В Красноярске кредиты предлагают большинство банков. Среди региональных банков наиболее активно развивают кредитование физических лиц банки, приведенные в таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Кредитование физических лиц крупнейшими банками Красноярска по величине кредитного портфеля за 2007 г., тыс.руб.

В ОАО «Росбанк» действуют следующие программы кредитования физических лиц.

1) программы экспресс - кредитования.

– «Экспресс-кредит» - 28% годовых, сумма - до 30 000 рублей. Если клиент берет второй экспресс-кредит, то процентная ставка может быть снижена в случае перечисления клиентом зарплаты в банк и соблюдении одного из следующих условий: клиент берет не первый экспресс-кредит, клиент оформляет вклад, либо первоначальный взнос клиента превышает 20%. Для оформления экспресс - кредита в банке требуются: паспорт, второй документ, удостоверяющий личность. Необходимым условием является страхование жизни заемщика;

– «VIP-экспресс» - программа позволяет кредитовать заемщиков до 50000 рублей. При оформлении кредита свыше 30 000 рублей, заемщик подтверждает свои доходы справкой о зарплате;

– «Кредит до получки» - процентная ставка 29% годовых, без первоначального взноса, позволяет снимать сумму кредита до 10 000 рублей через кассу или банкомат.

2) программа кредитования на неотложные нужды. Это нецелевая программа, денежные средства предоставляются на лицевой счет клиента и могут быть использованы на любые цели. Минимальная сумма кредита 1000 руб. или 100 долларов США, максимальная сумма кредита 100 000 рублей или эквивалент в долларах США. Срок кредитования до одного года включительно. Основное требование к заемщикам - подтверждение доходов и предоставление ликвидного обеспечения. По данной программе не рассматриваются доходы от предпринимательской деятельности. Процентная ставка - 24-46% годовых.

3) выдача кредитов на неотложные нужды под залог/заклад денежных средств в иностранной валюте. Проводится по упрощенной схеме без анализа платежеспособности и принятия дополнительного обеспечения. Срок выдачи кредита - один день. Кредит предоставляется только в рублях. Обеспечением является наличные валютные средства либо валютные средства, размещенные на валютных вкладах. Процентная ставка - 22% годовых.

4) кредитование на покупку товаров длительного пользования (аудио-видеотехника, электробытовая техника, компьютеры и оргтехника, мебель и т.д.). Кредит предоставляется в рублях и долларах США. Целевое использование - безналичная оплата товара длительного пользования, приобретаемого в торговом предприятии, заключившим с банком генеральное соглашение. Минимальная сумма кредита - 100 долларов США или рублевый эквивалент, максимальная сумма кредита - 10 000 долларов США или рублевый эквивалент. Обязательное условие - наличие у заемщика первоначального капитала для частичной оплаты товара длительного пользования, не менее 20% от стоимости приобретаемого товара и страховых платежей.

5) Обеспечением является залог приобретаемого имущества, поручительство членов семьи. Процентная ставка на 12 мес. - 24-26% годовых, на 24 мес. - 28% годовых, на 36 мес. - 30% годовых.

6) кредитование на покупку автомобиля. Максимальная сумма кредита - 21000 долларов США или эквивалент в рублях, но не более 65% от стоимости автомобиля. Срок кредитования до одного года. Обеспечением по кредиту является залог приобретаемого автомобиля, поручительство членов семьи и других физических лиц. Обязательное условие: внесение на личный банковский счет заемщика первоначального капитала не менее 35% от стоимости автомобиля, а также страховых платежей на оплату страхования жизни и здоровья заемщика и страхования предмета залога. Процентная ставка - 24% годовых.

7) кредитование физических лиц, находящихся на пенсионном обеспечении. Кредит выдается в рублях и долларах США. Сумма кредита - не более четырехкратного размера пенсии. Срок кредита до одного года. Обязательное условие - перечисление пенсии заемщика на личный пенсионный счет, открытый в банке. Процентная ставка 22% годовых.

8) кредитование на оплату туристических (санаторно-курортных) услуг. Срок кредитования до десяти месяцев, максимальная сумма кредита 5000 долларов США или эквивалент в рублях, при условии оплаты 60% стоимости туристических услуг заемщиком. Обеспечением являются доходы заемщика, различные формы поручительств. Процентная ставка - 24-26% годовых.

9) кредитование на получение высшего образования/повышения квалификации. Сумма кредита до 30 000 рублей, но не более 70% от стоимости обучения. Срок кредитования до одного года включительно. Возможно установление льготного графика погашения кредита, либо погашение основного долга в конце срока. Процентная ставка - 24-26 % годовых.

10) кредитование на покупку автомобилей, недвижимости, акций, культурных ценностей и золота. Кредит сроком до одного года, в сумме до 100000 долларов США. В обеспечение по кредиту принимаются денежные средства заемщика, размещенные на залоговом счете. Гашение кредита производится в день выдачи. Доходы по кредиту Банк получает в виде комиссии за открытие ссудного счета. Процентная ставка - 26% годовых.

11) «экспресс» кредитование под заклад имущества. Применяется ускоренная процедура выдачи кредита без анализа платежеспособности. Срок кредитования от одного дня до трех месяцев, с правом пролонгации. Максимальная сумма до 100000 рублей, погашение кредита в конце срока. Процентная ставка - 4% в месяц.

12) кредитование под обеспечение вкладами. Максимальная сумма кредита не должна превышать 50% от суммы вклада. Срок кредита должен быть не более срока, оставшегося до погашения вклада за вычетом трех месяцев. Срок выдачи кредита - один день. Выдача кредита производится без анализа платежеспособности заемщика. Процентная ставка - ставка привлечения + 5%.

13) программа кредитования на пополнение банковского счета (овердрафт).

При выдаче кредита ОАО «Росбанк» взимает следующие комиссии

– за оценку платежеспособности клиента 150 руб.

– за оформление кредита с залогом (комиссия взимается при наличии залога) 50 руб.

– за открытие ссудного счета (комиссия взимается в случае предоставления кредита) - 2,5%, но не менее 150 руб.

– за досрочное погашение кредита 150 руб.

ЗАО КБ «Кедр» предлагает следующие программы потребительского кредитования:

1) кредитование сотрудников корпоративных клиентов, обслуживающихся в ЗАО КБ «КЕДР» (кредитные карты, кредитование на потребительские цели);

2) кредитование работников стабильно работающих предприятий на потребительские цели. В качестве обеспечения кредита могут приниматься: поручительство физических лиц (по 1 человеку на каждые 20 тыс. руб. кредита);

3) физическим лицам владельцам пластиковых карт банк предлагает услугу по получению кредита сверх остатка денежных средств на счете пластиковой карты в форме овердрафта. Банк предлагает несколько кредитных продуктов, предоставляемых с использованием пластиковой карты:

– овердрафт в размере заработной платы с заключением договора сроком на один год;

– «револьверной». Овердрафт предоставляется в размере пяти ежемесячных заработных плат сроком на один год и два месяца, или десяти зарплат сроком на два года и два месяца. Овердрафт можно использовать как в полной сумме, так и частично. Договор заключается единожды и может быть пролонгирован, увеличен или уменьшен по истечении года. Этот кредитный продукт является альтернативой обычному потребительскому кредитованию.

Необходимыми условиями получения кредита являются: стабильное перечисление заработной платы на пластиковую карту банка ЗАО КБ «Кедр» и второе - на каждые двадцать тысяч рублей овердрафта требуется один поручитель. Здесь могут действовать схемы перекрестного поручительства, когда работники одного предприятия поручаются друг за друга.

Используя карту, можно получить кредит в сумме до десяти заработных плат сроком до двух лет и двух месяцев. Основным преимуществом овердрафта является низкая процентная ставка - 10,5% годовых, что составляет 3/4 ставки рефинансирования ЦБ РФ и ниже стоимости экспресс-кредита. Дополнительно взимается комиссия. С каждой выдачи в рамках овердрафта комиссия не превышает 3% от суммы кредита.

При рассмотрении заявки физического лица банком проводится анализ платежеспособности заемщика и определяется предмет, предоставляемый в качестве обеспечения. В качестве обеспечения кредита могут приниматься: ценные бумаги, поручительство третьих лиц, имущество (подлежащее страхованию). Необходимо страхование жизни и гражданской ответственности.

Требуемые документы:

– заявление на выдачу кредита;

– справка о размере заработной платы;

– анкета индивидуального заемщика.

ЗАО АИКБ «Енисейский объединенный банк» предлагает следующие виды потребительских кредитов

1) кредит «Автогарант» - совместный проект Енисейского объединенного банка и Сибирской лизинговой компании продажа автомобилей в кредит на срок от шести месяцев до двух лет при предоставлении минимального набора документов: паспорт; второй документ, удостоверяющий личность; анкета заявителя. Первоначальный взнос составляет 30% от стоимости автомобиля. Процентная ставка по кредиту - 15-18% годовых Гибкий график платежей - возможность внесения платежей в течение всего календарного месяца. При выдаче кредита осуществляется страхование автомобиля и авто гражданской ответственности (возможна рассрочка на срок кредита);

2) кредит «Народная карта» предоставляется в случае перечисления заработной платы на пластиковую карту банка. Кредит выдается на сумму до 70 000 рублей на срок до одного года. Процентная ставка за пользование кредитом 18% годовых. Погашение кредита производится равными долями. Для получения кредита не требуется обеспечения и поручительства. Для получения кредита необходима ксерокопия паспорта.

3) кредит «наличными» без поручителей и залогового обеспечения. Необходимые документы: ксерокопия паспорта, страховое свидетельство государственного Пенсионного фонда, справку из бухгалтерии с места работы по форме № 2 НДФЛ. Максимальная сумма кредита 100 000 рублей. Кредит предоставляется на срок до двух лет. Процентная ставка - 25% годовых. Погашение кредита производится равными долями.

При оформлении потребительского кредита ЗАО АИКБ «Енисейский объединенный банк» взимает следующие комиссии:

- заявочная комиссия 100 руб.

- комиссия за открытие ссудного счета (в российской валюте) 200 руб.

Сравнительный анализ программ потребительского кредитования физических лиц в г. Красноярске проведем на примере автокредитования. Сравнение программ автокредитования девяти банков и двух автосалонов приведено в Приложении Н.

Как показал анализ, программы автокредитования предлагают большинство банков города. Купить машину в кредит можно только в автосалонах, с которыми сотрудничают банки. Есть автосалоны, кредитующие без участия банка. Это АФТ-лизинг, Автокредит.24рус.

Базовые условия кредитования приведены в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Базовые условия автокредитования, предлагаемые банками г.Красноярска, %

Процентные ставки по автокредиту варьируются от 18% до 26% в рублевом эквиваленте и от 9% до 14% в иностранной валюте.

Особые условия при кредитовании в различных банках:

1) сумма кредита всегда зависит от платежеспособности заемщика, определяемой банком. Большинство банков устанавливают минимальную и максимальную сумму кредита;

2) размер первоначального взноса, как правило, составляет 30% от стоимости автомобиля. Первоначальный взнос, как правило, выше на подержанные автомобили;

3) срок кредитования различен и колеблется от полугода до трех лет, в Сбербанке кредитуют и до пяти лет. В некоторых банках предусмотрены штрафы за досрочное гашение кредита;

4) перечень документов включает от 3-х документов до 12. В минимальный набор включаются паспорт с пропиской, второй документ, удостоверяющий личность, анкета заявителя. Также банки могут потребовать водительские права; справка с места работы о заработной плате за последние полгода; для ЧП декларацию о доходах, заверенную в налоговой; трудовая книжка или ее копия, заверенная работодателем; диплом об образовании, свидетельство о присвоении ИНН, военный билет; свидетельство о браке; свидетельства о рождении детей; нотариально заверенное заявление супруга на получение кредита, страховку и передачу в залог приобретаемого автомобиля;

5) кроме процентов все банки берут комиссии, размер которых и этап взимания разный. В среднем комиссия за оформление кредита 1%-3%.

Необходимым условием получения автокредита является страхование. Обязательно страхуется автогражданская ответственность и автомобиль, иногда требуется страхование жизни заемщика. Страховка на автомобиль может считаться от стоимости автомобиля и от стоимости кредита. Некоторые банки предлагают включить затраты на страховку или часть затрат в кредит. Как правило, страхование производится в какой-либо определенной банком компании. Тариф за страхование автомобиля составляет от 6% до 14% за год. Страхование жизни составляет от 0,8% до 1,5% в год от суммы кредита.

Но с другой стороны это защита от страховых случаев, которые оговариваются в конкретной страховой компании. Также это только на благо клиента (и банка), так как клиент получает уверенность, что при несчастном случае кредит может быть погашен страховой компанией, а для банка - это снижение рисков.

Обеспечением кредита во всех банках является сам автомобиль. Банк изымает у заемщика технический паспорт, который хранится до полного расчета по кредитному договору. Если кредитоспособность заемщика вызывает сомнения банк может потребовать дополнительных гарантий. Таким обеспечением обычно выступает поручительство третьего лица.

Таким образом, помимо Восточно-Сибирского банка в г. Красноярск потребительским кредитованием занимаются и другие банки. Некоторые банки предлагают процентные ставки и условия кредитования более выгодные, чем в Восточно-Сибирском банке.

3.2 Обоснование внедрения дополнительных программ кредитования

Как показал проведенный анализ современных тенденций развития российского и зарубежного рынка кредитования физических лиц наиболее перспективным направлением кредитования является использование кредитных карт. Получение кредита с помощью пластиковой карты максимально удобно с потребительской точки зрения. Сберегательный банк России как лидер потребительского кредитования должен учитывать сложившиеся тенденции. Поэтому в качестве основного направления развития программы кредитования физических лиц банка мы предлагаем использовать кредитные карты.

Развитие кредитования с использованием пластиковых карт также будет способствовать выполнению основной задачи программы развития банковских карт Сбербанка России, которая заключается в увеличение масштабов деятельности по всем направлениям карточного бизнеса, совершенствование карточных продуктов с целью соответствия их качественного уровня мировым стандартам.

Предоставление кредитов с использованием кредитных карт имеет соответствующее материально-техническое подкрепление. В среднем за год обороты Восточно-Сибирского банка Сбербанка РФ прирастают на 100% по обороту и количеству выданных карточек. По прогнозам специалистов, в ближайшие пять лет эта тенденция, будет не только сохраняться, но и нарастать (рисунок 3.1).

Рисунок 3.1 Предоставление кредитов Восточно-Сибирским банком Сбербанка России с использованием пластиковых карт СБЕРКАРТ за 2004-2007 г., %

В качестве целевой группы дополнительной программы кредитования мы предлагаем выбрать работающих пенсионеров. В настоящее время доля пенсионных выплат в ВВП сегодня составляет 6%. По данным Пенсионного фонда, в России в 2007 году работали 20,5% мужчин и 17,5% женщин пенсионного возраста.

Необходимым условием получения кредита по пластиковой карте является перечисление пенсий в учреждение Сберегательного банка. Поэтому реализация программы кредитования пенсионеров с использованием пластиковых карт будет способствовать решению стратегических задач банка:

– увеличению численности пенсионеров, получающих пенсию через банк;

– увеличению поступлений денежных средств от пенсионного фонда.

Кроме того, при реализации программы массового кредитования пенсионеров банк сможет минимизировать операционные издержки за счет создания привлекательной для клиента и простой в использовании модели розничного бизнеса.

В качестве метода кредитования мы предлагаем использовать овердрафт, так поступление на карточный счет будет регулярным за счет выплат пенсий. Кредитная карта с установленным лимитом овердрафта предполагает возможность перерасхода средств в оговоренных рамках. При этом клиент не обязан гасить задолженность до окончания действия кредитного договора.

Выпуск кредитных карт мы предлагаем производить на базе карт MasterCard (Мaestro Социальная). Выбор этой карты обусловлен широким распространением, развитой инфраструктурой и доступными тарифами обслуживания.

По итогам 2007 году в России выпущено 8 млн. 159 тысяч карт с логотипами MasterCard, из них 740 тысяч расчетно-кредитных карт MasterCard и 7 млн. 419 тысяч карт Maestro. Темпы прироста эмиссии по сравнению с данными за 2005 г. по кредитным и дебетовым продуктам MasterCard составили 81% и 36,8% соответственно. В течение 2007 года по картам MasterCard (без учета Maestro) было совершено 11 млн. 80 тыс. операций, что на 64,8% больше по сравнению с 2006 годом. Количество точек приема кредитно-расчетных карт MasterCard в России достигло 130 тысяч, что на 38,3% больше, чем в прошлом году. Карты Maestro на конец 2007 года принимали 71 тысяч точек, что на 35,8% больше чем на конец 2006 года.

В условиях возрастающей конкуренции на рынке кредитных карт все более важными факторами становятся простота и быстрота процедуры оформления кредитных карт. Основным направлением решения это проблемы для Восточно-Сибирского банка является ускорение процедуры оценки заемщика. Оптимальным вариантом является сообщение кредитного лимита в момент обращения в банк. Также по кредитным картам необходимо решить проблему высоких комиссий за получение наличных.

Для получения кредита заемщику необходимо приобрести универсальную банковскую карту Сбербанк-Maestro «Социальная». Карта предназначена для перечисления на счет карты денежных средств (пенсий и/или пособий) держателю - физическому лицу, имеющему право на получение пенсии (по старости, по случаю потери кормильца, по инвалидности и пр.), а также различных социальных пособий, дотаций и иных выплат социального характера.

Открытие счета карты и выдача карты клиенту производятся на основании заявления при предъявлении документа, удостоверяющего личность, а также пенсионного удостоверения либо другого документа, подтверждающего право на получение пенсии, социальных пособий, дотаций и иных выплат социального характера. При открытии счета карты Сбербанк-Maestro «Социальная» держатель карты заполняет заявление на перечисление сумм пенсии и/или пособий на счет банковской карты. Данное заявление держатель карты передает органу, назначающему либо выплачивающему ему пенсию и/или пособие.

Карта Сбербанк-Maestro «Социальная» принимается к обслуживанию только на территории России. Операции по карте осуществляются только в валюте Российской Федерации. Карта обслуживается в банкоматах и пунктах выдачи наличных денежных средств Сбербанка России и во всех торговых и сервисных точках на территории России, принимающих к обслуживанию международные банковские карты и обозначенных торговой маркой Maestro. Операция выдачи наличных денежных средств в других банках по данным картам не производится.

Карта Сбербанк-Maestro «Социальная» позволяет получать дополнительный доход в виде ежеквартальных процентов, аналогично вкладу «Пенсионный плюс Сбербанка России», - т.е. на значительно более выгодных условиях, чем по остальным карточным продуктам.

Комиссии за операции по карте взимаются в соответствии с тарифами Сберегательного банка. Комиссия за выдачу наличных в банкоматах и пунктах выдачи наличных (комиссия эквайрера) - удерживается согласно правилам платежных систем.

Срок действия карты три года. Очередной перевыпуск карты по истечении срока ее действия производится автоматически.

Держатель карты имеет возможность пользования дополнительными услугами к картам:

– доступ к системе «Мобильный банк», при помощи которой держатели получают в режиме реального времени доступ к информации по карте посредством мобильного телефона;

– доступ к системе «Телекард», позволяющей получать по телефону/факсу в автоматическом режиме информацию по карте;

– скидки (до 20%) при страховании в ОАО «Военно-Страховая компания», оформление на льготных условиях «Полиса добровольного страхования от несчастных случаев во время поездок за пределы стран СНГ»;

– возможность оплаты счетов за услуги сотовой связи операторов «Би Лайн» и «Мегафон» через банкоматы Сбербанка России (без комиссии);

– пользование услугами Службы помощи Сбербанка России, которая оказывает круглосуточную бесплатную помощь держателям карт в нестандартных ситуациях с картой.

После первого поступления пенсии на карту заемщик может подать заявление на открытие лимита овердрафта. Обращение к овердрафту при открытии лимита происходит автоматически после того, как закончились средства текущем счете клиента.

Условия открытия лимита овердрафта по пластиковой карте банка физическому лицу:

– гражданство РФ;

– достижение пенсионного возраста в соответствии с действующим законодательством (55 лет - для женщин; 60 лет - для мужчин) при условии, что срок возврата кредита наступает до достижения ими возраста 75 лет;

– постоянная регистрация в регионе обслуживания банка;

– постоянное место работы, трудовой стаж на последнем месте работы не менее трех месяцев.

Целевое использование кредита: на неотложные нужды, без предоставления отчета об использовании.

Срок кредита до 36 месяцев.

Срок рассмотрения заявки - 5 дней. Возможно рассмотрение заявки в течение одного дня.

Порядок предоставления кредита:

– кредит предоставляется в безналичном порядке в форме разрешенного овердрафта;

– овердрафт предоставляется по счету банковских карт на условиях заключенного Кредитного договора;

– доступный остаток складывается из суммы установленного лимита кредита и собственных средств, размещенных держателем карты на счете;

– овердрафт может быть предоставлен как всей суммой единовременно, так и отдельными частями, в пределах установленного лимита.

Валюта кредита - рубли РФ.

Сумма кредита - от 3000 руб. до 45000 руб. в зависимости от платежеспособности.

В расчет платежеспособности заемщика принимается:

– сумма пенсии, назначенную по старости или за выслугу лет и получаемую заемщиком, достигшим пенсионного возраста.

– доходы по основному месту работы;

– доходы, полученные по другому месту работы, если срок трудового договора (гражданско-правового договора) превышает 1 год, при условии подтверждения указанных доходов и произведенных удержаний соответствующей справкой;

– доходы, полученные им от занятий частной практикой, либо иные источники доходов, разрешенные законодательством, подтвержденные налоговой декларацией с отметкой налогового органа;

– доход супруги (а) заемщика по одному месту работы;

Для получения кредитной карты (независимо от размера лимита овердрафта) необходимо предоставить:

– анкета-заявление на предоставление лимита овердрафта;

– паспорт гражданина РФ;

– страховое свидетельство государственного пенсионного страхования РФ;

– копия трудовой книжки, заверенная организацией-работодателем;

– справка с места работы о получаемом доходе по форме 2-НДФЛ за период не менее трех последних календарных месяцев (срок действия - 30 дней с даты ее выдачи);

Обеспечение возврата кредита: кредиты предоставляются без обеспечения.

Обязательным условием предоставления кредита является страхование жизни и нетрудоспособности заемщика (несчастный случай, болезнь). Стоимость страхования составляет 1% от суммы открытого лимита овердрафта, увеличенной на 10%. Оплата страховки производится ежегодно с карточного счета в банке. Для этого заемщик дает распоряжение на перевод стоимости страховки в пользу страховой компании, и банк в нужную автоматически делает перевод средств в оплату страховки с текущего счета.

Размеры процентных ставок за предоставление лимита овердрафта:

– при условии полного погашения задолженности в течение 31 дня с момента ее возникновения процентная ставка за пользование овердрафтом составит 1,5% в месяц или 18% годовых;

– при условии погашения задолженности через 31 день с момента ее возникновения процентная ставка за пользование овердрафтом составит 1,75% в месяц или 21% годовых;

Порядок начисления процентов. Начисление процентов за пользование кредитом (овердрафтом) осуществляется только на реально использованные средства по кредиту (овердрафту). Проценты начисляются, начиная со дня, следующего за днем списания со счета кредитной карты первой суммы, превышающей остаток на счете.

Погашение кредита (овердрафта). Сумма кредита и начисленные по нему проценты погашаются банком автоматически при поступлении средств на счет банковской карты.

При открытии лимита овердрафта по кредитной карте предусмотрены следующие комиссии:

– рассмотрение заявки клиента на установление лимита овердрафта в течение 5 дней - бесплатно;

– срочное рассмотрение заявки клиента на установление лимита овердрафта (в течение одного дня) - 150 руб.;

– открытие лимита овердрафта150 руб.;

– неустойка за просрочку - 3% в день от суммы просрочки;

– ежемесячная комиссия за обслуживание - 0,5 % от суммы предоставленного кредита.

Комиссия за открытие картсчета физическому лицу - удерживается при открытии счета. Сумма комиссии может быть внесена физическим лицом на картсчет перед выдачей банковской карты. Комиссия за ведение картсчета удерживается один раз в месяц из суммы подлежащей зачислению на картсчет физического лица. Счет-выписку с карточного счета заемщик может получать в отделении банка, выдавшего кредит, или по почте.

3.3 Оценка затрат на реализацию программы кредитования физических лиц и расчет окупаемости проекта для Восточно-Сибирского банка Сбербанка России

Рассчитаем лимит овердрафта и эффективную годовую ставку процента по предлагаемой программе кредитования физических лиц для банка и заемщика. Лимит овердрафта рассчитаем при различных ежемесячных доходах пенсионера.

При ежемесячной пенсии 2 тыс. руб. и доходов по основному месту работы 4 тыс.руб. среднемесячный доход заемщика, принимаемый в расчет платежеспособности, составит 6 тыс. руб. Платежеспособность заемщика составит:

Р = 6000*0,3*36 = 64800 руб.

При годовой ставке кредита 18 % максимальный лимит овердрафта:

Аналогичным образом рассчитаем максимальный размер кредита при различных вариантах платежеспособности заемщика и процентах за кредит по ставкам 18% и 21% годовых. Расчет лимита овердрафта в зависимости от среднемесячного дохода заемщика представлена в таблице 3.3.

Таблица 3.3 - Расчет лимита овердрафта в зависимости от среднемесячного дохода заемщика, руб.

Таким образом, уже при ежемесячном доходе 7000 руб. заемщик может рассчитывать на получение максимального лимита овердрафта в размере 45 тыс. руб.

Рассчитаем сумму ежемесячных платежей и эффективную процентную ставку. В расчет эффективной процентной ставки включаются следующие платежи по кредитным договорам:

1) платежи, уплаченные в соответствии с кредитным договором.

Процент по кредиту и все прочие платежи обязательные для уплаты в соответствии с кредитным договором, такие как:

– разовая комиссия за выдачу кредита;

– плата за рассмотрение документов или открытие ссудного счета;

– ежемесячная комиссия за ведение счета и т.д.

2) платежи, уплачиваемые по обязательным связанным договорам. Любые комиссии и платежи по договорам заключение и выплата, которых является обязательным условием предоставления кредита:

– стоимость открытия и годового обслуживания карточного счета;

– комиссии за получение наличных денежных средств в пункте выдачи наличных или банкомате;

– комиссии за проведение безналичных платежей по карте (оплаты картой товаров и услуг).

Разница в цене товара приобретаемого в кредит (оформляемый в магазине) и за наличные также должна учитываться в расчете эффективной ставки процента.

3) платежи, уплачиваемые по договорам страхования жизни и от несчастного случая.

Несмотря на обширный охват платежей, включаемых в расчет эффективной ставки процента, есть часть платежей, которые исключаются из расчета:

1) платежи за нарушение условий кредитного договора. Любые платежи, которые заемщик оплачивает в соответствии с кредитным договором, при нарушении условий этого договора не подлежат учету при расчете эффективной ставки процента. Примером может служить дополнительная комиссия за задержку платежа;

2) платежи, которые одинаково обязаны оплатить клиенты, приобретающие товар в кредит или за наличные. В случае, если существует дополнительный платеж, например, платеж за доставку бытовой техники и он применяется в равной степени к клиентам, приобретающим товар в кредит и за наличные;

3) платежи за перевод денег и обслуживание банковского счета предназначенного для обслуживания кредита исключаются из расчета эффективной ставки процента, если соблюдаются следующие условия:

– заемщику предоставляется достаточная свобода для выбора способов перевода денег и способов погашения кредита;

– указанные платежи не являются слишком высокими по отношению к аналогичным услугам банка не связанным с обслуживанием кредита.

Расчет годовых платежей и эффективной процентной ставки произведем при различных лимитах овердрафта. Для расчета страховых платежей предполагается, что сумма кредита в течении года равна максимальному лимиту овердрафта. В этом случае ставка по кредиту равна 21 % годовых.

Расчет годовой суммы платежей заемщика и эффективной годовой ставки процентов представлена в таблице 3.4.

Из таблицы 3,4 мы видим, что с увеличением суммы кредита годовая эффективная процентная ставка будет снижаться. При сумме кредита 3 тыс. руб. она составит 37,1 % годовых, при сумме кредита 45 тыс. руб. - 28,7 %. Снижение эффективной процентной ставки обусловлено фиксированными платежами за открытие лимита овердрафта и комиссии за открытие и обслуживание карточного счета.

Таблица 3.4 - Расчет годовой суммы платежей заемщика и эффективной годовой ставки процентов, руб.

Далее рассчитаем эффективность проекта для банка по методике оценки эффективности инвестиционного проекта. Для этого рассчитаем следующие показатели:

1) чистая текущая стоимость (NPV) позволяет получить наиболее обобщенную характеристику результата инвестирования, т.е. его конечный эффект в абсолютной сумме. Под чистой текущей стоимостью понимается разница между приведенными к настоящей стоимости суммой чистого денежного потока за период эксплуатации инвестиционного проекта и суммой инвестиционных затрат на его реализацию. Расчет этого показателя осуществляется по формуле:

(3.1)

где CF_t^инвест - сальдо денежного потока от инвестиционной деятельности за расчетный период t (годовой);

CF_t^операц - сальдо денежного потока от операционной деятельности за расчетный период t (годовой);

r-цена капитала в долях;

T - общее количество расчетных шагов (жизненный цикл инвестиционного проекта).

2) индекс (коэффициент) доходности (PI) также позволяет соотнести объем инвестиционных затрат с предстоящим чистым денежным потоком по проекту. Расчет такого показателя осуществляется по формуле:

(3.2)

где Кt - инвестиционные затраты за расчетный период t.

Если значение индекса доходности меньше единицы или равно ей, проект должен быть отвергнут в связи с тем, что он не принесет дополнительный доход на инвестированные средства.

3) внутренняя ставка доходности (IRR) характеризует уровень доходности конкретного инвестиционного проекта, выражаемый дисконтной ставкой, по которой будущая стоимость чистого денежного потока приводится к настоящей стоимости инвестиционных затрат. Внутреннюю ставку доходности можно охарактеризовать и как дисконтную ставку, по которой чистый приведенный доход в процессе дисконтирования будет приведен к нулю. Расчет этого показателя осуществляется путем решения уравнения:

(3.3)

Внутренняя ставка доходности (IRR) показывает пороговое значение ставки доходности, т.е. вложения капитала в проект при более низкой ставке доходности будут убыточными. Использование IRR в качестве ставки дисконта приводит к тому, что чистая текущая стоимость, определяемая как разница между текущей стоимостью доходов от инвестиций и текущей стоимостью расходов, равна нулю. При расчете внутренней ставки доходности применяется метод итерации.

Основные правила принятия решения при использовании IRR:

- если IRR > k, где k - стоимость капитала банка, то проект следует принять;

- если IRR < k, то проект следует отклонить.

4) период окупаемости (BP) является одним из наиболее распространенных и понятных показателей оценки эффективности инвестиционного проекта.

5) Расчет этого показателя осуществляется по формуле:

(3.4)

где m - количество расчетных периодов в годах,после которых чистый доход проекта становится неотрицательным;

NPVm - чистый текущий доход проекта за m расчетных шагов;

NPVm+1 - чистый текущий доход проекта за m+1 расчетных шагов.

Таким образом, на основе общей теории дисконтирования может быть оценена эффективность внедрения новой формы потребительского кредитования. Чистая прибыль банка от внедрения новой формы кредитования рассчитывается как разница между полученными доходами и расходами и налогом на прибыль.

Расчет эффективности проекта внедрения новой формы потребительского кредитования произведем при следующих условиях:

– расчетный срок проекта 5 лет;

– в первый год с начала реализации проекта сумма портфеля однородных ссуд составит 30 000 тыс. руб. Далее сумма кредитного портфеля будет увеличиваться на 20 % ежегодно;

– средний размер открытого лимита овердрафта в течение всего срока реализации проекта составляет 30 тыс. руб., средний размер кредита в первый год составит 10 тыс. руб. и далее будет ежегодно увеличиваться на 10 %;

– размер комиссий и ставок за открытие лимита овердрафта, обслуживание кредитного счета, обслуживание карточного счета не изменяется;

– средняя ставка по потребительскому кредиту составляет 18% годовых, средняя ставка привлечения ресурсов 8 % годовых;

– ссуды относятся ко второй категории качества. Сумма отчисления на возможные потери по ссудам составляет 1%.

Доходы Восточно-Сибирского банка при реализации проекта включают в себя:

– проценты по кредиту;

– платежи за открытие лимита овердрафта;

– комиссия за обслуживание счета;

– комиссия за открытие и обслуживание картсчета.

Для реализации проекта потребительского кредитования с открытием лимита овердрафта на пластиковой карте банку требуется произвести следующие затраты:

1) капитальные вложения:

– капитальные вложения на организацию работы по выдаче кредитов: приобретение оргтехники, оборудование рабочих мест сотрудников, расширение сети банкоматов, POS-терминалов и т.д. По предварительным расчетам капитальные вложения составят 3500 тыс. руб. Срок амортизации составляет пять лет Амортизация начисляется равными долями. Через 5 лет стоимость оборудования составит 10 % от первоначальной его стоимости. Затраты на ликвидацию составят 5 % от рыночной стоимости через 5 лет;

– увеличение объема привлеченных средств для размещения по программе кредитования;

2) увеличение эксплуатационных затрат:

– расходы на оплату процентов по привлеченным ресурсам рассчитываются по ставке 8 % годовых на общую величину портфеля однородных ссуд;

– отчисления в резерв на возможные потери по ссудам рассчитываются от общей суммы портфеля однородных ссуд в размере 1%;

– выпуск карт потребует привлечения на работу дополнительных работников, занимающихся не только непосредственно выдачей кредитов, но и занимающихся контролем платежей, отчетностью, заключением договоров и т.д. Поэтому расходы на оплату труда и социальные отчисления в расчете на портфель однородных ссуд рассчитаем исходя из сложившейся практики. На оплату труда и социальные отчисления банк тратит в среднем 30 % от суммы полученных доходов;

– выпуск карт потребует также увеличения административно-хозяйственных расходов. Расчет данного вида затрат приходящихся терминал рассчитывается аналогично расходам на оплату труда и социальные отчисления. Доля административно-хозяйственных расходов составляет 2 % от общей суммы доходов полученных банком;

– расходы на изготовление пластиковых карт. Стоимость изготовления одной карты составляет 1,5 $. Расчеты производятся при курсе доллара 1$ = 29 руб.;

– расходы на рекламу составят 150 тыс. руб. в год и будут ежегодно увеличиваться на 5%;

– с целью упрощения расчетов принимается, что банк уплачивает только один налог на прибыль в размере 24%;

– ставка дисконтирования по проекту 10 % годовых.

Рассчитаем насколько выгодно Восточно-Сибирскому банку реализация предлагаемой программы потребительского кредитования. Для этого рассчитаем показатели ликвидационной стоимости оборудования и сведем их в таблицу 3.5, которая характеризует движение средств, в результате инвестиционной деятельности.

Таблица 3.5 - Показатели ликвидационной стоимости оборудования для реализации предлагаемой программы кредитования, тыс.руб.

Результаты от ликвидации оборудования и требуемые вложения в оборотный капитал (изготовление карт) разбитые по годам проекта представлены в таблице 3.6.

Таблица 3.6 - Показатели результатов от ликвидации оборудования и вложения в оборотный капитал от реализации предлагаемой программы кредитования до 2012 г., тыс.руб.