Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования Республики Беларусь

УО "ПОЛОЦКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ"

Кафедра финансов

Курсовая работа

по дисциплине: "Страховое дело"

на тему: "Страхование ответственности, проблемы и перспективы его развития в Республике Беларусь"

Новополоцк 2005

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ, ВИДЫ, ПРИЗНАКИ КЛАССИФИКАЦИИ

1.1 Экономическая сущность страхования ответственности и его необходимость в современных условиях развития

1.2 Характеристика основных видов добровольного страхования ответственности

1.3 Характеристика основных видов обязательного страхования ответственности

2. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ (на примере представительства БРУСП "Белгосстраха" по Поставскому району)

2.1. Анализ состава, структуры, динамики сумм и количества взносов по страхованию ответственности за 2003-2004 года

2.2. Анализ состава, структуры, динамики сумм и количества выплат по страхованию ответственности за 2003-2004 года

2.3. Анализ эффективности деятельности представительства по осуществлению страхования ответственности физических и юридических лиц

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

3.1 Проблемы, присущие страхованию ответственности и всему рынку страхования РБ в целом

3.2 Возможные направления совершенствования деятельности представительства по осуществлению страхования ответственности

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Страхование - древнейшая категория общественных отношений. Оно возникло в целях взаимопомощи в области торговли и впоследствии стало одним из важных условий производственной деятельности и быта человека. Страхование развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно представляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Страхование ответственности - это отрасль страхования, где объектом страхования выступает ответственность перед третьими (физическими или юридическими лицами), которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие кого-либо действия или бездействия страхователя. В данной отрасли страхования наряду со страховщиком и страхователем третьей стороной отношений могут выступать любые не определенные заранее "третьи" лица, которым в силу закона или по решению суда производятся соответствующие выплаты, компенсирующие причиненный вред (ущерб) их материальному состоянию, здоровью или имуществу.

Можно выделить следующие общие черты видов страхования ответственности:

При заключении договора страхования ответственности известны два лица: страхователь и страховщик, получатель неизвестен.

Не известна величина ущерба (устанавливается максимальный предел страховой ответственности, так называемый лимит ответственности).

Страховые тарифы выражаются в натуральных показателях на один объект страхования.

Защищают прежде всего интересы страхователя, но в немалой степени и потерпевшего. Страхование ответственности в определенной степени снижает ответственность самих страхователей (виновников нарушения).

Наличие мощной юридической службы в страховых компаниях для отслеживания правильности страховых случаев и судебных решений.

Страхование ответственности охватывает широкий круг видов страхования: 1) добровольное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств представляет собой совокупность разновидностей страхования, предусматривающих обязанность страховщика по выплате страхового возмещения в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования; 2) добровольное страхование гражданской ответственности владельцев воздушных судов. 3) страхование гражданской ответственности перевозчика и экспедитора; 4) страхование гражданской ответственности предприятий, создающих повышенную опасность для окружающих. При этом объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с ответственностью по обязательствам, возникшим в случае причинения принадлежащим страхователю или иному лицу источником повышенной опасности вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, окружающей среде; 5) страхование гражданской ответственности нанимателя за вред, причиненный жизни и здоровью работников; 6) страхование гражданской ответственности за причинение вреда в связи с осуществлением профессиональной деятельности; 7) страхование ответственности по договору. Страхование ответственности по договору представляет собой совокупность разновидностей страхования, предусматривающих обязанность страховщика по выплате страхового возмещения в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. При этом объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с ответственностью страхователя за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Целью данной курсовой работы выступает анализ поступлений страховых взносов (премий) и выплат страхового возмещения по страхованию ответственности как основных источников доходов и расходов страховой организации на примере представительства Белгосстраха по Поставскому району, что позволит выявить основные проблемы и определить направления повышения поступлений страховых взносов (премий) по страхованию ответственности, а также и пути совершенствования предоставления страховых услуг.

Объектом исследования курсовой работы является представительсво Белгосстраха по Поставскому району.

Предметом курсовой работы являются экономические отношения по поводу привлечения страховой организицией денежных стредств населения и субъектов хозяйствования, а также отношения по поводу выплат страхового возмещения в результате наступления страхового случая. В соответствии с этим были поставлены следующие задачи:

Ш дать определение и раскрыть экономическую сущность страховой ответственности;

Ш дать характеристику основным видам страхования ответственности;

Ш провести анализ сумм поступлений страховых взносов (премий) по страхованию ответственности по представительству Белгосстраха по Поставскому району;

Ш провести анализ сумм страховых выплат по страхованию ответственности по представительству Белгосстраха по Поставскому району;

Ш проанализировать эффективность деятельности представительства по осуществлению страхования ответственности;

Ш выявление недостатков в деятельности представительства по страхованию ответственности и предложение методов по их преодолению.

В процессе написания курсовой работы использовались различные источники информационного обеспечения: нормативные акты, аналитические и периодические издания, а также правила по различным видам страхования ответственности.

1. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ, ВИДЫ, ПРИЗНАКИ КЛАССИФИКАЦИИ

Экономическая сущность страхования ответственности и его необходимость в современных условиях развития

В любой момент причиной несчастного случая или материального ущерба может оказаться наша небрежность. Не углубляясь в тонкости закона, можно сказать, что "небрежность" означает недостаток внимания при выполнении какой-то работы или пренебрежение какими-то своими функциональными обязанностями. Если мы проявили небрежность (и суд это доказал), то мы обязаны возместить ущерб. И даже если мы сумеем доказать свою невиновность, потребуется некоторая сумма денег для консультации юриста или ведения процесса защиты. Обо всем этом можно позаботиться заранее, заключив договор страхования ответственности [Бланд, 98].

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Экономическая сущность страхования ответственности заключается в обязательствах страховщика за счет взносов страхователей возмещать убытки потерпевшим (третьим лицам) при возникновении у них права на получение компенсации от страхователя.

Область применения страхования ответственности распространяется от частной сферы через профессиональные области до риска ответственности предприятия.

Особенность страхования ответственности в отличие от других отраслей страхования состоит в том, что оно, во-первых, ограждает страхователя от материальных потерь при необходимости их компенсации при нанесении ущерба третьим лицам; во-вторых, обеспечивает потерпевшим возмещение причиненного им ущерба от рисков, заранее оговоренных договором; в-третьих, страховая сумма, установленная в договоре страхования и, как правило, именуемая лимитом ответственности, определяется сторонами в зависимости от максимально возможного предела ответственности страховщика, его финансовых возможностей, конкретных видов; в-четвертых, отдельные виды страхования ответственности во многих странах проводятся в обязательной форме.

Данная отрасль страхования предусматривает, что:

· ущерб должен быть причинен третьим лицам, а не самому страхователю;

· причиной ущерба должны быть непреднамеренные действия страхователя;

· ответственность страхователя по возмещению вреда, причиненного третьим лицам, должна быть оговорена правилами при заключении договора страхования в добровольной форме или законодательством -- при обязательной форме страхования;

· возможность значительного разрыва во времени между датой свершения события и датой предъявления страхователю претензий о возмещении вреда пострадавшим (третьим лицом).

Условия договора страхования ответственности предусматривают установление максимальных пределов выплачиваемых страховщиком сумм возмещений, которые называются лимитами ответственности страховщика - минимальная или максимальная (в зависимости от вида страхуемой ответственности) денежная величина страхового покрытия на одного пассажира, на один килограмм багажа (груза), на один страховой случай, на договор страхования в целом.

Страхование ответственности принято делить на следующие основные группы:

* страхование гражданской ответственности;

* страхование профессиональной ответственности;

* страхование ответственности работодателей за ущерб, причиненный здоровью их работников при выполнении ими своих трудовых обязанностей;

* страхование общегражданской ответственности;

* страхование за неисполнение обязательств.

На практике выделяют страхование ответственности за вред, причиненный при эксплуатации транспортных средств, включающее в себя страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств и страхование ответственности перевозчиков.

Наиболее распространенными в практике страхования являются виды гражданской ответственности, условия страхования которых в значительной степени схожи. Можно выделить следующие виды страхования гражданской ответственности: страхование ответственности владельцев автотранспортных средств; перевозчиков и экспедиторов; за последствия эксплуатации сооружений атомной энергетики; туристических агентств; охотников и др.

Гражданскую ответственность принято делить на договорную и внедоговорную, которые отличаются условиями возникновения ответственности, сроками исковой давности и прочими факторами. Договорная ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств, внедоговорная -- в случаях причинения вреда, не связанного с неисполнением или ненадлежащим исполнением договорных обязательств. Внедоговорную ответственность в зарубежной практике часто именуют деликатной ответственностью или противоправными действиями. Она определяется только законом либо предписаниями иных правовых актов.

Договорная ответственность имеет место в тех случаях, когда в законе либо прямо установлены формы и пределы ответственности за нарушения условий определенных договоров, либо сторонам предоставлено право самим оговаривать в договорах виды и условия ответственности.

В тех случаях, когда деликт одновременно является нарушением договорного обязательства, возникает так называемая конкуренция ответственности (конкуренция исков). В этих условиях потерпевший вправе заявить иск либо из договора, либо из деликта.

Разграничение ответственности на договорную и деликатную в зарубежной практике утрачивает значимость. Во многих странах уже существует единый режим ответственности в различных областях, независимо от договорного или деликатного возникновения ущерба. Рядом международных конвенций предусмотрены единые правила возмещения ущерба без учета основания иска.

Различают страхование ответственности по закону (обязательное) и в силу договорных обязательств (добровольное).

1.2 Характеристика основных видов добровольного страхования ответственности

Добровольное страхование ответственности перевозчика (согласно Конвенции о договоре международной дорожной перевозки груза).

Страхователями могут быть юридические лица независимо от организационно-правовой формы и индивидуальные предприниматели, осуществляющие международные грузовые перевозки автомобильным транспортом согласно положениям Конвенции о договоре международной перевозки грузов 1956г.

Выгодоприобретатель: сторона договора перевозки груза, перед которой страхователь по условиям заключенного договора должен нести ответственность.

Объект страхования - имущественные интересы страхователя, связанные с его ответственностью по обязательствам, возникающим в случае причинения страхователем ущерба в связи с использованием им средств автотранспорта для перевозки грузов.

Страховым случаем является факт причинения ущерба в результате осуществления страхователем перевозки груза, повлекшей утрату, гибель и повреждение груза, просрочку в его доставке, а также факт понесения страхователем судебных расходов.

Лимит ответственности: по всем рискам - 480 000 $; по одному страховому случаю - 240 000 $.

Срок страхования: от 1 до 12 месяцев.

Страховое возмещение определяется в размере ущерба, причиненного выгодоприобретателю в результате страхового случая, и расходов страхователя, предусмотренных правилами страхования.

Добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда в связи с осуществлением профессиональной деятельности.

Страхование профессиональной ответственности объединяет все виды страхования имущественных интересов различных категорий лиц, которые при осуществлении профессиональной деятельности могут нанести ущерб третьим лицам.

Страхователи - юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие профессиональную деятельность.

Объектом страхования здесь являются имущественные интересы страхователя, связанные с его ответственностью по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу при осуществлении профессиональной деятельности [Шахов, 182].

Страховой случай: вред жизни, здоровью, имуществу в результате осуществления профессиональной деятельности, повлекший предъявление страхователю обоснованных требований о возмещении причиненного вреда.

Требования профессиональной пригодности: 1) осуществление деятельности на основе лицензии; 2) выполнение работ на платной основе для третьих лиц; 3) деятельность, требующая специальной квалификации; 4) деятельность, если при ее осуществлении может быть причинен вред [УМК, 129].

Страхование профессиональной ответственности осуществляется для того, чтобы обеспечить защиту от претензий, которые могут быть заявлены в связи с убытками или телесными повреждениями, произошедшими в результате профессиональной деятельности [Бланд, 101].

Добровольное страхование гражданской ответственности нанимателя за вред, причиненный жизни и здоровью работников.

Страхование ответственности нанимателя предусматривает выплату возмещения в случае ответственности по закону за ущерб, телесное повреждение или профессиональное заболевание, вызванное в процессе исполнения служащими своих функциональных обязанностей. В сумму возмещения включаются и издержки истца по ведению судебного дела. Цель такого страхования - возмещение любых расходов работодателя, связанных с удовлетворением претензии в случае смерти или увечья его служащих. Ущерб, нанесенный собственности или одежде служащих, не включается [Бланд, 99].

Страхователи - юридические лица и индивидуальные предприниматели.

Объектом страхования является причинение вреда работникам в виде гибели, увечья и других телесных повреждений, а также в связи с профессиональным заболеванием без внешних признаков его проявления. Объектом страхования может быть и имущество работников, используемое ими в процессе исполнения служебных обязанностей и поврежденное или погибшее в это время [Зайцева, 243].

Страховой риск: риск ответственности по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни, здоровью работников в связи с причинением увечья, гибелью, смертью.

Страховой случай:

1. случай, произошедший во время командировки;

2. при совершении действий по поручению администрации;

3. во время следования работника к месту работы на транспорте страхователя;

4. в рабочее время при передвижении на транспорте, если деятельность заключается в поездках;

5. в рабочее время на личном транспорте по распоряжению администрации или выполнения трудовых обязанностей.

Не признается страховым случаем: факт, причиненный жизни, здоровью вследствие действий непреодолимой силы; на всех видах транспорта, но деятельность не была связана с профессиональной.

Лимит ответственности устанавливается по соглашению сторон (в белорусских рублях или в валюте):

- агрегатный лимит - максимальная сумма, в пределах которой страховщик обязуется произвести страховую выплату;

- лимит ответственности за вред, причиненный жизни, здоровью одного потерпевшего (он не должен быть больше 25 % агрегатного лимита).

Добровольное страхование гражданской ответственности граждан, выезжающих за пределы РБ.

Страхователь: владелец транспортного средства.

Объект: гражданская ответственность владельцев транспортных средств за вред, причиненный при эксплуатации этих средств в дорожном движении за пределами РБ, а также жизни или здоровью физического лица и имуществу (также имуществу юр. лица).

Срок страхования: от 3 дней до 1 года.

Страховой случай: факт причинения вреда жизни, здоровью и имуществу потерпевшего. Не являются страховым случаем:

1- причинение вреда жизни, здоровью и имуществу вследствие непреодолимой силы или злого умысла потерпевшего;

2- ущерб не возмещается владельцу, виновному в ДТП;

3- в результате ДТП, не зарегистрированного компетентным органом;

4- загрязнение окружающей среды или повреждение его объектов.

Лимит ответственности определяется по согласованию сторон. Как правило, он составляет 10 тыс. долларов США. Его можно увеличить до 15 (15 % надбавка), до 20 (20 % надбавка) долларов США.

Добровольное страхование финансовых рисков.

Страхователи - юридические лица независимо от организационно-правовой формы и индивидуальные предприниматели, осуществляющие предпринимательскую деятельность.

По договору страхования может быть застрахован финансовый (предпринимательский) риск только самого страхователя и только в его пользу.

Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с риском возникновения у него убытков из-за нарушения его прав (неисполнения, ненадлежащего исполнения контрагентом страхователя своих обязательств по сделке со страхователем) при осуществлении предпринимательской деятельности по следующим видам сделок: купля-продажа (в том числе поставка товаров, поставка товаров для государственных нужд, контрактация, продажа недвижимости); аренда (в том числе прокат, аренда транспортных средств, зданий или сооружений, предприятия, лизинг); мена; хранение на товарном складе; подряд.

Страховым случаем является возникновение у страхователя убытков вследствие нарушения (неисполнения, ненадлежащего исполнения) контрагентом страхователя (должником) обязательств, принятых на себя по сделке со страхователем, проявленным в:

1. поставке товаров качества, комплектности, не соответствующих условиям заключенной сделки (только по сделкам купли-продажи, поставки товаров, поставки товаров для государственных нужд);

2. не поставке, недопоставке товаров, не передаче имущества (товара), невыполнению работ, неоказанию услуг в сроки, установленные сделкой;

3. неуплате денег (осуществлению платежей) в сроки, установленные сделкой.

Добровольное страхование ответственности за нанесение вреда окружающей среде обусловлено значительным ростом размеров экологических ущербов по сравнению с ущербами от стихийных бедствий и пожаров.

Организация данного вида страхования имеет особенности:

· предоставление страхового возмещения предприятиям с высокой степенью риска при условии соблюдения ими предусмотренных в договорах страхования мер по предупреждению убытков и снижению степени риска;

· дифференциация размеров предоставляемого страхового возмещения в зависимости от видов ущерба и причин, их вызвавших;

· установление лимитов ответственности (страховых сумм) по конкретным возможным видам загрязнения;

· исключение компенсации расходов на превентивные мероприятия.

Добровольное страхование гражданской ответственности за вред, причиненный вследствие недостатков товара.

Все продавцы вне зависимости от того, являются ли они производителями, посредниками, или розничными торговцами, несут ответственность перед покупателями товаров или клиентами за вред, нанесенный их здоровью, и ущерб, причиненный вследствие потребления продукции [Бланд, 100].

По договору страхования может быть застрахована гражданская ответственность и расходы за вред, причиненный вследствие недостатков товара, самого страхователя или иного лица, являющегося изготовителем и/или продавцом товаров и на которое такая ответственность может быть возложена.

Конкретный перечень товаров, в отношении которых страховщик принимает на себя по договору страхования риск наступления ответственности за вред, причиненный вследствие недостатков товаров, устанавливается при заключении договора по согласованию сторон [УМК, 120].

Добровольное страхование гражданской ответственности граждан, имеющих право пользоваться жилыми помещениями.

По договору страхования может быть застрахована ответственность перед третьими лицами на случай причинения вреда жизни, здоровью, имуществу по предусмотренным договором страховым случаям.

Страховыми случаями являются:

· факт причинения страхователем в результате действия или бездействия вреда жизни, здоровью, имуществу в результате пожара, взрыва, проникновения воды из помещений, находящихся в пользовании страхователя;

· факт понесения страхователем судебных расходов по уменьшению ущерба в связи с причинением им вреда жизни, здоровью, имуществу, повлекшим за собой предъявление обоснованных требований страхователю о возмещении причиненного вреда [УМК, 122].

Добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда другим лицам (страхование общегражданской ответственности).

Страхователь - юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, дееспособное физическое лицо.

По договору страхования может быть застрахована ответственность самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена.

Риски, подлежащие страхованию:

- действия работников страхователя, связанные с обслуживанием его клиентов;

- пищевые отравления посетителей;

- бактериологическое заражение воды, порезы из-за осколков разбитых стеклянных предметов;

- случаи травм, увечий (при страховании спортсменов).

Страховым случаем является:

· факт причинения вреда жизни, здоровью и/или имуществу потерпевших;

· факт осуществления судебных расходов в связи с причинением вреда жизни, здоровью и/или имуществу потерпевших;

· факт осуществления расходов по уменьшению убытка в связи с причинением вреда жизни, здоровью и/или имуществу потерпевших.

Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.

Страхователи - юридические лица, индивидуальные предприниматели, дееспособные физические лица. По договору страхования может быть застрахована ответственность самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена [УМК, 118].

Объектом данного вида страхования является гражданская ответственность владельцев автотранспорта, которую они несут перед законом как владельцы источника повышенной опасности для окружающих, т.е. третьих (физических и юридических) лиц. При этом для каждого владельца транспортных средств эта ответственность выступает в абстрактной форме до момента наступления страхового случая, когда она приобретает вполне конкретное материальное содержание, выражающееся как в характере причинения вреда, так и в сумме ущерба [Рейтман, 301].

При страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств страховщик принимает на себя обязательство возместить имущественный вред третьим лицам из числа участников дорожного движения, который возник в результате эксплуатации страхователем автомобиля, мотоцикла и т.п. Возмещение имущественного вреда третьим лицам производится в пределах заранее установленной страховой суммы. К страховым случаям, когда производится выплата страховщиком, относятся: смерть, увечье или иное повреждение здоровья (например, контузия) третьего лица. Кроме того, страховая выплата в рамках договора данного вида страхования производится третьим лицам в связи с уничтожением или повреждением имущества. Страховая выплата производится только в пределах заранее установленной страховой суммы, которая носит название лимита ответственности страховщика. Величина страховой премии зависит от установленной страховой суммы и типа транспортного средства. К числу критериев определения страховой премии также относятся число мест для пассажиров и водителя в одном автомобиле (пассажировместимость) или грузоподъемность. Во внимание также принимается уровень профессионального мастерства водителя -- число лет безаварийной работы и километраж пробега автомобиля (по спидометру).

Страховщик освобождается от ответственности произвести выплату, если будет установлено, что причинение имущественного вреда третьим лицам обусловлено умыслом потерпевшего лица страхователя (преступный сговор). Аналогично страховщик освобождается от ответственности произвести выплату, если будет установлено, что имущественный вред возник из-за проявления непреодолимой силы, военных действий. Ограничения или отказ в выплате будут иметь место, если страховщик установит причинно-следственную связь между фактом имущественного вреда и обстоятельствами несанкционированного использования (эксплуатации) автотранспортного средства [Шахов, 176].

Добровольное страхование гражданской ответственности предприятий и организаций, создающих повышенную опасность для окружающих.

Страхователи - юридические лица и индивидуальные предприниматели.

Страхованию подлежат имущественные интересы страхователя (ответственного лица), связанные с: расходами на осуществление разумных и доступных мер по уменьшению возможных убытков; ответственностью по обязательствам, возникшим в случае причинения вреда жизни, здоровью или имуществу (в том числе окружающей среде); судебными расходами.

Страховым случаем является факт причинения страхователем (его работниками) в результате осуществления предусмотренной договором деятельности, создающей повышенную опасность для окружающих, вреда имуществу других лиц, окружающей природной среде (имущественный вред) и (или) жизни, здоровью других лиц [Гвозденко, 105].

Размер страховой премии по договору страхования определяется путем суммирования страховой премии по риску ответственности, страховой премии по риску осуществления судебных расходов и страховой премии по риску осуществления расходов по уменьшению убытка.

Договор может быть заключен на срок от 1 месяца до 1 года. По договору страхования могут устанавливаться следующие лимиты ответственности: лимит ответственности по возмещению вреда жизни, здоровью, имуществу; лимит ответственности по возмещению вреда, причиненного имуществу; лимит ответственности по возмещению вреда, причиненного жизни, здоровью.

Страховое возмещение по договору страхования выплачивается в размере ущерба причиненного жизни, здоровью, имуществу и ограничивается установленными в договоре страхования лимитами ответственности [УМК, 131].

1.3 Характеристика основных видов обязательного страхования ответственности

страхование ответственность взнос выплата

В настоящее время в Республике Беларусь заключаются в письменной форме следующие формы договоров обязательного страхования ответственности владельцев транспортных средств: договор внутреннего страхования, договор пограничного страхования и договор страхования "Зеленая карта" [Указ Президента].

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Объектом обязательного страхования является гражданская ответственность владельцев транспортных средств за вред, причиненный жизни или здоровью физических лиц, их имуществу либо имуществу юридических лиц в результате ДТП.

Размер страхового взноса устанавливается Правительством Республики Беларусь по согласованию с Президентом. Страховой взнос устанавливается в евро.

Размер страхового взноса для резидентов РБ устанавливается дифференцированно в зависимости от технических характеристик транспортных средств и сроков страхования, корректируются с учетом местонахождения, а также исходя из аварийности транспортного средства.

Размер страхового взноса для нерезидентов РБ устанавливается в зависимости от типа транспортного средства и срока страхования [УМК, 119].

Договор внутреннего страхования заключается с владельцем-резидентом или нерезидентом РБ, временно находящимся на территории РБ, по всем ТС, используемым в дорожном движении на территории РБ, на основании заявления и технического паспорта.

Договор пограничного страхования заключается с владельцем или от имени с водителем - нерезидентом РБ, не имеющим договора внутреннего страхования либо договора страхования "Зеленая карта", заключенного с иностранной организацией и действительного на территории РБ, по ТС, въезжающему на территорию РБ.

Договор страхования "Зеленая карта" заключается с владельцем по ТС, зарегистрированному в РБ и выезжающему за ее пределы для использования в дорожном движении страны - члена системы "Зеленая карта", с уполномоченной организацией которой бюро заключило соглашение об обязательном страховании ГОВТС.

Договор пограничного страхования и договор страхования "Зеленая карта" заключается на основании технического паспорта без подачи заявления [Указ Презид., 5].

Страховым случаем является факт причинения вреда жизни, здоровью и (или) имуществу потерпевшего в период действия договора внутреннего либо пограничного страхования или договора страхования "Зеленая карта", заключенного с иностранной страховой организацией и действительного на территории РБ, в результате ДТП, в связи с чем предусмотрена выплата страхового возмещения.

Не считаются страховыми случаями факты причинения вреда:

· жизни, здоровью, имуществу лица вследствие непреодолимой силы или умысла потерпевшего;

· владельцу транспортного средства (водителю), который в установленном порядке признан лицом, причинившим вред в результате этого же ДТП другому лицу;

· транспортному средству, установленному на нем оборудованию, перевозимому на нем грузу либо находящемуся в нем имуществу лицом, управлявшим данным транспортным средством;

· имуществу в виде наличных денег, драгоценностей, ценных бумаг;

· в результате ДТП, не зарегистрированного в ГАИ МВД;

· иные случаи, определенные законодательством [Указ Президента, 4].

Страховщик возмещает потерпевшему вред в пределах установленных лимитов ответственности (10000 евро по жизни и здоровью; 10000 евро по имуществу)

Возмещение ущерба:

в случае увечья или иного телесного повреждения, нарушения или утраты здоровья либо смерти - в соответствии с законодательством РБ;

при гибели (уничтожении) транспортного средства - действительная стоимость транспортного средства, а также расходы на эвакуацию, утилизацию и оформление соответствующих документов

при гибели (уничтожении) иного имущества - в размере действительной стоимости имущества;

при повреждении иного имущества - разница между его действительной стоимостью и стоимостью с учетом обесценения;

при повреждении (уничтожении) дороги, технических средств регулирования и иных объектов - действительная стоимость имущества, или стоимость его восстановления;

при гибели (уничтожении) животных - действительная стоимость животного; при вынужденном убое - действительная стоимость за вычетом стоимости остатков годных к использованию [УМК,120].

"Зеленая карта" - соглашение о взаимном признании страхового покрытия ГОВТС и оказании взаимной помощи по урегулированию убытков, возникающих в международном автотранспортном сообщении.

Система "Зеленая карта" была основана 25.01.1949 г., когда 13 стран-участниц подписали договор о Зеленой карте, но вступила в действие с 01.01.1953 г.

Основные условия и принципы системы:

· признание государством законности системы и отражение в национальном законодательстве страхования ГОВТС в обязательной форме;

· признание на территории любой из стран-участниц полисов "зеленая карта", приобретенных в любой другой стране;

· передача полномочий по урегулированию убытков иностранного лица национальному страховщику государства, на территории которого причинен вред;

· предоставление страхового покрытия на территории иностранного государства - члена системы - в объеме его законодательства по этому виду страхования.

Для приобретения полиса "зеленая карта" необходимо заявление страхователя, водительские права, документы на ТС.

В РБ создано Белорусское бюро по транспортному страхованию, определены круг страховщиков, имеющих право проводить этот вид страхования, а также размер их взносов для формирования фонда страховых гарантий по данному виду операций и фонда защиты потерпевших в результате ДТП [Зайцева, 236].

В Республике Беларусь существует еще один вид обязательного страхования ответственности: обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами.

Объект - имущественные интересы страхователя, связанные с риском гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью пассажира и (или) утраты, недостачи или повреждения (порчи) его багажа.

Страховщиком является государственная коммерческая организация, созданная для осуществления страховой деятельности, которой в установленном законодательством РБ порядке выдана лицензия на проведение обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами. Страховщик не имеет права безосновательно отказать перевозчику, подавшему заявление, в заключении договора обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами (далее - договор страхования).

Страхователем является перевозчик, заключивший со страховщиком договор страхования на условиях и в порядке, предусмотренных законодательством, и уплачивающий страховой взнос (страховую премию). Перевозчик обязан страховать свою гражданскую ответственность перед пассажирами до осуществления перевозок.

Для заключения договора страхования перевозчик подает страховщику заявление, в котором указываются:

· наименование и место нахождения перевозчика - юридического лица или фамилия, имя, отчество и место жительства перевозчика - индивидуального предпринимателя, а также его текущий (расчетный) банковский счет;

· сведения о количестве транспортных средств, обеспечивающих пассажирские перевозки, и об их технических характеристиках;

· сведения о пассажирообороте и об общей сумме денежных средств, поступивших от перевозки пассажиров, за календарный год, предшествующий году заключения договора страхования;

· сведения о количестве страховых случаев, происшедших у перевозчика в течение двух календарных лет, предшествующих году заключения договора страхования.

Перевозчик обязан ежегодно заключать договор страхования на период осуществления им деятельности по перевозке пассажиров и багажа, но не более чем на один год с любым из страховщиков, имеющих лицензию на проведение обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами.

Страховым случаем, при наступлении которого страховщик производит выплату страхового возмещения, является факт причинения вреда жизни, здоровью пассажира и (или) утраты, недостачи или повреждения (порчи) его багажа при осуществлении посадки, перевозки, высадки пассажира или погрузки, перевозки либо выгрузки багажа.

Страховая сумма определяется сторонами договора страхования в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь.

Минимальный размер страховой суммы при обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами за вред, причиненный жизни или здоровью потерпевшего при наступлении страхового случая, устанавливается в размере, эквивалентном 3000 евро, а за утрату, недостачу или повреждение (порчу) его багажа - в размере, эквивалентном 1000 евро.

Размер выплаты страхового возмещения зависит от степени тяжести вреда, причиненного жизни или здоровью потерпевшего, размера страховой суммы и не может быть менее:

· установленного минимального размера страховой суммы - в случае смерти (гибели) потерпевшего или причинения ему тяжкого телесного повреждения;

· 60 процентов установленного минимального размера страховой суммы - в случае причинения потерпевшему менее тяжкого телесного повреждения;

· 20 процентов установленного минимального размера страховой суммы - в случае причинения потерпевшему легкого телесного повреждения.

Страховое возмещение в случаях утраты, недостачи или повреждения (порчи) багажа, принадлежащего потерпевшему, выплачивается исходя из реального ущерба в пределах определенной сторонами договора страховой суммы.

Выплата страхового возмещения производится потерпевшему, а в случае его смерти - наследникам путем перечисления денежных средств на его текущий (расчетный) банковский счет, выдачи чека, перевода по почте или выдачи денежных средств из кассы страховщика в течение пяти рабочих дней после получения страховщиком всех необходимых документов.

За каждый день просрочки выплаты страхового возмещения по вине страховщика потерпевшему, а в случае его смерти - наследникам выплачивается пеня в размере, установленном государственным органом по надзору за страховой деятельностью.

Страховщик обязан составить акт о страховом случае в течение трех рабочих дней после получения заявления потерпевшего, а в случае его смерти - заявления наследников или страхователя с приложением: подлинника акта о страховом случае на транспортном средстве с пассажиром, составленного перевозчиком по установленной форме; документа медицинского учреждения о степени тяжести телесных повреждений, причиненных потерпевшему.

В случае гибели пассажира его наследниками представляются:

· нотариально засвидетельствованная копия документа о смерти пассажира;

· нотариально засвидетельствованная копия документа о праве на наследство[Закон].

Страхование ответственности -- это отрасль страхования, где объектом страхования выступает ответственность перед третьими физическими или юридическими лицами вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Экономическая сущность страхования ответственности заключается в обязательствах страховщика за счет взносов страхователей возмещать убытки потерпевшим (третьим лицам) при возникновении у них права на получение компенсации от страхователя.

Условия договора страхования ответственности предусматривают установление максимальных пределов выплачиваемых страховщиком сумм возмещений, которые называются лимитами ответственности страховщика.

Страхование ответственности осуществляется в двух формах: добровольной и обязательной. Среди видов добровольного страхования ответственности можно выделить следующие: добровольное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств; добровольное страхование ответственности перевозчика; страхование общегражданской ответственности; добровольное страхование гражданской ответственности граждан, имеющих право пользоваться жилыми помещениями; добровольное страхование гражданской ответственности за вред, причиненный вследствие недостатков товара; добровольное страхование гражданской ответственности нанимателя за вред, причиненный жизни и здоровью работников; добровольное страхование гражданской ответственности за причинение вреда в связи с осуществлением профессиональной деятельности и другие.

Обязательное страхование ответственности имеет место в следующих видах: обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (внутреннее, пограничное и страхование ответственности системы "Зеленая карта") и обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами.

2. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ (на примере представительства БРУСП "Белгосстраха" по Поставскому району)

2.1 Анализ состава, структуры и динамики сумм и количества страховых взносов по страхованию ответственности за 2003-2004 гг.

В представительстве Белгосстраха по Поставскому району традиционными сферами деятельности являются:

· страхование имущественных интересов граждан и предприятий;

· страхование от несчастных случаев;

· страхование ответственности.

Целью данного раздела является анализ состава, структуры и динамики сумм поступлений страховых взносов по страхованию ответственности. Выделим основные виды страхования ответственности, которые получили наибольшее развитие в представительстве:

1. обязательное страхование ГО владельцев транспортных средств (юридические лица);

2. обязательное страхование ГО владельцев транспортных средств (физические лица);

3. обязательное страхование ГО владельцев транспортных средств (пограничное);

4. страхование ГО перевозчика перед пассажирами;

5. страхование ГО владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Республики Беларусь ("Зеленая карта").

Наряду с данными видами можно выделить страхование ГО владельцев автотранспортных средств, выезжающих на территорию Литовской Республики ("Линдра", DRAUDIMAS); добровольное страхование ГО владельцев жилых помещений.

На первом этапе проведем анализ структуры и динамики поступлений основных видов страхования ответственности за 2003-2004 года с учетом ИПЦ, используя данные Таблицы П.1.1. и Таблицы П.2.1.

Динамика поступлений страховых взносов по страхованию ответственности по представительству Белгосстраха по Поставскому району представлена на Рис.2.1.

Рис. 2.1. Динамика поступлений страховых взносов по страхованию ответственности за 2003-2004 года

По данной группе страхования собрано страховых взносов в 2003 году 451156583,8 р., в 2004 году - 548352421,5 р., что составляет 53,35 % и 63,89% в 2003 и 2004 годах соответственно к общей сумме поступлений. Прирост 2004 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составил 97195837,7 р. или 21,54 процентных пунктов. Наибольший удельный вес в общей сумме поступлений занимают поступления от страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств: 52,81 % и 59,23 % в 2003 и 2004 годах соответственно. Сумма поступлений по данному виду страхования увеличилась в 2004 г. по сравнению с 2003 г. на 61777097,4 р. (или на 13,83 процентных пункта). В состав страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств включается:

· обязательное страхование ГО владельцев транспортных средств (юридические лица). Платежи по нему составили 112645327,1 р. и 129109053 р. в 2003 и 2004 годах соответственно, т.е. увеличение составило 16463725,9 р. или 14,62 процентных пункта. Доля данного вида страхования в общей сумме взносов по страхованию ответственности составила в 2003 году 24,97%, а в 2004 - 23,54 %;

· обязательное страхование ГО владельцев транспортных средств (физические лица). В 2003 году страховые взносы составили 201498745,7 р., в 2004 году - 209787789 р. Увеличение составило 8289073,3 р. (4,11 процентных пунктов). Удельный вес по данному виду страхования в общей сумме взносов по страхованию ответственности: 44,66 % и 38,26 % в 2003 и 2004 годах соответственно;

· обязательное страхование ГО владельцев транспортных средств (пограничное). Сумма поступлений по данному виду в 2003 году составила 132451499,8 р., а в 2004 году -169475798 р. (произошло увеличение на 37024298,2 или 33,65 процентных пунктов). Удельный вес составил 29,36 % и 30,91 % (в 2003 и 2004 гг. соответственно) к общей сумме взносов по страхованию ответственности.

По результатам анализа поступлений можно отметить, что такой вид страхования, как "Зеленая карта" имеет незначительный удельный вес в поступлениях страховых взносов по страхованию ответственности (0,07%), а в 2004 г. страховые взносы по данному виду вообще отсутствуют. Это резкое изменение можно объяснить следующим фактом.

До вступления Республики Беларусь в систему "Зеленая карта" владельцы автотранспортных средств -- граждане Республики Беларусь (резиденты) вынуждены были при выезде в европейские страны приобретать страховые полисы "Зеленая карта" иностранных страховых компаний. В соответствии с Декретом Президента от 19 февраля 1999 года Белгосстрах, а в его лице и представительство Белгосстраха по Поставскому району получило право на реализацию этих полисов на территории Республики Беларусь. Так, в 2003 году поступления по данному виду страхования составили 320911,4 р., а в 2004 году - отсутствуют. Это связано с тем, что с 1 марта 2003 года на территории Республики Беларусь началась реализация собственных "Зеленых карт", а продажа страховых сертификатов иностранных страховых компаний была прекращена. Поступления по системе белорусской "Зеленой карты" в 2003 году составили 132654,8 рублей, а в 2004 г. значительно увеличились: на 31146752,2 р. и составили 31279407 рублей (5,7 % в общей сумме поступлений по страхованию ответственности).

Сумма поступлений ОГО перевозчика перед пассажирами в 2004 г. увеличилась на 4358860,1 р. и составила 4531460 р. (по сравнению с 172599,9 р. в 2003 г.). Значительное изменение в сторону увеличения можно наблюдать и в удельном весе данного вида страхования: 0,04 % и 0,83 % в общей сумме поступлений по страхованию ответственности в 2003 и 2004 годах соответственно.

С 2003 года представительство Белгосстраха по Поставскому району на основании договора сострахования начало осуществлять продажу страховых полисов от имени ЗАО СК "Линдра" и СК АО "Лиетувос Драудимас" (DRAUDIMAS). Страховые взносы по данным видам страхования составили: "Линдра" - 1509565,2 р. и 1680565 р. в 2003 и 2004 годах соответственно; DRAUDIMAS: 2422775,8 и 2485711 рублей в 2003 и 2004 гг. соответственно. Их удельный вес составил менее 1% в общей сумме взносов по страхованию ответственности на протяжении двух лет.

С 2003 года представительством начата реализация сертификатов по добровольному страхованию гражданской ответственности владельцев жилых помещений. Но этот вид не получил широкого развития в данном регионе: 2534,1 и 2638,5 рублей (в 2003 и 2004гг.) соответственно, то есть увеличение составило только 104,4 р. страховых взносов. Это является результатом того, что в Поставском районе преобладают постройки одноэтажного типа.

Таким образом, структура поступлений страховых взносов по видам страхования ответственности за 2003 и 2004 годы сложилась следующим образом:

Рис.2.2. Структура поступлений сумм страховых взносов по страхованию ответственности за 2003 год.

Как видим, наибольший удельный вес в общей сумме страховых взносов по страхованию ответственности в 2003 году занимало страхование ОГО физических лиц: 44,66 %. На втором месте по удельному весу находится ОГОП: 29,36 %.На третьем - ОГО юридических лиц: 24,97 %. Остальные виды страхования ответственности в 2003 году занимали небольшую (меньше 1 %) долю в общей сумме страховых взносов по страхованию ответственности.

В 2004 году первое место по удельному весу в общей сумме страховых взносов по страхованию ответственности по-прежнему занимало ОГО физических лиц, однако его удельный вес уменьшился на 6,4 процентных пунктов и стал равен 38,26 %. Удельный вес ОГОП немного увеличился (на 1,55 процентных пунктов) и стал равен 30,91 %. Удельный вес ОГО юридических лиц в 2004 году равен 23,54 %, то есть он уменьшился по сравнению с 2003 годом на 1,37 процентных пунктов. Что касается остальных видов страхования ответственности, то они по-прежнему занимают небольшую долю в общей сумме страховых взносов по страхованию ответственности. Только удельный вес по страхованию Белорусская Зеленая карта в 2004 году равен 5,7 %, что на 5,16 процентных пунктов больше, чем в 2003 году.

Рис. 2.3. Структура поступлений сумм страховых взносов по страхованию ответственности за 2004 год.

На втором этапе на основании данных Таблицы 2.1 исследуем структуру и динамику количества заключенных договоров по страхованию ответственности за 2003-2004 года.

Таблица 2.1 Структура и динамика количества заключенных договоров по страхованию ответственности за 2003-2004 года

Вид страхования	Число договоров, единиц	Абсол. изменение (+/-), единиц	Удельн. вес в общем кол-ве дог-ров по страхов-ю ответ-ти, %	Абсолютн. изменение удельного веса, проц. пунктов
	2003 г.	2004 г.		2003 г.	2004 г.
ОГО юр лиц	2155	2295	140	12,35	11,30	-1,05
ОГО физ лиц	6907	7831	924	39,58	38,55	-1,03
ОГОП	8320	9929	1609	47,68	48,88	1,2
ОГО перевозка перед пассаж-ми	1	28	27	0,01	0,14	0,13 -0,01
Зеленая карта	2	-	-	0,01	-
Бел зеленая карта	1	151	150	0,01	0,74	0,73
ЛИНДРА	36	41	5	0,21	0,20	-0,01
DRAUDIMAS	25	20	-5	0,20	0,10	-0,10
ГО владельцев жилых помещ-й	2	18	16	0,01	0,09	0,08
Итого	17449	20313	2864	100	100	-

Общее количество договоров по страхованию ответственности в 2004 году по сравнению с 2003 г. увеличилось на 2864 договора и составило 20313 договоров (по сравнению с 17449 договорами в 2003 г.). Количество заключенных договоров по обязательному страхованию ГО владельцев транспортных средств (пограничное) увеличилось на 1609 договоров. Количество заключенных договоров по ОГО физических лиц в 2004 году увеличилось на 924 договора, по белорусской Зеленой карте - на 150.

Наибольший удельный вес в общем количестве заключенных договоров по страхованию ответственности в 2003 г. занимает обязательное страхование ГО владельцев транспортных средств (пограничное): 47,68 %. Значительную долю занимает ОГО физических лиц: 39,58 %. Удельный вес ОГО юридических лиц составляет 12,35 %. Небольшой удельный вес занимают такие виды, как ОГО перевозчика перед пассажирами (0,01 %), Зеленая карта (0,01 %), белорусская Зеленая карта (0,01 %), ГО владельцев жилых помещений (0,01 %), ЛИНДРА (0,21 %) и DRAUDIMAS (0,20 %).