Современная система кредитования в Республики Беларусь. Перспектива её развития

К функциям данного отдела можно отнести:

§ Анализ причин возникновения проблемного кредита и определение степени риска для банка;

§ Осуществление сбора, обработки и анализа информации, необходимой для решения возложенных на отдел задач;

§ Разработка прогноза возможного риска и последствий при принятии вариантов взыскания кредита;

§ Проведение разработки требуемых мероприятий, направленных на принудительное взыскание долга;

§ Определение предмета взыскания;

§ Наличие, местонахождение залога, соответствие его документам и договору;

§ Принятие мер по обеспечению сохранности заложенного имущества;

§ Совещания с клиентами;

§ Сбор, обработка, анализ данных о клиенте: отчет о его хозяйственной деятельности, баланс; наблюдение за движением по счетам;

§ Комплекс мер, схемы возврата кредита (переуступка долга и проч.), помощь в реализации предмета залога;

§ Подготовка и оформление необходимых документов для суда, органов госконтроля, министерств и ведомств, межведомственной комиссии;

Описание имущества с судебным исполнителем;

Подготовка нотариальных надписей;

Подготовка документов на Высший кредитный комитет;

Выступления с рекомендациями о списании задолженности на забалансовые счета;

Координация наблюдателей банка за деятельностью должников.

По каждому заемщику работники Отдела составляют план мероприятий по погашению задолженности. Так, для предприятия, имеющего непогашенную в срок задолженность по кредиту в оборотные активы, полученного в иностранной валюте, план мероприятий на 2001 год будет выглядеть следующим образом:

1. Составление бизнес-плана с учетом мероприятий по погашению задолженности;

2. Разработка графика погашения задолженности на 2004 год с разбивкой по месяцам;

3. Проведение работ по реализации Указа Президента Республики Беларусь от 10.03.2000 №124;

3.1. Проведение анализа:

себестоимости выпускаемой продукции;

рентабельности производства;

показателей финансово-хозяйственной деятельности;

своевременности расчетов, движения денежных средств по всем счетам;

состава и длительности дебиторской и кредиторской задолженности;

загрузки производственных мощностей, причин простоя оборудования, находящегося в лизинге.

3.2. Участие в работе органов управления предприятием;

4. Представление отчета представителя банка о проделанной работе и мерах, которые предполагается предпринять для обеспечения выполнения предприятием своих обязательств по возврату кредита;

5. Анализ возможности реализации оборудования, являющего залоговым обеспечением.

План мероприятий по погашению задолженности утверждается Правлением банка. Отчеты наблюдателей, а также Департамента кредитования о проведенной работе по погашению задолженности за определенный период утверждаются Высшим кредитным комитетом.

АСБ `'Беларусбанк'' рассматривает сокращение проблемных кредитов в качестве первоочередной задачи на 2004 год. Банком разработана программа мер по снижению удельного веса просроченных и сомнительных кредитов для решения на государственном уровне, в которую включены следующие мероприятия с целью их последующего рассмотрения Национальным банком:

- инициировать регулярное рассмотрение в Совете Министров Республики Беларусь вопроса о выполнении руководителями государственных предприятий, министерств и ведомств, органов внутренних дел решений Правительства по возврату кредитов;

- привлекать к решению проблем кредитной задолженности конкретных субъектов хозяйствования облисполкомы, министерства, ведомства и другие органы государственного управления, в состав которых входят кредитополучатели. Ежеквартально рассматривать на заседаниях исполкомов, коллегий состояние работы по погашению долгов банкам. Повысить ответственность руководителей предприятий-кредитополучателей за несвоевременный возврат кредитов и безусловное погашение в установленные сроки задолженности;

- определить порядок практической реализации положений Указа Президента Республики Беларусь от 10.03.2000 г. № 124 "О направлении представителей банков в качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью юридических лиц, не обеспечивающих своевременного возврата кредитов в иностранной валюте и выполнения договоров залога", путем разработки действенного механизма списания средств с текущих счетов предприятий-должников в обслуживаемом клиента банке в погашение сомнительной задолженности перед другими банками;

- внести изменения и дополнения в нормативные акты, предусматривающие отчисления на специальные субсчета части выручки от реализации продукции с направлением ее на погашение просроченных и сомнительных кредитов, включая просроченные проценты;

- разрешить банкам не формировать специальный резерв по сомнительным долгам по проблемным кредитам, выданным под гарантию правительства;

- внести в соответствующие нормативные документы положение о первоочередности требований банка перед другими кредиторами на имущество должника, переданного банку в залог по кредитному договору;

- изменить условия валютного регулирования в части первоочередного (до обязательной продажи) направления валютной выручки субъектов хозяйствования на погашение полученных ими кредитов в иностранной валюте и уплату процентов;

- изменить действующий порядок очередности платежей: погашение ссуд осуществлять в таком же порядке, как возврат бюджетных кредитов;

- внести изменения в ст. 128 и ст. 132 Банковского кодекса, обеспечив банкам возможность списания в бесспорном порядке задолженности по просроченным кредитам;

- необходимо содействие Национального банка в части предоставления банкам прав при принятии решения о возможности списания за счет специального резерва на возможные потери по сомнительным долгам безнадежной кредитной задолженности заемщиков. В частности, целесообразно в основание для списания включить не только факт ликвидации субъекта хозяйствования, но и непрохождение им в установленном порядке перерегистрации, а также неосуществление длительно (более года) хозяйственной деятельности. Данная норма закреплена в п.29 Правил предоставления кредитов банками Республики Беларусь № 116 от 24мая 2001 года как основания для приема банками платежей по обслуживанию долга от любых юридических и физических лиц. Предоставить банкам права использовать эту норму и при принятии решения о списании задолженности;

- в обоснованных случаях на основании разработанных кредитополучателями и утвержденных органами государственного (отраслевого) управления бизнес-планов разрешить банкам осуществлять реструктуризацию проблемных кредитов с отнесением задолженности на счета стандартных кредитов.

Заключение

Кредитование - одно из важнейших направлений деятельности коммерческого банка. Кредитные операции способствуют увеличению объема и бесперебойного производства и реализации продукции потребителям.

Роль банковского кредита в экономическом развитии любого государства огромна: кредит не просто создает денежную массу, но и к тому же направляет ее в руки тех, кто может использовать деньги наиболее эффективным способом. Именно от того, насколько эффективным будет непосредственный механизм кредитования, зависит не только эффективность функционирования банковской системы, но и в целом всего народного хозяйства.

Работая в условиях рыночной экономики банки должны экономическими методами побуждать предприятия в процессе их кредитования и мобилизации резервов развивать и повышать эффективность производства и улучшать качество продукции. Если этой цели достичь невозможно, должно вступать в действие правило обязательного экономического санкционирования отстающих предприятий вплоть до объявления их неплатежеспособными, пока ими не будут приняты меры по устранению недостатков.

Банковский кредит выступает как фактор децентрализации управления экономики. Банк устанавливает объемы и условия предоставления и погашения ссуд, применяя в случае нарушения кредитного договора различные экономические санкции или отказывая в дальнейшем предоставлении кредита. Таким образом, система банковского кредитования прямо влияет на формирование пропорций производства, так как выдача кредитов способствует развитию тех или иных производств.

Выдача кредитов должна осуществляться только при соблюдении всех принципов кредитования. Применение всех принципов банковского кредитования позволяет соблюдать как общегосударственные интересы, так и интересы субъектов кредитной сделки.

Также необходимым условием кредитования является заключение кредитного договора банка с заемщиком. Кредитный договор представляет собой элемент системы управления кредитным механизмом и поэтому он должен отвечать ряду требований: должен обеспечивать проведение единой денежно - кредитной политики с дифференцированным подходом к кредитному обслуживанию каждого заемщика через установление общих и особых условий кредитования, рациональное соотношение обязательств участников договора, мер их ответственности, платежеспособности заемщика и многим другим требованиям.

Переход к рыночным отношениям требует организации кредитования на основе тщательного анализа кредитоспособности заемщика. Для анализа кредитоспособности банки должны использовать специально разработанные для этого методики с применением практики зарубежных банков. Недостаточно отлаженный механизм оценки кредитоспособности заемщика нередко приводит к излишней выдаче кредитов, финансовой поддержке фактических банкротов и, в конечном счете, к усилению инфляционных процессов в экономике Республики Беларусь.

В условиях перехода к рыночной экономике коммерческие банки должны повышать уровень подготовки специалистов, внимательнее относиться к потенциальным клиентам, анализировать их финансовое состояние не только на данный момент, но и прогнозировать его на будущее, требовать надежного обеспечения выдаваемых кредитов. Кредитование надежных клиентов - это прежде всего создание клиентской базы.

Анализ качества кредитного портфеля АСБ `'Беларусбанк'' показал наличие высокой доли проблемной задолженности за анализируемый период. Это свидетельствует о необходимости более тщательного подхода к минимизации кредитных рисков выдаваемых кредитов.

В целях снижения кредитных рисков можно выделить следующие мероприятия:

формирование политики управления рисками;

разработка рекомендаций, регламентирующих процедуру заключения кредитного договора;

наличие обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

диверсификация кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и прочим существенным факторам;

сбор информации о кредитном риске и применение системы его оценки;

создание системы мониторинга с применением специальных компьютерных программ учета и анализа данных;

работа банка с проблемными кредитами.

Несмотря на многообразие методов минимизации кредитных рисков, устранить их полностью не предоставляется возможным, поскольку на данную категорию рисков, помимо внутренних, связанных с работой банка и его заемщиков, оказывают влияние и риски, внешние, непосредственно с деятельностью банка и заемщика не связанные, которые так свойственны нашей республике в данный период.

Тем не менее, созданная нормативная правовая база в области организации кредитных отношений и ее соблюдение позволит банкам на более качественном уровне осуществлять кредитование юридических лиц, занимающихся на территории Республики Беларусь предпринимательской деятельностью в различных отраслях экономики, независимо от их организационно-правовой формы собственности, что в итоге будет способствовать укреплению банковской системы и выполнению Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ