103

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Восточно-казахстанский государственный университет им. С. Аманжолова

Кафедра гражданского права и гражданского процесса

КРАТКИЙ КУРС ЛЕКЦИЙ

по дисциплине

«БАНКОВСкое право»

г.Усть-Каменогорск, 2009

РАЗДЕЛ 1 Общие положения банковского права. Субъекты, осуществляющие банковскую деятельность.

Глоссарий:

ь Аффилиированные лица банков:

- крупные участники банка;

- лицо, в котором банк является крупным участником;

- крупный участник данного лица является крупным участником банка.

ь Банковская деятельность - осуществление банковских операций, а также проведение иных операций банками и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций.

ь Банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое правомочно осуществлять банковскую деятельность.

ь База данных кредитных историй - информационные ресурсы кредитного бюро, основанные на информационных системах и информационных процессах, соответствующих требованиям, установленным законодательством Республики Казахстан;

ь Вклад (депозит) - деньги, передаваемые одним лицом (депозитором) другому лицу - банку, в том числе Национальному Банку Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам.

ь Дочерний банк - банк второго уровня, более пятидесяти процентов уставного капитала которого принадлежит родительскому банку.

ь Дочерней организацией банка является юридическое лицо, в котором банк прямо (непосредственно) или косвенно (посредством участия в уставных капиталах других юридических лиц) владеет или имеет возможность голосовать более пятьюдесятью процентами голосующих акций (долями участия) или в соответствии с заключенным между ними договором (либо иным образом) банк имеет возможность определять решения, принимаемые данным юридическим лицом.

ь Кредитное товарищество - юридическое лицо, созданное физическими и (или) юридическими лицами для удовлетворения потребностей его участников в кредитах и других финансовых, в том числе банковских, услугах путем аккумулирования их денег и за счет других источников, не запрещенных законодательством Республики Казахстан.

ь Кредитная история - совокупность информации о субъекте кредитной истории.

ь Кредитное бюро - коммерческая организация, осуществляющая формирование кредитных историй, предоставление кредитных отчетов и оказание иных услуг.

ь Кредитный отчет - форма полной или частичной выдачи информации, содержащейся в кредитной истории.

ь Микрокредит - деньги, предоставляемые микрокредитной организацией заемщику на условиях платности, срочности и возвратности.

ь Микрокредитная организация - юридическое лицо, осуществляющее деятельность по предоставлению микрокредитов.

ь Собственный капитал банка - это стоимость активов банка за вычетом суммы его обязательств, где стоимость активов рассчитывается путем вычета из первоначальной стоимости активов банка суммы необходимых резервов (провизий) по выданным ссудам и другим активам

ь Субъект кредитной истории - физическое лицо, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, в отношении которых формируется кредитная история.

ь Уполномоченный орган - государственный орган, осуществляющий регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций.

ь Целевой микрокредит - микрокредит, выданный на условиях его использования заемщиком на определенные цели в соответствии с заключенным договором о предоставлении микрокредита.

Тема№1 Понятие, предмет, система и принципы банковского права

Цель лекции: сформировать у студентов представление о теоретических основах банковского права, его основных понятиях.

Вопросы к теме:

1. Понятие банковской деятельности.

2. Понятие, предмет и метод банковского права.

3. Источники банковского права.

Краткое содержание темы (тезисы)

1.1 Понятие банковской деятельности

Легальное определение понятия «банковская деятельность» дано в ст. 30 Закона РК «О банках и банковской деятельности в РК»: «банковской деятельностью является осуществление банковских операций, а также проведение иных операций банками и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций».

К банковским операциям относятся:

а) прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

б) прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

в) открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

в-1) открытие и ведение металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу;

г) кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

д) переводные операции: выполнение поручений юридических и физических лиц по переводу денег;

е) учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;

ж) заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;

з) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

и) доверительные операции: управление деньгами, правами требования по ипотечным займам и аффинированными драгоценными металлами в интересах и по поручению доверителя;

к) межбанковский клиринг: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга - банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

л) сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

м) ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых легкореализуемых ценных бумаг и иного движимого имущества;

н) выпуск платежных карточек;

о) инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;

п) организация обменных операций с иностранной валютой;

р) прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей);

с) выпуск чековых книжек;

т) Исключен в соответствии с Законом РК от 10.07.03 г. № 483-II

у) открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему;

ф) выдача банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме;

х) выдача банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме.

Банки и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, помимо перечисленных вправе осуществлять при наличии лицензии уполномоченного органа следующие операции:

а) покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу аффинированных драгоценных металлов (золота, серебра, платины, металлов платиновой группы) в слитках, монет из драгоценных металлов;

б) покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;

в) операции с векселями: принятие векселей на инкассо, предоставление услуг по оплате векселя плательщиком, а также оплата домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;

д) осуществление лизинговой деятельности;

е) эмиссию собственных ценных бумаг (за исключением акций);

ж) факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;

з) форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца.

Банки вправе осуществлять следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:

а) брокерская - с государственными ценными бумагами Республики Казахстан и стран, имеющих минимальный требуемый рейтинг одного из рейтинговых агентств либо без такового по решению Национального Банка Республики Казахстан, производными ценными бумагами, базовым активом которых является иностранная валюта и (или) облигации, разрешенные к приобретению банками второго уровня в установленном порядке;

б) дилерская - с государственными ценными бумагами Республики Казахстан и стран, имеющих минимальный требуемый рейтинг одного из рейтинговых агентств либо без такового по решению Национального Банка Республики Казахстан, а также производными ценными бумагами, базовым активом которых является иностранная валюта и (или) облигации, разрешенные к приобретению банками второго уровня в установленном порядке, иными ценными бумагами в случаях, установленных пунктом 2 статьи 8 настоящего Закона;

б-1) управление инвестиционным портфелем;

в) кастодиальная.

Банковская деятельность регулируется Конституцией и законодательством Республики Казахстан, международными договорами (соглашениями), заключенными Республикой Казахстан, а также нормативными правовыми актами уполномоченного органа и Национального Банка, издаваемыми на основании и во исполнение законодательных актов и указов Президента Республики Казахстан по вопросам, отнесенным к их компетенции.

Как и во всех государствах постсоветского пространства в Казахстане существует двухуровневая банковская система, которая основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и горизонтали. По вертикали - отношения подчинения между центральным банком (Национальным банком РК) как руководящим, управляющим и низовыми звеньями - банками второго уровня. По горизонтали - отношения равноправного партнерства между различными банками.

Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального Банка определяются Законом Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан». Национальный Банк осуществляет регулирование и надзор по отдельным вопросам банковской деятельности в пределах своей компетенции и способствует созданию общих условий для функционирования банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.

Регулирующие и надзорные функции Национального Банка в отношении банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан, защиту интересов кредиторов банков, их вкладчиков и клиентов.

Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы за исключением Банка развития Казахстана, имеющего особый правовой статус, определяемый законодательным актом Республики Казахстан.

Новая банковская система Казахстана, несмотря на небольшую историю существования, развивалась достаточно динамично, и процесс ее формирования можно разделить на следующие этапы:

1. Первый этап развития (с 1988 по 1992 гг. - в условиях существования СССР), характеризовался началом реорганизации государственных отраслевых специализированных банков, наделением Республиканских отделений Государственного банка СССР функциями центральных банков суверенных государств, созданием первых коммерческих банков. В этот период банковская система Казахстана была представлена 5 государственными специализированными банками, входившими в систему специализированных банков в рамках бывшего СССР: Промстройбанк (Туранбанк), Казвнешэкономбанк (Алем Банк Казахстан), Жилсоцбанк (Кредсоцбанк). Агропромбанк, Казсбербанк (Народный Сберегательный банк Казахстана).

2. Особенности второго этапа, длившегося с 1992г. по ноябрь 1993г., заключались в наделении Национального Банка рядом функций центрального банка в рамках существования рублевой зоны, в условиях экстенсивного развитая коммерческих банков, а также формирования национальной нормативной и правовой базы регулирования банковской системы. Данный этап характеризовался ростом количества банков: на 1 января 1992г. количество банков составляло - 72. на 1 января 1993г. - 154. Кредитная система приблизилась к структуре западных стран. В ноябре 1993г. создан Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный банк РК) с функциями центрального банка в рамках существовавшей рублевой зоны. Формировались национальная нормативная и правовая базы регулирования банковской системы. В 1993г. все специализированные банки были преобразованы в акционерные банки, Сбербанк переименован в Народный Банк Республики Казахстан. С 1992г. увеличились кредитные вложения в экономику Казахстана.

3. С ноября 1993г. - после введения национальной валюты - Национальный Банк РК принял на себя все функции, присущие Центральному Банку независимого государства. Закон Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан" от 13 апреля 1993г. определил задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального Банка Республики Казахстан, его роль и место в банковской системе, взаимоотношения с органами государственной власти Республики Казахстан. В связи с введением в ноябре 1993г. национальной валюты Национальный Банк РК полностью отвечает за функционирование денежно-кредитной сферы, введение экономических принципов его взаимоотношений с бюджетом и банками второго уровня, укрепление системы регулирования деятельности банков. С момента введения тенге вплоть до 1995г. Национальный Банк РК, не имевший твердой нормативной базы и опыта в части выполнения функций центрального банка, разработки и принятия нормативных документов, регламентирующих деятельность банковской системы, не в полной мере справился со своими функциями в проведении денежно-кредитной политики. Национальный Банк РК как центральный банк государства не стал полностью регулирующим и контролирующим органом.

4. С 1996г. берет свое начало новый этап деятельности банковской системы республики, призванной обслуживать развитие переходной экономики страны. Сюда относится ряд направлений деятельности Национального банка РК, включающих усиление работы с банками второго уровня, осуществление монетарной политики, степень укрепления золотовалютных резервов страны.

1.2 Понятие, предмет и метод банковского права

Самостоятельную отрасль права от других отраслей отличает наличие собственного специфического предмета и метода. По вопросу об определении понятия «банковское право» существует несколько точек зрения. Так, Агарков М.М. считал, что банковское право представляет собой в основном специальный раздел торгового права, посвященный банкам. (См. М.М. Агарков Основы банковского права: Курс лекций. М.: Изд-во БЕК, 1994.)

Худяков А.И. определил комплексную природу банковского права, указывая на то, что оно состоит из норм финансового и гражданского права. Водораздел между этими отраслями права заключается, по мнению Худякова А.И., в том, что банковская деятельность, осуществляемая государственными банками, является предметом финансового права, а деятельность, осуществляемая частными банками, предметом гражданского права. (См. Худяков А.И. Основы теории финансового права. Алматы, 1995.)

Ряд авторов, например, таких как И.С. Гуревич, Л.Г. Ефимова, полагает, что банковское право является особой подотраслью финансового права. (См. Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. Л, 1952; Ефимова Л.Г. Банковское право М.:Изд-во БЕК, 1994).

С точки зрения американских юристов банковское право - термин многогранный. Он охватывает не только принципы организации деятельности банков, но и совокупность норм, регулирующих порядок оказания финансовых и связанных с ними услуг. (См.: Поллард А.М., Пассейк Ж.Г., Эллис К.Х., Дейли Ж.П. Банковское право США. М.: «Прогресс», «Универс», 1992).

Справедливым представляется мнение казахстанских ученых Давыдовой Л., Райманова Д. о том, что банковское право является комплексным правовым институтом, формируемым на стыке финансового, административного, гражданского права.

Так, финансовое право - отрасль права, регулирующая общественные отношения, возникающие в процессе формирования государством денежной системы страны и обеспечения ее нормального функционирования, а также в процессе формирования, распределения и организации использования государственных денежных фондов. Императивный метод правового регулирования, присущий финансовому праву широко используется уполномоченным органом в сфере регулирования финансовым рынком в его взаимоотношениях с банками второго уровня и организациями, осуществляющими отдельные виды банковской деятельности.

Гражданско-правовому регулированию присущ диспозитивный метод, характеризующийся равенством участников правоотношений. Отношения, регулируемые гражданским правом складываются в процессе деятельности Национального банка Казахстана как хозяйствующего субъекта, а также в процессе деятельности банков второго уровня.

Административное право регулирует, в основном исполнительно-распорядительную деятельность органов государственного управления. В данном случае речь идет о деятельности уполномоченного органа и Национального банка РК.

Таким образом, финансовое право можно определить как комплексный правовой институт, формируемый на стыке финансового, гражданского, административного права, представляющий собой совокупность правовых норм, регулирующих деятельность Национального банка Казахстана, банков второго уровня и других финансовых организаций.

1.3 Источники банковского права

В юридической науке под источниками права понимают внешние формы выражения правотворческой деятельности государства, т.е. акты компетентных государственных органов, устанавливающие нормы права. Современная наука выделяет несколько источников права:

Ш правовой обычай;

Ш правовой прецедент;

Ш нормативный правовой акт.

К источникам банковского права относят:

Ш Конституцию РК;

Ш Законы РК «О банках и банковской деятельности в РК», «О Национальном банке РК», «О лицензировании», «Об акционерных обществах» и др.;

Ш другие нормативно-правовые акты, например, Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях от 30.01.2001г., Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) от 01.07.95г., Уголовный кодекс Республики Казахстан от 16 июля 1997г., Постановления Правления Национального банка Республики Казахстан (например, от 14.02.01г. № 32 «По вопросам перехода банков второго уровня к международным стандартам»), Постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (например, от 25 февраля 2006 года № 40 «Об утверждении Правил принудительной ликвидации банков в Республике Казахстан», «Об утверждении Правил выдачи разрешения на открытие банка, а также лицензирования банковских и иных операций, деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляемых банками» от 30 апреля 2007 года № 121 и др.);

Ш международные договоры.

Задания для самоконтроля:

1. Дайте понятие банковского права.

2. Определите место банковского права в системе других отраслей права.

3. Дайте понятие банковской деятельности.

4. Раскройте принципы банковского права.

5. Выделите особенности метода правового регулирования в банковском праве.

Литература (ссылки на учебно-методическую литературу, указанную в разделе учебно-методическое обеспечение дисциплины)

См. Список учебно-методической литературы

Тема №2 Правовой статус и функции Национального банка РК

Цель лекции: сформировать у студентов представление о правовом статусе Национального Банка РК, его целях, задачах и роли в банковской системе Казахстана.

Вопросы к теме:

1. Цели и задачи Национального банка РК. Место Национального банка в банковской системе РК.

2. Организация и управление Национальным банком РК.

3. Основные функции и полномочия Национального банка РК.

4. Правовой статус Национального банка РК.

Краткое содержание темы (тезисы)

2.1 Цели и задачи Национального банка РК. Место Национального банка в банковской системе РК

В соответствии со ст.1 Закона РК «О Национальном банке РК» Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный Банк Республики Казахстан (Национальный Банк Казахстана) является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики Казахстан.

Национальный Банк Казахстана представляет, в пределах своей компетенции, интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях.

Национальный Банк Казахстана при выполнении своих задач не должен руководствоваться целью получения прибыли.

Национальный Банк Казахстана в своей деятельности руководствуется Конституцией, Законом РК «О Национальном банке Республике Казахстан», Законом Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», другими законодательными актами республики, актами Президента Республики Казахстан и международными договорами (соглашениями), заключенными Республикой Казахстан.

Национальный Банк Казахстана подотчетен Президенту Республики Казахстан.

Подотчетность Президенту Республики Казахстан означает:

Ш назначение Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента Республики Казахстан Председателя Национального Банка Казахстана; освобождение его от должности;

Ш назначение на должность и освобождение от должности Президентом Республики Казахстан заместителей Председателя Национального Банка Казахстана по представлению Председателя Национального Банка Казахстана;

Ш утверждение Президентом Республики Казахстан структуры и общей штатной численности Национального Банка Казахстана;

Ш утверждение Президентом Республики Казахстан Положения о Национальном Банке Казахстана;

Ш утверждение Президентом Республики Казахстан годового отчета Национального Банка Казахстана;

Ш утверждение Президентом Республики Казахстан концепции дизайна банкнот и монет национальной валюты - казахстанского тенге;

Ш представление Национальным Банком Казахстана по вопросам своей компетенции информации, запрашиваемой Президентом Республики Казахстан.

О полномочиях Президента РК в отношении Нацбанка РК см. Конституционный закон «О Президенте РК».

Национальный Банк Казахстана на основании и во исполнение законов Республики Казахстан по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения всеми банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций и их клиентами, другими юридическими и физическими лицами на территории Республики Казахстан.

Нормативные правовые акты Национального Банка Казахстана публикуются в официальных изданиях - «Казакстан Yлттык Банкiнiн Хабаршысында», «Вестнике Национального Банка Республики Казахстан» на казахском и русском языках.

Национальный Банк Казахстана является юридическим лицом в организационно-правовой форме государственного учреждения, имеет самостоятельный баланс и вместе со своими филиалами, представительствами и организациями составляет единую структуру.

Центральный аппарат Национального Банка Казахстана располагается в г. Алматы. Национальный Банк Казахстана может открывать свои филиалы и представительства в Республике Казахстан и за ее пределами.

Основной целью Национального Банка Казахстана является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан (ст.7 Закона РК «О Национальном банке РК»).

Для реализации основной цели на Национальный Банк Казахстана возлагаются следующие задачи:

1) разработка и проведение денежно-кредитной политики государства;

2) обеспечение функционирования платежных систем;

3) осуществление валютного регулирования и валютного контроля;

4) содействие обеспечению стабильности финансовой системы.

2.2 Организация и управление Национальным банком РК

Национальный Банк Казахстана представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения (ст.12 Закона РК «О Национальном банке РК»).

Органами Национального Банка Казахстана являются Правление и Совет директоров (Директорат).

Председатель Национального Банка Казахстана назначается Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента сроком на 6 лет.

Председатель действует от имени и представляет без доверенности Национальный Банк Казахстана в отношениях с государственными органами, банками, финансовыми, международными, иностранными и другими организациями.

Председатель Национального Банка Казахстана наделен полномочиями принимать оперативные и исполнительно-распорядительные решения по вопросам деятельности Национального Банка Казахстана, за исключением полномочий, оговоренных настоящим Законом для Правления Национального Банка Казахстана, заключать от имени Национального Банка Казахстана договоры.

Председатель Национального Банка Казахстана ответственен за деятельность Национального Банка Казахстана.

Заместители Председателя Национального Банка Казахстана назначаются Президентом Республики Казахстан по представлению Председателя Национального Банка Казахстана сроком на 6 лет, независимо от сроков назначения Председателя Национального Банка Казахстана.

Заместители Председателя представляют Национальный Банк Казахстана без доверенности, подписывают документы в пределах своей компетенции.

Высшим органом Национального Банка Казахстана является Правление.

Основные функции Правления Национального Банка Казахстана определены ст.15 Закона РК «О Национальном банке РК».

Основные функции Правления Национального Банка Казахстана:

а) разработка государственной денежно-кредитной политики;

б) утверждение нормативных правовых актов Национального Банка Казахстана, касающихся отдельных вопросов банковской деятельности, бухгалтерского учета, платежей и переводов денег, вексельного обращения, осуществления валютных операций и надзора за их соблюдением;

в) определение номинальной стоимости и дизайна банкнот и монет на основе утвержденной Президентом Республики Казахстан концепции;

г) установление официальной ставки рефинансирования по операциям Национального Банка Казахстана с банками;

е) принятие решений о выдаче, приостановлении действия и отзыве лицензии на проведение отдельных видов банковских операций, предусмотренных настоящим Законом, за исключением лицензии на организацию обменных операций с иностранной валютой, выдаваемой уполномоченным организациям, исключительным видом деятельности которых является проведение обменных операций с наличной иностранной валютой;

е-1) определение условий открытия банковских счетов в Национальном Банке Казахстана юридическим лицам, не являющимся банками;

е-2) определение условий реструктуризации задолженности банков и других организаций перед Национальным Банком Казахстана по кредитам, предоставленным Национальным Банком Казахстана;

е-3) Исключен в соответствии с Законом РК от 10.07.03 г. N 483-II

ж) утверждение нормативов резервных требований для банков;

з) определение основных принципов управления золотовалютными активами;

и) утверждение порядка определения обменного курса валюты Республики Казахстан;

к) рассмотрение, принятие и представление на утверждение Президента Республики Казахстан годового отчета о работе Национального Банка Казахстана;

к-1) рассмотрение, одобрение и представление на утверждение Президенту Республики Казахстан структуры, общей штатной численности Национального Банка Казахстана и Положения о Национальном Банке Казахстана;

л) рассмотрение и утверждение годовой консолидированной финансовой отчетности Национального Банка Казахстана;

м) утверждение нормативных правовых актов Национального Банка Казахстана о порядке формирования его уставного и резервного капиталов, использования основных средств и иного имущества, бюджета (сметы расходов) Национального Банка Казахстана, об оказании платных услуг, а также утверждение директоров департаментов, руководителей филиалов, представительств и организаций Национального Банка Казахстана;

о) определение и утверждение условий труда, системы и размеров его оплаты, социально-бытового обеспечения работников Национального Банка Казахстана, его филиалов, представительств и организаций;

п) принятие решений об участии Национального Банка Казахстана в международных и иных организациях в соответствии с настоящим Законом;

р) утверждение состава Совета директоров (Директората) Национального Банка Казахстана;

с) определение политики и методов бухгалтерского учета для Национального Банка Казахстана с учетом международных стандартов финансовой отчетности;

у) утверждение правил осуществления инвестиционных операций Национального фонда Республики Казахстан, а также утверждение отчета о результатах доверительного управления Национальным фондом Республики Казахстан, представляемого Правительству Республики Казахстан;

ф) представление информации о результатах доверительного управления Национальным фондом Республики Казахстан Парламенту Республики Казахстан;

х) определение должностного лица на уровне не ниже заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан), в полномочия которого входит оперативное принятие решений по доверительному управлению Национальным фондом Республики Казахстан (полномочный представитель);

ц) распределение чистого дохода Национального Банка Казахстана;

ч) определение должностного лица (на уровне не ниже заместителя Председателя Национального Банка Казахстана), в полномочия которого входит оперативное принятие решений по доверительному управлению активами, переданными на основании заключаемых между Национальным Банком Казахстана и Правительством Республики Казахстан договоров о доверительном управлении имуществом.

По вопросам, отнесенным к его компетенции, Правление Национального Банка Казахстана принимает постановления.

Председатель Национального Банка Казахстана или его заместитель предварительно согласовывает вопрос о наложении административного штрафа на должностных лиц банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, с другими членами Правления Национального Банка Казахстана и принимает решение по данному вопросу в форме соответствующего постановления.

Члены Правления Национального Банка Казахстана ответственны за решения, принимаемые Правлением, даже если они не голосовали за их принятие, но не заявили незамедлительно о своем несогласии с принятым решением.

Правление Национального Банка Казахстана состоит из 9 человек.

В состав Правления Национального Банка Казахстана входят Председатель Национального Банка Казахстана и пять должностных лиц Национального Банка Казахстана, один представитель от Президента Республики Казахстан и два представителя от Правительства Республики Казахстан.

Члены Правления Национального Банка Казахстана от Президента Республики Казахстан, Правительства Республики Казахстан и Национального Банка Казахстана назначаются и освобождаются соответственно Президентом Республики Казахстан, Правительством Республики Казахстан и Председателем Национального Банка Казахстана.

Заседания Правления Национального Банка Казахстана проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц.

Внеочередные заседания Правления Банка Казахстана проводятся по требованию Председателя Национального Банка Казахстана или трех членов Правления.

Члены Правления Национального Банка Казахстана своевременно уведомляются о назначении заседания Правления.

Заседания Правления Национального Банка Казахстана ведет Председатель Национального Банка Казахстана, а в случае его отсутствия - лицо, его заменяющее.

Правление правомочно принимать решение при участии не менее двух третей членов Правления, в числе которых должен быть Председатель Национального Банка Казахстана, либо лицо, его замещающее.

Решение Правления принимается простым большинством голосов членов Правления. При равенстве голосов голос Председателя Национального Банка Казахстана является решающим.

Председатель Национального Банка Казахстана не позднее чем в недельный срок вправе возвратить решение Правления со своими возражениями для повторного обсуждения и голосования. Если Правление двумя третями голосов от общего их числа подтвердит принятое ранее решение, Председатель Национального Банка Казахстана подписывает решение.

Порядок отставки и освобождения от должности определен ст.18 Закона РК «О Национальном банке РК».

Председатель Национального Банка Казахстана вправе подать в отставку, представив Президенту Республики Казахстан свое письменное заявление за два месяца до ухода в отставку.

Председатель Национального Банка Казахстана освобождается от должности Президентом Республики Казахстан.

Заместители Председателя освобождаются от должности Президентом Республики Казахстан по представлению Председателя Национального Банка Казахстана.

Заместители Председателя могут подать в отставку, представив свое письменное заявление Президенту Республики Казахстан через Председателя Национального Банка Казахстана за два месяца до ухода в отставку.

Органом оперативного управления Национального Банка Казахстана является Совет директоров (Директорат) Национального Банка Казахстана.

В состав Совета директоров входят Председатель Национального Банка Казахстана, его заместители, руководителей структурных подразделений Национального Банка Казахстана по представлению Председателя Национального Банка Казахстана. Состав Совета директоров Национального Банка Казахстана утверждается Правлением Национального Банка Казахстана.

Председатель Национального Банка Казахстана председательствует на заседаниях Совета директоров. По его поручению заседание Совета директоров может вести заместитель Председателя Национального Банка Казахстана.

Совет директоров, в соответствии с настоящим Законом, принимает решения по вопросам, находящимся в ведении Национального Банка Казахстана, за исключением тех вопросов, которые входят в компетенцию Правления и Председателя Национального Банка Казахстана (или его заместителей).

Совет директоров по вопросам, отнесенным к его компетенции, принимает постановления.

Совет директоров определяет структуру годовой консолидированной финансовой отчетности Национального Банка Казахстана.

В структуру Национального Банка Казахстана входят центральный аппарат, состоящий из департаментов и других подразделений, филиалы, представительства и организации.

Филиалы и представительства Национального Банка Казахстана осуществляют свою деятельность в пределах полномочий, установленных Национальным Банком Казахстана.

Организации Национального Банка Казахстана являются юридическими лицами, создаются и прекращают свою деятельность в соответствии с законодательными актами, с учетом особенностей, установленных настоящим Законом.

Национальный Банк Казахстана принимает решение о создании и прекращении деятельности своих организаций, является их учредителем и уполномоченным государственным органом, осуществляющим по отношению к ним функции субъекта права государственной собственности, включая полномочия по принятию решений об изменении правового статуса названных организаций.

2.3 Основные функции и полномочия Национального банка РК

Функции, полномочия Национального Банка Казахстана определены ст. 8 Закона РК «О Национальном банке РК».

Национальный Банк Казахстана:

Ш проводит государственную денежно-кредитную политику в Республике Казахстан путем регулирования объема денежной массы в обращении, является единственным эмитентом банкнот и монет на территории Республики Казахстан, эмитирует ценные бумаги.

Ш участвует в обслуживании государственного долга Правительства Республики Казахстан по согласованию с ним и обслуживает государственный долг Национального Банка Казахстана;

Ш определяет порядок проведения отдельных видов банковских операций, выдает уполномоченному государственному органу по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций заключение о возможности выдачи уполномоченным органом лицензии по отдельным видам банковских операций;

Ш осуществляет регулирование ставок вознаграждения (интереса) по кредитам в Республике Казахстан;

Ш определяет порядок, систему и форму осуществления платежей и переводов денег в Республике Казахстан;

Ш устанавливает правила предоставления электронных банковских услуг при осуществлении банковских операций;

Ш осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в Республике Казахстан и вправе проводить все виды валютных операций;

Ш выдает лицензии на проведение операций, связанных с использованием валютных ценностей;

Ш выдает лицензии организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, на осуществление обменных операций с иностранной валютой, проведение операций по инкассации, пересылке банкнот, монет и ценностей, межбанковского клиринга;

Ш издает обязательные для исполнения нормативные правовые акты по вопросам банковской деятельности, а также осуществляет надзор за их соблюдением;

Ш разрабатывает и утверждает обязательные для исполнения всеми финансовыми организациями нормативные правовые акты по вопросам бухгалтерского учета и систем автоматизации операций;

Ш разрабатывает и утверждает стандарты бухгалтерского учета по вопросам, не урегулированным международными стандартами финансовой отчетности и не противоречащим им, а также методические рекомендации к ним;

Ш устанавливает перечень, формы, сроки представления финансовой и статистической отчетности, отчетности по вопросам валютного регулирования и контроля;

Ш устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранении и инкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фонды банкнот и монет;

Ш составляет и регулярно публикует сводный баланс банков Республики Казахстан и собственный баланс;

Ш формирует отчетный платежный баланс страны и участвует в разработке краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных прогнозных оценок показателей платежного баланса, осуществляет регистрацию и мониторинг договоров по негосударственным внешним займам, не имеющим государственных гарантий, и формирует оценку валового внешнего долга страны;

Ш формирует денежно-кредитную и финансовую статистику государства;

Ш участвует в осуществлении подготовки кадров для системы банков в Республике Казахстан;

Ш обслуживает единый казначейский счет Министерства финансов Республики Казахстан;

Ш осуществляет переучет векселей в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Казахстана;

Ш осуществляет доверительное управление Национальным фондом Республики Казахстан;

Ш устанавливает режим банковских счетов;

Ш устанавливает количественные ограничения по отдельным видам операций и сделок банков;

Ш осуществляет иные функции, полномочия и права, предусмотренные законами Республики Казахстан.

Права Национального Банка Казахстана:

Ш предоставление кредиты банкам, а также юридическим лицам, открывающим по решению Правления Национального Банка Казахстана банковские счета в Национальном Банке Казахстана. Является кредитором последней инстанции для банков;

Ш производство реструктуризации задолженностей банков и других организаций перед Национальным Банком Казахстана по предоставленным им кредитам в порядке и на условиях, определяемых Правлением Национального Банка Казахстана;

Ш ограничение объемов кредитов и банковских ставок вознаграждения (интереса) по ним;

Ш установление очередности платежей по банковским счетам, осуществляемых банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций и всеми хозяйствующими субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами;

Ш участие в создании и деятельности организаций, способствующих осуществлению Национальным Банком Казахстана возложенных на него функций и (или) являющихся частью инфраструктуры финансового рынка;

Ш изъятие денег с банковского счета клиента при установлении факта ошибочности их зачисления, вправе дебетовать банковский счет клиента при наличии документов, подтверждающих его согласие на изъятие денег с банковского счета;

Ш получение от банков, их ассоциаций (союзов) и государственных органов, физических и юридических лиц необходимой информации в целях осуществления своих функций.

2.4 Правовой статус Национального банка РК

Национальный Банк Казахстана в пределах предоставленных ему законодательными актами полномочий независим в своей деятельности. Органы представительной и исполнительной власти не вправе вмешиваться в деятельность Национального Банка Казахстана, его филиалов, представительств и организаций по реализации его законодательно закрепленных полномочий.

Национальный Банк Казахстана координирует свою деятельность с Правительством Республики Казахстан. Национальный Банк Казахстана и Правительство обязаны информировать друг друга о предполагаемых действиях и достигнутых результатах, имеющих общегосударственное значение, и проводить регулярные консультации.

Национальный Банк Казахстана учитывает в своей деятельности экономическую политику Правительства и содействует ее реализации, если это не противоречит выполнению его основных функций и осуществлению денежно-кредитной и валютной политики.

Председатель Национального Банка Казахстана или один из его заместителей вправе принимать участие в заседаниях Правительства с правом совещательного голоса.

Правительство не несет ответственности по обязательствам Национального Банка Казахстана, также как и Национальный Банк Казахстана не несет ответственности по обязательствам Правительства, за исключением случаев, когда он принимает на себя такую ответственность.

Национальный Банк Казахстана может действовать как банк, финансовый советник и агент государственных органов по соглашению с ними.

В Национальном Банке Казахстана размещаются средства Правительства Республики Казахстан. Национальный Банк Казахстана производит платежи, осуществляет иные операции по счетам Правительством, а также предоставляет ему другие услуги. Не допускается прямое финансирование Правительства Республики Казахстан Национальным Банком Казахстана.

Национальный Банк Казахстана выступает в качестве финансового советника Правительства Республики Казахстан при разработке и реализации политики государственного заимствования, формирования бюджетной политики по вопросам, связанным с денежно-кредитной политикой государства.

Национальный Банк Казахстана действует в качестве агента Правительства Республики Казахстан на условиях, которые согласованы между Национальным Банком Казахстана и Правительством Республики Казахстан.

Национальный Банк Казахстана в качестве агента Правительства Республики Казахстан обслуживает по согласованию с ним государственные займы Правительства.

Национальный Банк Казахстана вправе осуществлять операции с государственными ценными бумагами, выпущенными по решению Правительства Республики Казахстан.

Национальный Банк Казахстана не вправе приобретать в свою собственность государственные ценные бумаги Министерства финансов Республики Казахстан при их размещении на первичном рынке.

Министерство финансов Республики Казахстан согласовывает с Национальным Банком Казахстана ежемесячные объемы выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга Правительства с учетом их воздействия на ликвидность банковской системы и приоритетов денежно-кредитной политики, условия допуска финансовых организаций к первичному размещению государственных ценных бумаг, выпущенных по решению Правительства.

Национальный Банк Казахстана осуществляет регулирование обращения государственных ценных бумаг Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов по согласованию с Министерством финансов Республики Казахстан.

Задания для самоконтроля:

1. Дайте понятие банковской системы РК.

2. Определите место Национального Банка Казахстана в банковской системе РК.

3. Определите цели и задачи Национального банка РК.

4. Охарактеризуйте организацию и управление Национальным банком РК.

5. Перечислите основные функции и полномочия Национального банка РК.

6. Определите правовой статус Национального банка РК.

Литература (ссылки на учебно-методическую литературу, указанную в разделе учебно-методическое обеспечение дисциплины)

См. Список учебно-методической литературы

Тема №3 Правовое положение банков второго уровня в РК

Цель лекции: сформировать у студентов представление о правовом статусе банков второго уровня.

Вопросы к теме:

1. Понятие, виды и организационно-правовые формы банков второго уровня.

2. Создание банков второго уровня.

3. Руководящие работники банка.

4. Понятие и порядок формирования уставного капитала банка.

5. Филиалы, представительства и расчетно-кассовые отделы банков второго уровня. Дочерние банки.

Краткое содержание темы (тезисы)

3.1 Понятие, виды и организационно-правовые формы банков второго уровня

Банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое правомочно осуществлять банковскую деятельность (ст.1 Закона РК «О банках и банковской деятельности»

Официальный статус банка определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в органах юстиции (регистрирующих органах) (далее - органы юстиции) и наличием лицензии уполномоченного органа по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) на проведение банковских операций. Ни одно юридическое лицо, не имеющее официального статуса банка, не может именоваться "банком" или характеризовать себя как занимающееся банковской деятельностью.

Банки создаются в форме акционерных обществ.

Банк использует в качестве своего наименования то, которое записано в его уставе. Наименование банка должно содержать слово "банк" или производное от него слово.

Всем банкам, кроме Национального Банка, запрещается использовать в своем наименовании слова "национальный", "центральный" в полном или сокращенном виде на любом языке. Всем банкам запрещается использовать в своем наименовании слово "государственный" в полном или сокращенном виде на любом языке.

Не допускается использование в качестве наименования обозначений, тождественных или сходных до степени его смешения с наименованием ранее созданных банков, в том числе банков - нерезидентов Республики Казахстан, за исключением дочерних банков. Дочерние банки в своем наименовании обязаны использовать наименование родительских банков.

Местом нахождения банка признается место нахождения (почтовый адрес) его правления.

Законом разграничена ответственность банков и государства, а также определены общие положения независимости банков.

Банки не отвечают по обязательствам государства, равно как и государство не отвечает по их обязательствам, кроме случаев, когда банки или государство принимают на себя такую ответственность.

Государство гарантирует сохранность депозитов, принятых межгосударственными банками - резидентами Республики Казахстан, и отвечает по их обязательствам пропорционально доле Правительства Республики Казахстан (или уполномоченного им государственного органа) в уставном капитале таких банков.

Запрещается вмешательство в любой форме государственных органов и их должностных лиц в деятельность банков, кроме случаев, прямо предусмотренных законодательством Республики Казахстан.

В целях защиты интересов кредиторов банков и обеспечения устойчивости банковской системы республики уполномоченный орган вправе по согласованию с Правительством Республики Казахстан, в соответствии с требованиями действующего банковского законодательства, принимать решения о принудительном ограничении прав и обязанностей акционеров банков, имеющих отрицательный размер капитала, путем применения к ним установленных законодательством санкций.

Нижний (второй) уровень банковской системы представлен банками второго уровня за исключением Банка развития Казахстана, имеющего особый правовой статус, определяемый законодательным актом Республики Казахстан.

Виды банков второго уровня:

1. Банк с иностранным участием - банк второго уровня, более одной трети акций которого находятся во владении, собственности и/или управлении:

а) нерезидентов Республики Казахстан;

б) юридических лиц - резидентов Республики Казахстан, более пятидесяти процентов акций (вкладов участников) которых находятся во владении, собственности и/или управлении нерезидентов Республики Казахстан либо аналогичных им юридических лиц - резидентов Республики Казахстан;

в) резидентов Республики Казахстан, являющихся распорядителями средств (доверенными лицами) нерезидентов Республики Казахстан либо юридических лиц, указанных в подпункте б).

Особенности создания банка с иностранным участием см. в Правилах выдачи разрешения на открытие банка, выдачи согласия на открытие филиалов банка и открытия, закрытия расчетно-кассовых отделов банка.

2. Межгосударственный банк - банк, созданный и действующий на основании международного договора (соглашения), учредителями которого являются Правительство Республики Казахстан (или уполномоченный им государственный орган) и правительство (правительства) государства (государств), подписавшее данный договор (соглашение).

3. Дочерний банк - банк второго уровня, более пятидесяти процентов уставного капитала которого принадлежит родительскому банку.

3.2 Создание банков второго уровня

Банк создается в порядке, определяемом гражданским законодательством Республики Казахстан для юридических лиц, с учетом особенностей, установленных банковским законодательством.

Стадии:

1. Юридическое или физическое лицо вправе обратиться в уполномоченный орган с заявлением о выдаче разрешения на открытие банка.

Заявление подается на казахском или русском языках и должно содержать адрес заявителя.

3. К заявлению о выдаче разрешения на открытие банка должны прилагаться следующие документы:

а) учредительные документы вновь создаваемого банка: учредительный договор, устав, протокол принятия устава и назначения (избрания) органов банка;

б) сведения об учредителях (по перечню, определенному уполномоченным органом), финансовую отчетность учредителей - юридических лиц на две последние отчетные даты, отчет аудиторской организации (аудитора) о финансовом состоянии учредителей;