Организация работы АО "Астана-финанс" по кредитованию проектов малого и среднего бизнеса

3. Разработка нового законодательства, предусматривающего кардинальное снижение налогового бремени на несырьевые сектора экономики и упрощение налогового администрирования;

4. Проведение административной реформы, основной целью которой является устранения возможностей для коррупции со стороны недобросовестных чиновников;

5. Снижение административных барьеров;

6. Привлечение ассоциаций предпринимателей к законотворческой деятельности, касающейся интересов бизнеса;

7. Реализация программы «30 корпоративных лидеров», в рамках которой оказывается государственная поддержка прорывным проектам, которые, в свою очередь, создадут вокруг себя сотни малых и средних предприятий;

8. Разработка закона «О конкуренции», создание профильного Агентства;

9. Совершенствование закона «О государственных закупках», использование ресурса госзакупок для развития отечественного машиностроения;

10. Создание и развитие центров поддержки предпринимательства и других объектов инфраструктуры;

11. Учебно-методологическое и информационное обеспечение деятельности субъектов предпринимательства.

12. Политическая воля - особое внимание проблемам предпринимательства со стороны Главы государства и Премьер-министра Республики Казахстан.

Вопросы развития рынка финансово-кредитных ресурсов для малого и среднего бизнеса в Казахстане

Несмотря на общую экономическую стабильность в Казахстане, на разрабатываемые и принимаемые Правительством Республики Казахстан многочисленные государственные программы развития и поддержки малого и среднего бизнеса, проблемы, препятствующие развитию данной сферы деятельности, остаются неизменными на протяжении ряда лет. К числу важнейших по-прежнему относятся проблемы кредитования малого и среднего бизнеса, о чем неоднократно отмечалось в выступлениях Президент Назарбаева Н.А. Это высокие процентные ставки, короткие сроки кредитования, проблемы с залогом, большое количество документов при подаче заявки на кредит и другие.

1. Ограниченный доступ малого бизнеса к финансовым источникам банков 2-го уровня стимулирует развитие микрофинансирования в стране. По опыту зарубежных стран видно, что микрофинансирование, играет заметную роль в развитии и становлении малого бизнеса. Однако, несмотря на выход закона «О микрокредитных организациях», инициированного и разработанного Национальным банком Республики Казахстан, в настоящее время формирование микрокредитных организаций в Казахстане не получило должного развития. Это объясняется тем, что микрокредитные организации в большинстве осуществляют свою деятельность за счет внешних источников финансирования, грантов различных международных организаций, при этом недостаточна эффективность используемых до настоящего времени различных форм и методов государственной поддержки.
По мнению предпринимателей, решение проблем повышения доступности кредитных ресурсов в области микрокредитования требует реализации следующих мер:

¦ Важную роль в совершенствовании кредитования играет государственная политика. На наш взгляд, необходимо разработать государственную программу микрокредитования, включающую не только вопросы выдачи кредитов, но и обучения, консультационной помощи по организации микрофинансирования, оказания поддержки по материально-техническому оснащению микрокредитных организаций. Государственная поддержка микрокредитования могла бы осуществляться путем выделения необходимых финансовых ресурсов из госбюджета на льготной и долгосрочной основе.

Более эффективный механизм кредитования можно было бы использовать и в рамках деятельности государственного Фонда Развития Малого Предпринимательства. Однако это требует совершенствования нормативно-законодательной базы, так как в настоящее время законодательно не разрешается взаимодействие ФРМП с микрокредитными организациями и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций. Также важно отметить, что альтернативой государственной поддержке служило бы создание неправительственной структуры по поддержке микрокредитных организаций Казахстана, которая позволила бы привлечь финансовые ресурсы международных организаций, заинтересованных в стимулировании и развитии малого бизнеса в республике. Например: в данном проекте заинтересован Всемирный банк.

¦ Роль микрокредитных организации в развитии микро и малого бизнеса очень высок, поэтому смягчение налоговой политики, применение благоприятного налогового режима позволило бы значительно улучшить условия работы микрокредитных организаций. В частности, налоговое бремя можно уменьшить освобождением микрокредитных организаций от уплаты НДС (кстати, от уплаты которого освобождены банки и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, имеющие лицензию НБРК). Интересен опыт некоторых зарубежных стран, в которых микрокредитные организации освобождены от уплаты также корпоративного подоходного налога.

¦ Особенное внимание, на наш взгляд, должно быть уделено развитию микро кредитных организаций для поддержки предпринимателей в сельском хозяйстве, так как у них ограничен доступ к финансовым ресурсам из-за неразвитости сети коммерческих банков в сельскохозяйственных регионах и недостаточности залогового обеспечения.

¦ Кроме того, важно пересмотреть эффективность использования бюджетных средств, выделяемых через государственные учреждения на развитие малого и среднего бизнеса (имеются в виду акиматы различных уровней). Понятно желание каждого Акима развивать предпринимательство в своем регионе, однако, необходимо задумываться и над вопросами создания эффективных процедур, связанных с инвестированием и кредитованием (осуществление должной организации, гибкого регулирования и четкого контроля) на региональном уровне. На сегодня их к сожалению нет, и до сих пор каждый действует по своему. Четко отработанные механизмы взаимодействия микрокредитных организаций, реального сектора и акиматов, в рамках работы Экспертных Советов позволят избежать различного рода препятствий в развитии бизнеса.

2. Для совершенствования механизма кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства необходимо структурировать финансово-кредитные институты в Казахстане по срочности кредитования, имея в виду не жесткое разделение видов деятельности между кредитными организациями, а необходимость четкого понимания своей цели и роли в развитии малого и среднего бизнеса. Например, микрокредитные организации и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, должны концентрироваться на краткосрочных займах, банки второго уровня - на среднесрочных, а финансовые институты развития - на долго-срочных займах.

3. Наиболее благоприятное развитие малого и среднего бизнеса в Казахстане сложилось в сфере торговли и услуг. В сельском хозяйстве и в обрабатывающей промышленности наблюдается диаметрально противоположная ситуация. В частности, это объясняется отсутствием взаимодействия в работе отраслевых министерств, субъектов предпринимательства, финансовых институтов развития при разработке отраслевых и региональных программ, что, в свою очередь, приводит к асимметричной информации, которая влияет на эффективность принятия решений. Совместная работа отраслевых министерств, предпринимателей, а также финансовых институтов развития при создании отраслевых и региональных программ позволит сделать доступными кредитные ресурсы для предприятий разных отраслей и обеспечить банки необходимой информацией для принятия решений.

4. Предприниматели приветствуют решение НБРК о создании в республике Кредитного Бюро, по логике это должно сказаться на процентных ставках и сроках рассмотрения кредитных заявок, но, к сожалению, по нашему мнению, эта процедура немного затянулась и необходимо ускорить этот процесс. Также затянулся вопрос об упрощении залогового обеспечения, который, кстати, является одним из поручении Президента РК с 10-го Форума Предпринимателей, поэтому необходимо пересмотреть Постановление НБРК «По классификации активов, условных обязательств и создания провизии против них» от 16 ноября 2002 года, №465, которое является одним из сдерживающих факторов в развитии предпринимательства. Другим решением явилось бы создание в стране системы гарантирования кредитования. Ведь не секрет, что в настоящее время в Казахстане не так остро стоит вопрос нехватки финансовых ресурсов, финансовые средства есть и в достаточном количестве, проблема состоит в том, что многие предприятия не могут получить кредит из-за недостатка залогового обеспечения. Для решения этой проблемы, на наш взгляд, необходимо развитие системы гарантирования кредитования малых и средних предприятий, цель которой заключается в принятии на себя государством и частным сектором гарантий в пользу малых и средних предприятий, чтобы компенсировать их недостатки на рынке капитала по сравнению с крупными предприятиями. Можно было бы подумать о создании государственного гарантийного учреждения, например, фонда гарантирования кредитов или возложить выполнение функций на уже имеющееся кредитное учреждение, например Банк развития или ФРМП. Положительный эффект очевиден, деятельность системы гарантирования кредитования освобождает госбюджет от прямых кредитных субсидий, продлевает срок погашения кредитов, ускоряет создание среднего слоя в экономике, способного оплачивать налоги, тем более что есть успешный зарубежный опыт. Кстати, в этом кроется и моральный эффект, когда государство еще продемонстрирует незыблемость своих позиции в развитии малого и среднего бизнеса.

5. Другим слабым звеном в развитии финансового сектора республики является неразвитость фондового рынка, функционирование которого открывает обширные возможности привлечения как заемного, так и акционерного капитала, финансовых ресурсов пенсионных фондов и страховых организаций. Именно сейчас предприятия могут начать свое долгосрочное и выгодное сотрудничество с фондовым рынком, но, исходя из стратегических целей для приведения к соответствию требованиям листинга фондовой биржи, они должны работать прозрачно, расширяя свою долю на рынке, соответствовать международным стандартам по уровню производства и по выпускаемой продукции, это актуально и в свете вступления в ВТО. Полноценное использование потенциала фондового рынка приведет к перераспределению свободных ресурсов в реальный сектор экономики.

6. Крупным источником капитала для малого предпринимательства может стать финансовый лизинг. Используя лизинговую форму отношений, малое предприятие получает возможность обновлять свои производственные мощности в кредит, не отвлекая из оборота собственные финансовые ресурсы. Необходимость развития лизинга обусловливается потребностью малых предприятий в обновлении парка машин и оборудования, неподготовленностью малых предприятий к среднесрочному и долгосрочному кредитованию и отсутствием ликвидного имущества.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Результаты проведенного исследования по кредитованию малого и среднего предпринимательства позволили сделать следующие выводы:

1. Социальная значимость малого и среднего предпринимательства определяется, массовостью группы мелких собственников - владельцев предприятии и их наёмных работников общая численность которых является одной из наиболее существенных качественных характеристик национальной экономики. Именно эта группа деятельного населения обслуживает основную массу потребителей, производя продукцию и оказывая услуги в соответствии с быстро изменяющимися потребностями рынка..

2. Развитие малого предпринимательства способствует постепенному созданию широкого слоя мелких собственников, самостоятельно обеспечивающих собственное благосостояние и достойный уровень жизни, являющихся основой социально-экономических реформ, гарантом политической стабильности демократического развития общества.

3. Несмотря на слабо развитую финансово-кредитную поддержку малого и среднего предпринимательства этот сектор экономики проявляет способность к выживаемости. Средний и малый бизнес был и остаётся самым динамичным сектором экономики. Именно он формирует конкурентную среду, создаёт дополнительные рабочие места, оперативно внедряет передовые достижения, быстро перестраивает производство в зависимости от соотношения спроса и предложения, не требует повышенных первоначальных затрат.

4. В процессе анализа финансово-кредитной поддержки были выявлены следующие проблемы:

* отсутствие действенной разветвленной инфраструктуры финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства;

* нежелание банков работать с малыми предприятиями;

* неразвитость системы микрокредитования, финансового лизинга франчайзинга, страховой деятельности, системы гарантов;

* практическая недееспособность фондов поддержи предпринимательства;

* несовершенство законодательной базы по финансово-кредитной поддержке малого бизнеса;

* отсутствие системы гарантийных фондов поддержки малого предпринимательства.

5. Для формирования и развития финансово-кредитного механизма поддержки малого и среднего предпринимательства, прежде всего, необходимо:

* создание разветвленной инфраструктуры поддержки и регулирования деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства государственных и негосударственных организаций, занимающихся проблемами малого бизнеса;

* повышение эффективности деятельности инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства;

* разработка и реализация государственных программ предоставления государственных гарантий (распределение инвестиционных рисков между кредитующими организациями, государством и самими малыми и средними предприятиями);

* субсидирование процентной ставки по кредитам и займам, выдаваемым определенным категориям субъектов малого и среднего предпринимательства коммерческими организациями;

* содействие созданию обществ взаимного кредитования (ОВК), небанковских кредитных организаций (НКО), предоставляющих возвратные средства под инвестиционные проекты субъектам малого и среднего предпринимательства - юридическим лицам;

* содействие и привлечении внебюджетных финансовых ресурсов ь малый и средний бизнес;

* развитие венчурного финансирования инновационных проектов малого предпринимательства;

* развитие системы формирования кредитных историй предприятий (в том числе малого бизнеса) и организации инфраструктуры (кредитного бюро) в целях упрощения, их доступа к кредитам коммерческих банков.

6. Анализ показал, что необходима концентрация финансовых средств, поступающих на поддержку малых и средних предприятий на таких приоритетных направлениях, как:

* создание системы гарантий (поручительств),

* массовое освоение микрофинансирования и микрокредитования,

* эффективное использование возможностей финансового лизинга и франчайзинга,

* создание бизнес-инкубаторов, научных, техно-инженерных и инновационных парков;

* налаживание межведомственной координации и контроля в сфере малого и среднего предпринимательства на государственном уровне.

7. Несмотря на достаточно устойчивое положение, сложившееся в сфере малого и среднего предпринимательства, его субъекты сталкиваются с рядом проблем, сдерживающих их развитие. Поэтому для повышения эффективности финансово-кредитной поддержки малого и среднего предпринимательства необходимо:

* создать гарантийный фонд, который выступал бы гарантом по выдаваемым кредитам субъектам малого предпринимательства, это в определенной степени решило бы проблему нежелания банков работать с малыми предприятиями;

* для страхования предпринимательских рисков организовать Региональный страховой пул, который будет создаваться на добровольной основе путем объединения ряда крупных страховых организаций, с приданием ему статуса юридического лица. Формой принятия и распределения ответственности по страховому риску будет являться сострахование;

* создать кредитный союз, цель которого предоставлять микрокредиты участникам этого союза на безвозмездной или льготной основе, так как банковские процентные ставки и величина минимального размера кредита высоки.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Республики Казахстан (общая часть). Принят 27.12.1994 г.

2. Гражданский кодекс Республики Казахстан (особенная часть), Принят 01.07.1999 г., №409-1.

3. О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу закона, 31.08.1995 г., №2444 (с изм. и доп.на 29.03.00 г.)

4. О защите и поддержке частного предпринимательства» Закон Республики Казахстан, 04.07.1992 г., №1543-ХII (с изм. и доп. на 13.10.03 г.)

5. О государственной поддержке малого предпринимательства. Закон Республики Казахстан, 19.06.1997 г., №131-1

6. Государственная программа развития малого и среднего предпринимательства в Республике Казахстан на 2003-2005 годы

7. Государственная программа развития малого и среднего предпринимательства в Республике Казахстан на 2005-2007 годы

8. О Государственной программе развития и поддержки малого предпринимательства в Республике Казахстан на 2004-2006 годы. Указ Президента Республики Казахстан, 29.12.2003 г., №1268

9. Положение о комиссии при Правительстве Республики Казахстан по вопросам малого и среднего бизнеса, 07.08.2002 г., №883

10. О кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан. Закон Республики Казахстан, 06.07.2004 г., №573-2

11. О микрокредитных организациях. Закон Республики Казахстан, 06.03.2003 г., №392-2

12. Банки и банковские операции. Учебник для вузов /Под ред. Е.Ф. Жукова - М.: Банки и биржи ЮНИТИ, 2003. - 471 с.

13. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В. И. Колесникова, проф. Л. П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 464 с.

14. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 672 с.

15. Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям: Учебное пособие. - Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2004. - 167 с.

16. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 464 с.

17. Колесникова Л.А. Предпринимательство и малый бизнес в современном государстве: управление развитием. - М.: Новый Логос, 2000. - 233 с.

18. Константинова О.Г. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. - Магадан. МПУ, 2003. - 174 с.

19. Кошанов А.К., Мухамеджанов Б.Г., Бектемисова С.Т. Формирование частного предпринимательства в условиях перехода к рынку. - Алматы, 1995. - 148 с.

20. Курс экономики. Учебник / Под ред. Б.А. Райзберга. - М.: ИНФРА-М, 2003. - 720 с.

21. Лапуста М.Г., Старостин Ю.Л. Малое предпринимательство. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 336 с.

22. Общая теория денег и кредита / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000

23. Окаев К.О., Смагулова Н.Т. и др. Предпринимательство в Республике Казахстан.- Алматы: Экономика, 2003. - 122 с.

24. Рузавин Г.И., Мартынов В. Т. Курс рыночной экономики. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. - 284 с.

25. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М.: ИПЦ «ВАЗАР-ФЕРРО», 2000

26. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник / Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: «Проспект», 2003. - 472 с.

27. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. Проф. Л.А. Дробозиной - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2003. - 436 с.

28. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2003

29. Экономика предприятия: Учебник / Л. Я. Аврашков, В.В., Адамчук, О.В. Антонова и др.; Под ред. проф. В. Я. Горфинкеля, проф. В.А. Швандара. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004. - 742 с.

30. Экономика предприятия: Учебник / Под ред. проф. О.И. Волкова. - М.: ИНФРА-М, 2000. - 520 с.

31. Айманбетова Г. Доля малого бизнеса в кредитном портфеле банков снижается // Эксперт-Казахстан, №15 (17) от 16.08.2004

32. Аскаров Т. Осторожный оптимизм и обеспокоенность будущим // Республика, 20 декабря 2001 г.

33. Ахметова К. Не в жилу // Экспресс К от 31 мая 2003 г.

34. Банковский сектор Казахстана достаточно динамичен. Интервью с Председателем Совета директоров Ассоциации финансистов Казахстана, членом Совета директоров Казкоммерцбанка Д. Сембаевым // Казкоммерц NEWS, № 2, август - сентябрь, 2003

35. Бегали Н. Кредиты - малому бизнесу // Экпресс К, №43 (15701), 5 марта 2005 г.

36. Бидахмет Н. ЕБРР - 50000 новых рабочих мест // Экспресс К, №198 (15856) от 17 октября 2003 года

37. Говорят предприниматели // Диапазон (Актобе), №33 (551) от 19.08.04

38. Грибанова С. Деньги - в дело // Новое поколение, 21 февраля 2003
№ 07 (247)

39. Жданова Н. Средний класс - опора государства // Страна и мир, 28.05.2004г.

40. Кратенко А. Линия роста - кредитная // Экспресс К, №62 (15720) от 4 апреля 2003 года

41. Кучукова Н. К. Инвестиции как главный фактор подъема и структурной перестройки экономики Казахстана // Вестник КазГУ. Серия экономическая. Алматы, 1998, №7

42. Масалимов Т. Снижение банковских рисков приведет к росту кредитования малого и среднего бизнеса // Панорама, №2(519), 17 января 2003 г.

43. Михина Д. Классика, транши и успех // Наша газета (Костанай), № 26 (117) 24 июня 2004 года

44. Сложное слово - «кредит» // Наша газета (Костанай), № 45 (84)
6 ноября 2003 года

45. Стратегический приоритет. Интервью с руководителем департамента кредитования МСБАО «БанкЦентрКредит» Сауле Исиной // Континент, №21 (157) 2 - 15 ноября 2005 г.

46. С целью активизации кредитования малого и среднего бизнеса глава НБ РК предлагает ввести налоговые стимулы для банков // Профессионал, №100, 28.11.2005

47. Шулус А. Субъекты малого предпринимательства и система его государственной поддержки // Российский экономический журнал, №5-6, 1997

48. Международный деловой журнал KAZAKHSTAN №5/6, 2008 год

49. Основные факторы кредитного риска при кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса //Транзитная экономика».- 2003. - № 5 (38). - С. 64 - 68.

50. Финансово - кредитные рычаги для малого бизнеса в развитых странах мира //Банки Казахстана.- 2005. - №1. - С. 22 - 25.

51. Зарубежный опыт поддержки инновации малого бизнеса. Международная научно - практическая конференция: «Индустриально - инновационное развитие Казахстана: проблемы и перспективы». Костанай. Костанайский инженерно - экономический университет им. М. Дулатова. Материалы конференции. - 2005. - С. 122 - 125.

52. Вопросы кредитования малого бизнеса в Казахстане. Научно - практическая конференция «Проблемы инновационного развития нефтегазовой индустрии». - Алматы. Казахстанско-Британский технический университет. Материалы конференции. - 2006. - С. 212.

53. Кредитные продукты для малого бизнеса Центрально - Азиатских стран. Материалы международной научно - практической конференции «Модернизация межгосударственных интеграционных связей стран Центральной Азии». Туркестан. Международный Казахско - Турецкий университет им. А. Яссави. - 2006. - Т. 3. - С. 318 - 321.

54. Инновационно - кредитный фонд и производственно - инновационное предпринимательство Казахстана //Транзитная экономика».- 2007. - № 2(59) - С. 116 - 122

Размещено на Allbest.ru