Проблемы и перспективы развития кредитования физических лиц в России

Таким образом, доход от вложений разделяется на две части: 1) право на ссуды, 2) государственная премия (выдается и в том случае, если нет спроса на ссуды). Кроме того, дополнительная премия выплачивается семейным заемщикам в момент ее предоставления. Эта ссуда имеет строго целевой характер. Она предоставляется для приобретения или строительства семейного жилья. Как и премия, начисленные проценты полностью освобождаются от налогообложения.

Ссуда, как правило, предоставляется по истечении установленного срока, т.е. с конца пятого года. Ссуда может служить также для финансирования приобретения, покупки или благоустройства дома или квартиры. Условия предоставления ссуды следующие. Процентная ставка составляет 6,32% без страхования. Срок ссуды дифференцируется от 2 до 15 лет, Максимальный размер ссуды составляет 400 тыс.фр. Для определения размера ссуды, на которую вкладчик имеет право, умножают базовую сумму на коэффициенты в зависимости от предполагаемого срока ссуды. Ряд счетов типа жилищно-целевого сберегательного плана и жилищно-целевой сберегательной книжки одной семьи можно суммировать для получения клиентами банка более значительной ссуды --- до 400 тыс.фр.

Целевые ссуды с индивидуальными условиями -- это относительно новая услуга зарубежных банков, предоставляемая в основном клиентам для приобретения крупных покупок (например, реконструкция дома, ремонт, строительство бассейна, теннисного корта, покупка яхты и т.д.). Для того, чтобы получить кредит в Великобритании нет необходимости для клиента встречаться с управляющим отделением банка или кредитным работником. Кредит будет выдан на основании информации, содержащейся в заявлении. Мод Дэвид. Private banking: элитное обслуживание частного капитала/ Дэвид Мод, Филипп Молино; пер. с англ. - М.: Альпина Паблишер, 2003. - С. 186. Затем клиент банка получает извещение о предоставлении ему кредита, подписывает кредитный договор и возвращает его по почте в банк. Получив оформленный кредитный договор, подписанный клиентом, банк открывает последнему кредит и перечисляет необходимую сумму на счет заемщика. Для совместного пользования ссудой несколькими заемщиками каждому лицу предлагается дать о себе информацию в кредитном договоре.

Минимальный размер ссуды составляет, как правило, 7500 ф.ст., максимальный размер ссуды не установлен. При выдаче подобного рода ссуды кредитуется 100% стоимости покупки. Срок погашения ссуды составляет 15 лет. Погашение задолженности может осуществляться двумя способами: а)ежемесячными платежами с процентами; б) перечислением только процентов, а сумма ссуды погашается при получении заемщиком страховки или других средств.

Важным фактором, наряду с другими, влияющими на выбор клиентом того или иного вида кредита (или их комбинации) является уровень налогообложения клиента или его фирмы. В этой связи нередко уровень налогообложения больше влияет на выбор вида кредита, чем экономическое содержание и цель конкретного кредитного договора.

Ссуды на образование детей представляют собой долгосрочные ссуды с низким уровнем банковского процента. Их используют обычно для оплаты обучения детей в школе, колледже и т. д. Минимальный размер ссуды в Великобритании составляет 1000 ф.ст. Максимальный размер ссуды не устанавливается. Заемщику нет необходимости получать всю ссуду единовременно. Он может получать средства в течение определенного периода времени -- до 10 лет -- по мере перехода детей из школы в колледж или университет. Срок погашения ссуды может быть установлен в 30 лет, когда финансовое давление на семью несколько ослабевает. Низкий уровень банковского процента отражает заинтересованность государства и отчасти самих банков в повышении образовательного уровня населения. Например, в Великобритании и США банки широко предоставляют ссуды на образование или прохождение стажировки ("probate advance").

С целью привлечения большего числа клиентов, крупные банка Запада прибегают к т.н. неценовой конкуренции: предлагают широкий выбор банковских услуг, назначают премии за открытие того или иного вида счета в данном банке, присылают клиентам подарки на дом, предлагают льготы и т.д. Так, при открытии счета студенту, например, банк кредитует его счет (скажем на 10-30 ф.ст.) без последующего возврата этой суммы и предлагает владельцу счета использовать эти средства по своему усмотрению. По окончании учебного заведения студент может получить в своем банке кредит на различные суммы и сроки, а также под разные проценты на период до получения им постоянного места работы и регулярных доходов.

Кредит студентам в Великобритании предоставляется безлимитно и сумма его определяется по согласованию с клиентом в кредитном договоре. По студенческим ссудам в течение первых 6 месяцев с момента окончания учебного заведения банк взыскивает с заемщика льготные проценты. По желанию клиента первый платеж в погашение ссуды может быть отсрочен на 4 месяца. Для студентов, изучающих определенные дисциплины, например, медицину, юриспруденцию и т.д., банки могут устанавливать дополнительные льготы.

В последние годы французские банки активно предоставляют студентам персональные ссуды на весь срок их обучения с погашением задолженности в течение последующих пяти лет. Такие кредитные соглашения содержат страховые контракты, а также поручительства родителей заемщиков. Персональные кредиты можно рассматривать как разновидность потребительских кредитов, хотя они имеют ряд особенностей. Несмотря на то, что персональные кредиты не связаны с конкретной коммерческой сделкой, они, как правило, используются французами для приобретения потребительских товаров и оплаты услуг (например, туристических поездок и др.). Заемщик, получив кредит в банке, может по своему усмотрению выбрать необходимый товар и продавца. При этом важно, чтобы сумма, полученная в рамках заключенной сделки, использовалась для приобретения товара или оплаты услуги, и не для погашения существующей задолженности. Наиболее часто персональные кредиты предоставляются молодым семьям, имеющим ограниченные финансовые возможности. Банки, в свою очередь, заинтересованы в выдаче персональных кредитов молодым заемщикам поскольку, с одной стороны, они получают доходы в виде процентов по ссуде, а с другой, -- они привлекают новых клиентов, что способствует укреплению конкурентных позиций данного банка в связи с последующим привлечением мастных вкладов.

После тщательного анализа кредитной заявки банк может поставить перед заемщиком дополнительные условия предоставления ссуды (например, залог, поручительство и т.д.). Обычно сумма персонального кредита не превышает трех месячных окладов заемщика и предоставляется на краткосрочной основе. Срок погашения задолженности по персональному кредиту устанавливается в пределах 36 месяцев. Причем банки, как правило, определяют порядок погашения долга ежемесячно равными долями. Сумма ежемесячного взноса рассчитывается следующим образом.

Сумма взноса = Сумма кредита + Сумма процентов

Количество месяцев пользования ссудой

Банки следят, чтобы сумма ежемесячных платежей не превышала 25 - 35% ежемесячных расходов семьи. Вместе с тем, следует отметить, что условия кредитования определяются персонально в каждом конкретном случае. Например, в последние годы кредитные институты Франции изменили свой подход к вопросу кредитования пожилых людей. Раньше считалось, что выдавать персональные кредиты пожилым заемщикам нецелесообразно в связи с высоким уровнем риска непогашения ссуды. Однако увеличение числа пенсионеров в западных странах и увеличение средней продолжительности жизни повлияли на то, что банки изменили свою позицию и в настоящее время заемщиками могут быть частные лица, достигшие 70 и даже 75-летнего возраста.

Частные лица на Западе могут также пользоваться учетным, ломбардным, авальным кредитами.

Учетный кредит -- это краткосрочный кредит, который кредитное учреждение предоставляет предъявителю векселя (в т.ч. частному лицу) путем покупки векселя до наступления срока его оплаты, и минусом процента (дисконта). Кредит по учету векселей предоставляется на основе договора об учетном кредите. Банк определяет общую сумму, до которой он дисконтирует предъявленные клиентом векселя. Сумма и срок учетного кредита определяются предъявленным векселем.

Обычно лимит учетного кредита регулярно продлевается, так что учетный кредит имеет характер постоянного кредита. Учетный кредит выплачивается путем записи стоимости векселя в день покупки (стоимость векселя в день наступления срока платежа минус дисконт) в кредит текущего счета клиента. Погашение учетного кредита осуществляется при наступлении срока платежа путем оплаты векселя плательщиком (трассатом). Если плательщик неплатежеспособен, то предъявитель векселя или другие обязанные по векселю лица должны погасить кредит. Таким образом, кредитный риск в данном случае распределяется между несколькими лицами.

Перед заключением кредитного договора проверяется кредитоспособность заемщика, чтобы в случае неплатежеспособности плательщика по векселю обеспечить возврат кредита заемщиком. Перед дисконтированием векселя банк проверяет, имеет ли клиент свободный лимит для покупки векселей. Кроме того, проверяется сам вексель (правильность его оформления, а также обеспеченность). В информационно-справочных бюро банк получает сведения о плательщике векселя, например о том, как плательщик до данного времени оплачивал векселя (допускал ли просроченные платежи, отказывался ли от их оплаты и т.п.). Банк имеет право возвратить вексель предъявителю и требовать погашения кредита по учету векселя, если: а) полученные сведения о плательщике негативны, б) акцепты плательщика по векселю предъявляются к протесту, в) финансовое положение плательщика заметно ухудшается, г) вексель возвращается от центрального банка. Банк также проверяет основание выставления векселя, чтобы исключить покупку бронзовых векселей (не обеспеченных товарно-материальными ценностями)

Учетный кредит имеет для заемщика следующие преимущества:

* предоставленные покупателям кредиты в виде отсрочки платежа на основе векселей, можно относительно легко и с относительно низкими процентными расходами рефинансировать;

* из-за вексельной строгости банки, как правило, не требуют другого обеспечения кредита;

* в связи с тем, что банк устанавливает лимит покупки векселей заемщика, клиент имеет определенный уровень ликвидности.

Однако, использование учетного кредита имеет для заемщика и некоторые негативные стороны: во-первых, в большинстве стран необходимо уплачивать вексельный налог; а во-вторых, эффективная процентная ставка обычно выше учетной ставки, поскольку дисконт уплачивается предварительно.

Для банков учетный кредит -- это относительно простой вид кредита, поскольку сроки пользования кредитом, как правило, краткосрочны, срок платежа по векселю известен и банк имеет возможность планировать ликвидность; кредитный риск по учетному кредиту относительно низок из-за вексельной строгости и существовании нескольких обязанных к возврату ссуды. Кроме того, если векселя могут быть предъявлены для учета (покупки) центральным банком, а коммерческий банк имеет свободный лимит редисконтирования векселей, то эти векселя составляют дешевый резерв ликвидности банка.

Для получения ломбардного кредита дебитор-частное лицо, например, передаст банку часть своего имущества, обладающего высокой ликвидностью, например, ценные бумаги, которые и выступают залогом. Если клиент банка не погашает ссуду в установленный срок, то в соответствии с условиями кредитного договора, залог переходит в собственность банка.

Авальный кредит (гарантийный кредит) по своей сути не является кредитом в товарной или денежной форме, так как предметом договора является готовность банка подтвердить кредитоспособность своего клиента (индивидуального заемщика, в частности) перед третьей стороной. Банк гарантирует, что его клиент погасит свои обязательства в рамках условий, определенных в договоре. Если клиент не в состоянии их выполнить, то банк принимает на себя выполнение его обязательств.

В настоящее время характерной особенностью организации взаимоотношений зарубежных банков с населением является их комплексный характер и автоматизация. Комплексное банковское обслуживание индивидуальных клиентов банков в качестве неотъемлемой части включает кредитование, в основном, в безналичной форме на основе широкого внедрения ЭВМ и оргтехники. Анализ развития процесса автоматизации банковского обслуживания клиентов последних лет показывает существенное расширение практики использования автоматизированных банковских систем как в процессе кредитования, так и осуществления расчетов. Банки и другие заинтересованные организации получили возможность использовать электронные перечисления вместо бумажных платежных средств. Сегодня свыше 200 стран мира развивают банковские услуги на основе кредитных карт, а безналичная оплата товаров и услуг во многих странах достигает 90% в структуре всех денежных операций, В связи с этим представляется целесообразным изучить некоторые аспекты кредитования населения за рубежом на основе применения кредитных карт.

Банковская кредитная карта представляет собой пластиковую карту Пластиковая карта -- это обобщающий термин, который обозначает все виды карт, различных как по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям и организациям их выпускающим Важнейшей особенностью всех пластиковых карт независимо от степени их совершенства состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. (Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ «ДИС»; 1997.), которая позволяет ее владельцу при покупке товаров или услуг отсрочить их оплату. Банки выдают личные карточки частным лицам после анализа их "кредитной истории", открытия ими текущего счета в банке, либо внесения страхового депозита. Владельцу карты определяется лимит кредитования по ссудному счету, который абсолютно независим от обычного (текущего, сберегательного и др.) счета клиента в банке. Для карт, эмитированных банком, счет ведется в специальном банковском отделении, осуществляющем организацию расчетов с использованием кредитных карт. Картами могут пользоваться лица, достигшие 18 лет, и при этом не требуется, чтобы на их имя был открыт именно текущий счет в банке. Поэтому пользоваться кредитной картой могут на равных правах клиенты, имеющие текущие и сберегательные счета. Перед тем как выдать кредитную карту банк анализирует кредитоспособность клиента, выясняет его финансовое положение, включая кредитную историю. Если финансовое положение клиента удовлетворительно, то ему выдается кредитная карта и устанавливается лимит кредитования. Например, в Англии он составляет 300 - 1000 ф.ст. в месяц.

К операциям, которые можно осуществить при помощи кредитных карт, относятся, покупка товаров, оплата услуг, получение наличных денежных средств в виде ссуды или аванса от любого банка - члена системы, в которой функционируют карточки данного вида. Большинство кредитных карт можно использовать также для получения наличных денег через банкоматы (автобанки) как внутри страны, так и за рубежом в учреждениях банка, участвующего в соответствующей системе использования кредитных карт.

Содержание операций, выполняемых банком в процессе кредитования клиента с использованием револьверного кредита по кредитным картам представлена в Приложении 2.

Кредит, основанный на использовании кредитных карт, отличается от традиционного кредита, погашаемого в рассрочку, следующими чертами: затраты на организацию кредита однократны; трудно предотвратить чрезмерное использование карт небольшой частью их владельцев, существует риск жульнического использования карт.

В связи с этим в западной экономической литературе последних лет широко обсуждаются социальные последствия применения кредитных карт. Причем наиболее распространены взгляды экономистов, рассматривающих преимущества и недостатки применения карт с позиций потребителя. Критики карт полагают, что они "подстрекают" людей совершать "сверхтраты", перерасход собственных средств, увеличивая размер долга компаниям и банкам. Действительно, в настоящее время в Великобритании около 3/4 владельцев кредитных карт не погашают ссуды в течение срока беспроцентного пользования ею и поэтому уплачивают проценты. В настоящее время средний размер долга оставляет 300 ф.ст. с ежемесячной уплатой процентов в сумме 60 ф.ст. Большинство английских компаний начиная с 1986г. взимают по кредитным картам 2% в месяц, что составляет 26,8% годовых, используя официальные государственные методы калькуляций.

Долг населения США по кредитным картам также весьма значителен. Доля кредита, предоставленного по кредитным картам, в общем объеме потребительских ссуд с рассрочкой платежа возросла за последние 20 лет с 3,6% до 25%.

С позиций эмитента-банка, выпускающего карты в обращение наиболее серьезным является вопрос рентабельности выполняемых услуг. Так, например, для большинства операций, выполняемых при помощи кредитных карт, требуется несколько лет чтобы стать прибыльными. Средний срок возврата вложенных средств составляет около пяти лет. С другой стороны, для банков использование пластиковых карт является важным источником прибыли. В США, по некоторым оценкам, по кредитным картам предоставляется лишь 6% кредитов, выдаваемых банками, но при этом они приносят 10% доходов.

Рассматривая негативные стороны применения карт, обращают на себя внимание две проблемы: во-первых, объем бумажного документооборота существенно не снижается и, во-вторых, высок уровень неправомочного пользования картами, подделок, мошенничества. (Российские банки, активно развивая эту область деятельности, нередко не отдают себе отчет в том, что речь идет о высокорискованных операциях)

С другой стороны, популярность кредитных карт во всем мире обусловлена прежде всего теми удобствами, которые они предоставляют владельцу. Пользуясь картами можно с минимальными затратами времени без наличных денег или других традиционных платежных средств производить любые платежи и получать ссуды в счет будущих поступлений. Все операции производятся компьютерами автоматически, освобождая держателей карт от технической работы (по оформлению чека, например), экономят время. Кроме того, кредит, предоставляемый при помощи кредитных карт, доступен потребителю во всем мире 24 часа в сутки. Украденная или утерянная карта по телефонному звонку владельца заносится в "черный список", а счет "блокируется" банком, практически исключая возможность использования средств злоумышленником.

Наряду с кредитными картами в современной банковской практике используются также платежные карты, по которым клиент также может получить потребительский кредит (если ему открыт в банке текущий счет с возможностью овердрафта), чековые гарантийные, микропроцессорные и прочие карты Панова Г.С. "Банковское обслуживание частных лиц.", М.. ДИС, 1994..

В целом можно сделать вывод, что в последние годы западные банки стремились, с одной стороны, найти возможные варианты модификации традиционных кредитных услуг не только для удовлетворения потребностей реальных клиентов, но и для привлечения новых, а с другой, -- создавать и развивать принципиально новые, ранее не проводившиеся кредитно-расчетные операции для населения.

В современных условиях западные банки стремятся удовлетворить потребности своих клиентов и привлечь новых путем расширения спектра банковских услуг и повышения качества обслуживания. Потенциальный заемщик сравнивает протяжения о предоставлении кредитов разными банками, так как уровень, процентной станки, а также другие условия предоставлении кредитов различны у разных банков.

Из анализа действующей российской и зарубежной практики и приведенной выше классификации ссуд вытекают и выводы относительно тенденций развитии потребительского кредита.

Во-первых, изучение субъектов кредитной сделки позволяет констатировать, что наличие различных кредиторов за рубежом (включая банки, торговые организации, кредитные кооперативы и др.), предоставляющих широкий выбор потребительских ссуд всем типам заемщиков (от состоятельных клиентов, предпринимателей до студентов и пенсионеров), позволяют удовлетворить разнообразные потребности индивидуальных заемщиков, что находит свое отражение в гамме потребительских ссуд (широте объектов кредитования). В России же потребительским кредитованием в чистом виде занимаются только банки, что говорит о неразвитости «околобанковского сектора».

Во-вторых, важной особенностью кредитования населения за рубежом является использование банками различных методов кредитования (порядка предоставления и погашения ссуд), позволяющих: а) учитывать различия в кредито- и платежеспособности частных клиентов; б) быстро удовлетворять потребности клиентов в потребительских ссудах, в т. ч. используя кредитные карты или овердрафт по текущему счету; в) максимально упростить процедуру получения и обеспечить удобство распоряжения ссудой (в частности, используя пластиковые карты, банкоматы; электронные системы платежей и расчетов). Тогда как в России, по большей части, банки выбирают для себя наиболее приемлемый метод кредитования, идя по принципу что удобнее банку, а не клиенту, во многих случаях отталкивая клиента. Развитие автоматизации банковских операций, ведущей к повышению скорости и удобства распоряжения ссудой в России только начинается.

В этой связи очень иллюстративным является пример Сбербанка России. Он является лидером на рынке Российского потребительского кредитования. В его распоряжении достаточно широкий спектр кредитов для населения, многие из которых применяются и в западной практике. Однако существуют и такие виды кредитов, которые с России не предоставляет даже Сбербанк - это, например авальный или учетный кредиты. Овердрафтное кредитование частных лиц на сегодняшний день Сбербанком осуществляется только по международным картам, тогда как в западной практике таких ограничений не существует. Следует отметить, что в России не существует ипотечных кредитов в классическом западном понимании, из-за неурегулированности правовых норм. Сбербанк России, видя потребность в таких видах кредитов, не стал дожидаться изменения законодательства и ввел сходный по целям вид кредита - на покупку объекта недвижимости. А с ростом потребностей молодых семей в жилье - с февраля 2004 года ввел еще более привлекательный вид кредита на покупку жилья «Молодая семья». Все вышеизложенное говорит о том, что на сегодняшний день в России применяется многое из западной практики кредитования физических лиц. Основным проводником этих тенденций является Сбербанк России, однако существуют факторы, тормозящие развитии уже существующих тенденций и применение новых, что не позволяет говорить о всесторонне развитой системе потребительского кредитования в России.

Глава 2. Анализ кредитования населения на примере Абаканского отделения Сбербанка

2.1 Общая характеристика Абаканского отделения Сбербанка

Абаканское ОСБ №8602 не является самостоятельной кредитной организацией, поэтому рассматривать отделение изолировано представляется нецелесообразным. В виду этого рассматривать в дальнейшем Абаканское отделение будем комплексно, в общей структуре Сбербанка.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк создан в форме акционерного общества и входит в банковскую систему и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также Уставом Сберегательного банка. Контрольный пакет акций Сбербанка России принадлежит Банку России, а общее количество акционеров физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов превышает 233 тысячи (Приложение 3).

Основной целью деятельностью банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Банк осуществляет следующие банковские операции:

- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещает привлеченные денежные средства физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

выдает банковские гарантии;

- осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствие с законодательством Российской Федерации;

предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

осуществляет лизинговые операции;

оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги;

вправе эмитировать и обслуживать пластиковые карточки международных и российских платежных систем;

осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых международной банковской практике

осуществляет валютный контроль за операциями клиентов - физических и юридических лиц.

Сберегательный банк также вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющие функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с юридическими и физическими лицами.

Резервный фонд банка формируется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Размер резервного фонда составляет не менее 15% от размера уставного капитала банка, он предназначен для покрытия убытков банка, в случае его возникновения, а также для погашения облигаций и выкупа акций банка в случае отсутствия иных средств.

Уставный капитал банка сформирован в сумме 1 000 000 000 рублей и разделен на 19 000 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 50 рублей и 50 000 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 1 рубль.

Уставный капитал равен общей сумме номинальной стоимости акций банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества банка, гарантирующего интересы его кредиторов. Размер уставного капитала может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости размещенных акций или размещения дополнительных акций. Также размер уставного капитала может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости размещенных акций, сокращения их общего количества или путем приобретения и погашения части акций.

Кредитные ресурсы банка формируются за счет:

- собственных средств банка (за исключением стоимости приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в уставном капитале банков и других юридических лиц и иных иммобилизованных средств);

- средств юридических лиц, находящихся на их счетах в банке;

- вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;

- кредитов, полученных в других банках;

- иных привлеченных средств.

Абаканское ОСБ осуществляет свою деятельность, исходя из той же цели, и выполняет на основании доверенности все вышеперечисленные сделки и операции.

Для того, чтобы определить место Абаканского ОСБ в системе Сбербанка целесообразно проанализировать его (Сбербанка) организационную структуру. (Приложение 4). Организационная структура Сберегательного банка РФ является смешанной с элементами функциональной и дивизиональной структур. Управление в Сбербанке осуществляется централизовано, что имеет как свои недостатки, так и достоинства. Высшим органом управления СБ РФ является общее собрание акционеров, которое утверждает Устав банка, избирает Наблюдательный Совет, принимает другие принципиальные решения. Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Сбербанка России, определяет стратегические приоритеты его развития и формирует Правление, которому делегированы полномочия по текущему управлению. Система управления филиальной сетью четырехзвенная:

Центральный аппарат

17 территориальных банков

1145 отделений

18980 внутренних структурных подразделений - дополнительных офисов и операционных касс вне кассового узла.

Абаканское ОСБ №8602 является структурным подразделением Восточно-Сибирского банка СБ РФ. Как и во всем Сбербанке структура управления Абаканским отделением является централизованной (Приложение 5), деление на отделы и сектора осуществляется по функциональному признаку, с элементами дивизиональной структуры. Для наиболее эффективной деятельности Абаканского отделения Сбербанка России, решения кадровых вопросов в отделении действует коллегиальный орган управления отделения - Совет отделения. Совет отделения осуществляет свою деятельность на основании Устава Сбербанка России, Положения об отделении, постановлений Наблюдательного совета и Правления Сбербанка России. Персональный состав Совета отделения по представлению управляющего Абаканским отделением утверждается приказом председателя Восточно-Сибирсого банка Сбербанка России. В состав Совета отделения входят управляющий отделением - председатель Совета отделения, его заместители, главный бухгалтер, руководители ведущих отделов отделения, заведующие филиалами отделения.

Работа Совета отделения организуется в соответствии с утверждаемыми им перспективными платами. Совет отделения созывается председателем по мере необходимости, но не реже 1 раза в месяц.

Совет отделения в соответствии с возложенными на него задачами

определяет основные направления совершенствования деятельности отделения, мероприятия по всестороннему удовлетворению потребностей клиентов в банковских услугах

решает производственные и социальные проблемы коллектива отделения

заслушивает отчеты руководителей структурных подразделений о состоянии работы

рассматривает материалы ревизий деятельности отделения

рассматривает вопросы подбора, расстановки, оценки и освобождения от должностей руководителей подразделений отделения

Сегодня Сбербанк - это универсальный коммерческий банк, который предлагает своим клиентам широкий спектр качественных банковских услуг. Ориентируясь на многообразие клиентской базы, Сбербанк осуществляет любые виды кредитования предприятий и организаций всех отраслей экономики, населения и органов государственной власти, эффективно размещая привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

В Абаканском ОСБ с целью улучшения состава персонала в 2003 году проводилась работа по повышению квалификации сотрудников банка, формированию и обучению резерва руководящих кадров и осуществления контроля за профессионально-психологической адаптацией вновь принятых работников. В Абаканском Отделении Сберегательного банка всего работающих - 562 человека, из них с высшим образованием - 70,8 %, в том числе 59,2 %с высшим профильным образованием. Обучение в вузах без отрыва от основной деятельности проходят 58 сотрудников, в том числе в 2003 году поступило в вузы 7 человек. Всего было принято на работу в банк 69 человек, из них 47 с высшим образованием, в том числе выпускников 2003 года - 9 человек. В рамках работы по повышению квалификации в течение года 295 сотрудников прошли обучение по приоритетным направлениям банковской деятельности. Используя популярные формы обучения (деловая игра, групповая дискуссия, решение ситуативных и практических задач) проводилась работа по изучению морально-психологического климата в коллективе с целью профилактики конфликтных ситуаций и повышения уровня обслуживания клиентов.

2.2 Порядок выдачи и погашения кредита в Абаканском ОСБ

Для получения кредита в Сбербанке граждане должны предоставить следующие документы:

* заявление;

* паспорт или заменяющий его документ (предъявляются);

* справки с места работы заемщика и поручителей о доходах и размерах производимых удержаний (для пенсионеров -- справка из органов социальной защиты населения);

* декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией (для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью);

* анкеты;

* паспорта (заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;

* для получения кредита свыше 5 тыс. долл. США или рублевого эквивалента этой суммы -- справку из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение (предъявляются);

* документы по залогу (полный перечень приведен в текстедалее)..

В подготовке к выдаче кредита принимают участие многие службы и подразделения Сбербанка (Приложение 6). Для получения кредита гражданин должен обратиться в один из филиалов Сбербанка с заявлением и рядом установленных документов. Филиал консультирует потенциального заемщика, проверяет предоставленные им документы, составляет предварительное заключение о возможности выдачи кредита. Далее к работе подключается кредитный инспектор отделения Сбербанка (ОСБ), в состав которого входит данный филиал. Он проверяет сведения о заемщике по базам данных. В подготовке документов участвуют также служба безопасности и юридический отдел. Окончательное решение о выдаче кредита или об отказе принимает кредитный комитет (КК).

При обращении клиента в Банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (далее -кредитный инспектор) выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней - по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца - по кредитам на приобретение недвижимости.

По кредиту под заклад ценных бумаг срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от видов ценных бумаг, представленных в качестве обеспечения, и продолжительности их предварительного рассмотрения, но не должен превышать с момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 7 рабочих дней.

Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале учета заявлений. На заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный номер.

С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным инспектором или сверенных им с подлинными документами, делается отметка ``копия верна'' за подписью инспектора.

На оборотной стороне заявления или отдельном листе кредитный инспектор составляет перечень принятых документов и копий.

Далее кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита.

При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную история Заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения Сбербанка России, предоставлявшие ему ранее кредиты; при необходимости направляет запросы в другие организации.

Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности Банка.

Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы Заемщика и сведений, указанных в анкете.

По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста Банка по вопросам недвижимости или дочернее предприятие. По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется отделом ценных бумаг Банка. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое отдел ценных бумаг передает кредитующему подразделению.

Кредитующее подразделение направляет заявление, анкету, копии ценных бумаг и сертификатов акций ,а также выписку из реестра акционеров в отдел по работе с ценными бумагами для оценки ценных бумаг и выдачи заключения о возможности их приема в качестве обеспечения

По результатам проверки составляется заключение, которое отдел по работе с ценными бумагами передает кредитующему подразделению.

Заключение должно содержать следующую информацию:

заключение о возможности приема ценных бумаг в качестве обеспечения;

заключение о возможных сроках предоставления кредита.

Кредитный инспектор определяет платежеспособность Заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты.(кроме кредита под заклад ценных бумаг, по нему оценка платежеспособности заемщика не производится).

Справка должна содержать следующую информацию:

полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;

продолжительность постоянной работы Заемщика в данной организации;

настоящая должность Заемщика (кем работает);

среднемесячный доход за последние шесть месяцев;

среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

Справка выдается администрацией предприятия, учреждения, организации по месту работы (установлении пенсии) ссудозаемщика в одном экземпляре и предоставляется последним в кредитующее подразделение.

Справки не выдаются:

рабочим и служащим, проработавшим на данном предприятии (учреждении, организации) менее 1 года, кроме рабочих и служащих переведенных на другую работу в порядке перевода.

при наличии удержаний по исполнительным листам или другим исполнительным документам составляющих 50 % заработной платы, пенсии, стипендии.

подлежащим увольнению по разным причинам.

Справка предоставляется за подписями руководителя и главного бухгалтера организации, скрепленными печатью.

Фамилия руководителя предприятия, учреждения, организации и главного бухгалтера указывается полностью. Справка заполняется одним цветом чернил, исправления не допускаются.

Руководители и главные бухгалтера предприятий, учреждений, организаций несут персональную ответственность за нарушение установленного порядка выдачи справки для получения ссуды.

Для лиц, работающих в коммерческих структурах, помимо справки о доходах необходимо предоставить из банка с указанием банковских реквизитов предприятия: дата открытия расчетного счета предприятия и является ли он действующим на дату предоставления заявки.

При рассмотрении дохода Заемщика, его поручителя для решения вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать:

1. доходы, получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы;

2. доходы от предпринимательской деятельности и другие постоянные источники дохода;

3.в исключительных случаях, по усмотрению Банка в расчет платежеспособности Заемщика могут быть включены доходы, получаемые не только по месту работы, но и совокупный доход семьи.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50 % среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

В соответствии с Правилами кредитования физических лиц Сбербанка России кредитный инспектор определяет платежеспособность заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсации ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплата и погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50%-среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

Р = Дч х К х t,

где Дч -- среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

К -- коэффициент в зависимости от величины Дч;

t -- срок кредитования (в месяцах).

Таблица 1.4

Дч в эквиваленте (долл. США)	К
До 1500	0,5
Свыше 1500	0,7

Доход в эквиваленте определяется следующим образом:

Дч в эквиваленте = Доход в рублях.

Курс доллара США ,установленный ЦБ РФ на момент обращения заявителя

Для определения платежеспособности заемщика-предпринимателя вместо справки с места работы используется декларация о доходах за предыдущий год, заверенная налоговой инспекцией. В этом случае Дч рассчитывается как среднемесячный доход за год за вычетом всех обязательных платежей.

Если у кредитного инспектора имеются сомнения в отношении сохранения уровня доходов заемщика в течение предполагаемого срока кредита (например, при неустойчивом финансовом положении организации, в которой работает заемщик, наличие в сумме дохода разовых негарантированных выплат и т.д.), величина Дч может быть скорректирована в сторону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключении кредитного инспектора.

Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Р= (Дч1 х К1 х t1) + (Дч2 х К2 х t2),

где Дч1 -- среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;

t1 -- период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;

Дч2 -- среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика);

t2 -- период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;

К1 и К2 -- коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США.

Платежеспособность поручителей определяется аналогично платежеспособности заемщика с той разницей, что К = 0,3 независимо от величины Дч.

Максимальный размер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа:

1.Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности Заемщика (Sp).При этом условно принимается, что:

2.Полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений Банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для Заемщика следующим образом.

Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств Заемщика по кредитному договору. Вместе с тем, при определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности поручителя.

Если по совокупности обеспечение (О)-сумма платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости--меньше величины платежеспособности Заемщика (Р),то максимальный размер кредита (Sо) определяется на основе соотношения:

При принятии Банком в обеспечение по кредитному договору только поручительств физических лиц (без другого обеспечения) должно быть соблюдено следующее требование:

по кредитам в пределах от 100 до 1000 долларов США (или рублевых эквивалентов этих сумм) предоставляется не менее двух поручительств;

по кредитам в пределах от 1001 до 5000 долларов США (или рублевых эквивалентов этих сумм)-- не менее трех поручительств;

по кредитам в пределах от 5001 до 10000 долларов США (или рублевых эквивалентов этих сумм) --не менее четырех поручительств;

кредиты свыше 10000 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы) при отсутствии залога имущества (включая ценные бумаги) не предоставляются.

Далее величина максимального размера кредита уточняется с учетом благонадежности Заемщика и остатка задолженности по другим кредитам.

Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с Заемщиком условия предоставления кредита.

Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб Банка и дочернего предприятия прилагаются к пакету документов Заемщика.

Кредитный инспектор вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита:

если при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

если платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям Правил кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России.

О принятом решении кредитный инспектор сообщает клиенту, делает соответствующую отметку в журнале регистрации заявлений и на заявлении клиента и помещает пакет документов в дело отказов в выдаче кредитов. Причина отказа указывается на заявлении клиента или в заключении кредитного работника.

По просьбе клиента кредитный инспектор возвращает ему предоставленные им документы, за исключением заявления. Материалы, собранные кредитным инспектором (заключения других служб Банка, расчеты, ответы на запросы), клиенту не передаются. На оборотной стороне заявления или отдельном листе составляется перечень возвращенных документов, их получение подтверждается подписью клиента.

Пакет документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения, кредитный инспектор направляет управляющему отделением (директору ОПЕРУ) для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита в пределах компетенции управляющего.

Управляющий отделением (директор ОПЕРУ) делает надпись на заявлении клиента о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному инспектору.

В остальных случаях кредитный инспектор готовит кредитную заявку в кредитный комитет отделения. Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании комитета, а также оформление принятых решений, осуществляется в соответствии с регламентом работы кредитного комитета.

Для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в кредитном комитете территориального банка кредитный инспектор направляет пакет документов, включая выписку из протокола заседания кредитного комитета отделения ,в управление (отдел) кредитования территориального банка. При принятии комитетом отделения решения об отказе в предоставлении кредита вопрос не выносится на рассмотрение комитета территориального банка.

Управление кредитования территориального банка проверяет предоставленные документы и в случае необходимости направляет их для получения заключения в службу безопасности, юридическое и другие управления; готовит свое заключение и выносит вопрос на рассмотрение кредитного комитета.

Далее выписка из протокола заседания кредитного комитета территориального банка и пакет документов направляются в отделение банка и передаются кредитному инспектору.

Кредитный инспектор делает отметку о принятом управляющим или кредитным комитетом отделения или территориального банка решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) и сообщает об этом решении Заемщику.

При принятии положительного решения кредитный инспектор вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов.

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину. кредита для заемщика следующим образом. Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств заемщика по кредитному договору. Вместе с тем при определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платёжеспособности поручителя, определяемой аналогично платежеспособности заемщика.

Если поручитель обязуется отвечать перед банком за исполнение заемщиком его обязательств по кредитному договору в части, то при определении максимального размера кредита величина платежеспособности поручителя принимается также частично (пропорционально доле его поручительства в сумме обязательств заемщика).

Далее величина максимального размера кредита уточняется с учетом благонадежности заемщика и остатка задолженности по другим кредитам.

Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита.

В практике зарубежных КБ распространены и другие методики определения кредитоспособности заемщиков -- физических лиц, основанные на исчислении рейтинга и использующие следующие принципы:

разрабатываются оценочные показатели (критерии), характеризующие заемщика с разных сторон;

в пределах каждого оценочного показателя (критерия) производится группировка заемщиков и по каждой группе разрабатывается оценочная шкала (в баллах);

разрабатывается рейтинговая шкала, в которой общая сумма баллов, набранных заемщиком по всем критериям, связывается с решением о выдаче кредита.

Кредитоспособность заемщика в соответствии с данной методикой определяется в следующем порядке:

определяется число баллов заемщика по каждому критерию;

подсчитывается общая сумма баллов, определяющая рейтинг заемщика;

на основании рейтинговой шкалы устанавливается возможность выдачи кредита.