Безналичный расчет

5) Неразвитость российских брендов, что препятствует развитию национальных локальных платежных систем пластиковых карт.

Решение:

Популяризация пластиковых карт вообще и отдельных брендов на телевидении, через социальные проекты. Создание координационного совета или рабочей группы по вопросу взаимодействия локальных платежных систем.

Решение этих проблем будет способствовать развитию рынка пластиковых карт и увеличению объема безналичных расчетов, что в целом будет способствовать развитию экономики страны.

Проблема нормативного закрепления правил осуществления прогрессивных форм платежей. Стремление разработчиков нового Положения ЦБ РФ N 266-П «привязать» расчеты платежными (включая предоплаченные) картами к нормам действующего гражданского законодательства (договору банковского счета, кредитному договору) и нежелание признавать расчеты с использованием банковских карт новыми формами договорных отношений между банком и клиентом, требующими соответствующей нормативной базы на уровне закона, создает на практике правовые проблемы как для потребителей банковских услуг, так и для банков.

Эти проблемы связаны, прежде всего, с наличием в ГК РФ императивных правил в отношении условий договора банковского счета, которые ввиду особенностей технологии этих платежей неприемлемы в расчетах банковскими картами. Например, п. 3 ст. 859 ГК РФ содержит императивную норму, в соответствии с которой при расторжении договора банковского счета «остаток денежных средств на счете выдается... не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента». Однако если будет закрыт специальный карточный счет, то в соответствии с действующей технологией расчетов посредством банковских карт расчетные документы с требованиями кредиторов к этому счету могут прийти в банк-эмитент значительно позже (в срок до полутора месяцев).

В этом случае убытки понесет банк-эмитент. По этой же причине держатель банковской карты не может рассчитывать на императивное правило ГК РФ о выдаче ему по первому требованию суммы вклада (п. 2 ст. 837 ГК РФ), учитываемой на его счете гарантийного покрытия. Следовательно, расчеты банковскими картами не могут регулироваться договором банковского счета, условия которого не противоречили бы императивным нормам ГК РФ.

Проблема недостаточного использования пластиковых карт в качестве инструмента расчетов обусловлена недостаточным развитием инфраструктуры для совершения операций с использованием банковских карт, недостаточным уровнем подготовки персонала торгово-сервисных точек к осуществлению операций.

Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации в развитых странах. Абсолютные цифры, характеризующие отечественный сектор обслуживания пластиковых карточек, пока малы по сравнению с аналогичными показателями для западных стран. Но, несмотря на проблемы, в стране разворачиваются и набирают обороты различные пластиковые системы, и все большее число людей приобретают карточки, и становятся участниками системы безналичных платежей с помощью пластиковых карточек.

Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота и другие.

В использовании пластиковых карточек можно отметить множество преимуществ. Но даже со множеством этих преимуществ в их применении можно найти и отрицательные стороны.

Одним из минусов для владельцев карт прежде всего являются затраты, которые они вынуждены нести.

1. За удобства, которые даст применение карточек приходится платить.

2. Карточки принимаются не во всех магазинах и иных организациях торговли и сферы обслуживания (особенно в странах, которые только вступают на этот путь).

Для магазинов, которые осуществляют продажу своих товаров, также есть некоторые неудобства.

1. Нужны начальные затраты на закупку или аренду соответствующего оборудования и последующие текущие затраты на поддержание его в рабочем состоянии, обслуживание.

2. Определенную сложность могут представлять процесс авторизации карточек, вообще отношение с процессинговым центром, обслуживающим карточки данного эмитента.

Для банка также существуют менее приятные стороны.

Высокие затраты, а так же слабое развитие современных средств связи, без которых нельзя вести обслуживание карточек, и некоторые другие обстоятельства делают крупные инвестиции в карточный бизнес в условиях Российской Федерации весьма рискованными.

В западной экономической литературе последних лет широко обсуждаются социальные последствия применения кредитных карточек. Причем наиболее распространены взгляды экономистов, рассматривающих преимущества и недостатки применения карточек с позиции потребителя.

С позиции эмитента - банка, выпускающего карточки в обращение, наиболее серьезным является вопрос рентабельности выполняемых услуг. Так, для большинства операций, выполняемых при помощи кредитных карточек требуется несколько лет, чтобы стать прибыльными.

Российские банки, развивая активно эту область деятельности, нередко не отдают себе отчета в том, что речь идет о высокорисковых операциях. Рассматривая негативные стороны применения карточек, обращают на себя внимание две проблемы:

во - первых, объем бумажного документооборота существенно не снижается;

во - вторых, высок уровень неправомочного пользования карточками, подделок, мошенничества.

Объемы бумажных документов значительно возросли в последние годы в результате увеличения числа выполняемых операций, что, естественно, сказалось на увеличении административных расходов и числа обслуживающего персонала. Для решения этой проблемы необходима дальнейшая электронизация операций в местах продажи.

Необходимость усиления борьбы с мошенничеством в области пластиковых карт сомнению не подлежит. Усиление этой борьбы без участия правоохранительных органов практически невозможно, а их деятельность в значительной степени парализована отсутствием законодательства по пластиковым картам.

В настоящее время лиц, уличенных в незаконном использовании пластиковых карт, пытаются привлекать к уголовной ответственности по статье о мошенничестве. В силу ряда обстоятельств доказательство самого факта мошенничества с использованием пластиковой карты сопряжено с определенными трудностями. Известны случаи, когда лица, задержанные при попытке снять наличные деньги по поддельной карточке, отпускались по решению прокурора со следующей мотивировкой: "за отсутствием состава преступления", т.е., иными словами, данное деяние не рассматривается как уголовно наказуемое, так как не предусмотрено действующим УК РФ.

Международный опыт показывает, что принятие соответствующего уголовного законодательства существенно снижает затраты на доказательство противоправной деятельности и практически сразу дает положительные результаты, выражающиеся в существенном снижении потерь от мошенничества.

Усилия, которые сегодня предпринимают региональные кредитные учреждения для распространения безналичных платежей, не отличаются разнообразием и пока создают впечатление, что в ближайшее время рынок будет развиваться скорее по инерции, спокойно следуя общей тенденции сокращения наличных платежей. Впрочем, ряд экспертов считает, что это мнение обманчиво. Кредитные учреждения понимают все перспективы «карточного» направления, и у устойчивых региональных банков сегодня есть средства для внедрения дорогостоящих технологий и методик. Уже сегодня можно говорить о развитии пластикового направления в региональных банках как о самостоятельном бизнесе, а значит в скором времени, уже к концу года, ситуация на региональном рынке может измениться.

Необходимо проанализировать ряд проблем, возникших при использовании пластиковыми картами в Березовском ОСБ № 6150, а также предложить альтернативное решение в реализации крупных пластиковых проектов:

1) Возникновение очередей при получении денежных средств

При получении денег необходимо отрегулировать процесс выдачи наличных при помощи квалифицированного персонала, современных технических средств обеспечения выдачи наличных денежных средств - терминалов;

2) Доступность денежных средств только в определенное ограниченное для клиентов время

- усовершенствовать доступность денежных средств в любое удобное для клиентов время: круглосуточный доступ, наличие бесперебойной работы банкоматов;

- необходимо снизить себестоимость по карте для обслуживания большего числа клиентов, а так же увеличение банкоматов в местах, расположенных далеко от центра;

3) Отсутствие (не достаточно развитое) возможности производить различные оплаты: сотовые телефоны, Интернет, коммунальные платежи, кредиты и т.д.

- создать возможность произведения оплаты за различные услуги, увеличивая число современных технических средств обеспечения оплаты;

- использовать скидки на товары и услуги владельцам определенных видов карт:

- создать возможность выпуска дополнительных карт к одному банковскому счету (до восьми штук), в том числе детям с десяти лет;

4) Отсутствие возможности совершения покупок в сети Интернет

Создание возможности совершения покупок через Интернет, применяя рекламные акции, систему оплаты и расчетов в сети;

5) Сложность расчетов по всему миру

Регулирование системы оплаты и расчетов в любой точке мира, при выезде за границу не применять декларирование средств, находящихся на карте;

6) Себестоимость по карте при обслуживании клиента

Необходимо снижать себестоимость по карте, увеличивая при обслуживании число клиентов, а так же числа банкоматов;

7) Сроки изготовления и перевыпуск карты составляет две, три недели по сравнению с другими банками

Усовершенствовать процесс изготовления пластиковых карт с применением отрегулированных систем;

8) Риск потери денежных средств в результате мошеннических действий

Современными техническими средствами обеспечить безопасность оборота наличных денежных средств, банкоматов, терминалов и тому подобное;

9) Трудности продвижения новых «продуктов» (страх людей потерять деньги и другие человеческие факторы)

При помощи средств информации влиять на внимательность клиентов, правильность оформления документов, правилами пользования современными техническими средствами;

10) Сохранение репутации и увеличение статуса банка и увеличение числа клиентов

Полная автоматизация процесса обслуживания карт, определение процесса пользования и обслуживания банкоматами, терминалами и другими средствами расчетов.

Расчет экономического эффекта.

Таблица 15 - Расчет экономического эффекта от предложения автора

Предприятие	Общее кол-во служащих	Средняя з/п	12% по кредитной линии	15% по овердрафту	Минимальное количество заемщиков	Размер кредита	Сумма дохода по кредитной линии	Сумма дохода по овердрафту
1.ЗАО УЗПС	1000	10000	1200	1500	10	100000	12000	15000
2.ЗАО «Генерация»	500	15000	1800	2250	10	150000	18000	22500
3.ЗАО «Уралекс»	100	5000	600	750	10	50000	6000	7500
Итого:	1600	-	3600	4500	30	300000	36000	45000

Исходя из таблицы 15 (составлено автором), автором выдвигается следующее предложение. Следует заключить договор между банком и предприятием, представленными в таблице, по кредитованию сотрудников предприятия, имеющих зарплатные пластиковые карты, посредством предоставления разрешенного овердрафта по пластиковой карте и в таком случае банк согласен предоставлять овердрафтный кредит под 15% годовых. Данная услуга поможет исключить долгий процесс сбора и предоставления банку кредитной информации, подтверждающей платежеспособность сотрудников (клиентов).

В свою очередь банк - кредитор выдвигает требования, что количество человек, желающих получить овердрафтный кредит, по условиям договора, должно быть не меньше десяти человек от предприятия и сумма на каждого заемщика должна быть не менее десяти тысяч рублей и не должна превышать лимит в тридцать тысяч рублей.

Необходимо отметить, что для банка заключение предложенного договора носит положительный характер, так как снизится степень количества безвозвратных кредитов за счет того, что предприятие будет выступать гарантом возврата средств, а денежные средства будут сниматься со счета заемщика непосредственно в момент зачисления заработной платы на счет данного работника предприятия.

Следует сказать, что средний годовой процент по кредитной линии установлен в размере 15 % - 16 %, но по договору с предприятием банк допускает установление процентной ставки на уровне 12 % годовых. Рассматривая кредитование через разрешенный овердрафт, необходимо отметить, что процентная ставка по нему установлена в размере 18 % годовых, а по заключенному с предприятием договору данная ставка будет составлять 15 % годовых.

Также очень важным моментом является тот факт, что предоставление разрешенных овердрафтов по банковской карте будет осуществляться только для предприятий, получивших статус VIP - клиентов и имеющих положительную кредитную историю в кредитном отделе банка.

Для банка можно отметить следующие преимущества такого кредитования по договору с предприятием:

- в значительной степени увеличится число пользователей зарплатных пластиковых карт;

- произойдет расширение кредитного портфеля как минимум на 300000 рублей, учитывая расчеты, приведенные в таблице 15;

- повысится степень доверия населения к зарплатным проектам, что также положительно скажется на клиентской базе банка и соответственно отразится на его статусе.

Существует также ряд не менее важных преимуществ для пользователей зарплатных пластиковых карт:

- не требуется обеспечения залогом и поручительством по кредиту, так как предприятие выступает гарантом возврата денежных средств и соответственно залогодателем;

- владельцы пластиковых карт будут кредитоваться по сравнительно низкой процентной ставке, установленной условиями заключенного договора;

- будет обеспечиваться конфиденциальность информации по размерам заработной платы сотрудников;

- кроме того, работники предприятия при данной системе кредитования исключают инстанцию по сбору большого количества справок, подтверждающих их платежеспособность, что в значительной степени ускорит процесс получения денежных средств.

В свою очередь предприятия как клиенты банка также приобретают существенные преимущества:

- работники предприятий будут держаться за рабочие места, так как будут получать кредит по сниженной процентной ставке и при этом не будет требоваться залога и поручительства на основании выгодных условий договора;

- сократиться показатель текучести кадров и соответственно увеличится число квалифицированного персонала, что благоприятно влияет на производственную деятельность и развитие предприятия в целом.

На предприятие при заключении договора по кредитованию через разрешенный овердрафт ложится нагрузка поручительства, поэтому предприятие в свою очередь должно будет заключить дополнительный договор со своими кредитуемыми работниками о том, что они обязуются проработать на предприятии до момента полного погашения кредита.

Несмотря на внедрение успешных проектов следует подчеркнуть, что в процессе функционирования пластиковых карточек существуют недоработки, оказывающие тоже негативное влияние на экономику, как и другие нововнедряемые системы.

Известно, что использование кредитных карт в качестве платежного средства таит в себе возможность увеличения денежной массы в обращении (поскольку ежегодная эмиссия карточек увеличивается на 20 - 25 %), избыток который приведет к росту инфляции и другим неблагоприятным для экономики последствиям. Определение обязательного минимального месячного платежа по карточке и другие подобные меры позволят контролировать денежную массу.

Следует учитывать еще несколько факторов.

Во - первых, все больше банков смещают акценты в своей деятельности на привлечение и работу с физическими лицами.

Во - вторых, карточка является универсальным средством, которое дает дополнительные плюсы владельцу практически любого банковского счета. Держателю она дает возможность рассчитываться без обязательного посещения банка, а последнему - возможность взимать дополнительную плату с клиента за удобство.

В - третьих, практически все существующие в Российской Федерации платежные системы, а их около десятка, осознали ту простую истину, что будущий рост и развитие их системы прямо зависит от количества и качества работающих в них самостоятельных элементов, и развернули в этом направлении активную работу. Поэтому не будет ничего удивительного в том, что через год - два все российские банки, включая вновь созданные за это время, окажутся членами одной или нескольких платежных систем. Это означает увеличение числа эмитентов на порядок, с соответствующим или даже большим ростом количества выпущенных карточек.

Вообще следует заметить, что российский рынок пластиковых карточек развивается как со стороны потенциальных клиентов, так и со стороны эмитентов, а точнее - специалистов, занимающихся карточками.

Сильные стороны карточной технологии давно успешно используются западными банками и компаниями для создания новых продуктов, приносящих прибыль, и именно это является целью любого бизнеса. У нас в России эта тенденция едва намечается, но именно она станет двигателем всего последующего развития карточного дела. На следующем этапе будет происходить постепенное смещение акцентов от «технологии» к финансовому контролю и маркетингу.

Относительно будущего количества и живучести российских платежных систем можно сказать следующее. В России все меняется быстро, и банк или система, являющиеся сегодня лидером, могут через несколько лет совсем уйти с рынка. Этому явно способствует конкуренция, особенно заметная в крупных финансовых центрах. В целом, наиболее живучей окажется та платежная система, которая будет иметь более разветвленную сеть обслуживания вне крупных городов. Такова уж Россия - большинство населения живет не в областных центрах. Хотя применение пластиковых карт и очень практичное в использовании.

В применении пластиковых карт как инструмента платежа есть как достоинства, так и недостатки. Банкам и иным финансовым структурам значительно дешевле и проще оперировать электронными платежами, чем банкнотами и мелочью.

Развитее Интернет торговли так же ускоряет процесс отказа от традиционных денег. Банковские достаточно дешевы. Оборот электронных денег проще контролировать, чем оборот наличных. В том числе и властям. Несмотря на это, большинство владельцев банковских карт живут в постоянном страхе, что их деньги будут похищены или безвозвратно потеряны. Теоретически, это становится возможным каждый раз, когда в ПО компьютера происходит сбой, когда пользователь карты забыл свой персональный идентификационный код, карта потеряна или украдена.

По мере роста денежного оборота и числа пользователей вопрос безопасности карточных операций с каждым годом становился острее.

Для того, чтобы успешно конкурировать с международными платежными системами на равных, российским платежным системам необходимо объединяться.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение хотелось бы отметить.

В ходе работы были сделаны следующие выводы:

- Безналичный денежный оборот составляет основную часть денежного оборота в развитых экономиках.

- Безналичный расчет охватывает расчеты между различными хозяйствующими субъектами: предприятиями, учреждениями, организациями различных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях; кредитными учреждениями, государственной казной и населением.

- Безналичный денежный оборот представляет собой движение стоимости без участия наличных денег, путем перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

- Безналичный оборот строится на принципах: использования для расчетов банковских счетов, осуществления платежей по распоряжение владельца счета, свободы выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов, срочности и обеспеченности платежа, контроля всех участников за правильностью совершения расчетов, имущественной ответственности за несоблюдение договорных условий.

- В основу классификации безналичных расчетов может быть положен вид расчетного документа, способ организации платежей, характер экономических связей и состав участников, вид платежного инструмента. Традиционно выделяются следующие формы и виды безналичных расчетов по виду платежного документа: расчета платежными поручениями, аккредитивами, чеками (эмитируемыми кредитными организациями), векселями, по инкассо.

- Банковская карта - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах).

- Использование банковских карт дает ряд преимуществ при расчетах физическим лицам, облегчает расчеты с работниками по заработной плате предприятиям, являются инструментов привлечения клиентов к использованию других банковских услуг, являются источником доходов (в этом плане отечественные платежные системы окупаются гораздо быстрее, чем иностранные).

- Существует несколько классификаций банковских карт: по источнику средств на карте (дебетовые, кредитовые и смешанные), по числу доступных услуг и престижности (от простых дебетовых карт до «золотых» и элитных карт иностранных платежных систем); по техническому исполнению (со штрих-кодом, с магнитной полосой, с микрочипом, бесконтакные карты); по наличию материального носителю (обычные и виртуальные) и др.

- История пластиковой карты началась в США в начале XX века с карточек для оплаты в рассрочку, в то время как сегодня пластиковые карты принимают все новые формы (изыски дизайна, карты мгновенного выпуска, мультибрендовые карты) или вовсе ее лишаются (виртуальные карты, «электронные кошельки»).

- В России рынок пластиковых карт еще набирает обороты. По данным опросов, пластиковые карты используют только 15% населения, причем большую часть средств с них снимают в наличной форме. В последние годы с развитие потребительского кредитования стал развивать рынок кредитных карт. Большое значение также имеет использование пластиковых карт для расчетов в Интернете.

- К основными проблемам использование пластиковых карт в России относятся: проблемами правового обеспечения, недостаточная востребованность карт населением, слабость российских платежных систем, отсутствие государственной политики в сфере использование карт для социальных проектов.

- Решение этих и других проблем позволит увеличить долю безналичных расчетов в денежном обороте, на что рассчитывает Правительство и Центробанк, которые хотят тем самым усилить контроль за денежным оборотом, в частности противодействовать финансированию терроризма.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Гражданский кодекс РФ (С изм. и доп. на 18 июля 2005 г.) // Собрание законодательства РФ. - 1996. - N 5. - 56с.

О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение ЦБРФ от 3 окт. 2002 г № 2-П (с изм. от 11.06.2004) // Вестник Банка России №74 от 11.06.2004. - 35с.

О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской федерации: Положение ЦБРФ от 1 апр. 2003 г. №222-П // Вестник Банка России №24 от 08.05.2003. - 40с.

Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемым с использованием платежных карт: Положение ЦБРФ от 24 дек. 2004 г. № 266-П // Вестник Банка России №17 от 30.03.2005. - 43с.

Об утверждении на 2003 год плана первоочередных мероприятий с участием исполнительных органов государственной власти свердловской области по реализации основных направлений развития банковского сектора Свердловской области на среднесрочную перспективу (2002-2005 гг.): Постановление правительства Свердловской области от 3 июня 2003 г. № 337-ПП // Собрание законодательства Свердловской области. - 2003. - №6. - ст. 542. - 30с.

Об утверждении плана мероприятий с участием исполнительных органов государственной власти Свердловской области по развитию безналичных расчетов населения с использованием банковских карт, безналичных расчетов за жилищно-коммунальные услуги на территории Свердловской области: Постановление правительства Свердловской области от 14 апр. 2004 г. №266-ПП // Собрание законодательства Свердловской области. - 2004. - №4. - ст. 192. - 45с.

Антропов С. Непопулярный пластик // Бизнес-журнал. - 2005. - №18 - 78с.

Антропов С. Переходите на пластик // Бизнес-журнал. - 2005. - №25 - 85с.

Афонина С.В. Электронные деньги: Учеб. пособие /С.В. Афонина. - СПб. и др.: Питер, 2001. - 120с.

Банковское дело: учебник. / Под ред. Лаврушина О.И.- М.: Финансы и статистика, 1999. - 177с.

Банковское дело. Учебник/Под ред. А.М.Тавасиева. М.: ЮНИТИ. 2003

Березина М.П. Вопросы теории безналичных расчетов // Банковское дело. - 1998. - №8. - 58с.

Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям: Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999. - 149с.

Брюков В. О «Пластиковой» гордости великороссов // Банковское обозрение, №11. 2004. - 82с.

Брюков В. О Дорос ли до чипа российский пластик // Банковское обозрение, №11. 2004. - 79с.

Вавилов А.В. Пластиковые карты: принципы построения платежных систем /А.В. Вавилов, И.И. Ильин. - М.: Европеум-Пресс, 1999.- 123с.

Воронин В.П. , Федосова С.П. Деньги, кредит, банки. М.: «Юрайт-Издат», 2002. - 269с.

Глушенков А. Электронные платежи и чем они отличаются от электронных денег. - Деньги. - 2002. - №5. - 130с.

Грачева М. Эпоха электронных денег: звезда и смерть центральных банков // Экономика России XXI век. - 2001 №2. - 43с.

Гулик О. Ставка на «пластиковые» деньги // Стратегии успеха, 27 августа 2004 пятница, № 31 - 45с.

Гусев А.И. Элитное банковское обслуживание как адаптация услуг private banking в России /А.И. Гусев; Акад. нар. хоз-ва при Правительстве РФ, Центр ипотеч. и инвестиц. программ. - М.: Анкил, 2002.- 143с.

Гусева Т.А., Дракина М.Н. Правовое регулирование безналичных расчетов // Банковское право. - 2004 №3. - 48с.

Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 140с.

Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / под ред. Жукова Е.Ф. М.: ЮНИТИ, 1999. - 198с.

Денежное обращение и банки. Учебное пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. М.: Финансы и статистика, 2000.

Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: ИНФРА-М, 2000. - 155с.

Жарковская Е.П. , Арендс И.О. Банковское дело. М: ИКФ «Омега-Л», 2003. - 399с.

Завалеев В.П. Системы безналичных расчетов пластиковых карт. Принципы проведения расчетов. М.: Центр Информационных Технологий.2002.Ч.1. 2 - 210с.

Зыкова Т., Панина Т.В России бум потребительского кредитования / Российская газета, 2004. - 11 февраля 2004 г. - с.4-5

Иванов В.Ю. Актуальные вопросы правовой квалификации расчетов посредством банковских карт // Банковское право. - 2003 №4. - 64с.

Иванов В.Ю. Проблема классификации новых форм безналичных расчетов // Банковское право. - 2005 №4. - 34с.

Ивасенко А.Г. Безналичные расчеты: сущность, проблемы, перспективы развития. Новосибирск : Изд-во НГАЭиУ, 1997. - 96с.

Киселева Т. Главное - снизить бессмысленные затраты // Экономика России XXI век. - 2004 №14. - 68с.

Клеченова Е.Г. Регулирование расчетов с использованием банковских карт // Законодательство и экономика. - 2004 №12. - 74с.

Коробова Г.Г. Банковское дело. М.: «Юристъ», 2002.- 751с.

Костерина Т.М. Банковское дело. М.: «Маркет». 2003 - 240с.

Кроливецкая Л.П., Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник для вузов. - Спб: Питер, 2003. - 160с.

Мамчиц Р. Игра в карты на рынке банковских услуг // Бизнес-журнал. - 2003. - №20. - 44с.

Матюхин Г.Г. К вопросу о стратегии банковской реформы в России 2003-2010гг. // Банковское дело. №10. - 2002. - с. 18-20

Наумов А. Оптимизм с оговорками. Прогноз развития экономики и банковской системы до 2005г. // Банковское обозрение. №1. - 2003. - с. 14-17

Новые платежные технологии: Информ.-справ. изд. (Авт.-сост. Бабинова Н.В. и др.). - М.: Рекон, 2001.- 269с.

Основы банковской деятельности: (Банк. дело): Учеб. пособие по специальности "Финансы и кредит, специализация "Банк. дело" /]Под ред. Тагирбекова К.Р.; Каф. "Банк. дело" Рос. экон. акад. им. Г.В. Плеханова. - М.: Ифра-М, 2003.- 716с.

Основы банковского дела в Российской Федерации: (Учеб. пособие для вузов по экон. спец.) /О.Г. Семенюта, Е.В. Иваненко, Г.Д. Малофеев, Ю.И. Меликов; (Под ред. Семенюты О.Г.). - Ростов н/Д: Феникс, 2001.- 446с.

Официальный сервер Банка России в Интернете: http://www.cbr.ru

Палютин А. Выбираем кредитную карту // Рынок Ценных Бумаг, №21, 2002. - с. 24-29

Рубанов А. Новые функции пластиковых карт. // Финанс. - 2005. - №28. - 118с.

Самоторова А. Мир карточкам, война наличке // Профиль. - 2005. - №47. - 461с.

Саркисянц А. О роли банков в экономике // Вопросы экономики. - 2003. - №3. - 61с.

Спиранов И.А. Расчеты по операциям с банковскими картами // Арбитражная практика (Безналичные расчеты). 2002. - 63с.

Степанов И. Безналичное будущее России // Деловой Урал. - 2004. - №34. - 587с.

Терентьева Г., Бовт Г. Российская банковская система лучше, чем ее репутация // Профиль. - 2005. - №47. - 461с.

Трофимова Е. Зеленая улица для кредитных карт // Бизнес. - 2005. - №147. - 166с.

Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" // СЗ РФ. 2003. N 52. - 100с.

Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. Казака А.Ю. Учебное пособие. Екатеринбург: РИФ «Солярис», 2001.

Шакланова Н. Обзор рынка пластиковых карт в 2003 году // Финансы. - 2003. - N 32. - 64с.