Страхование ответственности, проблемы и перспективы его развития в Республике Беларусь

В 2004 году ситуация остается прежней: как и в 2003 году, наибольший удельный вес в общем количестве заключенных договоров по страхованию ответственности занимает обязательное страхование ГО владельцев транспортных средств (пограничное) - 48,88 % (удельный вес увеличился в 2004 г. на 1,2 процентных пункта), на втором месте по-прежнему находится ОГО физических лиц -38,55 % (удельный вес уменьшился на 1,03 процентных пункта), на третьем - ОГО юридических лиц, удельный вес которого уменьшился в 2004 году на 1,05 процентных пункта и составил 11,30 %. По всем остальным видам (кроме "ЛИНДРА" и "DRAUDIMAS") удельные веса увеличились, но по-прежнему они занимают небольшую долю в общем количестве заключенных договоров по страхованию ответственности.

Теперь проанализируем страховые суммы по страхованию ответственности. Следует отметить, что страховая сумма (лимит ответственности) по страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств в 2004 году увеличилась в два раза по сравнению с 2003 годом: 5000 евро по страхованию жизни, здоровья и 5000 евро по страхованию имущества в 2003 году, и в 2004 - 10000 евро по страхованию жизни, здоровья и 10000 евро по страхованию имущества. По страхованию гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами страховая сумма составляет 3000 евро по страхованию жизни, здоровья и 1000 евро по страхованию багажа.

Динамику и структуру страховых сумм по страхованию гражданской ответственности владельцев жилых помещений, ЛИНДРА и DRAUDIMAS за 2003-2004гг. в сопоставимых ценах представим в виде Таблицы 2.2.

Таблица 2.2 Динамика и структура страховых сумм по страхованию ответственности за 2003-2004 гг.

Вид страхования	Страховая сумма, руб.	Абсолютное изменение страховой суммы, руб.	Удельный вес, %	Абсолютное изменение удельного веса, проц. пунктов
	2003 г.	2004 г.		2003 г.	2004 г.
ГО владельцев жилых помещений	1465850	10859740	9393890	17,41	55,54	38,13
ЛИНДРА	4560230	6542360	1982130	54,15	33,46	-20,69
DRAUDIMAS	2395650	2150660	-244990	28,45	11,00	-17,45
Итого	8421730	19552760	11131030	100,00	100,00	--

Справочно: ИПЦ 2004 г.=114,4 %.

Страховая сумма по данным видам страхования ответственности в 2004 г. по сравнению с 2003 г. увеличилась на 11131030 рублей и составила 19552760 руб.

Как видим, страховая сумма по ГО владельцев жилых помещений в 2003 году была небольшой: 1465850 руб., что составляло 17,41 % от общей величины страховой суммы по страхованию ответственности. Наибольший удельный вес в общей страховой сумме по страхованию ответственности в 2003 году занимало страхование "ЛИНДРА" - 54,15 %. Доля страхования DRAUDIMAS в общей страховой сумме по страхованию ответственности составила 28,45 %.

Динамика страховых сумм по страхованию ответственности за 2003-2004 года представлена на Рис. 2.4.

Рис. 2.4. Динамика страховых сумм по страхованию ответственности за 2003-2004 года.

В 2004 году ситуация изменилась: наибольший удельный вес в общей страховой сумме по страхованию ответственности занимает страхование ГО владельцев жилых помещений - 55,54 %. Изменение удельного веса данного вида страхования составило 38,13 %. В 2004 г. страховая сумма ГО владельцев жилых помещений значительно увеличилась: с 1465850 руб. в 2003 г. до 10859740 руб. в 2004 г. Абсолютное изменение составило 9393890 руб. Резкое увеличение страховой суммы по данному виду страхования связано с тем, что в 2003 г. было заключено 2 договора, а в 2004 - 18 договоров страхования ГО владельцев жилых помещений. Что касается остальных двух видов страхования ответственности - ЛИНДРА и DRAUDIMAS, - то их удельные веса в общей страховой сумме по страхованию ответственности уменьшились в 2004 г. по сравнению с 2003 г. на 20,69 % и 17,45 % и составили 33,46 % (по сравнению с 54,15 % в 2003 г.) и 11,00 % (28,45 % в 2004 г.) по страхованию ЛИНДРА и DRAUDIMAS соответственно.

2.2 Анализ состава, структуры и динамики сумм и количества страховых выплат по страхованию ответственности за 2003-2004 гг.

На основании данных Таблицы 2.3 и Таблицы 2.4 проанализируем суммы выплат страхового возмещения и страхового обеспечения по договорам страхования ответственности с учетом ИПЦ.

Таблица 2.3 Динамика выплат страхового возмещения по страхованию ответственности за 2003-2004 гг. в ценах 2004 года

Вид страхования	Сумма выплат, руб.	Абсолютное изменение (+/-), руб.	Темп роста (2004/2003), %
	2003 г.	2004 г.
- ОГО юридических лиц	11622702,5	31652297	20029594,5	272,33
- ОГО физических лиц	50785050,9	56091890	5306839,1	110,45
Итого по страхованию ответственности	62407753,4	87744187	25336433,6	140,60
Итого по всем видам страхования	312927111,6	218461486	-94465625,6	30,19

Справочно: ИПЦ 2004г. =114,4%.

Выплаты страхового возмещения и страхового обеспечения в целом по страхованию ответственности в 2004 г. увеличились по сравнению с 2003 г. на 25336433,6 руб. (или на 40,60 %) и составили 87744187 руб. (62407753,4 руб. - в 2003 г.). Темп роста страховых выплат 2004г. к 2003г. составляет 140,60 %. Данное явление говорит об отрицательной тенденции. Увеличение страховых выплат произошло главным образом из-за роста страхового возмещения по страхованию ответственности ОГО юридических лиц: сумма страховых выплат по данному виду страхования в 2004 году возросла почти в 3 раза (темп роста составил 272,33 %). В 2003 г. по ОГО юридических лиц было выплачено 11622702,5 руб., а в 2004 г. - 31652297 руб., то есть абсолютное изменение составило 20029594,5 рублей. По страхованию ОГО физических лиц также произошло увеличение страховых выплат, однако данное увеличение незначительное: 5306839,1 руб. Темп роста суммы страхового возмещения по данному виду страхования ответственности в 2004 г. по сравнению с 2003 г. составил 110,45 %. На долю страхования ответственности в общей сумме страховых выплат приходится 19,94 % в 2003 году и 40,16 % в 2004 году. В отличие от страховых выплат по страхованию ответственности, общая сумма страхового возмещения в представительстве по Поставскому району в 2004 г. уменьшилась на 94465625,6 рублей, или 30,19 %. Данная тенденция является положительной для представительства.

Для большей наглядности динамики сумм выплат страхового возмещения по страхованию ответственности за 2003-2004 года представим на Рис. 2.5.

Рис. 2.5. Динамика выплат сумм страхового возмещения по страхованию ответственности за 2003-2004 гг.

Структуру выплат страхового возмещения по страхованию ответственности за 2003-2004 гг. представим с помощью таблицы 2.4.

Таблица 2.4 Структура выплат страхового возмещения по страхованию ответственности за 2003-2004 гг.

Вид страхования	Суммы выплат, руб.	Удельный вес, %	Изменение уд. веса, проц. пунктов
	2003г.	2004г.	2003г.	2004г.
			уд. вес в общей сумме выплат по страхов-ю ответ-ти	уд. вес в общей сумме выплат	уд. вес в общей сумме выплат по страхов-ю ответ-ти	уд. вес в общей сумме выплат	уд. веса в общей сумме выплат по страхов-ю ответ-ти	уд. веса в общей сумме выплат
- ОГО юридических лиц	10159705	31652297	18,62	3,71	36,07	14,49	17,45	10,78
- ОГО физических лиц	44392527	56091890	81,38	16,23	63,93	25,68	-17,45	9,45
Итого по страхованию ответственности	54552232	87744187	100	-	100	-	-	-
Итого по всем видам страхования	273537685	218461486	-	100	-	100	-	-

Выплаты по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (юридические лица) в 2003 и 2004 годах составили 11622702,5 и 31652297 рублей соответственно или 18,62 % и 36,07 % от суммы выплат по страхованию ответственности и 3,71 %, 14,49 % от суммы выплат по всем видам страхования.

По обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (физические лица) выплаты страхового возмещения составили 50785050,9 рублей в 2003 году и 56091890 рублей в 2004 году. Сумма выплат увеличилась на 5306839,1 рубля или на 10,45 %. Удельный вес данного вида страхования в общей сумме выплат по страхованию ответственности составил в 2003 году 81,38 %, а в 2004 - 63,93 %, а в общей сумме выплат по всем видам страхования в 2003 году - 16,23 % и в 2004 году - 25,68%.

На Рис.2.6. представим структуру сумм страховых выплат по видам страхования ответственности за 2003 год.

Рис.2.6. Структура сумм страховых выплат по страхованию ответственности за 2003 год.

Как видим, наибольший удельный вес в общей сумме выплат по страхованию ответственности в 2003 г. занимало страхование ОГО физических лиц - 81,38 %. Остальная (причем незначительная) доля в удельном весе общей суммы выплат по страхованию ответственности принадлежит страхованию ОГО юридических лиц - 18,62 %.

В 2004 году наибольший удельный вес в общей сумме выплат по страхованию ответственности по-прежнему занимает страхование ОГО физических лиц, однако произошло уменьшение удельного веса на 17,45 процентных пунктов. После этого изменения удельный вес страхования ОГО физических лиц в общей сумме выплат по страхованию ответственности составил 63,93 %. Что касается страхования ОГО физических лиц, то удельный вес в общей сумме выплат по страхованию ответственности данного вида страхования составил 36,07 %, то есть произошло увеличение удельного веса на 17,45 процентных пунктов.

Для наглядности структуру сумм страховых выплат по видам страхования ответственности за 2004 год представим на Рис. 2.7.

Рис.2.7. Структура сумм страховых выплат по страхованию ответственности за 2004 год.

Представительством Белгосстраха по Поставскому району в анализируемых годах по другим видам страхования ответственности не были произведены страховые выплаты. Несмотря на большие суммы выплат по данным видам страхования они являются наиболее перспективными для представительства, т.к. благодаря им представительство получает значительные страховые взносы. На основании данных Таблицы 2.5 проанализируем структуру и динамику количества заключенных договоров по страхованию ответственности за 2003-2004 года, по которым были произведены страховые выплаты.

Таблица 2.5 Структура и динамика количества заключенных договоров по страхованию ответственности за 2003-2004 года, по которым были произведены страховые выплаты

Вид страхования	Число договоров, единиц	Абсолютное изменение (+/-), единиц	Удельный вес в общем кол-ве дог-ров по страхов-ю ответ-ти, %	Изменение удельного веса, проц. пунктов
	2003 г.	2004 г.		2003 г.	2004 г.
ОГО юридических лиц	17	41	24	16,83	32,28	15,45
ОГО физических лиц	84	86	2	83,16	67,72	-15,44
Итого	101	127	26	100	100	-

Общее количество договоров, по которым были произведены страховые выплаты, увеличилось в 2004 г. по сравнению с 2003 г. на 26 договоров. Это свидетельствует об отрицательной тенденции. Данное увеличение произошло в основном за счет увеличения договоров ОГО юридических лиц: 17 договоров в 2003 г., а в 2004 - уже 41. Однако наибольший удельный вес в общем количестве договоров, по которым были произведены страховые выплаты, на протяжении двух лет занимает ОГО физических лиц (83,16 % и 67,72 % в 2003 и 2004 гг. соответственно). Количество договоров, по которым были произведены страховые выплаты, по страхованию ОГО физических лиц в 2004 г. по сравнению с 2003 г. увеличилось всего на 2 договора.

Удельный вес (в общем количестве договоров по страхованию ответственности) страхования ОГО юридических лиц составлял в 2003 г. 16,83 %, в 2004 г. - 32,28 %, то есть произошло увеличение удельного веса на 15,45 процентных пунктов. По страхованию ответственности ОГО физических лиц удельный вес уменьшился на 15,44 %.

Чтобы было нагляднее, представим динамику количества договоров по страхованию ответственности, по которым были произведены страховые выплаты, с помощью Рис.2.6.



Рис. 2.6. Динамика количества заключенных договоров по страхованию ответственности за 2003-2004 года, по которым были произведены страховые выплаты.

Исходя из произведенного анализа по страхованию ответственности за 2003-2004 года, несмотря на то, что общая сумма выплат возрастает, можно сделать вывод о положительных тенденциях в деятельности Представительства Белгосстраха по Поставскому району. Об этом свидетельствует увеличение сумм страховых взносов по страхованию ответственности на большую величину, чем страховых выплат: страховые взносы по страхованию ответственности возросли в 2004 г. на 528 млн. руб., а страховые выплаты - на 25 млн. руб.

2.3 Анализ эффективности деятельности представительства по осуществлению страхования ответственности физических и юридических лиц

Анализ эффективности деятельности страховой организации производится при помощи страховой статистики, которая представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки обобщённых натуральных и стоимостных показателей, отражающих степень реализации страховой защиты. Статистика с помощью массового наблюдения за фактами и обстоятельствами наступления тех или иных страховых случаев в прошлом, получает данные для установления статистической (априорной) вероятности существования риска. В последствии эти статистические данные используются для предвидения будущего размера ущерба, тем самым помогая страховым компаниям избежать возможных отрицательных результатов. Страховую статистику можно свести к анализу следующих показателей: n - число объектов страхования; e - число страховых событий; m - число пострадавших объектов в результате страховых событий; Р - число собранных страховых платежей; Q - сумма выплаченного страхового возмещения; Sn - совокупная страховая сумма по всем застрахованным объектам; Sm - совокупная страховая сумма по всем поврежденным объектам;

Перечисленные показатели используются для определения расчётных показателей страховой статистики. В данной курсовой работе произведем анализ следующих показателей:

1. норма убыточности (Н_у) -- обозначает уровень финансовой стабильности данного вида страхования - (Q / Р)*100.

2. частота ущерба (Ч_у) -- отражает частоту наступления страхового случая: (m / n). Его величина должна быть меньше 1. Если она равна 1, то одно страховое событие затронуло все страховые объекты. Частота ущерба обычно выражается в процентах или в промилле к числу объектов страхования.

3. средний размер страхового взноса ( ?Р / n );

4. среднее страховое возмещение (? Q / m ).

Сведем все необходимые данные для анализа показателей страховой статистики в Таблицу 3.1. Используя данные указанной таблицы, рассчитаем вышеназванные показатели. Результаты расчетов показателей страховой статистики поместим в Таблицу 2.6.

Таблица 2.6 Расчетные показатели страховой статистики и их динамика за 2003-2004 года

Вид страхования	Показатель	Изменение показателя
	норма убыточ-ти, %	частота ущерба, промилле	средний размер страхового взноса, руб.	среднее страховое возмещение, руб.	Ну, %	Чу, промил-ле	Рср, руб.	Qср, руб.
	2003 г.	2004 г.	2003 г.	2004 г.	2003 г.	2004 г.	2003 г.	2004 г.
ОГО юридических лиц	10,32	24,52	0,0079	0,0179	45692	56257	597630	772007	14,2	0,01	10565	174377
ОГО физических лиц	25,20	26,74	0,0122	0,0110	25501	26789	528482	652231	1,54	-0,0012	1288	123749
ОГОП	-	-	-	-	13916	17069	-	-	-	-	3153	-
ОГО перевоз-ка перед пассаж-ми	-	-	-	-	150874	161838	-	-	-	-	10964	-
Зеленая карта	-	-	-	-	140259	-	-	-	-	-	-	-
Бел. Зеленая карта	-	-	-	-	115957	207148	-	-	-	-	91191	-
ЛИНДРА	-	-	-	-	36654	40989	-	-	-	-	4335	-
DRAUDIMAS	-	-	-	-	84712	124286	-	-	-	-	39574	-
ГО владельцев жилых помещ-й	-	-	-	-	1108	147	-	-	-	-	-961	-

Анализируя данные показатели, можно сделать следующие выводы:

Ш по страхованию ГО владельцев транспортных средств (юридические лица) норма убыточности возросла с 10,32 % в 2003 году до 26,74 % в 2004 году. Данный момент является отрицательным, так как этот показатель обозначает уровень финансовой стабильности данного вида страхования. Увеличение нормы убыточности происходит и по страхованию ГО владельцев транспортных средств (физические лица). Данные увеличения норм убыточности по этим видам страхования ответственности можно объяснить тем, что суммы выплаченных страховых возмещений растут быстрее, чем суммы собранных страховых платежей по данным видам страхования ответственности;

Ш частота ущерба по страхованию ГО владельцев транспортных средств (юридические лица) в 2004 году возросла с 0,0079 до 0,0179. Данный момент можно рассматривать как отрицательный, так как количество договоров, по которым было выплачено страховое возмещение, увеличилось и в 2004 году составило 41 договор. По страхованию ГО владельцев транспортных средств (физические лица) частота ущерба снизилась от 0,0122 до 0,0110. Данный факт является положительным: число пострадавших объектов по данному виду страхования в 2004 году выросло на незначительную величину;

Ш средний размер страхового взноса по страхованию ГО владельцев транспортных средств (юридические лица) значительно увеличился: в 2003 году -- 45692 р., в 2004 году --56257 р. Средние страховые взносы по пограничному страхованию и по страхованию ГО физических лиц в 2004 году также увеличились: по пограничному страхованию на 3153 рубля, а по страхованию ГО физических лиц - на 1288 рублей. По ОГО перевозчика перед пассажирами в 2003 году средний страховой взнос равен сумме собранных страховых платежей, так как по данному виду страхования в 2003 году был заключен один договор. В 2004 году средний страховой взнос увеличился на 10964 р. и составил 161838 р. По всем остальным видам страхования, кроме ГО владельцев жилых помещений, произошло увеличение среднего страхового взноса: по белорусской Зеленой карте на 91191 р., по ЛИНДРА и DRAUDIMAS - на 4335 и 39574 р. соответственно. Данный факт объясняется тем, что в 2004 году произошел рост сумм страховых взносов по всем видам страхования ответственности. По страхованию ГО владельцев жилых помещений величина среднего страхового взноса уменьшилась с 1108 до 147 руб.;

Ш среднее страховое возмещение по страхованию ГО владельцев транспортных средств (юридические лица) и по страхованию ГО владельцев транспортных средств (физические лица) в 2004 году по сравнению с 2003 годом увеличилось на 174377 и 123749 рублей соответственно. Это можно оценить как отрицательное явление, которое объясняется тем, что в 2004 году увеличились суммы страховых выплат по данным видам страхования ответственности.

По результатам произведенного анализа можно сделать вывод, что в деятельности представительства Белгосстраха по Поставскому району существуют как положительные, так и отрицательные моменты. Позитивными изменениями в страховании ответственности являются следующие:

ь диверсификация используемых в представительстве видов страхования ответственности;

ь увеличение поступлений по данным видам страхования ответственности;

ь рост среднего взноса на один договор;

ь увеличение количества договоров страхования.

Среди отрицательных моментов деятельности представительства Белгосстраха по Поставскому району в данной сфере страхования можно выделить следующие:

v увеличение количества договоров страхования, по которым производятся страховые выплаты;

v увеличение нормы убыточности видов страхования ответственности - показателя, характеризующего уровень финансовой стабильности данного вида страхования;

v увеличение сумм страховых выплат по страхованию ответственности;

v рост среднего страхового возмещения на один договор.

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

3.1 Проблемы, присущие страхованию ответственности и всему рынку страхования РБ в целом

Рынок страхования играет важную роль в экономическом развитии и является особенно значимым для стран с переходной экономикой по ряду причин.

Во-первых, страхование представляет собой наиболее оптимальный способ сокращения убытков посредствам управления рисками. С его помощью неопределенно большие финансовые потери в будущем можно заместить на заранее определенные и невысокие расходы сегодня в виде страховой премии.

Во-вторых, страхование - неотъемлемая часть финансового рынка. Как правило, именно страховой сектор является одной из главных предпосылок для формирования финансового рынка в странах с переходной экономикой, который в долгосрочной перспективе обеспечивает устойчивый экономический рост.

Несмотря на то что развитые страховые рынки оказывают положительное влияние на экономическое развитие, уровень распространения страховых услуг в Беларуси достаточно низкий.

Несмотря на постоянное развитие на протяжении последних лет, страховой рынок до сих пор остается относительно небольшим с ограниченным количеством страховых услуг. Следует отметить, что низкий уровень распространения страховых услуг присущ всем странам с переходной экономикой, однако в Беларуси он (0.63 %) в три раза меньше, чем в Украине (2,01 %), и почти в 5 раз ниже, чем в России(2,77 %). Показатель плотности страхования (премии на одного человека) также небольшой.

Настороженное отношение населения к страхованию главным образом связано с тремя факторами, оказывающими негативное воздействие на развитие страхового рынка:

v невыполнение договоров страхования, заключенных до 1992 г. Госстрахом, и отсутствие компенсаций по данным договорам. Компенсация невыполненных договоров страхования, заключенных до 1992 г., на сегодняшний день потребует 300 трлн. бел. руб. Однако Белгосстрах не планирует использовать имеющиеся средства на покрытие контрактов. Данная ситуация подрывает доверие населения к страховой системе, причем негативное влияние на спрос будет продолжаться и дальше, если в ближайшее время правительство не примет мер по возмещению потерь. В России и Украине уже осуществляются выплаты по аналогичным договорам, что оказывает положительное влияние на увеличение спроса населения на страховые услуги.

v низкий уровень жизни;

v высокие инфляционные ожидания. Высокий уровень инфляции в Беларуси ведет к росту спроса на долгосрочное страхование в твердой валюте. Однако отсутствие привлекательных схем страхования в Беларуси и растущий спрос на страхование в твердой валюте удовлетворяется нелегальными посредниками иностранных компаний, а также стремлением экспортировать денежные средства за границу с последующим заключением контрактов. Подобное явление наблюдалось во многих странах с переходной экономикой в результате недостаточного внимания к проблеме инфляции, что привело к оттоку денежных средств в твердой валюте, сдерживая рост спроса на внутренние страховые услуги. Таким образом, если правительство не будет в состоянии отрегулировать проблему растущего спроса на страхование жизни, это приведет к росту нелегальных посредников страховых организаций и компаний сетевого маркетинга, готовых удовлетворить избыточный спрос;

v присутствие на рынке компаний сетевого маркетинга в сфере страхования жизни. Появление многоуровневых финансовых пирамид или компаний сетевого маркетинга также оказывает негативное влияние на развитие спроса со стороны населения на страховые услуги [Стр-е в Б., N1, 17].

Актуальной проблемой страхового рынка РБ является страховое мошенничество. Как бы ни была успешна деятельность служб безопасности, по экспертным оценкам, потери страховщиков от мошенничества составляют пятую часть сборов. Статистика свидетельствует, что размер ущерба от совершенных мошенничеств в РБ за 10 месяцев 2004 года составляет порядка 18793 млн. руб. Всего же заданный период времени возбуждено более 900 уголовных дел за мошенничество, 11 из которых были совершены в сфере страхования. Примерно 70 % всех случаев страхового мошенничества приходится на обман именно в сфере автострахования. Говоря о страховом мошенничестве в сфере автострахования, следует упомянуть о способах совершения подобного рода преступлений: инсценировка ДТП; умышленное создание аварийной обстановки, либо провоцирование ДТП; инсценировка краж застрахованных автотранспортных средств.

Интересным является тот факт, что одна половина уголовных дел возбуждена против клиентов, а другая - против сотрудников страховых компаний [Стр-е в Б., N2, 2005].

По итогам анализа состояния дел на страховом рынке РБ в 2004 году и первом полугодии 2005 года можно сделать следующие выводы.

По состоянию на 1 июля 2005 года в Республике Беларусь действовало 29 страховых организаций (3 из них государственные), 6 из которых занимаются исключительно страхованием жизни и 5 страховых брокеров. Девять страховщиков имеют в своем капитале доли иностранных инвесторов.

Если рассматривать деятельность на территории РБ официальных представителей иностранного страхового рынка, то по-прежнему работают представительства "Московского перестраховочного общества" и страховой брокерской компании "Beauchamp & Savrassov".

За первое полугодие 2005 года по прямому страхованию и сострахованию страховщиками РБ собрано 228 млрд. рублей или в долларовом эквиваленте 106 млн. USD страховых взносов, что на 32,2 % больше, чем за аналогичный период прошлого года, а с учетом инфляции - на 18,6 %. Доля государственной компании БРУСП "Белгосстрах" в общем объеме взносов с учетом перестрахования составила 61,8 %. В основном это "заслуга" обязательных видов страхования, прежде всего - от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (151,66 % к прошлому году), ГО по Зеленой карте - 203,03 % и ответственности перевозчика перед пассажирами - 920,81 %. Рост последнего обусловлен значительным расширением с 01.01.2005 г. круга страхователей.

Приходится констатировать рост доли обязательных видов страхования по итогам 2004 года. Если в 2003 году она составляла 59,1 %, то по итогам 2004 года обязательные виды составили 67,7 %, 1-е полугодие 2005 года - 67,01 % (за счет реализации страховщиками начиная с 2003 года белорусской "зеленой карты"). Это объясняется постоянным введением новых обязательных видов. С 01.01.2006 г. их список пополнит страхование ответственности за неисполнение обязательств по договору долевого строительства.

Общий уровень страховых выплат к совокупному объему страховых взносов по итогам 1-го полугодия 2005 года составил 41,25 %. Динамика изменения этого показателя по итогам последних 5 лет выглядит следующим образом: 2000 год -- 25,7 %; 2001 год -- 28,2 %; 2002 год -- 33,4 %; 2003 год -- 36,9 %, 2004 год - 39,2 %. Рост выплат очевиден. Более всего (около 70 %) их приходится на обязательные виды. Доля выплат по основным из них превышает 50 %, в добровольных - колеблется в пределах 25-35 %.

Для более полной характеристики страховых выплат дополнительно можно привести следующие данные: в общем объеме выплат страховые выплаты по обязательным видам составили 61,38 %, из них выплаты по ОС ГО и "зеленой карте" составили 53,89 % от общей суммы выплат (по данным 2004 года).

Как и в прошлые годы, белорусские страховщики в основном обеспечивали надежность страховых операций путем перестрахования. Разница между переданной и принятой в перестрахование страховой премией в целом по страховому рынку за год составила 12,9 млрд., что составляет 5,6 % от общей суммы принятых страховых взносов по прямым договорам. Этот показатель характеризует объем переданных в перестрахование за рубеж рисков. По результатам 2004 года этот показатель составлял 4,2 %, 2003 г. - 6,8 %, 2002 г. - 6,9%, по итогам 2001 года -- 6,8%, а по итогам 2000 года -- 5,3%. Исходя из этого, можно сделать выводы о стабилизации перестраховочных программ белорусских страховщиков с зарубежными перестраховщиками и размещении основных рисков внутри национального страхового рынка. А также об отсутствии роста страхования крупных промышленных, финансовых рисков, требующих серьезной перестраховочной защиты, которую может обеспечить только международный рынок перестрахования.

Кроме этого, достаточно интересно проанализировать инвестиционную политику страховых организаций РБ в 2004 году. Ведь ни для кого не является секретом то обстоятельство, что формируемые страховщиками страховые резервы являются мощным источником внутренних инвестиций в экономику государства. По данным на 01.01.2005 года сумма сформированных страховых резервов составила 125 млрд. рублей. Основными объектами размещения резервов по-прежнему остаются различные банковские счета и ценные бумаги (в первую очередь ГКО). Так, по данным на 01.04.2005 года, на счетах в банках размещено 57,3 % резервов, в ГКО инвестировано 42,8 % резервов, а в объекты недвижимости -- 2,9 %.

Среднесписочная численность работников страховых организаций республики за 1-е полугодие 2005 года снизилась на 269 человек и составила 11 462 чел., в т. ч. 4 336 штатных (4548 в 2004 году).

Из приведенной информации видно, что белорусский рынок по-прежнему переживает не лучшие времена и это связано, в первую очередь, с общеэкономической ситуацией, сложившейся в государстве, неустойчивым финансовым положением большинства групп потенциальных страхователей, а также проводимой в последние несколько лет государственной политикой в области страхования. Доля собираемых страховых взносов в ВВП осталась на уровне 2004 года - около 0,8 % (по итогам нескольких предыдущих лет - 0,6%. В то же время в Украине и России этот показатель находится в пределах 3--4%, а в странах Западной Европы достигает 8--10%.

Сложившаяся ситуация на страховом рынке Республики Беларусь в целом оказала сильное влияние на динамику развития страхования ответственности в представительстве Белгосстраха по Поставскому району.

Представительством Белгосстраха по Поставскому району осуществляются следующие виды страхования ответственности:

· обязательное страхование ГО владельцев транспортных средств (юридические лица);

· обязательное страхование ГО владельцев транспортных средств (физические лица);

· обязательное страхование ГО владельцев транспортных средств (пограничное);

страхование ГО перевозчика перед пассажирами.

· страхование ГО владельцев автотранспортных средств, выезжающих на территорию Литовской Республики ("Линдра");

· страхование ГО владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Республики Беларусь ("Зеленая карта");

· добровольное страхование ГО владельцев жилых помещений.

По результатам проведенного анализа второй главы можно сделать вывод, что в деятельности представительства Белгосстраха по Поставскому району существуют как положительные, так и отрицательные изменения. Положительными моментами по страхованию ответственности являются:

+ увеличение сумм поступлений страховых взносов (премий) по представительству Белгосстраха по Поставскому району за 2003-2004 года;

+ рост количества заключенных договоров страхования за год;

+ увеличение размера среднего страхового взноса на один договор как в целом по представительству, так и по страхованию ответственности;

+ снижение частоты ущерба по страхованию ответственности ГО владельцев транспортных средств (физические лица);

+ повышение качества предоставления страховых услуг.

Наряду с этим можно выделить и отрицательные моменты:

-- увеличение величины средней выплаты страхового возмещения (обеспечения) в целом по представительству и по страхованию ответственности в отдельности;

-- увеличение показателя нормы убыточности, что свидетельствует о снижении финансовой устойчивости от проведения страхования ответственности;

-- страховой взнос многократно превышает страховую выплату, а по добровольным видам страхования ответственности за анализируемый период вообще нет выплат. Это негативно сказывается на развитии добровольного страхования ответственности. Дело в том, что в таком случае у страхователей отсутствует побудительный мотив к страхованию ответственности: в любом случае они не получат даже суммы уплаченного взноса;

-- можно наблюдать темп роста поступлений страховых взносов по страхованию ответственности в общей структуре страховых поступлений представительства Белгосстраха по Поставскому району составил, однако прирост доли поступлений по отдельным видам страхования ответственности не всегда достигался. Это связано с тем, что потенциальные клиенты - страхователи предпочитают страховать свои интересы за границей, в связи с нестабильностью страхового законодательства и проводимой политикой государства на страховом рынке;

-- слабая работа страховых агентов с клиентами;

-- снижение производительности страховых агентов;

-- увеличение уровня расходов по данным видам страхования;

-- отсутствие какой-либо рекламной деятельности в области страхования. Результатом этого является неосведомленность страхователей о существующих видах страховых услуг. Для того чтобы изменить такую ситуацию, надо расширить рекламную деятельность, использовать в ней современные средства, например, Интернет.

Из приведенной информации видно, что белорусский рынок по-прежнему переживает не лучшие времена и это связано, в первую очередь, с общеэкономической ситуацией, сложившейся в государстве, неустойчивым финансовым положением большинства групп потенциальных страхователей, а также проводимой в последние несколько лет государственной политикой в области страхования. Доля собираемых страховых взносов в ВВП по итогам 2003 года составила около 0,6%. В то же время в Украине и России этот показатель находится в пределах 3--4%, а в странах Западной Европы достигает 8--10%. В результате всего вышесказанного можно сделать вывод о слабой прогнозируемости государственной политики в области страхования и, как следствие, неустойчивости базового страхового законодательства, что не способствует динамичному развитию страхового рынка республики. Нестабильность и неопределенность порождают недоверие, а отсутствие доверия общества к страховому рынку -- крах для последнего. Существующее законодательство не только неустойчиво. Оно, в принципе, не направлено ни на стимулирование развития страхования, ни на актуализацию самой идеи страхования, формирование так называемой страховой культуры общества. И, как ни странно, эта ситуация практически полностью противоречит положениям Государственной программы развития страхового дела в Республике Беларусь на 2001--2005 годы. В течение 2004--2005 гг. аналитиками прогнозировались следующие количественные и качественные изменения на страховом рынке:

· существенное расслоение страховых организаций по объему собираемых страховых взносов: в первой группе всего один участник -- "Белгосстрах", чье лидерство по сборам и территории охвата неоспоримо и недостижимо в ближайшем будущем; вторую, самую немногочисленную группу из 4--5 компаний составят страховщики, занимающиеся обязательными видами страхования; в третьей группе со средним уровнем сбора, окажутся в основном страховщики, которые ранее занимались ОС ГО и "зеленой картой" (при условии сохранения клиентской базы); все остальные составят последнюю четвертую группу, куда, за редким исключением, можно отнести и страховщиков, осуществляющих страхование жизни;

· продолжение процесса монополизации рынка: учитывая существующую долю "Белгосстраха", подавляющий процент государственной собственности в экономике, традиционное использование административного ресурса (особенно в регионах), "привязку" большинства предприятий двумя-тремя обязательными видами к "Белгосстраху" можно не сомневаться в том, что этот процесс будет нарастать;

· возможное дальнейшее законодательное увеличение минимального уставного фонда страховых организаций;

· наверняка произойдет уход с рынка некоторых компаний;

· продолжение процесса огосударствления: ряд страховщиков, в первую очередь из третьей группы, попытаются увеличить или ввести долю государства в своих уставных фондах, как это сделала компания "Белкоопстрах", которая в начале августа 2004 г. безвозмездно передала в собственность государства 51,02% в своем уставном фонде;

· процесс прихода на рынок иностранных инвесторов так и не достигнет должного уровня развития и не исключен отток иностранного капитала из уставных фондов белорусских страховщиков;

· могут быть внесены изменения в базовое страховое законодательство: ГК РБ (Главу 48 "Страхование"), Закон о страховании, Декрет Президента № 20; в налоговое законодательство, касающееся страхования;

· на фоне сложившейся политики в области обязательного страхования возможно принятие законов "об обязательном страховании профессиональной ответственности", "об обязательном страховании гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности", "об обязательном страховании жилых помещений при ипотечном жилищном кредитовании" и др.;

· страховщики, особенно те, кто не занимается обязательными видами страхования, вынуждены будут, как минимум, расширить ассортимент предлагаемых страховых программ и повысить качество обслуживания своих клиентов.

Что касается рынка страхования ответственности, то на нем произошли следующие изменения. С 20 июня 2002 года в пунктах пропуска через границу обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств разрешено проводить исключительно Белгосстраху, при условии изъятия части прибыли от проведения этого вида страхования в бюджет. С 1 января 2003 года все предприятия обязаны уплачивать страховые взносы по добровольным видам страхования за счет прибыли. С 1 января 2004 года обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств разрешено проводить только государственным страховым компаниям и компаниям, в уставном фонде которых доля государства составляет более 50%. Это решение серьезно ослабило позиции частного бизнеса в страховании. Компании были вынуждены сократить число сотрудников и ликвидировать часть представительств, а уровень выплат возрос, так как от выполнения обязательств по старым договорам страхования ликвидированных страховщиков никто не освобождал. С 1 января 2004 года у негосударственных страховщиков были отозваны лицензии на проведение обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами. Фактически это означает, что с указанной даты негосударственные страховые компании больше не могут заниматься обязательными видами страхования. С 1 августа 2004 года продавать "Зеленую карту" и полисы ОСАГО для выезжающих в Российскую Федерацию могут только государственные страховые компании или компании, в уставном фонде которых доля государства составляет более 50%.

3.2 Возможные направления совершенствования деятельности представительства по осуществлению страхования ответственности

В результате всего вышеизложенного приоритетными задачами развития страхового рынка Республики Беларусь в будущем должны стать:

Ш сохранение и развитие клиентской базы;

Ш продолжение политики сбалансирования страхового портфеля путем достижения оптимального соотношения в его структуре обязательного и добровольного страхования;

Ш разработка и внедрение новых видов страхования, а также страховых программ на основе имеющихся страховых продуктов;

Ш обеспечение высокого уровня культуры и качества обслуживания клиентов;

Ш повышение технологического уровня управления предприятием на основе применения бизнес-процессного подхода;

Ш повышение эффективности финансово-хозяйственной деятельности.

Таким образом, для повышения эффективности деятельности представительства Белгосстраха по Поставскому району по осуществлению страхования ответственности целесообразно провести ряд мероприятий по росту поступлений страховых взносов по этим видам и усовершенствованию качества оказания страховых услуг. Эти мероприятия должны обеспечить динамичное развитие видов страхования ответственности в организации. Итак, необходимо:

§ Уделить должное внимание развитию в представительстве таких перспективных видов страхования ответственности как обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами, добровольное страхование гражданской ответственности владельцев жилых помещений. Поэтапная активизация этих видов позволит представительству значительно увеличить объем сумм страховых взносов, поступающих по видам страхования ответственности. Планомерное развитие данных услуг обеспечит представительству повышение его репутации на страховом рынке региона, позволит дифференцировать страховой портфель и расширить круг своих страхователей.

§ Из произведенного анализа деятельности представительства Белгосстраха по Поставскому району можно сделать вывод о неразвитости такого вида страхования, как страхование профессиональной ответственности. Не все руководители понимают его необходимость и выгоду, но, сэкономив на страховке, они теряют гораздо больше. Даже самые лучшие, высококвалифицированные специалисты могут допускать ошибки. Ошибки аудитора или нотариуса очень дорого обходятся клиентам. Ошибки врача, неправильно поставившего диагноз, обходятся еще дороже -- здоровье и жизнь неоценимы. Сгладить тяжесть последствий можно: если профессиональная ответственность застрахована, возмещение на себя этих расходов берет на себя страховая компания. В этом случае клиенты получают уверенность в возмещении причиненного им вреда. Конкуренция на данном сегменте страхового рынка пока еще не велика. Однако интерес к данному виду страхования постепенно возрастает. Это объясняется тем, что наличие такого полиса дает конкурентные преимущества, повышает авторитет профессионалов в глазах клиентов. Страховщики заключают договоры страхования профессиональной ответственности с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, имеющими право заниматься профессиональной деятельностью в соответствии с законодательством Республики Беларусь, в интересах третьих лиц с целью возмещения ущерба, причиненного им профессиональной деятельностью страхователя. Такое страхование позволяет переложить ответственность за ошибки, допущенные при осуществлении профессиональной деятельности, на страховую компанию. Специфика страхования профессиональной ответственности заключается в том, что происходит значительный промежуток времени между совершением ошибки или упущением страхователя, фактом нанесения ущерба, временем его фактического обнаружения страхователем и определением суммы причиненного убытка. Страховщик предоставляет страховую защиту в отношении предъявленных третьими лицами требований о возмещении ущерба, если требование заявлено в течение 3 лет со дня страхового случая, произошедшего в течение срока действия договора страхования. Специфика страхования профессиональной ответственности заключается в том, что застрахована может быть только ответственность частного лица, занимающегося профессиональной деятельностью на основании лицензии, т.е ответственность физического лица в качестве индивидуального предпринимателя. Юридическое лицо не обладает профессией, поэтому страховать свою ответственность не может. В отличие от других видов страхования при страховании профессиональной ответственности наступление страхового случая зависит не от внешних факторов, а от квалификации лица, осуществляющего определенную профессиональную деятельность. Непросто определить не только степень ответственности профессионала, который застрахован, но и сам факт наступления страхового случая. Страховщики отмечают, что страхование профессиональной ответственности -- довольно сложный вид страхования: статистики по рынку не хватает, выплаты единичны, потому что клиенты редко подают в суд на работников. Кроме того, страхование для аудиторов, таможенных агентов, страховых брокеров, фактически являясь обязательным условием для осуществления своей деятельности, формально относится к добровольным видам страхования и не может относиться к составу затрат, включаемых в себестоимость. Еще одна трудность заключается в использовании при страховании профессиональной ответственности высокой франшизы (ее величина может достигать 10 % от страховой суммы). В Беларуси развитие страхования профессиональной ответственности зависит в основном не от спроса страхователей, а от действующего законодательства. Оно определяет обязательные виды страхования профессиональной ответственности, поскольку для осуществления некоторых видов деятельности страхование профессиональной ответственности является обязательным условием для получения соответствующей лицензии. Все это подтверждает целесообразность развития данного вида страхования в представительстве.

§ Повышение качества выплат страхового возмещения.

§ Активизация рекламной деятельности в области страхования.

§ Проведение разъяснительной работы с агентами в целях повышения их производительности.

§ Внедрение системы трудового соревнования между агентами и специалистами, предусматривающей премирование последних в результате заключения ими наибольшего количества договоров.

§ Повышение профессионализма работников страхования. Нельзя преуменьшать значение данного фактора, ведь именно страховые агенты и специалисты заключают договора страхования, поэтому они должны умеют убедить страхователя в выгодности и важности для него использования определенных видов страховых услуг.

Таким образом, реализация данных мероприятий позволит представительству повысить объем поступлений страховых платежей по страхованию ответственности, расширить круг клиентов, занять более устойчивое положение на страховом рынке региона, повысить качество предоставления услуг по страховой защите интересов страхователей, а также повысить уровень страховой культуры населения и субъектов хозяйствования.

Зная, что на рынке страхования существует такая проблема, как страховое мошенничество, хотелось бы дать несколько рекомендаций лицам, заинтересованным в законности страховых сделок, а также принимающим непосредственное участие в установлении истины при выявлении фактов мошенничества:

1. Необходимо проверять на судимость лиц. Подающих иск страховым компаниям о возмещении крупного ущерба, а также лиц , в поведении которых усматривается явное несоответствие между страхуемым объектом и суммой, предполагаемой к выплате.

2. При проведении следственных действий (осмотр места происшествия, обыск и т. д.) в случаях предполагаемого страхового мошенничества по возможности привлекать к участию в них сотрудников страховых учреждений.

3. Создать единую информационно-аналитическую базу данных (доступную каждому филиалу (отделу) любой страховой фирмы) с указанием сведений о лицах, ранее совершивших мошенничество на территории республики и стран СНГ.

4. Организовать тесное взаимодействие страховых учреждений с органами внутренних дел с целью своевременного ознакомления с новыми формами мошенничества, ранее неизвестным одной из сторон.

5. Руководителям страховых компаний разработать для своих сотрудников четкую структурированную методику первоначальных действий в случаях выявления фактов мошенничества.

6. Организовать обмен опытом со страховыми организациями других стран по вопросу выявления фактов страхового мошенничества.

Чтобы противостоять мошенникам, необходимо: ввести систему аттестации или лицензирования страховых посредников, нормативное регулирование понятия страхового мошенничества. Полезным было бы и применение экономических санкций к лицам, совершающим мошеннические действия, создание института страховых следователей, нормативное регулирование процедуры независимой экспертизы.

Реализация вышеперечисленных мероприятий помогут страховым организациям республики бороться со страховым мошенничеством, уменьшая потери от него.

Возврат к практике страхования советских времен, стремление правительства к чрезмерному регулированию рынка страхования, установление монополистической позиции государственных страховых организаций и дискриминация частных и иностранных компаний сдерживают конкуренцию и тормозят развитие рынка страхования. Для улучшения страховой деятельности в Беларуси предлагается принять следующие меры:

Ш Начать выплату компенсаций по договорам долгосрочного страхования, заключенным до 1992 г. Опыт России и Украины показывает эффект проводимой политики на восстановление доверия населения к страхованию, что в свою очередь решает проблему низкого спроса на страховые услуги;

Ш Взносы по добровольному страхованию должны выплачиваться не из прибыли, а относиться на издержки предприятий. При отсутствии у предприятий традиций страховать риски, связанные с производственной деятельностью, а также невысокие доходы, выплата страховых премий из прибыли расценивается руководителями предприятий как дополнительное налоговое бремя и вынуждает их отказаться от добровольных видов страхования. Отнесение выплат как по обязательным, так и по добровольным видам страхования на издержки послужит необходимым стимулом для предприятий страховать возможные риски;

Ш Обязательное страхование не должно рассматриваться как средство прививания страховой культуры. Понимание необходимости страхования должно вытекать из невозможности осуществления без него определенных видов экономической деятельности. Следовательно, требуются соответствующие изменения в законодательстве, которые бы предполагали приобретение страхового полиса для получения разрешения на оказание, например, адвокатских услуг, услуг по перевозке грузов и так далее, что в свою очередь будет стимулировать спрос на страховые услуги;

Ш Право проводить обязательные виды страхования должно быть представлено всем компаниям без исключения, независимо от структуры их уставного фонда. Страхование ГОВТС целесообразно вернуть частным страховщикам в первую очередь, так как они уже доказали свою состоятельность и эффективность работы;

Ш Открыть доступ иностранным страховщикам на Белорусский рынок страховых услуг. Для этого необходимо внести поправки в белорусское законодательство, которые бы одинаково регулировали деятельность как белорусских, так и иностранных страховых компаний. Протекционизм внутреннего рынка ведет к отказу от новых технологий, которые приносят с собой иностранные компании, а также ограничивается необходимый для динамичного экономического развития приток иностранного капитала, как в сектор страхования, так и в другие отрасли экономики.

Только в случае, когда правительство гарантирует равноправное функционирование всех участников рынка страховых услуг, а также возмещает потери населению, и устанавливает необходимые стимулы к страхованию для предприятий и населения, страховой рынок будет полноценно развиваться, являясь основой устойчивого экономического роста.

Таким образом, для повышения эффективности деятельности представительства Белгосстраха по Поставскому району по осуществлению страхования ответственности целесообразно провести ряд мероприятий по росту поступлений страховых взносов по этим видам и усовершенствованию качества оказания страховых услуг. Среди этих мероприятий следующие: повышение качества выплат страхового возмещения, активизация рекламной деятельности в области страхования, проведение разъяснительной работы с агентами в целях повышения их производительности, внедрение системы трудового соревнования между агентами и специалистами, предусматривающей премирование последних в результате заключения ими наибольшего количества договоров, повышение профессионализма работников страхования и другие.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование ответственности -- это отрасль страхования, где объектом страхования выступает ответственность перед третьими физическими или юридическими лицами вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.