Рекомендации по совершенствованию деятельности ЗАО АКБ "Газэнергопромбанк" по обслуживанию физических лиц
Анализ порядка оказания услуг коммерческими банками физическим лицам и рекомендации по совершенствованию управления данными услугами. Понятие и состав банковских операций по обслуживанию физических лиц, их нормативно-правовая база и особенности в России.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 17.04.2011 |
| Размер файла | 538,7 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава 1. Экономико-правовые основы обслуживания коммерческими банками физических лиц
1.1 Понятие, состав и сущность операций банков по обслуживанию физических лиц
1.2 Роль депозитов физических лиц в формировании ресурсной базы коммерческого банка
1.3 Особенности организации процесса кредитования физических лиц
Глава 2. Анализ операций коммерческого банка по обслуживанию физических лиц (на материалах ЗАО АКБ «Газэнергопромбанк»)
2.1 Технико-экономическая характеристика ЗАО АКБ «Газэнергопромбанк»
2.2 Организация активных операций по обслуживанию физических лиц в ЗАО АКБ "Газэнергопромбанк"
2.3 Анализ пассивных операций в ЗАО АКБ "Газэнергопромбанк" по обслуживанию физических лиц
Глава 3. Рекомендации по совершенствованию деятельности ЗАО АКБ «Газэнергопромбанк» по обслуживанию физических лиц
3.1 Совершенствование кредитной политики в отношении физических лиц ЗАО АКБ «Газэнергопромбанк»
3.2 Пути повышения эффективности привлечения и использования депозитов физических лиц в ЗАО АКБ «Газэнергопромбанк»
3.3 Формирование новых видов банковских услуг для физических лиц в ЗАО АКБ «Газэнергопромбанк» (брокерское обслуживание, Интернет-банк и др.)
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
Введение
Развитие банковских услуг физическим лицам является одним из приоритетных направлений деятельности современного коммерческого банка. Банки постоянно заботятся о расширении спектра и повышении качества своих розничных услуг. Ряд банков специализируется на предоставлении именно услуг физическим лицам и именуется как розничные банки.
В настоящее время спектр услуг физическим лицам достаточно широк от кредитов и депозитов до депозитарного обслуживания и предоставления индивидуальных сейфов.
Операции по предоставлению услуг физическим лицам являются как активными (кредитование), так и пассивными (привлечение депозитов), ряд операций, например, обслуживание пластиковых карт, в определенные моменты являются пассивными (привлечение средств клиентов на карточные счета), так и активными (кредитование с помощью кредитных карт, овердрафт и др.).
Современному банку необходимо эффективно управлять розничными услугами физическим лицам, то есть быть конкурентоспособным со своими банковскими продуктами и в то же время эффективными (получать процентные и непроцентные доходы, обеспечивать банковскую ликвидность).
В соответствии с вышеприведенными аспектами нами была выбрана тема ВКР: «Услуги коммерческих банков физическим лицам».
Цель выпускной квалификационной работы - изучить порядок оказания услуг физическим лицам и разработать рекомендации по совершенствованию управления данным спектром услуг.
Достижению цели выпускной квалификационной работы способствует решение следующих задач:
- рассмотреть понятие и состав банковских операций по обслуживанию физических лиц;
- раскрыть нормативно-правовую базу регулирования активно-пассивных операций коммерческих банков по обслуживанию физических лиц;
- рассмотреть особенности организации обслуживания физических лиц в России;
- составить технико-экономическую характеристику ЗАО «Газэнергопромбанк» и его Курского филиала;
- исследовать порядок организации активных операций по обслуживанию физических лиц в ЗАО «Газэнергопромбанк»;
- проанализировать порядок проведения пассивных операций по обслуживанию физических лиц в ЗАО «Газэнергопромбанк»;
- разработать рекомендации по совершенствованию порядка обслуживания физических лиц в ЗАО «Газэнергопромбанк».
Объект исследования - Курский филиал ЗАО «Газэнергопромбанк», г. Курск, ул. Радищева, 7.
Предмет исследования - процесс управления услугами, предоставляемыми для физических лиц в Курском филиале ЗАО «Газэнергопромбанк».
Методы исследования - наблюдение, обобщение, сравнение, анализ, метод коэффициентов и др.
В информационную базу исследования вошли нормативно-правовые акты, регулирующие порядок привлечения вкладов и выдачи кредитов физическим лицам Правительства РФ, Центрального банка РФ и др. органов, статьи периодических изданий «Финансы и кредит», «Банковские технологии», «Банковские услуги», «Банковское обозрение» и др., учебная литературы таких авторов как Лаврушин О.И., Коробова Г.Г., Белоглазова Г.Н., Тосуняна Г.А. и др.
Структуры выпускной квалификационной работы состоит из введения, 3 глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Общий объем работы 82машинописных листа без приложений, иллюстрационный материал содержит 25 таблиц и 6 рисунков.
Глава 1. Экономико-правовые основы обслуживания коммерческими банками физических лиц
1.1 Понятие, состав и сущность операций банков по обслуживанию физических лиц
Наступившая стабилизация в российской экономике, наряду с ростом промышленного производства, характеризуется постепенным восстановлением жизненного уровня населения, хотя он еще не достиг докризисного уровня. Одной из характеристик роста жизненного уровня населения является рост суммы вкладов в банках и развитие банковских операций по кредитованию населения. Хотя вклады физических лиц являются дорогостоящим ресурсом, а кредитование частных лиц требует существенных операционных издержек, необходимость стратегической диверсификации источников фондирования и доходов вынуждает российские банки развивать как пассивные, так и активные операции с физическими лицами.
Розничный бизнес банковский бизнес - это серьезный элемент диверсификации и устойчивости работы банков, кроме того, это важнейший источник ресурсов. Когда банк работает с населением, с широким кругом предпринимателей, которые представляют различные сектора экономики, он тем самым обеспечивает себя гарантиями от всякого рода нестабильностей, связанных с крупными единичными клиентами. Иными словами, банк диверсифицирует свои риски.
В настоящее время рынок услуг физическим лицам (розничный бизнес) далек от насыщения. Пока негативных последствий от такой конкуренции даже на горизонте не видно и не предвидится. Если же этот рынок начнет интенсивно развиваться, и на нем появятся конкурентный спрос и конкурентное предложение.
Спектр услуг физическим лицам включает - привлечение денежных средств во вклады, потребительское кредитование, переводы денежных средств без открытия счета, эмиссия и эквайринг банковских карт, сдача в аренду депозитных сейфовых ячеек, валютно-обменные операции и др. (рис. 1).
На сегодняшний день развитие банковского розничного бизнеса осложнено. Нормативно-правовая и законодательная база не стимулируют, а, наоборот, ставят препятствия процессу развития розничного бизнеса. Чтобы развивать банковский розничный бизнес, нужно открывать множество дополнительных офисов, упрощенные процедуры выдачи кредитов, особенно предпринимателям, занятым в малом бизнесе. Вместо этого на банки отовсюду валятся нормативные ограничения и нагромождения.
Чтобы выдать небольшой кредит физическому лицу банк должен оформить и представить отчетность по такому количеству документов, что стоимость бумаги окажется выше стоимости самого кредита. Чтобы открыть маленький дополнительный офис, банку нужно сделать такие крупные вложения, что окупаться они будут десятилетиями. Банки зачастую вынуждены воздерживаться от обслуживания розничного клиента из-за завышенной ставки отчислений в фонд обязательного резервирования, дефицита "длинного ресурса".
Чтобы помочь банкам работать с малыми предпринимателями и физическими лицами, Ассоциация российских банков заострила внимание на проблемах, связанных с розничным банковским бизнесом [38]. Ассоциация российских банков предложила целую серию проектов, сделали особый акцент на развитие регионального аспекта и услуг физическим лицам, предложили использовать всю имеющуюся инфраструктуру - от почтовых отделений, магазинов, универсамов до отделений милиции. ЦБ РФ также предложено отменить инструкции, которые, например, запрещают совмещение должностей операциониста и кассира, заставляют заниматься лишними вещами, создавая в каждом мини-офисе главного бухгалтера, его заместителей.
Рис. 1. Услуги коммерческих банков физическим лицам
1. Кредитная операция подразумевает выдачу физическому лицу кредита. Кредит - отношение между кредитором и заемщиком, при котором кредитор передает заемщику деньги или вещи, а заемщик обязуется в определенный срок возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества.
2. Операции с ценными бумагами по лицевым счетам - операции, отражающие движение ценных бумаг по лицевым счетам зарегистрированных лиц. Активные операции - покупка ценных бумаг других эмитентов - векселей, акций, облигаций и др. (в случае физических лиц это может быть кредитование РЕПО под покупку ценных бумаг).
3. Депозитные операции включают в себя привлечение банковского депозита. Банковский депозит - денежные средства или ценные бумаги, помещаемые на хранение в банк на определенный срок от имени физического или юридического лица, которому за это начисляется определенный процент.
Банковский депозит - форма размещения временно свободных средств, которые используются банками для проведения финансовых операций.
4. Пассивные операции по ценным бумагам - это привлечение ценных бумаг на депозитарное хранение, эмиссия ценных бумаг (векселей, облигаций, акций, сертификатов).
5. Переводные операции - операции кредитных учреждений и предприятий связи по выполнению поручений юридических и физических лиц по осуществлению переводов денежных средств с одного счета на другой. Переводные операции предназначены для взаиморасчетов между предприятиями, организациями, гражданами.
Электронный денежный перевод - перевод средств, инициируемый с терминала, телефона или магнитоносителя, посредством передачи инструкций, касающихся дебетования счета финансовому учреждению.
6. Валютообменные операции. Валютные операции граждан - валютные операции, совершаемые гражданами посредством переводных поручений, купли-продажи наличной валюты, чеков и т.п.
7. Операции с банковскими пластиковыми картами. Понятия «пластиковой банковской карты» в литературе не дается в силу ее очевидности. Лишь в «Финансово-кредитном энциклопедическом словаре» рассматривается термин «карта с магнитной полосой» - «платежная карта с памятью на магнитной пленке» [27, с. 393]. Однако данное определение устарело в силу того, что в настоящее время используются и пластиковые карты с микропроцессорами.
Дадим собственное определение «банковской пластиковой карты» - это карта, предназначенная для осуществления банковских транзакций путем считывания магнитной полосы, информации с микропроцессора или из постоянной памяти (смарт-карты).
Пунктом 3 ст.861 Гражданского кодекса РФ расчеты с использованием платежных карт относятся к безналичным. Тем не менее, принимая к оплате такие карты, фирме приходится соблюдать требования Федерального закона от 22 мая 2003 г. N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (Закон о ККТ).
8. К платежам населения относятся платежи коммунальные, за услуги связи, налоговые платежи, штрафы и прочее.
9. К прочим операциям можно отнести аренду банковских ячеек, операции с золотом и др.
В настоящее время в России достаточно быстрыми темпами развивается кредитование частных лиц: это и выдача потребительских кредитов, и ипотечное кредитование, и кредитование при помощи пластиковых карт. В целом, индивидуальные кредитные риски по каждой из сделок достаточно невелики, но при недостаточном качестве кредитного контроля подобные риски в совокупности могут представлять для банка существенную проблему. Ситуация на рынке такова, что в настоящее время банки имеют возможность "снятия сливок": это возможно благодаря низкому уровню конкуренции на рынке потребительского кредитования и росту благосостояния населения. Поэтому возможно проводить жесткую кредитную политику, не снижая доходности и не теряя доли рынка. Мировая практика показывает, что сложности роста начинаются тогда, когда конкуренция возрастает, и для сохранения и увеличения доли на рынке приходится идти по пути смягчения кредитной политики.
Смягчение кредитной политики в сфере кредитования частных лиц происходит на основе анализа социально-экономических статистических данных и макроэкономических прогнозов и с учетом опыта работы кредитной организации (например, одним из источников информации для принятия решения о смягчении кредитной политики в розничном кредитовании служит "анализ отказов"). "Анализ отказов" означает следующее: в банке накапливаются данные о причинах отказов в кредитовании частных лиц на основе анализа стандартных кредитных заявок, по которым принято отрицательное решение; исходя из складывающихся макроэкономических условий, изменений в действующем законодательстве и анализа конкурентов, принимается решение о возможности смягчения условий кредитования по количественным и качественным параметрам. В результате принимается или не принимается решение о смягчении кредитной политики с учетом профиля рисков банка. Если решение о смягчении кредитной политики принимается, то основное внимание, как и при обычном порядке ведения бизнеса, уделяется оценке соотношения риск-доходность в совокупности с динамикой доли банка на рынке.
Очевидно, что за экономическим подъемом следует спад, что ведет к ухудшению качества кредитного портфеля банков. Особенно сильно это сказывается на тех банках, кто своевременно не ужесточил кредитную политику с учетом изменений экономического цикла. Другая проблема - кредитные банковские продукты, особенно ипотечные кредиты рассчитаны на длительный срок, поэтому ужесточение кредитной политики оказывает позитивное воздействие на качество активов через некоторое время. Естественно, что западные банкиры в своей работе используют различные математические модели для анализа и прогноза развития розничного бизнеса: за многолетнюю практику накоплен большой объем статистических данных и аналитических материалов: это способствует снижению кредитных рисков. Работающие на российском рынке банкиры не обладают таким объемом статистических и макроэкономических данных, поэтому возможные негативные последствия ошибок в управленческих решениях по кредитной политике в розничном бизнесе могут быть более значительными, чем у западных коллег. Вероятно, на ближайшее десятилетие будут оптимальными более жесткие, чем в практике развитых стран, подходы к кредитованию частных лиц. Кроме того, преимущества получат те банки, которые выделят достаточные ресурсы на накопление и анализ статистических данных в части розничного бизнеса.
Другая актуальная проблема в части рисков розничного банковского бизнеса - мошенничества и другие виды преступной деятельности. Согласно информации Би-Би-Си, в 2000 году потери от мошенничеств в сфере обращения пластиковых карт составили 300 млн. долларов США, при этом прогнозируется их рост за ближайшие 5 лет до 800 млн. долларов США. Проблема актуальна и для России, тем более, что кредитование физических лиц путем использования пластиковых карт представляет большой интерес для банкиров, так как способствует снижению операционных расходов по обслуживанию бизнеса.
В профессиональной литературе и массовых изданиях описывается много способов хищений при помощи кредитных карт: это и использование краденой кредитной карточки, и получение кредитной карточки по поддельным документам, и изготовление дубликата карточки путем хищения данных.
1.2 Роль депозитов физических лиц в формировании ресурсной базы коммерческого банка
Термин «депозит» происходит от латинского слова «depositum», что означает «поклажа», «хранение» [18, с. 19]. В современной банковской практике термин «депозит» нередко имеет более широкое значение, чем просто синоним денежного вклада. Например, в настоящее время депозитные операции иностранных банков охватывают различные по своей правовой природе сделки. Доктрина Швейцарии различает следующие виды банковских депозитных операций:
а) закрытый депозит (le depot ferme). Клиент в этом случае передает банку вещь в закрытой или опечатанной емкости. Банк не может ее открыть, не сломав пломбу или печать (договор хранения);
б) сейфовый депозит (le depot de coffre-fort). Банкир предоставляет в распоряжение своих клиентов бронированный сейф, пользование которым осуществляется клиентами по своему усмотрению с уплатой банку вознаграждения пропорционально сроку договора (договор имущественного найма, аренда);
в) открытый депозит (le depot ouvert). Клиент передает банку ценные бумаги как таковые, не помещая их в закрытую емкость [12, с. 222].
Открытый депозит может быть следующих видов:
открытый регулярный депозит. Банк обязуется хранить ценные бумаги, переданные клиентом, которые, при отсутствии прямого указания в договоре, остаются собственностью клиента (договор регулярного хранения);
открытый иррегулярный депозит. Клиент передает банку некоторую сумму денег или другое взаимозаменяемое имущество, в частности ценные бумаги на предъявителя, а банк обязуется вернуть аналогичное имущество на ту же сумму. Относительно правовой природы денежного открытого депозита в швейцарской доктрине имеются разные точки зрения. Его рассматривают как иррегулярное хранение или заем;
ограниченный иррегулярный депозит. Согласно договору, заключенному с банком, клиент передает ему ценные бумаги, номера которых не включаются в содержание договора. Клиент может требовать возврата других ценных бумаг на ту же сумму (договор иррегулярного хранения);
цифровой депозит. Отличается тем, что право распоряжаться данным вкладом не зависит от имени конкретного владельца и его личности. Этим правом обладает тот, кому известен номер или соответствующий ключ к счету (разновидность денежного депозита) [18, с. 3].
Таким образом, термин «депозит» имеет более широкое значение, чем просто договор банковского вклада. Из обзора Даниэля Гюггеньема следует, что депозитными операциями называются любые сделки кредитных организаций, в результате которых клиенты передают им свое имущество с условием его возврата по истечении определенного срока. Оформление таких сделок осуществляется с использованием различных правовых конструкций.
Согласно определения «Финансово-кредитного энциклопедического словаря», депозит - вклад в банки, денежные средства, помещаемые на хранение в банк от имени физических или юридических лиц на договорной основе [27, с. 270]. Средства помещаются на принципах возратности. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в депозитном договоре процентной ставки.
«Финансово-кредитный энциклопедический словарь» указывает на то, что депозиты до востребования «могут быть востребованы клиентом в любой момент без предварительного уведомления» [27, с. 80]. Однако в настоящее время зачастую при получении крупных сумм клиент вынужден «заказывать» их заранее.
Виды депозитных счетов, используемых в практике современных банков, весьма разнообразны. В большинстве стран классификация депозитных счетов основана на учете двух моментов:
1) срока депозита до момента изъятия;
2) категории вкладчика.
По срокам различают:
- депозиты «до востребования», т. е. депозиты, погашаемые по требованию вкладчика без предварительного уведомления;
- депозиты срочные.
Срочные депозиты подразделяются на со сроком хранения:
- до 30 дней;
- от 31 до 90 дней;
- от 91 до 180 дней;
- от 181 дня до 1 года;
- от 1 года до 3 лет;
- свыше 3 лет [11, с. 80].
Безусловно, депозиты на срок для банка предпочтительнее, так как известно время использования средств, поэтому проценты, выплачиваемые банком по срочным депозитам, выше, чем по депозитам «до востребования».
В зависимости от категории вкладчика выделяют следующие виды счетов:
- счета физических лиц;
- счета юридических лиц;
- счета правительственных органов;
- счета местных органов власти;
- счета иностранных вкладчиков [21, с. 121].
Вклады «до востребования» могут быть изъяты вкладчиком или переведены другому лицу по первому требованию владельца. В промышленно развитых странах вклады «до востребования» изымаются главным образом с помощью чеков, поэтому их называют чековыми. Подавляющая часть операций денежного оборота производится при помощи вкладов «до востребования», выполняющих функцию средств обращения.
В настоящее время существует два типа вкладов «до востребования»:
- беспроцентные;
- счета, по которым выплачивают проценты.
Первые преобладают в общей сумме депозитов «до востребования», а вторые являются чековыми, по которым выплачивается незначительный процентный доход.
Срочные вклады зачисляются на депозитные счета на определенный срок и по ним выплачиваются проценты. С владельцами депозита банк заключает договор в письменной форме, в котором указываются сумма депозита, процентная ставка, срок депозита, дата погашения и другие условия договора. До наступления срока выплаты вкладчик может изъять депозит только после предварительного уведомления банка, но при этом, как правило, он теряет процентный доход в виде штрафа за преждевременное изъятие депозита.
С 1991 года в российской банковской практике стала применяться разновидность срочного банковского вклада, оформляемого депозитным сертификатом. Депозитный сертификат - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему [24, с.193].
Депозиты являются основным источником банковских ресурсов. Структура депозитов в коммерческих банках изменяется в зависимости от конъюнктуры денежного рынка и государственного регулирования нормы процента по вкладам.
В то же время банковский депозит - один из наиболее надежных и доступных инструментов сбережений для населения. Так, Баталов А.Г., Самойлов Г.О. [24, с. 108] признают, что при открытии депозитов физические лица мотивируются следующим:
- удовлетворение будущих потребностей;
- накопление денежного резерва на непредвиденные случаи;
- необходимость обеспечения детей и прочие расходы;
- желание сохранить нынешний уровень потреблений и после выхода пенсию (потери работы).
Осуществляя пассивные операции, связанные с депозитами, менеджеры банков контролируют ситуацию, учитывая объем издержек по разным категориям вкладов, возможные риски, и предпринимают усилия по увеличению роста привлекаемых вкладов и оптимизации их структуры.
Необходимо, однако, иметь в виду, что особенностью данной группы пассивов является то, что банк имеет слабый контроль над объемом подобных операций, так как инициатива в помещении средств исходит, безусловно, от самих вкладчиков.
Банковские депозиты - самый простой инструмент для вложений. О нём все знают, и сказать что-либо новое по этой теме довольно проблематично.
Сумма вклада состоит из первоначальной суммы вклада (внесенной при открытии вклада) и сумм дополнительных взносов (при условии, если вклад является пополняемым). Банками обычно фиксируется некая минимальная сумма для каждого типа вклада.
Согласно Гражданскому кодексу, сумма вклада - это собственность вкладчика, она должна быть возвращена вкладчику в любом случае, причем банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, даже в случае, если вклад является срочным.
Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику. Проценты могут начисляться в конце срока вклада или периодически, до окончания срока вклада (к примеру, раз в месяц).
Начисленные проценты могут прибавляться к сумме вклада; при этом, при следующем начислении процентов они будут начисляться уже на всю сумму вклада с учетом ранее капитализированных процентов, таким образом в итоге доход по вкладу с капитализацией будет выше, чем по вкладу без капитализации с аналогичной процентной ставкой.
Начисленные проценты могут сразу выплачиваться (на карточный счет или на счет "до востребования"). В этом случае сумма вклада увеличиваться не будет и итоговый доход по вкладу останется "стандартным", однако вкладчик сможет до окончания срока вклада получать постоянный доход в виде процентов.
Вклады с капитализацией (выплатой) процентов до конца срока менее выгодны для банка, поэтому процентные ставки по ним обычно ниже.
Процентная ставка по вкладу - это ставка, определяющая вознаграждение, которое получает клиент за размещение своих средств во вклад. Под процентной ставкой обычно подразумевается годовая процентная ставка.
В случае, если вклад является пополняемым, банк обычно определяет особую ставку для сумм дополнительных взносов, в зависимости от того, за какое время до даты окончания вклада внесен дополнительный взнос.
Если это не предусмотрено в договоре банковского вклада, банк вправе изменять размер процентной ставки по вкладам до востребования, в том числе в сторону уменьшения. А вот процентная ставка по срочному вкладу не может быть уменьшена банком в одностороннем порядке.
Чрезмерно высокие ставки по вкладам могут являться индикатором скрытых проблем у банка, так как возможны ситуации, когда банки начинают привлекать средства по повышенным ставкам для того, чтобы срочно "заткнуть дыру" в балансе. Если банк предлагает вклады со ставками, существенно превышающими среднерыночную, лучше несколько раз подумать, перед тем как размещать средства в этом банке.
Пролонгация (реинвестирование) вклада - это автоматическое продление действия договора вклада после завершения срока его действия без посещения клиентом банка.
Не все банковские депозиты являются пролонгируемыми: возможность/невозможность автоматической пролонгации договора вклада определяется банком.
Пролонгация договора вклада осуществляется на тех же условиях, в том числе на тот же срок, но с процентной ставкой по данному вкладу, действующей на момент пролонгации вклада.
Пополнение вклада предусматривает возможность внесения дополнительных взносов на счет вклада в течение срока договора вклада, увеличивающих сумму вклада. Сумма дополнительных взносов, как и первоначальная сумма вклада, по действующему законодательству могут быть истребованы вкладчиком в полном объеме в любой момент.
Не все банковские депозиты являются пополняемыми: возможность/невозможность пополнения каждого типа вклада определяется банком и фиксируется в договоре банковского вклада.
В Гражданском кодексе вклады разделены на две основные категории:
Вклад до востребования (текущий счет) - депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Обычно по этим вкладам начисляются проценты по ставкам ниже рыночных;
Срочный вклад - депозит под проценты, внесенный на определенный срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. Суммы срочного вклада устанавливается круглыми суммами и должна быть неизменна в течение всего срока действия договора. Исключение может составить срочный вклад с дополнительными взносами. Если вкладчик желает изменить сумму вклада - уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться, предусмотренных договором, процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.
Промежуточное положение между срочными вкладами и вкладами до востребования занимают сберегательные вклады. К сберегательным относятся вклады, образованные с целью накопления или сохранения денежных сбережений.
Мультивалютный вклад позволяет разместить сбережения одновременно в трех валютах: российских рублях, долларах США и евро. Основная задача таких вкладов - минимизировать валютные риски вкладчика.
При открытии вклада вы открываете не один, а несколько счетов (по одному в каждой валюте), и распределяете средства по счетам в какой-либо пропорции, при необходимости предварительно их конвертируя. По каждой валюте банком устанавливается отдельная процентная ставка. Далее все просто - если вы видите, что одна из ваших валют падает в цене, и по Вашим оценкам будет падать и дальше - вы просто даете банку поручение перевести средства со счета этой валюты на другой счет вклада (естественно, с предварительной конвертацией). Ставки, срок, прочие условия вклада - все остается в силе.
В случае, если вкладчик досрочно потребует вклад, проценты обычно начисляются по ставке "до востребования". Однако некоторые банки вводят вклады, в условиях которых предусмотрены повышенные, по сравнению со ставкой вклада "до востребования", проценты при досрочном снятии. Обычно по вкладам с льготным досрочным снятием оговаривается размер процентной ставки, по которой будут начислены проценты по вкладу, в зависимости от того, какой срок в итоге средства пролежали на вкладе.
Для открытия вклада, обычно, достаточно иметь при себе документ, удостоверяющий личность (чаще всего - это паспорт). В случае, если вы открываете специализированный вклад, предназначенный для отдельных категорий клиентов (к примеру, для ветеранов, пенсионеров, студентов, работников той или иной отрасли или предприятия) - от Вас обязательно потребуют документ, подтверждающий Вашу принадлежность к данной категории - к примеру, пенсионное свидетельство или военный билет.
Распоряжаться счетом по вкладу можно как лично, так и через своего представителя, действующего на основании закона или по доверенности.
Для того чтобы открыть "детский" вклад, нужно предъявить документы, свидетельствующие о родстве с ребенком. Это может быть паспорт родителей с отметкой о детях и свидетельство о рождении самого ребенка. Лица, не являющиеся родственниками ребенка, также могут оформить депозит. Для этого им понадобится нотариально заверенное разрешение его родителей.
Вкладами, внесенными на имя несовершеннолетних, распоряжаются: до достижения несовершеннолетним 14 лет - любой из его родителей (усыновителей) или опекун; по достижении несовершеннолетним 14 лет - сам несовершеннолетний, но с согласия любого из его родителей (усыновителей) или попечителя.
Если вклад является пролонгируемым (реинвестируемым), то после окончания срока вклада осуществляется его пролонгация в соответствии с договором вклада.
Если в договоре вклада не описаны условия пролонгации, но вкладчик не забрал средства вовремя, согласно Гражданскому кодексу, договор вклада считается продленным на условиях вклада до востребования.
В таблице 1 приведены общие сведение о динамике и составе депозитов коммерческих банков РФ в 2003-2005гг.
Таблица 1
Операции кредитных организаций Российской Федерации по привлечению депозитов и вкладов физических и юридических лиц
В тыс. руб.
|
Наименование показателя |
2003г. |
2004г. |
2005г. |
2004г. к 2003г. |
2005г. к 2004г. |
|||
|
(+;-) |
% |
(+;-) |
% |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
Суммарный объем депозитов и вкладов |
1792925492 |
2444963902 |
3464315713 |
652038410 |
136,4 |
1019351811 |
141,7 |
|
|
в том числе |
||||||||
|
юридических лиц, всего |
268544929 |
462125429 |
741577195 |
193580500 |
172,1 |
279451766 |
160,5 |
|
|
из них |
||||||||
|
в рублях |
140371321 |
240393457 |
443374662 |
100022136 |
171,3 |
202981205 |
184,4 |
|
|
в иностранной валюте |
128173608 |
221731972 |
298202533 |
93558364 |
173,0 |
76470561 |
134,5 |
|
|
физических лиц, всего |
1524380563 |
1962838473 |
2722738518 |
438457910 |
128,8 |
759900045 |
138,7 |
|
|
из них |
||||||||
|
в рублях |
1072215339 |
1479952328 |
2072370164 |
407736989 |
138,0 |
592417836 |
140,0 |
|
|
в иностранной валюте |
452165224 |
502886145 |
650368354 |
50720921 |
111,2 |
147482209 |
129,3 |
Источник: Центральный банк РФ, www.cbr.ru
Из данных таблицы 1 видно, что наибольшими темпами объем депозитов в Российской Федерации рос в 2004-2005гг. и увеличение составило 1 019 млрд. руб. или 41,7%. В 2003-2004гг. депозиты росли меньшими темпами - 652 млрд. руб. или 36,4%, что объясняется повышением доверия к банковской системе в 2005 году, следует отметить, что в 2004 году наблюдался банковский кризис.
Рост объема депозитов большими темпами в абсолютном измерении отмечен по вкладам физических лиц. В 2003-2004гг. вклады физических лиц выросли на 438 млрд. руб., а юридических лиц - на 193 млн. руб., в 2004-2005гг. вклады физических лиц выросли на 759 млн. руб., а юридических лиц - на 279 млн. руб. Однако относительный темп роста депозитов юридических лиц был выше, чем по депозитам физических лиц.
Стоит отметить, что в 2003-2004гг. относительный темп прироста юридических лиц по вкладам в иностранной валюте был выше, чем в рублях
Рис. 2. Структура депозитов в РФ в 2003-2005гг.
соответственно 71,3% и 73%. В то же время в другие периоды по вкладам как юридических, так и физических лиц наблюдается снижение интереса вкладчиков ко вкладам в иностранной валюте по сравнению ко вкладам в рублях. Ситуация объясняется стабилизацией курса рубля к доллару и евро. Так, в 2004-2005гг. вклады в рублях выросли на 40%, а в иностранной валюте - на 29,3%. Разрыв доверия ко вкладам в иностранной валюте среди юридических лиц в 2004-2005гг. оказался выше, так в рублях депозиты выросли на 84,4%, а в иностранной валюте - на 34,5%.
Из рисунка 1 видно, что доля депозитов физических лиц в рубля в 2004-2005гг. сократилась с 60% до 59%. Резко сократилась доля депозитов физических лиц в 2003-2004гг. с 25% до 21%, в 2004-2005гг. с 21% до 19%. Заметно выросла доля депозитов юридических лиц в рублях с 8% до 10% в 2004 году и до 13% в 2005 году.
В таблице 2 приведены сведения по депозитам коммерческих банков РФ.
Таблица 2
Ставки по депозитам физических лиц в российских рублях в 2005 году
|
Наименование показателя |
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
По депозитам физических лиц |
4,3 |
4,5 |
4,3 |
4,0 |
4,2 |
3,9 |
3,8 |
3,9 |
3,8 |
3,8 |
4,2 |
3,6 |
|
|
По депозитам физических лиц без депозитов "до востребования" |
10,2 |
10,1 |
9,7 |
8,7 |
9,1 |
9,1 |
8,9 |
8,7 |
8,8 |
8,7 |
8,9 |
8,4 |
Источник: Центральный банк РФ, www.cbr.ru
Из данных таблицы 2 видно, что в средневзвешенные ставки по депозитам физических лиц с учетом вкладов «до востребования» в январе - декабре 2005 года снизились с 4,3% до 3,6%. Без учета вкладов «до востребования» средневзвешенные ставки по депозитам физических лиц также снизились с 10.2% до 8,4%. Причиной этому послужило снижение ставки рефинансирования Центрального банка РФ.
В таблице 3 собрана статистическая информация об объемах депозитов и вкладов юридических и физических лиц Курской области. Информация приведена с учетом местонахождения заемщиков (то есть и по филиалам). Источником данных является «Бюллетень банковской статистики. Региональное приложение», выпускаемый Центральным банком России.
Таблица 3
Операции кредитных организаций Курской области по привлечению депозитов и вкладов физических и юридических лиц, тыс. руб.
|
Наименование показателя |
2003г. |
2004г. |
2005г. |
2004г. к 2003г. |
2005г. к 2004г. |
|||
|
(+;-) |
% |
(+;-) |
% |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
Суммарный объем депозитов и вкладов |
6 829 990 |
8 726 618 |
12 786 782 |
1 896 628 |
127,8 |
4 060 164 |
146,5 |
|
|
в том числе |
||||||||
|
физических лиц, всего |
6684854 |
8 591 077 |
11 266 944 |
1 906 223 |
128,5 |
2 675 867 |
131,1 |
|
|
из них |
||||||||
|
в рублях |
5 646 922 |
7 476 862 |
10 006 833 |
1 829 940 |
132,4 |
2 529 971 |
133,8 |
|
|
в иностранной валюте |
1 037 932 |
1 114 215 |
1 260 111 |
76 283 |
107,3 |
145 896 |
113,1 |
Источник: Центральный банк РФ, www.cbr.ru
Динамика объема привлеченных коммерческими банками Курской области депозитов физических лиц положительная: в 2003-2004гг. рост составил 1 906 223 тыс. руб. или 28,5%, а в 2004-2005гг. - 2 675 867 тыс. руб. или 31,1%. При этом основной рост обеспечен динамикой привлеченных депозитов в рублях, что связано со стабилизацией курса рубля.
Таблица 4
Объем привлеченных депозитов в 2005 году на 1 жителя, руб.
|
Наименование региона |
всего |
юридических лиц |
физических лиц |
|||||
|
всего |
в рублях |
в иностранной валюте |
всего |
в рублях |
в иностранной валюте |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
Курская область |
10663,6 |
1267,5 |
1232,3 |
35,2 |
9396,2 |
8345,3 |
1050,9 |
|
|
Белгородская область |
16678,1 |
3043,9 |
3,0 |
77,6 |
13634,1 |
11760,8 |
1873,3 |
|
|
Брянская область |
8299,6 |
427,3 |
425,0 |
2,3 |
7872,3 |
6658,5 |
1213,7 |
|
|
Российская Федерация |
24145,9 |
5168,7 |
3090,3 |
2078,4 |
18977,2 |
14444,2 |
4533,0 |
Источник: Центральный банк РФ, www.cbr.ru
Из данных таблицы 4 следует, что объем депозитов на 1 жителя в России в 2005 году составил 24 145 руб., однако в рассматриваемых областях данный показатель был ниже среднероссийского. Максимальная его величина наблюдалась в Белгородской области - 16 678 рубля, Курская область по-прежнему занимала 2 место. Отметим, что объем депозитов физических лиц в иностранной валюте продолжает расти, однако темпы роста его невелики.
Таким образом, рынок депозитов стабильно растет, что способствует привлечению банками дополнительных ресурсов от физических лиц. Изменяется структура рынка депозитов, растет доля депозитов в рублях в условиях укрепления национальной валюты.
1.3 Особенности организации процесса кредитования физических лиц
Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности банков. В перспективе работа с физическими лицами будет представлять собой один из наиболее стабильных источников как привлечения, так и использования денежных ресурсов банков.
Существует несколько различных видов потребительских кредитов.
Согласно мировой практике, классификация потребительских кредитов осуществляется по целевому назначению (т.е. по той цели, на которую выдаются средства) и по виду кредита (например, кредит, погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока кредитования).
В частности, кредиты физическим лицам и семьям могут быть подразделены на две группы.
1. Кредиты, выдаваемые на приобретение новых домов, т.е. кредиты под залог жилых помещений. Под общим названием «кредиты под залог жилых помещений» выступают кредиты на покупку домов или на улучшение жилищных условий-- обычно это предполагает предоставление долгосрочного кредита на 15--30 лет, обеспечиваемого данным имуществом.
2. Кредиты, выдаваемые на финансирование другой деятельности клиента (проведение каникул, приобретение автомобилей, электробытовых приборов и т.д.). Эти кредиты по своим условиям отличны от кредитов под залог жилых помещений [22, с. 258].
Последнюю категорию кредитов в зависимости от способа их погашения зачастую подразделяют на два вида:
-- кредит, погашаемый в рассрочку;
-- кредит, погашаемый единовременно.
Кредитами в рассрочку называются кратко- и среднесрочные кредиты, погашаемые двумя или более платежами (как правило, ежемесячно или ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки крупногабаритных дорогих товаров (например, автомобилей, лодок, транспортных средств для отдыха, мебели и электробытовой техники) или для консолидации существующих у семьи долгов.
Краткосрочные кредиты физическим лицам и семьям на покрытие текущей потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в конце срока кредитования или в момент погашения долговой расписки заемщика, известны как кредиты, погашаемые единовременно. Подобные кредиты могут предоставляться на относительно мелкие суммы (от 500 до 5 000 долл. США в зависимости от уровня доходов заемщика) и оформляются по открытому счету со сроком погашения, как правило, в пределах 30 дней. Именно данные кредиты обычно используются для покрытия расходов на отпуск, медицинское обслуживание и пребывание в больнице, приобретение электробытовых товаров, на ремонт автомобилей и жилых домов, а также на уплату налогов.
Одной из популярных форм современного потребительского кредита является кредит по кредитным карточкам, эмитируемым в настоящее время компаниями «Виза», «Мастер кард» и другими более мелкими банковскими и небанковскими компаниями. Владельцы кредитных карточек имеют доступ либо к кредиту, погашаемому в рассрочку, либо к кредиту, погашаемому единовременно. С помощью кредитной карточки они могут оплатить покупку и погасить свою задолженность в течение периода выставления счетов без уплаты процентов либо выплачивать стоимость покупки постепенно, с уплатой ежемесячно 12-18% годовых.
Потребительскими кредитами называют кредиты, предоставляемые населению. При этом потребительский характер кредитов определяется целью (объектом кредитования) предоставления кредита.
К потребительским кредитам относят любые виды кредитов, предоставляемых населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и пр.
Классификация потребительских кредитов заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению пользования, объектам кредитования, объему и т.д. Рассмотрим подробнее некоторые из них, характерные для индивидуального заемщика.
По направлениям использования (объектам кредитования) потребительские кредиты подразделяют на следующие:
-- на неотложные нужды;
-- под залог ценных бумаг;
-- на покупку, строительство, реконструкцию объектов недвижимости. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются кредиты на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и на приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве;
-- на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, на хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан (долгосрочные ссуды).
По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:
-- банковские потребительские кредиты;
-- кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;
-- потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
-- личные или частные потребительские кредиты, предоставляемые частными лицами;
-- потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.
Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафт по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические (в основном ежемесячные) платежи. Однако, учитывая особенности оформления и реализации таких кредитов, их обычно выделяют в отдельную группу потребительских кредитов.
Сроки погашения кредитов с рассрочкой платежа обычно составляют от 2 до 5 лет. Размеры кредитов варьируются в больших диапазонах. Такие кредиты нередко предоставляются на небольшие суммы, но в то же время объектами кредитования по ним могут быть автомобиль, яхта, самолет и другие покупки стоимостью свыше 100 тыс. долл. США (последнее скорее относится к зарубежной практике).
В отличие от револьверных кредитов большинство кредитов с рассрочкой платежа являются обеспеченными.
Кредиты с рассрочкой платежа могут осуществляться в виде прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком -- пользователем кредита. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником часто выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем получает кредит в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60% кредитов, выдаваемых на приобретение, например, автомобиля, если исходить из международной практики, представляют собой косвенный кредит.
Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеет свои преимущества и недостатки [22, с. 260-261]. Главное, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного, -- это простота организации кредитного процесса, что позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи кредита и организовать действенный контроль за его использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на отношениях банка с заемщиком.
С другой стороны, прямое банковское кредитование обычно связано с более высоким уровнем риска по сравнению с косвенным банковским кредитованием. С точки зрения банка, это, несомненно, негативный фактор.
Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и пр.). Действительно, при предоставлении кредита юридическому лицу (торговой организации, предприятию, на котором работают заемщики, фирме и т.д.) кредитоспособность заемщика (юридического лица) определяется с большей степенью достоверности. Юридическое лицо обладает большими возможностями для погашения кредита в срок и полностью, а банк в этом случае может организовать действенный контроль за клиентом, в том числе на стадии погашения кредита.
В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских кредитов, но не исчерпывает всех возможных вариантов, поэтому ее можно и усовершенствовать, используя другие критерии.
Таким образом, в перечень услуг, оказываемых физическим лицам входят традиционные - привлечение депозитов, выдача кредитов, валютообменные операции, банковские карты, оплата услуг ЖКХ и пр. Также развивается сектор новых видов услуг - Интернет - банкинг, SMS-банкинг и др.
Глава 2. Анализ операций коммерческого банка по обслуживанию физических лиц (на материалах ЗАО АКБ «Газэнергопромбанк»)
2.1 Технико-экономическая характеристика ЗАО АКБ «Газэнергопромбанк»
Газэнергопромбанк (далее - «Банк») - это коммерческий банк, созданный в форме общества с ограниченной ответственностью. Банк работает на основании банковской лицензии, выданной Центральным банком Российской Федерации (ЦБ РФ), с 1996 года. Основными клиентами Банка являются предприятия нефтегазовой промышленности Российской Федерации. Основным видами деятельности Банка являются операции по осуществлению расчетов, привлечению депозитов, предоставлению кредитов, операции с ценными бумагами и иностранной валютой.
В апреле 2004 года Банк обратился за разрешением участвовать в государственной программе страхования вкладов, утвержденной Федеральным законом № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года. В мае - июне 2004 года ЦБ РФ провел проверку Банка на предмет соответствия требованиям государственной программы страхования вкладов. На основе решения ЦБ РФ Банк включен в реестр банков - участников системы государственной программы страхования вкладов 7 октября 2004 года под номером 62.
Участниками Банка, в основном, являются предприятия нефтегазового и финансового секторов экономики. Газпромбанк, владеющий долей в уставном капитале Банка в размере 31%, является самым крупным его участником и дочерней компанией Газпрома. Другие участники, в основном, являются связанными сторонами Газпрома.
Банк зарегистрирован по следующему адресу: 142770, Россия, Московская обл., пос. Газопровод.
Рис. 3. Организационная структура управления Курским филиалом ЗАО «Газэнергопромбанк»
Размещено на http://www.allbest.ru/
ЗАО «Газэнергопромбанк» является общероссийским банком, так как имеет филиальную сеть по всей России.
Таблица 5
Подразделения ЗАО «Газэнергопромбанк»
|
Подразделение |
Количество (на 31.12.2005) |
|
|
Филиалы |
всего: 14 14 в Российской Федерации |
|
|
Дополнительные офисы |
16 |
|
|
Операционные кассы вне кассового узла |
20 |
На 31 декабря 2005 года Банк имел 14 филиалов (2003 г.: 13 филиалов) в Российской Федерации. Филиал в Курской области зарегистрирован в 1999 году.
Численность персонала Банка на 31 декабря 2005 года составила 893 человека (2003 г.: 764 человек). Прирост численности персонала связан с расширением филиальной сети.
Организационная структура управления Курским филиалом построена по линейно-функциональному принципу
ЗАО «Газэнергопромбанк» - это один из банков, входящих в банковскую группу «Газпрома». Крупнейший акционер Газэнергопромбанка, зарегистрированного в поселке Газопровод Московской области, -- Газпромбанк. Второй акционер -- продавец газа компания «Межрегионгаз». С момента основания в 1996 году банк обслуживает в основном предприятия нефтегазовой промышленности -- в 2004 году их средства составляли 41% клиентских денег. При этом банк активно кредитует торговые предприятия и строительные компании.
Таблица 6
Денежные средства и их эквиваленты ЗАО «Газэнергопромбанк»
|
Наименование показателя |
2003г. |
2004г. |
2005г. |
2004г. к 2003г. |
2005г. к 2004г. |
|||
|
(+;-) |
% |
(+;-) |
% |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
Наличные средства |
153 783 |
232 804 |
335 000 |
79 021 |
151,4 |
102 196 |
143,898 |
|
|
Остатки по счетам в ЦБ РФ (кроме фонда обязательных резервов) |
1155816 |
1551115 |
1907445 |
395 299 |
134,2 |
356 330 |
123,0 |
|
|
Корреспондентские счета и депозиты «овернайт» в банках и торговых системах |
||||||||
|
- Российской Федерации |
44 820 |
51 927 |
67 426 |
7 107 |
115,9 |
15 499 |
129,8 |
|
|
- других стран |
76 282 |
25 402 |
77 896 |
-50 880 |
33,3 |
52 494 |
306,7 |
|
|
Итого денежных средств и их эквивалентов |
1430701 |
1861248 |
2387767 |
430547 |
130,1 |
526 519 |
128,3 |
*в соответствии с МСФО
Объем наличных денежных средств в соответствии со стандартами МСФО увеличился на 70 021 тыс. руб. или на 51,4%, чему причиной стал рост остатков на корреспондентском счете в ЦБ РФ. Также выросли, но меньшими темпами в 2003-2004гг. на 7 107 тыс. руб. или на 15,9% остатки на счетах в других банков. Таким образом, ликвидность банка существенно увеличилась.
Тенденция роста ликвидности продолжилась в 2004-2005гг., однако ее рост оказался меньшим: по счетам в ЦБ РФ - на 356 330 тыс. руб. или на 23% и более весомым по счетам в других банков - на 15 499 тыс. руб. или на 29.8%.
По состоянию на 31 декабря 2005 года оценочная справедливая стоимость средств в других банках составила 80 676 тысяч рублей.
Таблица 7
Анализ кредитов и авансов клиентам, предоставленных ЗАО «Газэнергопромбанк»
|
Наименование показателя |
2003г. |
2004г. |
2005г. |
2004г. к 2003г. |
2005г. к 2004г. |
|||
|
(+;-) |
% |
(+;-) |
% |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
Текущие кредиты |
999 560 |
3 583 275 |
6 355 679 |
2 583 715 |
358,5 |
2 772 404 |
177,4 |
|
|
Просроченные кредиты |
- |
6 789 |
221 935 |
- |
- |
215 146 |
3269,0 |
|
|
За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля |
- |
-222 118 |
-400 016 |
- |
- |
-177 898 |
180,1 |
|
|
Итого кредитов и авансов клиентам |
1 017 977 |
3 367 946 |
6 177 598 |
2 349 969 |
330,8 |
2 809 652 |
183,4 |
*в соответствии с МСФО
Кредитный портфель банка в 2003-2004гг. увеличился на 2 349 969 тыс. руб. или в 3,3 раза за счет роста текущих кредитов на 2 583 715 тыс. руб. или в 3,6 раза. В 2004-2005гг. темп роста кредитного потрфеля увеличился и составил 2 809 652 тыс. руб. или 83,4%. Относительный темп роста сократился из - за эффекта базы.
Ниже представлена структура кредитного портфеля по отраслям экономики.
Подобные документы
Понятие банковских услуг, их классификация. Анализ услуг по рассчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц в ОАО "Росгосстрахбанк", мероприятия по их совершенствованию. Зарубежный опыт предоставления услуг коммерческими банками юридическим лицам.
курсовая работа [1,1 M], добавлен 25.01.2015Понятие и виды банковских операций. Анализ развития операций коммерческих банков по обслуживанию физических лиц в России. Особенности организации их обслуживания на примере КБ "БФГ-Кредит". Создание эффективной системы взаимодействия с клиентами.
дипломная работа [2,6 M], добавлен 28.06.2010Современная практика кредитования коммерческими банками физических лиц в России. Анализ портфеля кредитов физическим лицам в российских коммерческих банках. Динамика развития и структура портфеля кредитования физических лиц на примере ОАО "Газпромбанк".
отчет по практике [88,4 K], добавлен 08.05.2015Сущность понятий банковские операции и услуги. Экономико-организационная характеристика и финансовые показатели деятельности коммерческого банка. Анализ услуг, предоставляемых им физическим лицам и предложения по усовершенствованию порядка их оказания.
дипломная работа [114,5 K], добавлен 05.11.2013Виды банковских кредитов в Российской Федерации. Исследование сроков и методов погашения потребительских ссуд. Проблема оценки кредитоспособности заемщика банка. Особенности предоставления потребительского кредита физическим лицам на примере Сбербанка.
презентация [1,0 M], добавлен 16.05.2016Принципы деятельности и функции коммерческого банка. Характеристика банковских операций, продуктов и услуг, политика их продвижения. Анализ предоставления банковских услуг клиентам - физическим лицам в ПАО КБ "Совкомбанк"; повышение качества обслуживания.
дипломная работа [289,8 K], добавлен 13.05.2015Нормативно-правовое регулирование кредитования физических лиц в банках. Виды кредитов, предоставляемые физическим лицам в банках. Порядок учета операций, по предоставлению кредитов физическим лицам в банках. Порядок погашения кредита и уплаты процентов.
курсовая работа [35,4 K], добавлен 22.09.2015Классификация кредитов, выдаваемых населению. Порядок кредитования физических лиц коммерческими банками: предоставления и погашения кредита, уплаты процентов. Кредитные риски. Кредитование физических лиц банками на примере Свердловской области.
курсовая работа [157,6 K], добавлен 06.04.2008Классификация банковских кредитов. Организационная структура Сбербанка России. Основные виды кредитных продуктов, предлагаемых физическим лицам. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка. Совершенствование процесса кредитования физических лиц.
курсовая работа [133,8 K], добавлен 13.07.2012Маркетинг в сфере банковских услуг: понятие, функции, особенности. Планирование маркетинга банковских услуг. Анализ маркетинговой деятельности ОАО "Петрокоммерц". Анализ банковских продуктов и ценообразования, распределения и продвижения, конкурентов.
дипломная работа [135,5 K], добавлен 24.04.2014
