Сущность и принципы договора банковского счета

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

банковский счет договор

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О ДОГОВОРЕ БАНКОВСКОГО СЧЕТА

1. Понятие договора банковского счета

2. Элементы договора банковского счета

ГЛАВА II. ОСОБЕННОСТИ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

1. Заключение договора банковского счета и открытие счета

2. Исполнение договора, операции по счету

3. Порядок списания денежных средств со счета

ГЛАВА III. СОДЕРЖАНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

1. Права и обязанности сторон по договору банковского счета

2. Ответственность банка по договору банковского счета

3. Расторжение договора банковского счета и закрытие счета

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Приложение

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. В настоящее время, когда в Российской Федерации сложилась и действует разветвленная сеть коммерческих банков, большое значение приобретает правильное понимание юридическими лицами и гражданами своих прав и обязанностей в отношениях с обслуживающими их банками.

Одним из наиболее распространенных правовых оснований возникновения отношений юридических лиц и граждан с банком является договор банковского счета.

Несмотря на то, что Гражданский Кодекс Российской Федерации (далее ГК РФ) посвятил договору банковского счета главу 45, отношения, складывающиеся по данному договору, нельзя считать урегулированными в достаточной степени, о чем свидетельствуют существующие в науке и практике многочисленные споры по поводу отдельных моментов такого регулирования, неоднозначная арбитражная практика и множество подзаконных нормативных актов.

Неудовлетворительное законодательное регулирование институтов банковского права, в т.ч. института банковского счета, неоднозначность определения названных институтов актами банковского законодательства, оказывает негативное влияние на развитие банковской системы.

На сегодняшний день остается нерешенным вопрос о пределах, с одной стороны, государственного вмешательства в частные дела, с другой, -- реализации частной инициативы в банковской деятельности. Свобода экономической деятельности, как основной конституционный частноправовой принцип, так и соответствующая ей свобода договора, как гражданско-правовой принцип, не может быть абсолютной и ничем не ограниченной. Однако ограничение свободы договора, зачастую, приобретает формы произвола. «Если льется вода регулирования, -- угасает огонь автономии, составляющий животворный источник всякого вообще договора» Шретер В.Н. Вопросы промышленного права. М., 1928. С. 62.. В связи с этим, весьма актуальной представляется задача установления оптимального соотношения интересов участников банковских договорных правовых отношений.

Необходимость определения оптимального соотношения интересов участников предпринимательской деятельности, правового режима безналичных денег (денежных средств), недостаточная разработанность категорий банковского права должны стать предметом детального исследования с целью разработки действенных мер, направленных на стабилизацию сложившейся ситуации.

Исходя из вышеизложенного, тема настоящего исследования -- договор банковского счета -- представляется актуальной.

Степень разработанности темы. Различные аспекты договора банковского счета в России рассматривались в трудах Т.А. Бацановой, М.И. Брагинского, В.В. Витрянского, Н.М. Голованова, Л.Г. Ефимовой, Е.А. Павлодского, С.В. Сарбаш, А.А. Травкина и других.

Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в связи и по поводу заключения, исполнения и расторжения договора банковского счета.

Предметом исследования выступает договор банковского счета, его характерные признаки, элементы, виды, существенные условия.

Цель дипломной работы состоит в том, чтобы исследовать характерные признаки и элементы договора банковского счета, вопросы его заключения, исполнения и расторжения.

Для достижения указанной цели поставлены следующие задачи:

-- определить понятие договора банковского счета;

-- рассмотреть элементы договора;

-- исследовать особенности заключения и исполнения договора банковского счета;

-- осуществить классификацию договора банковского счета;

-- изучить стороны договора банковского счета;

-- осуществить классификацию операций по договору банковского счета;

-- проанализировать права и обязанности сторон по договору банковского счета;

-- проанализировать ответственность банка по договору банковского счета;

-- проанализировать порядок расторжения договора банковского счета;

-- выявить проблемы правового регулирования договора банковского счета и предложить пути их решения.

Структура работы обусловлена логикой, целью и задачами исследования. Дипломная работа состоит из введения, трех глав, объединяющих восемь параграфов, заключения, библиографического списка и приложения.

ГЛАВА I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О ДОГОВОРЕ БАНКОВСКОГО СЧЕТА

1. Понятие договора банковского счета

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).

Вопрос о правовой природе договора банковского счета в течение многих лет остается дискуссионным. До 40-х гг. ХХ в. преобладало мнение, что договор банковского счета представляет собой совокупность нескольких договоров (договор хранения, договор займа, договор поручения). Эта точка зрения даже нашла отражение в учебнике по гражданскому праву для юридических вузов.

В послевоенный период преобладающей стала точка зрения, согласно которой договор банковского счета является самостоятельным видом гражданско-правовых договоров, порождающим два связанных между собой вида гражданских правоотношений: по хранению денежных средств и по осуществлению безналичных расчетов. В частности, такой позиции в этом спорном вопросе придерживалась профессор Е.А. Флейшиц.

Изложенные выше позиции в последние годы подвергались критике, которая представляется обоснованной. Вряд ли можно говорить о наличии в договоре банковского счета элементов договора займа, различия между этими договорами весьма существенны. Во-первых, по договору займа займодавец передает заемщику деньги или вещи, определяемые родовыми признаками, в собственность с условием возврата такого же количества денег либо родовых вещей по истечении определенного времени или по требованию займодавца (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

По договору банковского счета денежные средства не поступают в собственность банка. Это видно хотя бы из того, что клиент вправе распоряжаться этими денежными средствами (п. 2 ст. 845 ГК РФ).

Во-вторых, предметом договора займа могут быть не только деньги, но и иные вещи, определяемые родовыми признаками. В договоре банковского счета в качестве предмета выступает имущественное благо, получаемое клиентом и выражающееся в услугах, оказываемых банком.

В-третьих, договор займа является реальным договором, на основании которого права и обязанности сторон возникают лишь с момента передачи предмета займа заемщику. В отличие от этого договор банковского счета является консенсуальным.

В-четвертых, договор займа-фидуциарный. В нем значительную роль играет наличие личных доверительных отношений между займодавцем и заемщиком. Наличие элемента доверительности для договора банковского счета, как представляется, не является обязательным. Этого элемента нет, если у клиента нет возможности выбрать один из нескольких банков в качестве своего контрагента по договору банковского счета. Указанный элемент появляется, если возможность выбора того или иного банка у клиента имеется. Сказанное позволяет сомневаться, что договор банковского счета относится к числу фидуциарных договоров.

Не менее серьезными являются и отличия договора банковского счета от договора хранения. Основное из них состоит в том, что банк, как видно из легального определения данного договора, не принимает деньги клиента на хранение, не обязуется обеспечить сохранность тех денег, которые ему передал клиент или которые поступили на имя клиента от других лиц (п. 1 ст. 845 ГК РФ), хотя по договору хранения эта обязанность хранителя является главной (ст. 866 ГК РФ). Далее, хранитель обязан возвратить поклажедателю ту самую вещь, которая была передана на хранение, если договором не предусмотрено хранение с обезличиванием (ст. 900 ГК РФ). Такой обязанности нет у банка в отношении денежных средств клиента. Вместо этого на банк возлагается обязанность выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих денежных сумм, зачисленных на открытый клиенту счет (п. 1 ст. 845 ГК РФ).

Кроме того, хранитель не в праве без согласия поклажедателя пользоваться переданной на хранение вещью. В противоположность этому закон предоставляет банку право использовать имеющиеся на счете клиента свободные денежные средства (п. 2 ст. 845 ГК РФ). Помимо этого, договор хранения, как правило, реальный, а договор банковского счета-консенсуальный, о чем упоминалось выше.

Изложенное позволяет сделать вывод, что в договоре банковского счета нет элементов договора хранения.

Что касается элементов договора поручения, то они в договоре банковского счета имеются. Это видно из того, что банк по данному договору принимает на себя обязанность выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ). Однако сказанное не означает признания тождества договора банковского счета с договором поручения. Первый из них значительно сложнее второго и включает в себя такие условия, каких нет в договоре поручения. Например, обязанность банка принимать денежные средства от клиента, зачислять их на счет и др.

С учетом изложенного представляется обоснованной точка зрения З.И. Шкундина и О.С. Иоффе, полагавших, что договор банковского счета является самостоятельным видом гражданско-правовых договоров Травкин А.А. Банковское право. С. 74-76..

Договор банковского счета, возможно, отнести к обязательствам по оказанию услуг. В ст. 779 ГК РФ установлено, что правила главы 39 ГК РФ «Возмездное оказание услуг» не распространяются на услуги, оказываемые по договорам, предусмотренным другими главами ГК РФ, в том числе главы 45 ГК РФ. Следовательно, договор банковского счета ГК РФ причислил к договорам оказания услуг.

Договор банковского счета является взаимным, т.к. порождает права и обязанности у каждой стороны правоотношения. Соответственно основанием обязанности одной стороны является выполнение другой стороной правоотношения своих встречных обязанностей по договору.

Договор банковского счета традиционно считается консенсуальным, т. к. права и обязанности сторон возникают с момента заключения договора, а не с момента поступления (внесения) денежных средств на открытый банком счет. Допустимой признается ситуация, когда после заключения договора на счете некоторое время будет сохраняться нулевой остаток.

Договор банковского счета является двусторонне обязывающий, поскольку порождает права и обязанности у каждой стороны договора. Соответственно основанием обязанности одной стороны является выполнение другой стороной правоотношения встречных обязанностей по договору. Таким образом, договор банковского счета является каузальной сделкой Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций. М.: Статут, 2004. С. 87. .

Следует ли считать договор банковского счета возмездным? Это один из проблемных вопросов. С одной стороны, банк обязуется принимать и зачислять на счет денежные средства (как от самого клиента, так и от третьих лиц), которые причитаются его клиенту, а также выдавать по требованию последнего необходимые ему суммы в порядке, установленном законодательством и договором.

Средства, помещенные на банковский счет клиента, следует рассматривать как вклады до востребования. Банк может использовать имеющиеся на счете средства по своему усмотрению, в т.ч. как кредитные ресурсы. Поэтому за остаток на счете банк, как правило, выплачивает клиенту обусловленные договором проценты.

С другой стороны, банк обязуется выполнять поручения клиента о производстве платежей и о получении денег, следуемых клиенту. В этих отношениях банк следует признавать комиссионером или поверенным клиента, в зависимости от используемой в каждом случае формы безналичных расчетов.

Вывод о возмездности договора банковского счета позволяет сделать анализ ст. 852 ГК РФ, которая закрепляет, что если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет. Однако в данной статье законодатель сделал оговорку «если иное не предусмотрено договором…». Возникает вопрос, может ли быть договор банковского счета безвозмездным, например, в случае, когда, его стороны взаимно отказываются от следуемой им по закону платы: банк отказывается от оплаты расчетно-кассового обслуживания, а клиент -- от платы за остаток по счету? Ответ на поставленный вопрос должен быть отрицательным. Такое пользование остатком средств на счете оплачивается путем осуществления расчетно-кассового обслуживания, и наоборот. Таким образом, договор банковского счета во всех случаях должен считаться возмездным Павлодский Е.А. Договоры организаций и банков с гражданами. М.: Статут, 2000. С. 63. .

Мнения по поводу того, является ли договор банковского счета публичным, разделились.

Так, Н.Ю. Рассказова считает, что договор банковского счета не является публичным, так как ГК РФ прямо не называет его таковым и стороны сами согласовывают его условия Рассказова Н.Ю.Комментарий к ГК РФ. Т 1. Часть вторая . М.: Проспект, 2003. С. 507. .

Е.А. Суханов, считает этот договор «по сути публичным», так как банк, в принципе, не вправе отказать клиенту в открытии счета. Но он является таковым только на практике из-за действий банка Суханов Е.А. Комментарий к ГК РФ. Т. 1. Часть вторая. М.: Фонд «Правовая Культура», 1996. С.459-460.. Для обоснования этого утверждения необходимо обратиться к анализу статьи 426 ГК РФ. К публичным договорам относятся те, которые коммерческая организация обязана заключить с каждым, кто к ней обратится, по которым она не вправе оказывать предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения договора; цена товаров, работ, услуг, а также иные условия договора устанавливаются одинаковыми для всех потребителей. Из статьи 846 ГК РФ следует, что банк действительно обязан заключить договор банковского счета с каждым обратившимся к нему клиентом на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях. Однако эта обязанность ограничена упомянутыми в законе объявленными условиями. Обычно банки указывают в этих условиях как размер процентов, уплачиваемых им на остаток по счету, так и размер процентов, уплачиваемых клиентом за оказываемые ему услуги (которые, как правило, не взимаются). Здесь и проявляется тот фактор, что договор банковского счета «по сути является публичным». Но из анализа ГК РФ, не следует, что такие проценты обязательно должны содержаться в объявленных банком условиях открытия счетов. Ничто не препятствует сторонам отойти от указанных условий и согласовать иные условия договора Рассказова Н.Д. Кодекс-Инфо. Договор банковского счета. СПб.: СПб Гос. Университет, 1996. № 27. С. 25-26..

Является ли данный вид договора договором присоединения?

По мнению Л.Г. Ефимовой, он является разновидностью договора присоединения Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. М.: НИМП, 2001. С. 283. .

Противоположной точки зрения придерживается К.К. Лебедев, который считает, что «договор банковского счета не подпадает под легальные признаки публичного договора и договора присоединения» Лебедев К.К. Коммерческое право: Практикум. СПб.: Изд-во Юридического факультета СПбГУ, 2004 . С. 214..

Иные авторы занимают «примирительную» позицию, указывая, что в некоторых случаях договор банковского счета может быть и договором присоединения, когда банк предусмотрел условия договора в стандартной форме (формуляре).

Представляется, что именно последняя точка зрения наиболее близка к истине, с той только поправкой, что в указанном случае условия такого формуляра могли бы быть приняты другой стороной не иначе как путем присоединения к предложенному договору в целом, ибо наличие формуляра само по себе не означает, что такой договор является договором присоединения, так как любой формуляр можно изменить по воле сторон, что уничтожает обязательный признак договора присоединения. Безусловно необходимым критерием отнесения соглашения к договору присоединения выступает именно невозможность заключения договора иначе как посредством принятия всех содержащихся в стандартной форме условий.

Цель договора банковского счета заключается в осуществлении расчетных сделок по поручению клиента.

2. Элементы договора банковского счета

Предмет договора. В современной отечественной науке гражданского права нет единой позиции в отношении предмета договора банковского счета. Так, одни ученые указывают, что предмет договора - денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором.

Другие по-иному подходят к этому вопросу: «предметом договора банковского счета являются открытие банком лицевого счета клиента, осуществление расчетно-кассового обслуживания, включая проведение банком операций по счету клиента и оказание иных услуг, связанных с этими операциями».

Представляется, что при выборе из этих двух позиций предпочтение следует отдать последней.

Предметом договора в широком смысле является имущественное благо, получаемое клиентом и выражающееся в услугах, оказываемых банком. Иногда говорят, что банк обязан «вести счет клиента». В этом смысле имущественное благо в виде безналичных денежных средств, в силу своей природы, «принадлежит» как банку, так и клиенту. Ведь банк может пользоваться ими, а клиент - распоряжаться. При этом банк, пользуясь соответствующими денежными средствами, не ограничивает право клиента распоряжаться ими, так как последний в любой момент (независимо от того, использует банк данные средства или нет) вправе дать соответствующее распоряжение банку, а тот должен исполнить его и не вправе сослаться на то, что он имеет право пользоваться данными средствами.

Указание на то, что предметом являются денежные средства, находящиеся на счете, достаточно спорно. Во-первых, банк совершает операции и с наличными деньгами, которые не находятся на банковском счете, а также операции с уже (или еще) не находящимися на счете клиента денежными средствами. По договору банковского счета банк оказывает и иные услуги, напрямую не связанные с денежными средствами, например получение для клиента акцепта по векселю, выдача справки о наличии (отсутствии) денежных средств на счете. Во-вторых, даже при отсутствии денежных средств на счете договор сохраняет свое действие. При этом если встать на критикуемую позицию, можно оказаться в некотором затруднении - получится, что договор банковского счета беспредметен, так как денежных средств на счете нет, и может не появиться вовсе. Кроме того, операции по счету с денежными средствами подпадают отчасти под предмет других договоров - например, банковского вклада, кредитного договора. В-третьих, с договором банковского счета соприкасаются и правоотношения, которые вообще не связаны с денежными средствами и касаются некоторых элементов, включаемых в объем понятия банковской тайны Гришаев С.П., Масляев А.И., Богачева Т. В. Гражданское право. М.: Юристъ, 2007. С. 132-133..

Стороны договора. Сторонами договора банковского счета являются банк (другая кредитная организация) и клиент. Банк (другая кредитная организация) - любая кредитная организация, получившая лицензию Банка России на право осуществления банковских операций, а также сам Центральный банк РФ. Клиент - любое лицо (государство, российские и иностранные юридические и физические лица, лица без гражданства), которое пользуется услугами банка по открытию и ведению счетов и совершению расчетных операций Сергеев А.П., Толстой Ю.К. Гражданское право. Т. 2. М.: Проспект, 2006. С.526. .

Закон о банках дает перечень признаков, которые позволяют отграничить банк от иных юридических лиц:

а) право на осуществление в совокупности таких банковских операций, как привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

б) наличие выданной Банком России в установленном законом порядке лицензии на совершение банковских операций.

В отличие от банка небанковская кредитная организация не вправе совершать в совокупности все указанные операции, а может на основании лицензии проводить лишь отдельные банковские операции. Банку России предоставлено право определять совокупность банковских операций, которые может осуществлять небанковская кредитная организация.

Форма договора. Законодательство о договоре банковского счета не содержит каких-либо специальных правил относительно его формы. Следовательно, необходимо исходить из общих норм ГК о письменной форме сделок юридических лиц между собой и с гражданами (п. 1 ст. 161 ГК РФ). Договор банковского счета на практике оформляется, как правило, двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа и без такого документа. Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом (согласием заключить договор).

Выводы:

В настоящее время основным источником правового регулирования порядка заключения, исполнения и расторжения договора банковского счета является ГК РФ -- глава 45 «Банковский счет» -- и ряд иных федеральных законов. Наряду с законодательными актами действуют десятки подзаконных нормативных правовых актов, что усложняет процесс правоприменения и совершенствования законодательства о договоре банковского счета.

Одним из проблемных аспектов законодательного регулирования договора банковского счета является вопрос возможности применения законодательства о защите прав потребителей к таким отношениям. На практике, банки зачастую отказываются применять нормы Закона «О защите прав потребителей» к отношениям, складывающимся между потребителями-гражданами, и самими банками. По нашему мнению, отношения по открытию и ведению счетов клиентов-граждан, а также осуществление расчетов по их поручению должно регулироваться и нормами законодательства о защите прав потребителей.

Договор банковского счета является взаимным, консенсуальным, двусторонне обязывающим, возмездным, публичным, договором присоединения.

Предметом договора банковского счета являются открытие банком лицевого счета клиента, осуществление расчетно-кассового обслуживания, включая проведение банком операций по счету клиента и оказание иных услуг, связанных с этими операциями.

Сторонами договора банковского счета являются банк (другая кредитная организация) и клиент. Клиентом может быть любое лицо (государство, российские и иностранные юридические и физические лица, лица без гражданства).

Форма договора банковского счета -- простая письменная.

ГЛАВА II. ОСОБЕННОСТИ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

1. Заключение договора банковского счета и открытие счета

Процедура открытия счета в банке регулируется не только законодательством РФ, но и внутренними документами банка (Правилами открытия и ведения счетов), которые устанавливают дополнительными требования не только к комплекту документов, необходимому для открытия счета, но и к порядку их оформления. В частности, к ним относятся:

· инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 14.09.2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» Вестник Банка России. 2006. № 57.;

· положение Банка России от 01 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» Вестник Банка России. 2003. № 40. (в части установления особенностей удостоверения прав поверенных физических лиц-владельцев счета) и др.

· Правила по открытию и ведению банковских счетов установлены также в Законе о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», распространяет свое действие на счета, открываемые в рамках заключаемых договоров банковского счета, вклада (депозита).

Так, Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» устанавливает порядок открытия и закрытия банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) клиентов в рублях и иностранных валютах юридическим лицам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (адвокатам, нотариусам и др.), кредитным организациям и их филиалам, доверительным управляющим, а также судам, подразделениям службы судебных приставов и правоохранительным органам.

Однако она не распространяется на случаи открытия и закрытия счетов, открываемых по иным основаниям, отличным от договора банковского счета, вклада (депозита).

Основанием открытия банковского счета, является заключение договора банковского счета и представление всех документов, определяемых законодательством РФ.

Клиенту может быть открыто нескольких банковских счетов, на основании одного договора, если это предусмотрено договором, заключенным между банком и клиентом. Открытие клиенту банковского счета производится только в том случае, если банком получены все предусмотренные настоящей Инструкцией документы, а также проведена идентификация клиента в соответствии с законодательством РФ.

Открытие банковского счета завершается, а банковский счет является открытым с внесением записи об открытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов.

В соответствии со ст. 7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Вестник Банка России. 2003. № 2., кредитная организация, открывающая и ведущая счет клиента, обязана: идентифицировать клиента в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, и установить, действует ли клиент в своих интересах или в интересах выгодоприобретателя.

В случае если клиент действует в интересах выгодоприобретателя, кредитная организация должна идентифицировать выгодоприобретателя в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Кредитная организация обязана систематически обновлять информацию, получаемую при идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и банковскими правилами Болтинова О.В., Грачева Е.Ю. Банковское право. М.: Норма, 2008. С. 84..

При открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) банк должен установить, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению и от имени другого лица, которое будет являться клиентом.

В случае если обратившееся для открытия счета лицо является представителем клиента, банк обязан установить личность представителя клиента, а также получить документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий. Банк также должен установить личность лица (лиц), наделенного (наделенных) правом первой или второй подписи, а также лица (лиц), уполномоченного (уполномоченных) распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства, подтверждающие наличие указанных полномочий (далее - аналог собственноручной подписи).

Банк обязан располагать копиями документов (либо сведениями об их реквизитах), удостоверяющих личность клиента или лица, личность которого необходимо установить при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту).

В частности, Инструкция определяет что Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам).

Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются представительствам кредитных организаций, а также некоммерческим организациям для совершения расчетов, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы.

Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.

Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах.

Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций.

Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.

Специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.

Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях.

Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях (филиалах) с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.

Для открытия текущего счета физическому лицу - гражданину Российской Федерации в банк представляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) банковская карточка. В случаях и в порядке, предусмотренных в банковских правилах, банковская карточка может не представляться при открытии физическому лицу банковского счета, при условии, что:

· договором предусмотрено, что перечисление денежных средств со счета осуществляется исключительно на основании заявления клиента - физического лица, а расчетные документы, необходимые для проведения указанной банковской операции, составляются и подписываются банком;

· договором предусмотрено, что распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, осуществляется исключительно с использованием аналога собственноручной подписи;

· открытие физическому лицу текущего счета производится для осуществления расчетов исключительно с использованием платежных карт.

в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим лицам), а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

Для открытия текущего счета физическому лицу - иностранному гражданину или лицу без гражданства представляются документы, указанные выше, а также миграционная карта и (или) документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации.

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, в банк представляются:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) учредительные документы юридического лица.

Юридические лица, действующие на основе типового устава, утверждаемого Правительством Российской Федерации; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством Российской Федерации, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы.

Органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные правовые акты, принимаемые в установленном законодательством Российской Федерации порядке решения об их создании и правовом статусе.

в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

г) банковская карточка;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета.

Для открытия расчетного счета юридическому лицу (в том числе корреспондентского счета кредитной организации), созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему местонахождение за пределами территории Российской Федерации, в банк представляются:

а) заявление на открытие счета;

б) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

г) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

е) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета;

ж) документы, подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности, документы, подтверждающие его государственную регистрацию;

з) банковская карточка.

Для открытия корреспондентского счета кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющей местонахождение за пределами территории Российской Федерации, банк вправе принять вместо банковской карточки альбом. При этом не требуется установления личности указанных в альбоме лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами, находящимися на корреспондентском счете, если иное не определено кредитной организацией в банковских правилах.

Для открытия корреспондентского счета центральному (национальному) банку иностранного государства в банк представляются принимаемые в установленном законодательством соответствующего иностранного государства порядке законодательные и (или) иные нормативные правовые акты о его правовом статусе, альбом, а также свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета., если в соответствии с законодательством Российской Федерации он должен быть получен.

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, для совершения операций его обособленным подразделением (филиалом, представительством) в банк представляются:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) учредительные документы юридического лица.

в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

г) банковская карточка;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета;

з) положение об обособленном подразделении юридического лица;

и) документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица;

к) документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения.

Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему местонахождение за пределами территории Российской Федерации, для совершения операций его обособленным подразделением (филиалом, представительством) в банк представляются:

а) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

б) банковская карточка;

в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

г) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

д) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета.

е) положение об обособленном подразделении юридического лица;

ж) документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица.

В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, представляются также документы, свидетельствующие о внесении записи в сводный государственный реестр аккредитованных на территории Российской Федерации представительств иностранных компаний или государственный реестр филиалов иностранных юридических лиц, аккредитованных на территории Российской Федерации.

Для открытия расчетного счета посольству, консульству, а также иному дипломатическому и приравненному к нему представительству иностранного государства в банк представляются документы:

а) банковская карточка;

б) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

в) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета.

Для открытия расчетного счета дипломатическому и приравненному к нему представительству иностранного государства дополнительно представляются документы, подтверждающие статус представительства.

Для открытия расчетного счета международной организации в банк представляются международный договор, устав или иной аналогичный документ, подтверждающий статус организации, а также документы:

а) банковская карточка;

б) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

в) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета.

Для открытия расчетного счета обособленному подразделению международной организации для совершения операций этим обособленным подразделением (филиалом, представительством), находящимся на территории Российской Федерации, в банк дополнительно представляются документы:

а) положение об обособленном подразделении юридического лица;

б)документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица.

Для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю или физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в банк предоставляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) банковская карточка;

в) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим лицам), а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

д) свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;

е) лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю или лицу, занимающемуся частной практикой, в установленном законодательством Российской Федерации порядке, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

Нотариус представляет документ, подтверждающий наделение его полномочиями (назначение на должность), выдаваемый органами юстиции субъектов Российской Федерации, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Адвокат представляет документ, удостоверяющий регистрацию адвоката в реестре адвокатов, а также документ, подтверждающий учреждение адвокатского кабинета.

Для открытия бюджетного счета юридическому лицу наряду с документами, перечисленными ниже, в банк представляется также документ, подтверждающий право юридического лица на обслуживание в банке.

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) учредительные документы юридического лица.

г) банковская карточка;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета.

Для открытия корреспондентского счета кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством Российской Федерации, в банк представляется:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) учредительные документы юридического лица.

в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

г) банковская карточка;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, в целях открытия банковского счета.

з) письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур служащих кредитной организации, назначение на должности которых в соответствии с законодательством Российской Федерации подлежит согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке.

Для открытия корреспондентского субсчета филиалу кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством Российской Федерации, в банк представляется в случаях, установленных нормативными актами Банка России, сообщение о внесении сведений об открытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера, а также письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур служащих филиала кредитной организации, назначение на должности которых подлежит согласованию с Банком России, при указании данных лиц в карточке, наряду с документами:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) учредительные документы юридического лица.

в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

г) банковская карточка;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, либо документ, выдаваемый налоговым органом в случаях, предусмотренных

з) положение об обособленном подразделении юридического лица;

и) документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица;

к) документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения.

Для открытия Банку России корреспондентского счета в иностранной валюте в кредитную организацию представляются:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

в) банковская карточка или альбом.

Для открытия доверительному управляющему счетов для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением (счетов доверительного управления), в банк представляются:

а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

б) учредительные документы юридического лица.