Управление ликвидностью и платёжеспособностью коммерческого банка в условиях финансового кризиса

Круг факторов, влияющих на платёжеспособность, шире, чем круг факторов, воздействующих на ликвидность. Такими факторами являются: достаточность и качество капитала; качество активов и адекватность созданных резервов, качество привлечённых средств; чувствительность к рискам; качество управления.

В числе внутренних факторов, оказывающих влияние на ликвидность банка, назовём: соответствие активных и пассивных операций по срокам погашения; качество активов; достаточность собственных и стабильность привлечённых средств; положительные финансовые результаты деятельности. К внешним факторам относятся развитость денежного и финансового рынков и качество управления ликвидностью банковской системы страны.

Показатели, характеризующие те или иные аспекты ликвидности банка, используются в различных целях. Ряд показателей ликвидности известны под видом обязательных экономических нормативов. Эту группу показателей использует Центральный банк для управления ликвидностью как отдельных коммерческих банков, так и всей банковской системы. Группу показателей - «индикаторов» ликвидности рассчитывают в своей деятельности зарубежные банки. Многие из этой группы показателей могут быть использованы и в российской банковской практике.

Управление ликвидностью связано с общей стратегией банка, с моделью поведения, которую для себя выбирает банк. Существуют различные подходы, применяемые для решения данной задачи.

Потребности банка в ликвидных средствах и решения относительно их размещения должны постоянно анализироваться в целях избежания и излишка, и дефицита ликвидности. Излишние средства, которые не реинвестируются в тот же день, ведут к потерям доходов банка, в то время как их дефицит должен быть быстро ликвидирован во избежание неблагоприятных последствий поспешных займов или продажи активов, что также ведёт к потерям банка. В заключение следует ещё раз отметить, что каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа её состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, резервов, привлечения заёмных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

Библиографический список

1. Тавасиев, А.М. Управление банковским сектором России в условиях кризиса [Текст] / А.М. Тавасиев, В.Д. Мехряков // Банковское дело. - 2009. - № 4. - С. 49-53.

2. Кузнецова, Л.Г. Платёжеспособность коммерческого банка : терминология, оценка [Текст] / Л.Г. Кузнецова // Банковское дело. - 2008. - № 3. - С. 75-77.

3. Щербинин, А.Е. Стратегия формирования пассивов в рамках ресурсной политики регионального банка [Текст] / А.Е. Щербинин // Банковские услуги. - 2009. - № 2. - С. 19-24.

4. Проблемы расширения круга операций, ликвидности и доходности банков [Текст]. - URL : http://www.bibliotekar.ru/

5. Чубарова, Г.П. Генезис понятия банковской ликвидности и её нормативного регулирования [Текст] / Г.П. Чубарова // Финансовые исследования. - 2007. - № 16. - С. 33-37.

6. ВТБ заложил «дочку», отдав в РЕПО 15 % банка «ВТБ Северо-Запад» [Текст] // РБК dailu. - 2008. - № 25.

7. Банковский сектор России в 2008 г. : тенденции и перспективы развития [Текст] // Банковское дело. - 2009. - № 3. - С. 65-70.

8. Волконский, В.А. Можно ли считать кризисы рукотворными? [Текст] / В.А. Волконский, Т.И. Корягина, А.И. Кузовкин // Банковское дело. - 2009. - № 4. - С. 43-48.

9. Смирнов, А.Д. Кредитный «пузырь» и перколация финансового рынка [Текст] / А.Д. Смирнов // Вопросы экономики. - 2008. - № 10. - С. 5-9.

10. Донских, А.М. Тенденции развития банковской системы России [Текст] А.М. Донских // Банковское дело. - 2009. - № 5. - С. 49-51.

11. Банковские риски : классификация для страхования [Текст] // Банковское кредитование. - 2007. - № 1.

12. Деньги или кризис [Текст] // Ведомости. - 2007. - 28 сент.

13. Гражданский кодекс Российской Федерации [Текст]. Ч. 1. - М., 1995.

14. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] : федер. закон № 395-1 от 02.12.1990 г.: [в ред. федер. закона от 27.12.2009 № 352-ФЗ] // СПС «Консультант Плюс».

15. Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс] : федер. закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 г.: [в ред. федер. закона № 281-ФЗ от 25.11.2009 г.] // СПС «Консультант Плюс».

16. Российская Федерация. Законы. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации [Электронный ресурс] : федер. закон № 177-ФЗ от 23.12.2003 г.: [в ред. федер. закона № 281-ФЗ от 25.11.2009 г.] // СПС «Консультант Плюс».

17. Российская Федерация. Законы. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций [Электронный ресурс] : федер. закон № 40-ФЗ от 25.02.1999 г. : [в ред. федер. закона от 19.07.2009 г. № 195-ФЗ] // СПС «Консультант Плюс».

18. Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания её достаточной для участия в системе страхования вкладов [Текст] : Указания Банка России № 1379-У от 16.01.2004 г. Вестник Банка России. - 2004. - № 5.

19. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России № 110-И от 16.01.2004 г. // СПС «Кон-сультант Плюс».

20. О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности [Электронный ресурс] : Инструкция ЦБ РФ № 59 от 31.03.97 г. // СПС «Консуль-тант Плюс».

21. О порядке формировыния кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс] : Положение Банка России № 254-П от 26.03.2004 г. // СПС «Консультант Плюс».

22. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери [Электронный ресурс] : Положение Банка России № 283-П от 20.03.2006 г. // СПС «Консультант Плюс».

23. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс] : Положение Банка России № 242-П от 16.12.2003 г. // СПС «Консультант Плюс».

24. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций [Текст] : Положение Банка России № 215-П от 10.02.2003 г. // Вестник Банка России. - 2003. - № 15.

25. О типичных банковских рисках [Электронный ресурс] : Письмо Банка России № 70-Т от 23.06.2004 г. // СПС «Консультант Плюс».

26. О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций [Электронный ресурс] : Письмо Центрального банка Российской Федерации № 139-Т от 27.07.2000 г. // СПС «Консультант Плюс».

27. Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях [Электронный ресурс] : Письмо Центрального банка Российской Федерации № 92-Т от 30.06.2005 г. // СПС «Консультант Плюс».

28. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору «Надлежащая практика управления ликвидностью в кредитных организациях» [Электронный ресурс]. - URL : http://www.bis.org/publ/bcbs69.pdf.

29. Основополагающие принципы эффективного банковского надзора Базельского комитета по банковскому надзору [Электронный ресурс]. - URL http://www.bis.org/publ/bcbs129.pdf

30. Белоглазова, Г.Н. Деньги, кредит, банки [Текст] / Г.Н. Белоглазова. - М., 2007. - 620 с.

31. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело [Текст] / Г.Н. Белоглазова, Л. Крыловецкая. - СПб., 2008. - 400 с.

32. Глушков, Н.Б. Банковское дело [Текст] Н.Б. Глушков. - М., 2008. - 432

33. Жарковская, Е.П. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / Е.П. Жарковская, И.Б. Аренус. - М., 2008. - 285 с.

34. Жуков, Е.Ф. Банковское дело [Текст] / Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили. - М., 2006. - 275 с.

35. Жуков, Е.Ф. Общая теория денег и кредита [Текст] / Е.Ф. Жуков. - М., 2000. - 359 с.

36. Коробова, Г.П. Банковское дело [Текст] : учебник / Г.П. Коробова. - Изд. с изм. - М. : Экономист, 2005. - 751 с.

37. Коробова, Г.Г. Банковское дело [Текст] / Г.Г. Коробова. - М. : Экономистъ, 2006. - 766 с.

38. Крыловецкая, Л. Банковское дело [Текст] / Л. Крыловецкая. - СПб., 2006.

39. Лаврушин, О.И. Основы банковского дела [Текст] О.И. Лаврушин. - М. : Дело ЛТД, 2008. - 384 с.

40. Лаврушин, О.И. Банковское дело [Текст] / О.И. Лаврушин. - М. : КНОРУС, 2007. - 768 с.

41. Лаврушин, О.И. Банковское операции [Текст] / О.И. Лаврушин. - М. : КНОРУС, 2007. - 384 с.

42. Лаврушин, О.И. Банковское дело [Текст] / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. - М. : Финансы и статистика, 2003. - 672 с.

43. Роуз, Питер. Банковский менеджмент [Текст] : пер. с англ. со 2-го изд. / Питер Роуз. - М. : Дело ЛТД, 1995. - 768 с.

44. Семенюта, О.Г. Основы банковского дела в Российской Федерации [Текст] / О.Г. Семенюта. - Ростов н/Д. : Феникс, 2001. - 448 с.

45. Тавасиев, А.М. Банковское дело [Текст] А.М. Тавасиев, В.А. Москвин. - М., 2007.

46. Тавасиев, А.М. Банковское дело [Текст] : учеб. пособие / А.М. Тавасиев, М.Ю. Новикова. - М. : ИНТА, 2007.

47. Угодников, К. Переживёт ли российская банковская система новую волну кризиса? [Текст] / К. Угодников Итоги. - 2009. - 30 марта. - С. 22-23.

48. Горегляд, В.П. Симптом - кризис ликвидности, диагноз - кризис доверия [Текст] / В.П. Горегляд // Банковское дело. - 2009. - № 2. - С. 6-9.

Приложение А

Баланс ООО «ЗЕМКОМБАНК»

Приложение Б

Банковская отчётность

Код формы документа по ОКУД 0409125

Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения по состоянию на 01.01.2008 г. (форма № 125)

Наименование кредитной организации: ООО «ЗЕМКОМБАНК»

Почтовый адрес: г. РОСТОВ-НА-ДОНУ, УЛ. МАЛЮГИНОЙ 233

Форма № 125

Месячная/Квартальная, тыс. руб.

Приложение В

Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения на 01.01.2007 г. и на 01.01.2008 г

Приложение Г

Данные значений нормативов ликвидности и их составляющих на 01.01.2007 г. и на 01.01.2008 г

Размещено на Allbest.ru