Индекс доходности равен 10051,7 : 3024,9 = 3,32.

Так как индекс доходности больше единицы, то данный проект эффективен.

Рассчитаем внутреннюю норму доходности, для чего примем (1+r)=x. Подставив значения чистого притока инвестиций и приведенных капиталовложений, получим уравнение:

1874,4:х+2231,5:x²+2657,8:x³+3166,7:х⁴+3774,6:х⁵=3500:х-252,7:х⁵

Решив уравнение методом подбора, получим х = 1,498, отсюда r = 1,498-1=0,498. Внутренняя норма доходности равна 49.8 %, что является очень высоким показателем для банка. Период окупаемости проекта составляет:

4+ (-1477,8+1844,2+1996,8+2162,9): (4526+7027)=4,4 года.

Таким образом, исходя из результатов проведенного анализа, обоснования внедрения и оценки затрат на реализацию разработанной программы, данный проект потребительского кредитования эффективен и его можно рекомендовать для внедрения в Восточно-Сибирском банке Сбербанка России.

Заключение

Рынок кредитования активно развивается как в России, так и за рубежом. Устойчивый рост свидетельствует о неудовлетворенном спросе населения на потребительские кредиты, с одной стороны, и о высокой привлекательности (доходности) кредитования для банков.

Анализ развития рынка кредитования физических лиц в России показал, что он еще далек от насыщения. По оценкам экспертов, сейчас доля потребительского кредитования по отношению к ВВП составляет 3,8%, что намного ниже, чем в странах Западной Европы и США. Как предрекают специалисты, основной бум кредитования физических лиц начнется через два-три года. Поэтому для Восточно-Сибирского банка необходимо развивать это направление деятельности.

Основными тенденциями на рынке кредитования физических лиц в настоящее время являются: использование новейших технологических разработок с использованием платежных карт; вытеснение кредитными картами остальных методов кредитования. В качестве основных методов снижения риска невозврата кредита физическим лицом российские банки используют увеличение процентных ставок по кредитам и страхование рисков.

Что касается программ кредитования, то из-за существующей конкуренции на данном сегменте рынка банки будут стремятся предложить более доступные и удобные для заемщиков условия получения и обслуживания кредитов. Поэтому в последнее время происходит снижение процентных ставок и изменение условий программ. Банки постепенно снижают требования по документам, представляемым заемщиками и сокращают срок рассмотрения заявки на кредит. Так многие банки оценивают платежеспособность клиентов, опираясь не только на доход, подтверждаемый клиентами, но и на иные факторы, такие как уровень образования, стабильность трудовой занятости, наличие имущества и т.д. Для привлечения новых заемщиков на сегодняшний день банки предпочитают использовать неценовые возможности: удлинение сроков кредитования и снижение размера первоначального взноса по кредиту.

В настоящее время практически во всех программах потребительского кредитования российских банков можно отметить повышенную эффективную ставку процента по сравнению с декларируемой. Низкая ставка по кредиту чаще всего устанавливается в процессе маркетинговой кампании, когда банк тестирует рынок и пытается выйти на тот или иной сегмент, зарабатывая совсем на других продуктах. В некоторых случаях низкий процент компенсируется дилерами либо под ставкой 0% скрывается скидка, которую продавец готов дать клиенту. Иногда, напротив, при нулевой ставке существуют скрытые комиссии или пониженная ставка действует ограниченное время, а по прошествии начального периода выплачивается более высокий процент.

Основным фактором, сдерживающим развитие рынка, является недостаточное законодательное регулирование, что создает массу рисков как для банков, так и для заемщиков. Также развитие ритейла в России сдерживают:

– низкий уровень доходов населения.

– неравномерное распределение дохода.

– географический фактор.

– несовершенство институциональной базы.

– недоверие к банковской системе.

– недооценка банками кредитных рисков.

Первым банком, начавшим развивать кредитование физических лиц в России, является Сбербанк России. В настоящее время он также занимает доминирующее положение на этом рынке. Однако отмечается снижение его доли с 50 % в 2005 году до 46,5 % в 2006 году. Снижение доли Сбербанка во многом объясняется высокими требованиями к заемщикам и в отношении обеспечения кредита. В отличие от других банков, занимающихся кредитованием физических лиц, Сбербанк кредитует не по скоринговой, а по экспертной схеме. Это удешевляет стоимость кредита, но сказывается на сроках предоставления.

В Красноярске потребительские кредиты предлагают большинство банков. Среди региональных банков наиболее активно развивают кредитование физических лиц ОАО «Росбанк», ЗАО КБ «Кедр» и др.

Восточно-Сибирский банк также активно выдает кредиты. За 2006 год удельный вес ссудной задолженности физических лиц в общей величине кредитов, выданных банком вырос с 33 % до 41 %. В кредитном портфеле банка 215 тыс. заемщиков.

На сегодняшний день на выбор клиентам представлено 18 различных видов кредитов как строго целевых, так и не требующих целевого подтверждения их использования, долгосрочных (до 15 лет) и краткосрочных (до 5 лет).

С целью развития кредитования физических лиц в Восточно-Сибирском банке нами была разработана новая программа, основанная на сложившихся тенденциях развития рынка.

В качестве основного направления развития программы кредитования физических лиц банка, мы предлагаем использовать кредитные карты. Предоставление потребительских кредитов с использованием кредитных карт имеет соответствующее материально-техническое подкрепление.

В качестве целевой группы дополнительной программы кредитования мы предлагаем выбрать работающих пенсионеров. В настоящее время доля пенсионных выплат в ВВП сегодня составляет 6%. По данным Пенсионного фонда, в России в 2007 г. работали 20,5% мужчин и 17,5% женщин пенсионного возраста.

Необходимым условием получения кредита по пластиковой карте является перечисление пенсий в учреждение Сберегательного банка. Поэтому реализация программы кредитования пенсионеров с использованием пластиковых карт будет способствовать также решению стратегических задач банка по увеличению численности пенсионеров, получающих пенсию через банк.

В качестве метода кредитования мы предлагаем использовать овердрафт, при котором поступление на карточный счет будет регулярным за счет выплат пенсий. Так как денежные средства на карту будут поступать регулярно и списываться безакцептно, то дополнительного обеспечения по кредиту не потребуется.

Выпуск кредитных карт мы предлагаем производить на базе карт MasterCard (Мaestro Социальная). Выбор этой карты обусловлен широким распространением, развитой инфраструктурой и доступными тарифами обслуживания.

Расчеты лимита овердрафта показал, что уже при ежемесячном доходе 7000 руб. заемщик может рассчитывать на получение максимального лимита овердтрафта в размере 45 тыс. руб.

Эффективная процентная ставка будет снижаться при увеличении суммы кредита. При сумме кредита 3 тыс. руб. она составит 37,1 % годовых, при сумме кредита 45 тыс. руб. - 28,7 %. Снижение эффективной процентной ставки обусловлено фиксированными платежами за открытие лимита овердрафта и комиссии за открытие и обслуживание карточного счета

Расчет эффективности проекта внедрения новой формы кредитования физических лиц на 5 лет то был произведен из расчета, что сумма портфеля однородных ссуд составит 30 000 тыс. руб. Ставка по кредиту 18 % годовых. Размер комиссий и ставок за открытие лимита овердрафта, обслуживание кредитного счета, обслуживание карточного счета не изменяется. Ссуды относятся, ко 2 категории качества и сумма отчисления на возможные потери по ссудам составляет 1 %.

Расчеты показали, что внедрения новой программы кредитования физических лиц эффективно для банка:

- чистый дисконтированный доход банка по проекту - 10051,7 тыс. руб.;

- чистая текущая стоимость проекта - 7026,7 тыс. руб.;

- индекс доходности - 3,32%;

- внутренняя норма доходности - 49,8 %;

- период окупаемости проекта - 4,4 года.

В целом исследование рынка кредитования и предложенная программа кредитования физических лиц может использоваться в практической деятельности банка.

Реализация предлагаемых в дипломном проекте решений на наш взгляд будет способствовать увеличению объемов выданных кредитов, привлечению в банк дополнительных клиентов, решению социальных проблем заемщиков.

Список использованных источников

1 Гражданский кодекс РФ (часть первая): Федеральный закон от 30 ноября 994г. №14-ФЗ в ред. от 10 января 2003г. - М.:ИНФРА-М, 2005. - 380c.

2 Гражданский кодекс РФ (часть вторая): Федеральный закон от 26 января 1996г. №51-ФЗ в ред. от 26 марта 2003 г. - М.:ИНФРА-М, 2005. - 410c.

3 Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 1: Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. // Собрание законодательства РФ. - 2005. - №52. - Ст.5038.

4 Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 2: Федеральный закон от 09 июля 2002 г. // Собрание законодательства РФ. - 2005. - №28.- Ст.2884.

5 О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ // Российская газета. - 2005. - №127. - С.5.

6 О банках и банковской деятельности: Федеральный закон № 395-1 от 02 декабря 1990 г. в ред. от 21.03.2002 г. // Вестник Банка России. - 2006. - №35. - С.1-6.

7 О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23 декабря 2006 г. № 177-ФЗ // Российская газета. - 2003. - № 261. - С.1.

8 О кредитных историях: Федеральный закон от 30 декабря 2005 г. №218-ФЗ // Российская газета. - 2005. - №1. -С.1.

9 Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием: Утв. Приказом ЦБ РФ от 09.04.1998 г. № 23-П ред. от 29.11.2000 г. // Вестник Банка России. 2006. - №33. - С.15-26.

10 Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности: от 26.03.2005 № 254-П

11 Инструкция о порядке регулирования деятельности банков: Утв. Приказом ЦБ РФ от 30.01.1996 г. № 02-23 // Вестник Банка России. 2006. - №5. - С.2-4.

12 Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Утв. Приказом ЦБ РФ от 27.07.2001 г. № 144-П // Вестник Банка России. - 2005. - №73. - С.2-6.

13 Ануреев С.В. Дополнительные услуги платежных систем / С.В.Ануреев // Бизнес и банки. - 2006. - №48. - С.1-3.

14 Архипова К. Пластиковая карта: оружие магазина в борьбе за клиента / К.Архипова // Сибирская Торговая Газета. - 2005. - №12. - С.4.

15 Архипова К. Пластиковые деньги: выгодно ли это магазину? / К.Архипова //Сибирская Торговая Газета. - 2005. - №11. - С.2.

16 Банки и банковское дело: Учебник. / Под ред. И.Т.Балабанова. - СПб: Питер, 2007. - 385с.

17 Башнин П. Пришел, увидел. Купил - в кредит / П.Башнин // Банковское дело в Москве. - 2006. - №8. - С.25-32.

18 Брюков В. Кредиты на доверии / В.Брюков // Банковское Обозрение. 2005. - №2. - С.45-51.

19 Громов Е. Кредит для покупателя / Е.Громов // Практическая бухгалтерия, 2005. - №10. - С.34-39.

20 Джозеф Ф. Синки. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ. 4 перераб. изд. / Джозеф Ф. Синки. - М.: Catallaxy, 2005. - 820 c.

21 Желобанов Д. Рынок потребительского кредитования в России растет так быстро, что банки не успевают задумываться о том, как эти кредиты будут возвращаться / Д.Желобанов // Коммерсантъ. - 2006. - №20. - С.20

22 Колошенко А. Автокредитование: этапы эволюции / А.Колошенко // Банковское дело в Москве. - 2007. - №8. - С.52-58.

23 Кочеткова Н. Платежная система: ближайшие и отдаленные перспективы / Н.Кочеткова // Московские банки. - 2007. - №3. - С.25-30.

24 Мозжухов А. Юридические проблемы потребительского кредитования / А.Мозжухов // Кредиты.Ру. - 2006. - №10. - С.2.

25 Мурычев А. Ритейл-диверсификация - изменение конфигурации банковской системы / А. Мурычев // Коммерсантъ. - 2006. - №22. - С.7-11.

26 Новые приоритеты российских банков. Рейтинг АЦ «Эксперт-Урал» // «Эксперт-Урал. - 2007. - №21. - С.34-35.

27 Ольшанский А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт / А.И.Ольшанский. Под ред. Е.Г.Ищенко.- М.: Русская деловая литература, 2007. - 510 с.

28 Пластиковые карты уничтожат потребкредиты // Финансовые Известия. - 2005. - №2. - С.3.

29 Смоленская В. Повышение доходности банка при работе с частными клиентами / В.Смоленская // Эксперт-Сибирь. - 2005. - №14. - С.17-19.

Тавасиев А.М. Банковское дело: Управление и технологии. / А.М.тавасиев. - М.:ЮНИТИ, 2007. - 450с.

Приложение А

Организационная структура Восточно-Сибирского банка Сбербанка России

Приложение Б

Методика расчета и экономическое содержание показателей, используемых для определения финансового состояния банка

Приложение В

Агрегированный балансовый отчет Восточно-Сибирского банка Сбербанка России

Приложение Г

Отчет о прибылях и убытках