в) в случае, если один или более учредителей не являются резидентами Республики Казахстан: письменное уведомление государственного или надзорного органа соответствующего государства о том, что он разрешает участие в уставном капитале банка - резидента Республики Казахстан, либо заявление государственного или надзорного органа соответствующего государства о том, что такое разрешение по законодательству государства-учредителя не требуется;

г) в случае преобразования в банк организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций:

учредительный договор, устав, финансовую отчетность на последнюю отчетную дату;

отчет аудиторской организации (аудитора) о финансовом состоянии организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций;

д) сведения о лицах, предлагаемых для назначения (избрания) на должности руководящих работников банков, в соответствии с требованиями, установленными настоящим Законом;

е) подробная организационная структура вновь создаваемого банка;

ж) положение о службе внутреннего аудита вновь создаваемого банка;

з) положение о кредитном комитете вновь создаваемого банка;

и) бизнес-план вновь создаваемого банка, раскрывающий стратегию деятельности, направления и масштабы деятельности, финансовые перспективы (бюджет, расчетный баланс, счет прибылей и убытков за первых три финансовых (операционных) года, план маркетинга (формирования клиентуры банка), план привлечения трудовых ресурсов;

к) отчет о проведенных учредителями подготовительных мероприятиях согласно представленному бизнес-плану;

л) нотариально либо иным законным образом удостоверенный документ, подтверждающий полномочия заявителя на подачу заявления от имени учредителей.

Документы, предусмотренные подпунктами ж), з), и) настоящего пункта, должны быть утверждены уполномоченным органом банка.

4. Отчет аудиторской организации (аудитора) признается действительным при условии представления документов, подтверждающих, что он(а):

независим(а) от учредителей проверяемых банков и их должностных лиц;

уполномочен(а) на проведение аудита банковской деятельности в соответствии с лицензией уполномоченного органа или компетентного органа государства, резидентом которого является.

5. Уполномоченный орган вправе запросить дополнительную информацию или документы, необходимые для принятия решения о выдаче разрешения на открытие банка.

6. Заявление о выдаче разрешения на открытие банка может быть отозвано заявителем в любой момент его рассмотрения уполномоченным органом.

2. Выдача разрешения на открытие банка либо

Разрешение на открытие банка имеет юридическую силу до принятия уполномоченным органом решения о выдаче банку лицензии на проведение банковской операции.

Выданное разрешение на открытие банка может быть отозвано уполномоченным органом.

Банк вправе добровольно возвратить выданное ему разрешение на открытие банка и перерегистрироваться в установленном законодательством порядке.

отказ в выдаче разрешения на открытие банка

Отказ в выдаче разрешения на открытие банка производится по любому из следующих оснований:

а) несоответствие учредительных документов банка действующему законодательству;

б) несоответствие наименования банка установленным требованиям;

в) несоответствие размера, состава и структуры уставного капитала банка установленным требованиям;

г) неустойчивость финансового положения учредителей банка;

д) несоблюдение установленных ограничений;

е) несоответствие кандидатов на руководящие должности банка минимальным требованиям;

ж) несоответствие учредительных документов банка с иностранным участием установленным нормам;

з) бизнес-план создаваемого банка и иные представленные заявителем документы не показывают, что:

по истечении первых трех финансовых (операционных) лет деятельность банка будет рентабельной;

банк намерен соблюдать требования к ограничению риска и создать надлежащую структуру управления;

банк обладает организационной структурой, соответствующей планам его деятельности;

банк обладает учетной и контрольной структурой, соответствующей планам его деятельности.

Уполномоченный орган обязан письменно уведомить заявителя об основаниях отказа.

3. Государственная регистрация банка осуществляется органами юстиции на основании разрешения уполномоченного органа на открытие банка и данных, подтверждающих согласование его учредительных документов с уполномоченным органом.

Учредители обязаны обратиться в органы юстиции для государственной регистрации банка в течение одного месяца со дня получения разрешения уполномоченного органа на открытие банка.

После государственной регистрации банка в органах юстиции банк в течение четырнадцати календарных дней обязан представить в уполномоченный орган нотариально засвидетельствованные копии учредительного договора и устава с отметкой и печатью зарегистрировавшего органа юстиции и свидетельства о государственной регистрации банка.

4. Лицензирование.

Лицензии на проведение банковских, а также иных установленных настоящим Законом операций выдаются уполномоченным органом или Национальным Банком в пределах их компетенции и в порядке, установленном уполномоченным органом, Национальным Банком, в соответствии с требованиями законодательства.

Национальный Банк или уполномоченный орган вправе при выдаче лицензии уточнять наименования разрешенных к осуществлению банками операций в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Для получения лицензии на проведение банковских операций в течение одного года со дня государственной регистрации заявитель должен:

а) выполнить все организационно-технические мероприятия, в том числе подготовить помещение и оборудование, соответствующее требованиям нормативных правовых актов уполномоченного органа или Национального Банка, а также нанять персонал соответствующей квалификации;

б) оплатить уставный капитал.

Заявление о выдаче лицензии на проведение банковских операций должно быть рассмотрено уполномоченным органом или Национальным Банком в течение одного месяца со дня его приема.

Лицензия на проведение банковских операций в национальной и (или) иностранной валюте выдается на неограниченный срок.

Лицензия на проведение банковских операций не подлежит передаче третьим лицам.

Все виды банковских операций могут осуществляться только при наличии прямого указания в лицензии на право их проведения.

Решение о предоставлении лицензии на проведение банковских операций публикуется в официальных изданиях уполномоченного органа или Национального Банка. Удостоверенная надлежащим образом копия лицензии на проведение банковских операций подлежит размещению в месте, доступном для обозрения клиентам банка.

3.3 Руководящие работники банка

Руководящими работниками банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций признаются председатель и члены совета директоров, председатель и члены Правления, иные руководители банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, осуществляющие координацию и (или) контроль за деятельностью структурных подразделений банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций и обладающие правом подписи документов, на основании которых проводятся банковские операции, главный бухгалтер банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций и его заместители, первый руководитель и главный бухгалтер филиала банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций.

Руководящие работники банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций назначаются, избираются на должность с согласия уполномоченного органа. Соответствие указанным требованиям устанавливается квалификационной комиссией уполномоченного органа.

Уполномоченный орган вправе пересмотреть выданное согласие на назначение (избрание) руководящего работника банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций.

Признается не соответствующим занимаемой должности или не может быть назначено на должность руководящего работника банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций лицо:

а) имеющее непогашенную или не снятую в установленном законом порядке судимость;

б) не обладающее достаточными знаниями банковского законодательства;

в) ранее являвшееся председателем совета директоров, первым руководителем (председателем правления), заместителем руководителя, главным бухгалтером банка или другого юридического лица в период не более чем за один год до принятия решения о принудительной ликвидации или принудительном выкупе акций, или консервации банка или другого юридического лица, признанного банкротом в установленном порядке. Указанное требование применяется в течение пяти лет после даты принятия решения о принудительной ликвидации или принудительном выкупе акций, или консервации банка или другого юридического лица, признанного банкротом в установленном порядке.

Обязательным условием для назначения на должность председателя и членов совета директоров, председателя правления банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций и его заместителя, а также руководителя банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, обладающего правом подписывать документы от имени банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, или производить отчуждение активов банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, от их имени, является наличие высшего образования. Главный бухгалтер банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, первый руководитель и главный бухгалтер филиала должны иметь высшее или соответствующее профилю работы среднее специальное образование.

Председатель правления банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций и его заместители, главный бухгалтер банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций и его заместители, первый руководитель и главный бухгалтер филиала банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, как правило, должны иметь стаж работы в банковской системе: председатель и главный бухгалтер - не менее трех лет, заместитель председателя правления и заместитель главного бухгалтера - не менее двух лет, первый руководитель и главный бухгалтер филиала банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций - не менее одного года.

Руководящие работники не могут исполнять свои обязанности до получения согласия уполномоченного органа свыше трех месяцев.

Несмотря на фактическое исполнение служебных обязанностей лицом, кандидатура которого представлена для согласования на занятие должности руководящего работника банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, в случае отказа уполномоченного органа в даче согласия на его назначение, избрание указанный работник подлежит освобождению от занимаемой должности в срок не более 30 дней с момента получения банком решения уполномоченного органа. Повторное представление на согласование допускается не ранее чем через три месяца со дня принятия решения об отказе в выдаче согласия. На период согласования кандидатуры работника банка, организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций в соответствии с требованиями настоящей статьи, лица, вновь принимаемые на работу, исполняют обязанности по срочному трудовому договору.

Порядок согласования кандидатур руководящих работников банков, а также перечень и порядок согласования руководящих работников организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, устанавливаются нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

3.4 Понятие и порядок формирования уставного капитала банка

Уставный капитал банка выражается и формируется в национальной валюте Республики Казахстан за счет продажи акций либо взносов учредителей.

Учредители и акционеры банка обязаны оплачивать приобретаемые акции исключительно деньгами. Первичная продажа акций банка производится по цене размещения, единой для всех учредителей (акционеров).

Учредители и акционеры банка - юридические лица приобретают акции банка в пределах собственного капитала, рассчитанного в соответствии с требованиями нормативных правовых актов уполномоченного органа за вычетом активов, размещенных в акции, и доли участия в уставном капитале других лиц. Учредители и участники банка - физические лица вправе вносить деньги в уставный капитал, оплачивать акции банка с учетом требований, установленных налоговым законодательством в части подачи декларации о доходах и имуществе.

Уставный капитал вновь созданного банка должен быть оплачен его акционерами на пятьдесят процентов к моменту его регистрации и полностью - в течение одного календарного года со дня его регистрации.

Собственный капитал банка - это стоимость активов банка за вычетом суммы его обязательств, где стоимость активов рассчитывается путем вычета из первоначальной стоимости активов банка суммы необходимых резервов (провизий) по выданным ссудам и другим активам. Методика расчета капитала, стоимости активов банка, размера резервов (провизий) по выданным ссудам и другим активам определяется уполномоченным органом.

3.5 Филиалы, представительства и расчетно-кассовые отделы банков второго уровня. Дочерние банки

Банки вправе открывать свои дочерние банки, филиалы и представительства как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами. Открытие филиалов иностранных банков в Республике Казахстан запрещается.

Порядок открытия филиалов банков с иностранным участием в Республике Казахстан устанавливается уполномоченным органом.

Дочерний банк - банк второго уровня, более пятидесяти процентов уставного капитала которого принадлежит родительскому банку.

Дочерний банк не вправе создавать другой дочерний банк. Дочерние банки являются самостоятельными юридическими лицами и создаются в общем порядке. Банк-резидент вправе создать дочерний банк, при условии его безубыточной деятельности в течении последних двух лет и соблюдении пруденциальных нормативов и других норм и лимитов установленных Национальным Банком в течении последних шести месяцев.

Филиалы, представительства и расчетно-кассовые отделы (сберегательные кассы) банков создаются, закрываются в порядке, установленном Законом РК «О банках и банковской деятельности». РКО - территориально-обособленное подразделение банка второго уровня, не являющееся юридическим лицом. РКО осуществляет отдельные виды банковских операций на основании доверенности, выданной банком. Банк несет ответственность по обязательствам своих РКО.

Представительства банков-нерезидентов Республики Казахстан открываются на территории Республики Казахстан с согласия уполномоченного органа. Представительства банка - резидента Республики Казахстан открываются за пределами Республики Казахстан с согласия уполномоченного органа.

Дочерней организацией банка является юридическое лицо, в котором банк прямо (непосредственно) или косвенно (посредством участия в уставных капиталах других юридических лиц) владеет или имеет возможность голосовать более пятьюдесятью процентами голосующих акций (долями участия) или в соответствии с заключенным между ними договором (либо иным образом) банк имеет возможность определять решения, принимаемые данным юридическим лицом.

Задания для самоконтроля:

1. Что такое «банк»?

2. Какие виды и организационно-правовые формы банков второго уровня Вы можете назвать?

3. Охарактеризуйте порядок создания банков второго уровня.

4. Каких работников называют «руководящие работники банка»? Как определяется их правовой статус?

5. Что такое «уставной капитал банка»? В каком порядке он формируется?

6. Что такое «филиал», «представительство» и «расчетно-кассовые отделы банков второго уровня»?

7. Какие банки имеют статус «дочерних банков»?

Литература (ссылки на учебно-методическую литературу, указанную в разделе учебно-методическое обеспечение дисциплины)

См. Список учебно-методической литературы

Тема №4 Правовые формы государственного регулирования банковской деятельности

Цель лекции: сформировать у студентов представление о правовых формах государственного регулирования банковской деятельности.

Вопросы к теме:

1. Понятие и цели регулирования банковской деятельности.

2. Понятие пруденциальных нормативов.

3. Ограниченные меры воздействия, применяемые к банкам второго уровня.

4. Санкции, применяемые к банкам второго уровня.

5. Принудительная реорганизация и ликвидация банков.

Краткое содержание темы (тезисы)

4.1 Понятие и цели регулирования банковской деятельности

В целях обеспечения финансовой устойчивости банков, защиты интересов их депозиторов, а также поддержания стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан уполномоченный орган осуществляет регулирование деятельности банков, в том числе путем:

Ш установления пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению банками норм и лимитов, включая нормы резервных требований, провизии против сомнительных и безнадежных активов;

Ш издания обязательных к исполнению банками нормативных правовых актов;

Ш инспектирования (проверок) деятельности банков;

Инспектирование деятельности банков производится уполномоченным органом самостоятельно либо с привлечением других организаций.

При проведении инспектирования деятельности банков уполномоченный орган вправе проверять деятельность аффилированных лиц банков исключительно в целях определения степени и характера их влияния на деятельность банков в соответствии с нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Банки, а также их аффилиированные лица обязаны оказывать содействие инспектирующему органу по вопросам, указанным в задании уполномоченного органа на проверку, а также обеспечивать возможность опроса любых должностных лиц и работников и доступ к любым источникам необходимой для выполнения проверки информации.

Лица, осуществляющие инспектирование, несут ответственность за разглашение сведений, полученных в ходе проверки деятельности банков и составляющих банковскую либо коммерческую тайну.

См. Правила проведения проверок деятельности финансовых организаций, эмитентов, организаций, осуществляющих обучение специалистов для работы на рынке ценных бумаг.

Ш выдачи рекомендаций по оздоровлению финансового положения банка;

В случаях ухудшения финансового положения банка уполномоченный орган вправе поставить перед его акционерами вопрос о необходимости финансового оздоровления, смене руководства или реорганизации банка, включая выдачу рекомендаций:

Ш об ограничении принятия депозитов;

Ш об увеличении уставного капитала;

Ш о прекращении выплат дивидендов и увеличении провизий;

Ш о сокращении расходов посредством закрытия отдельных филиалов и представительств, а также посредством прекращения или ограничения дополнительного найма работников;

Ш о постоянном или временном отстранении от должности любого из должностных лиц или работников банка;

Ш о приостановлении или ограничении некоторых видов банковских операций с повышенной степенью риска.

Ш применения к банкам ограниченных мер воздействия;

Ш наложения санкций на банки или их должностные лица.

Регулирование деятельности банков осуществляется как в отношении отдельного банка, так и на консолидированной основе, то есть в отношении банковской группы. Правила консолидированного надзора устанавливаются уполномоченным органом.

4.2 Понятие пруденциальных нормативов

В состав пруденциальных нормативов, устанавливаемых уполномоченным органом для их обязательного соблюдения банками, входят:

Ш минимальный размер уставного капитала банка;

Ш коэффициент достаточности собственного капитала;

Ш максимальный размер риска на одного заемщика;

Ш коэффициент ликвидности;

Ш лимиты открытой валютной позиции.

В состав пруденциальных нормативов, устанавливаемых уполномоченным органом для их обязательного соблюдения банковскими группами, входят:

Ш минимальный размер уставного капитала;

Ш коэффициент достаточности собственного капитала;

Ш максимальный размер риска на одного заемщика.

Уполномоченный орган вправе устанавливать дополнительные пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты, используемые в международной банковской практике.

Уполномоченный орган в соответствии с банковским законодательством принимает меры по привлечению к ответственности банков и (или) банковских холдингов либо их должностных лиц за нарушение банком пруденциальных нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.

Нормативные значения и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов размера капитала банка и банковской группы на определенную дату, порядок расчета и лимиты открытой валютной позиции, нормы резервных требований, метод их соблюдения и методика расчетов, формы соответствующей отчетности и сроки ее представления устанавливаются уполномоченным органом.

В целях покрытия убытков, связанных с осуществлением банковской деятельности, банки обязаны формировать резервный капитал. Резервный капитал создается за счет чистого дохода банков до выплаты дивидендов по простым акциям. Минимальный размер резервного капитала банка устанавливается уполномоченным органом.

В целях обеспечения надлежащего уровня контроля и надежности своей деятельности в соответствии с характером и масштабом проводимых операций банки обязаны осуществлять классификацию выданных кредитов и других активов, выделяя сомнительные и безнадежные требования и создавая против них провизии (резервы) в порядке и на условиях, устанавливаемых уполномоченным органом в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

4.3 Ограниченные меры воздействия, применяемые к банкам второго уровня

В случаях обнаружения уполномоченным органом нарушений пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов, нарушений нормативных правовых актов уполномоченного органа, выявления неправомерных действий или бездействия должностных лиц и работников банка, которые могут угрожать его финансовой безопасности и стабильности, а также интересам его депозиторов, клиентов и корреспондентов, уполномоченный орган вправе применить к банку одну из следующих ограниченных мер воздействия:

Ш затребовать письмо-обязательство;

Ш составить с банком письменное соглашение;

Ш вынести предупреждение;

Ш дать обязательное для исполнения письменное предписание.

Письмо-обязательство банка должно содержать факт признания имеющихся недостатков и гарантию руководства банка по их устранению в строго определенные сроки с указанием перечня запланированных мероприятий.

Письменное соглашение - это соглашение между банком и уполномоченным органом о необходимости незамедлительного устранения выявленных недостатков и об утверждении первоочередных мер в связи с этим.

Письменное предписание - указание банку о принятии обязательных к исполнению коррективных мер, направленных на устранение выявленных недостатков в установленный срок. Обжалование письменного предписания уполномоченного органа в суде не приостанавливает его исполнения.

Банк обязан уведомить уполномоченный орган об исполнении письма-обязательства, письменного соглашения или письменного предписания в срок, указанный в данном документе.

Письменное предупреждение является уведомлением уполномоченного органа о возможности применения к банку санкций в случае, если имеющиеся недостатки не будут устранены в установленный уполномоченным органом срок.

Порядок применения ограниченных мер воздействия устанавливается нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

4.4 Санкции, применяемые к банкам второго уровня

Уполномоченный орган вправе применить санкции к банку вне зависимости от примененных ранее к нему мер воздействия.

В качестве санкций уполномоченный орган вправе применить следующие меры:

а) наложение и взыскание штрафа;

б) приостановление либо отзыв лицензии на проведение всех или отдельных банковских операций;

Решение об отзыве лицензий (лицензии) банка на проведение банковских операций вступает в силу с даты его принятия. После отзыва лицензий (лицензии) банка на проведение банковских операций уполномоченный орган назначает временную администрацию (временного администратора) банка, к которой (ому) переходят полномочия всех его органов управления. Полномочия ранее действовавших органов управления банка приостанавливаются.

Уполномоченный орган после отзыва лицензий на проведение банковских операций в течение десяти рабочих дней обращается в суд с заявлением о принудительном прекращении деятельности (ликвидации) банка в установленном законодательством порядке.

Информация о принятом решении об отзыве лицензии публикуется уполномоченным органом в двух периодических печатных изданиях, распространяемых на всей территории Республики Казахстан.

Решение об отзыве лицензий на проведение банковских операций вправе обжаловать от имени банка только его акционеры. Названное решение может быть обжаловано в судебном порядке в 10-дневный срок.

в) консервацию банка;

Консервация банка представляет собой принудительное проведение по решению уполномоченного органа комплекса административных, юридических, финансовых, организационно-технических и других мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы.

Банк может быть подвергнут консервации в случае систематического (в течение трех последовательных месяцев) невыполнения коэффициента достаточности собственного капитала, а также по другим основаниям, предусмотренным действующим законодательством.

Установление режима консервации предполагает назначение уполномоченным органом на ограниченный (до одного года) срок временной администрации по управлению банком или временного управляющего банком.

Консервация банка осуществляется за счет средств самого банка.

Решение уполномоченного органа о проведении консервации может быть обжаловано акционерами банка в десятидневный срок в судебном порядке, обжалование указанного решения не приостанавливает консервации банка.

Решение уполномоченного органа о проведении консервации банка должно содержать:

а) наименование банка и его место нахождения;

б) обоснование решения о консервации банка;

в) начало действия и срок консервации;

г) перечень налагаемых на банк ограничений деятельности;

д) персональный состав временной администрации или фамилию, имя и отчество временного управляющего;

е) предписание руководящим работникам банка, находящегося в режиме консервации, о подготовке отчета о своей работе, декларации о доходах, сведений о наличии и размерах собственности и представлении данных документов временной администрации (временному управляющему банком);

ж) рекомендации временной администрации (временному управляющему).

Решение о проведении консервации банка публикуется уполномоченным органом в двух периодических печатных изданиях, распространяемых на всей территории Республики Казахстан.

В течение срока консервации банка контроль за деятельностью временной администрации (временного управляющего банком) осуществляет уполномоченный орган.

Консервация банка прекращается по следующим основаниям:

а) истечение установленного решением уполномоченного органа срока консервации;

б) принятие уполномоченным органом решения о досрочном завершении консервации.

Прекращение консервации банка (в том числе и досрочное) в связи с оздоровлением его финансового положения и улучшением качества работы влечет за собой отмену всех ограничений в отношении данного банка, установленных уполномоченным органом или временной администрацией (временным управляющим банком). При этом изменения и дополнения, внесенные в течение срока консервации в учредительные документы, органы управления и состав работников банка, остаются в силе.

В случае, если консервация банка не привела к оздоровлению его финансового положения и улучшению качества работы, уполномоченный орган вправе отозвать выданную лицензию на проведение банковских операций по основаниям, предусмотренным банковским законодательством.

г) отзыв разрешения на открытие банка;

д) принятие решения о принудительном выкупе акций (долей акционеров) банка;

В случае отказа акционеров от передачи акций в доверительное управление уполномоченный орган вправе обратиться в суд с требованием о понуждении заключения договора.

е) отстранение от выполнения служебных обязанностей руководящего работника (работников) банка;

ж) требование к организации по обязательному коллективному гарантированию (страхованию) вкладов (депозитов) об исключении банка из системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов);

з) преобразование в кредитное товарищество.

4.5 Принудительная реорганизация и ликвидация банков

Принудительная реорганизация банка производится по решению суда в соответствии с действующим законодательством. Реабилитационная процедура в отношении банка производится по решению суда в рамках мер по принудительной реорганизации банка с целью восстановления его платежеспособности и (или) обеспечения возможности выполнения банком условий и требований, предусмотренных законодательством Республики Казахстан.

Суд вправе решить вопрос о принудительной реорганизации банка либо проведении в отношении банка реабилитационных процедур только на основании соответствующего заключения уполномоченного органа.

Обязательным условием для производства принудительной реорганизации банка, реабилитационных процедур является возврат банком всех находящихся у него депозитов заинтересованным лицам в течение одного года со дня принятия решения о принудительной реорганизации. Невыполнение этого условия влечет за собой принудительную ликвидацию банка.

В случае принятия судом решения о принудительной реорганизации банка (независимо от оснований возбуждения дела) ее проведение поручается утвержденному судом специальному управляющему (уполномоченным по управлению) банка. Специальный управляющий (уполномоченные по управлению) банка обязан ежемесячно информировать суд и кредиторов банка о своей деятельности. Принудительная реорганизация банка производится в порядке, определенном судом и в соответствии с утвержденным им графиком и планом мероприятий. Расходы, связанные с осуществлением принудительной реорганизации банка, производятся за счет его средств.

Виды и основания ликвидации банков определены в содержании ст.68 Закона РК «О банках и банковской деятельности». Банк может быть ликвидирован:

а) по решению его акционеров при наличии разрешения уполномоченного органа (добровольная ликвидация);

Порядок добровольной ликвидации:

1. Ходатайство банка о даче разрешения на его добровольную ликвидацию подается в уполномоченный орган на основании решения общего собрания акционеров. К ходатайству должны прилагаться перечень мероприятий о сроках и этапах подготовки банка к прекращению своей деятельности, утвержденный общим собранием акционеров, балансовый отчет, свидетельствующий о достаточности средств банка для осуществления расчетов по его обязательствам, список кандидатов в члены ликвидационной комиссии, в том числе ее подразделений, создаваемых в филиалах либо представительствах, и другие необходимые сведения. Перечень необходимых сведений устанавливается нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

2. Рассмотрение ходатайства о получении разрешения на добровольную ликвидацию банка - в течение двух месяцев со дня принятия надлежаще оформленных документов. В случае отказа в даче разрешения на добровольную ликвидацию банка уполномоченный орган выносит об этом мотивированное решение, которое доводит до сведения банка.

3. Создание ликвидационной комиссии с учетом филиалов и представительств банка, к которой переходят полномочия по управлению имуществом и делами банка.

4. После получения разрешения публикация информации об этом в официальных печатных изданиях центрального органа юстиции.

5. Завершение ликвидации. Ликвидационная комиссия обязана в семидневный срок после утверждения ликвидационного баланса и отчета о ликвидации банка представить их в Министерство юстиции и уполномоченный орган. При завершении ликвидации банка ликвидационная комиссия обязана в установленном порядке сдать документы для хранения в архив и уведомить об этом уполномоченный орган.

б) по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан (принудительная ликвидация). Порядок принудительной ликвидации:

1. С даты возбуждения судом дела о принудительной ликвидации банка:

1) учредители (участники), органы банка не вправе распоряжаться имуществом банка;

2) исполнение ранее принятых решений судов в отношении ликвидируемого банка приостанавливается;

3) требования кредиторов к банку могут быть предъявлены только в ликвидационном производстве, за исключением требований, связанных с текущими расходами на содержание банка;

4) не допускаются взыскание денег с банковских счетов банка по требованиям кредиторов, налоговых органов, в том числе подлежащим удовлетворению в бесспорном (безакцептном) порядке, а также обращение взыскания на имущество банка;

5) должностным лицам банка запрещается отчуждение принадлежащих им акций банка.

2. Принятие судом решения о ликвидации банка.

3. Возбуждение судом ликвидационного производства, возложение на уполномоченный орган обязанности по созданию ликвидационной комиссии банка с учетом его филиалов и представительств.

4. Формирование ликвидационной, конкурсной массы.

5. Удовлетворение требований кредиторов.

6. Завершение дел банка и обеспечение расчетов с его кредиторами. Ликвидационная комиссия представляет в суд согласованный с уполномоченным органом отчет о ликвидации и ликвидационный баланс.

7. Утверждение судом отчета о ликвидации и ликвидационный баланс и вынесение определения о завершении ликвидационного производства. Ликвидационная комиссия направляет копию определения суда органу юстиции, осуществляющему государственную регистрацию юридических лиц, и уполномоченному органу. При завершении ликвидации банка ликвидационная комиссия обязана в установленном порядке сдать документы для хранения в архив и уведомить об этом уполномоченный орган.

В целях обеспечения интересов кредиторов и принятия решений с их участием в процедурах добровольной и принудительной ликвидации банков создается комитет кредиторов. Состав комитета кредиторов добровольно или принудительно ликвидируемого банка утверждается уполномоченным органом по представлению ликвидационной комиссии банка.

Принудительная ликвидация банка производится судом в связи с:

а) банкротством банка; Неплатежеспособность и несостоятельность банка устанавливаются заключением уполномоченного органа, представляемым в суд, составленным с учетом методики расчета пруденциальных нормативов (и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов), размера капитала банка.

Банк может быть признан банкротом только по решению суда в установленном порядке. Внесудебная процедура ликвидации несостоятельного банка по решению его кредиторов и самого банка не допускается. Возможность заключения мирового соглашения сторонами по делу о банкротстве банка исключается. Решение о признании банка банкротом и его принудительной ликвидации суд направляет в уполномоченный орган.

б) отзывом лицензий банка на проведение банковских операций по основаниям, предусмотренным банковским законодательством;

в) заявлением (иском) уполномоченных государственных органов, юридических или физических лиц о прекращении деятельности банка по другим основаниям, предусмотренным законодательными актами.

Задания для самоконтроля:

1. Дайте понятие регулирования банковской деятельности.

2. Определите цели государственного регулирования банковской деятельности.

3. Что такое «пруденциальные нормативы»?

4. Перечислите ограниченные меры воздействия, применяемые к банкам второго уровня.

5. Какие санкции могут применяться к банкам второго уровня?

6. Охарактеризуйте основания и порядок принудительной реорганизации и ликвидации банков.

Литература (ссылки на учебно-методическую литературу, указанную в разделе учебно-методическое обеспечение дисциплины)

См. Список учебно-методической литературы

Тема №5 Правовое положение организаций, осуществляющих отдельные виды банковской деятельности

Цель лекции: сформировать у студентов представление о правовом положении организаций, осуществляющих отдельные виды банковской деятельности.

Вопросы к теме:

1. Понятие и цели регулирования банковской деятельности.

2. Понятие пруденциальных нормативов.

3. Ограниченные меры воздействия, применяемые к банкам второго уровня.

4. Санкции, применяемые к банкам второго уровня.

5. Принудительная реорганизация и ликвидация банков.

Краткое содержание темы (тезисы)

5.1 Понятие и виды организаций, осуществляющих отдельные виды банковской деятельности

Организация, осуществляющая отдельные виды банковских операций - юридическое лицо, не являющееся банком, которое на основании лицензии уполномоченного органа и (или) Национального Банка правомочно проводить отдельные виды банковских операций, предусмотренных настоящим Законом.

К организациям, осуществляющим отдельные виды банковской деятельности относятся:

Ш микрокредитные организации;

Ш кредитные товарищества;

Ш ломбарды;

Ш обменные пункты.

Микрокредитная организация - юридическое лицо, осуществляющее деятельность по предоставлению микрокредитов в порядке, определенном действующим законодательством.

Кредитное товарищество - юридическое лицо, созданное физическими и (или) юридическими лицами для удовлетворения потребностей его участников в кредитах и других финансовых, в том числе банковских, услугах путем аккумулирования их денег и за счет других источников, не запрещенных законодательством Республики Казахстан.

Ломбард - юридическое лицо (коммерческая организация), не являющееся банком, которое на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан (далее - лицензия) правомочно отдельные виды банковских и иных операций.

Обменные пункты - специально оборудованные места проведения обменных операций с наличной иностранной валютой, осуществляемых в соответствии с лицензией Национального Банка Республики Казахстан

Понятие, организационно-правовые формы и функции кредитного товарищества.

Кредитное товарищество - юридическое лицо, созданное физическими и (или) юридическими лицами для удовлетворения потребностей его участников в кредитах и других финансовых, в том числе банковских, услугах путем аккумулирования их денег и за счет других источников, не запрещенных законодательством Республики Казахстан. Правовой статус кредитных товариществ определяется Законом РК «О кредитных товариществах» от 28 марта 2003г.

Кредитные товарищества создаются в форме товариществ с ограниченной ответственностью на основании учредительного договора и действуют в соответствии со своим уставом. Кредитное товарищество считается созданным с момента его государственной регистрации.

Наименование кредитного товарищества должно содержать слова «кредитное товарищество».

Число участников кредитного товарищества должно быть не менее трех. Участники кредитного товарищества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью кредитного товарищества, в пределах стоимости внесенных ими обязательных вкладов и дополнительных взносов.

Кредитное товарищество является коммерческой организацией, осуществляющей отдельные виды банковских и иных операций на основании лицензии, выдаваемой уполномоченным органом.

Имущество кредитного товарищества принадлежит ему на праве собственности и формируется за счет обязательных вкладов и дополнительных взносов его участников, доходов, полученных кредитным товариществом, а также других источников, не запрещенных законодательством Республики Казахстан.

Учредительными документами кредитного товарищества являются учредительный договор и устав.

Учредительный договор кредитного товарищества помимо сведений, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, должен содержать:

1) минимальный размер обязательного вклада, подлежащего оплате при вступлении в кредитное товарищество;

2) порядок и условия внесения обязательного вклада участниками кредитного товарищества;

3) порядок распределения чистого дохода кредитного товарищества.

Устав кредитного товарищества помимо сведений, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, должен содержать:

1) фирменное наименование и место нахождения кредитного товарищества;

2) права и обязанности участников кредитного товарищества;

3) порядок и условия участия в кредитном товариществе;

4) сведения о размере уставного капитала кредитного товарищества;

5) порядок и условия внесения дополнительного взноса участниками кредитного товарищества;

6) положения об органах кредитного товарищества, порядок принятия решений, в том числе по вопросам, по которым необходимо квалифицированное большинство в три четверти голосов участников, присутствующих и представленных на общем собрании участников кредитного товарищества;

7) распределение компетенции между органами кредитного товарищества;

8) порядок размещения денег кредитного товарищества;

9) порядок внесения изменений и дополнений в устав кредитного товарищества;

10) порядок образования и использования резервного капитала кредитного товарищества.

Кредитное товарищество обязано уведомлять уполномоченный орган обо всех изменениях и дополнениях, внесенных в устав кредитного товарищества, в течение одного месяца со дня их принятия.

Органами кредитного товарищества являются:

1) высший орган - общее собрание участников кредитного товарищества;

2) исполнительный орган - правление;

3) контролирующий орган - ревизионная комиссия (ревизор).

Уставом кредитного товарищества может быть предусмотрено создание наблюдательных органов (наблюдательного совета).

Деятельность кредитного товарищества по осуществлению отдельных видов банковских и иных операций, предусмотренных настоящим Законом, подлежит лицензированию в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан.

Кредитное товарищество вправе осуществлять при наличии лицензии для своих участников отдельные виды банковских и иных операций:

1) кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

2) переводные операции: выполнение поручений по переводу денег;

3) заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;

4) осуществление расчетов по поручению участников кредитного товарищества по их банковским счетам;

5) сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

6) осуществление лизинговой деятельности;

7) открытие и ведение банковских счетов участников кредитного товарищества;

8) выдача банковских гарантий, банковских поручительств и иных обязательств, предусматривающих исполнение в денежной форме, за участников кредитного товарищества в пределах сумм их обязательного вклада и дополнительных взносов;

9) организация обменных операций с иностранной валютой.

5.3 Правовой статус ломбарда

Ломбард - юридическое лицо (коммерческая организация), не являющееся банком, которое на основании лицензии Национального Банка Республики Казахстан (далее - лицензия) правомочно проводить следующие виды банковских и иных операций:

1) ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых легкореализуемых ценных бумаг и движимого имущества;

2) сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;

3) осуществление лизинговой деятельности;

4) покупку, прием в залог, учет, хранение и продажа ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни.

Ломбарды могут создаваться и осуществлять свою деятельность в форме хозяйственных товариществ.

Учредителями и участниками ломбарда могут быть физические и/или юридические лица - резиденты и нерезиденты Республики Казахстан, за исключением органов представительной, исполнительной и судебной власти и организаций, более пятидесяти процентов уставного капитала которых принадлежит государству.

Ломбард осуществляет свою деятельность на основании устава (с единственным учредителем) либо учредительного договора и устава (при количестве учредителей более одного) в соответствии с действующим законодательством, а также лицензии, выданной Национальным Банком Республики Казахстан (далее - Национальный Банк). Учредительные документы, в том числе изменения и дополнения, вносимые в них, подлежат обязательному предварительному согласованию с Национальным Банком.

Руководящие работники ломбарда подлежат обязательному согласованию с Национальным Банком в порядке, установленном нормативным правовым актом, регулирующим порядок и условия согласования руководящих работников банков второго уровня и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.

Руководящими работниками ломбарда признаются первый руководитель, главный бухгалтер ломбарда, а также первый руководитель и главный бухгалтер филиала ломбарда.

Ломбарды вправе осуществлять свою деятельность только при наличии Правил об общих условиях проведения операций и внутренних правил.

Правовое положение микрокредитной организации.

Правовое положение микрокредитной организации определяется Законом РК «О микрокредитных организациях» от 6 марта 2003 года N 392-II.

Микрокредитная организация - юридическое лицо, осуществляющее деятельность по предоставлению микрокредитов в порядке, определенном действующим законодательством.

Микрокредитная организация предоставляет микрокредиты в размере, не превышающем тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом Республики Казахстан о республиканском бюджете на соответствующий финансовый год, на одного заемщика, но не более двадцати пяти процентов от размера собственного капитала микрокредитной организации на одного заемщика.

Микрокредитная организация вправе осуществлять свою деятельность только при наличии правил предоставления микрокредитов.

Права и обязанности микрокредитной организации.

Микрокредитная организация вправе:

1) предоставлять микрокредиты с обеспечением либо без обеспечения, в том числе принимать в залог под предоставленный микрокредит имущество, в порядке и на условиях, установленных законодательством Республики Казахстан;

2) запрашивать у заемщика сведения, необходимые для исполнения обязательств по договору о предоставлении микрокредита;

3) осуществлять иные права в соответствии с законодательством Республики Казахстан и договором о предоставлении микрокредита.

Микрокредитная организация обязана:

1) в случае изменения места нахождения либо изменения наименования известить заемщиков об этом путем опубликования соответствующей информации в двух печатных изданиях, на государственном и русском языках, по месту нахождения микрокредитной организации и ее заемщиков либо путем письменного уведомления каждого заемщика, не позднее тридцати календарных дней с даты таких изменений;

2) разместить копию правил предоставления микрокредитов в месте, доступном для обозрения и ознакомления с ней;

3) проинформировать заемщика до получения им микрокредита о его затратах, связанных с получением и обслуживанием микрокредита;

4) проинформировать заемщика о его правах и обязанностях, связанных с получением микрокредита;

5) соблюдать иные требования, установленные законодательством Республики Казахстан.

определены ст. 6 Закона РК «О микрокредитных организациях».

Коммерческая микрокредитная организация может создаваться в форме хозяйственного товарищества.

Некоммерческая микрокредитная организация может создаваться в форме общественного фонда. Некоммерческая микрокредитная организация создается исключительно в целях обеспечения задач, направленных на стимулирование деятельности физических и юридических лиц, являющихся субъектами малого предпринимательства, и оказания им финансовой поддержки в соответствии с настоящим Законом.

Для достижения указанных целей некоммерческая микрокредитная организация вправе осуществлять предпринимательскую деятельность по выдаче микрокредитов, а также дополнительные виды деятельности, предусмотренные настоящим Законом. Доходы некоммерческой микрокредитной организации не могут распределяться между ее членами (участниками) и направляются на цели деятельности, предусмотренные настоящим Законом.

Полное наименование микрокредитной организации должно в обязательном порядке содержать слова «микрокредитная организация» или производные от них слова. Сокращенное наименование микрокредитной организации должно в обязательном порядке содержать аббревиатуру «МКО».

Задания для самоконтроля:

1. Какие субъекты называются «организациями, осуществляющими отдельные виды банковской деятельности»? Перечислите их виды.

2. Что такое «кредитное товарищество»?

3. В какой организационно-правовой форме может быть создано кредитное товарищество?

4. Перечислите функции кредитного товарищества.

5. Определите правовой статус ломбарда.

6. определите правовое положение микрокредитной организации.

Литература (ссылки на учебно-методическую литературу, указанную в разделе учебно-методическое обеспечение дисциплины)

См. Список учебно-методической литературы

Раздел № 2 Правовое регулирование банковских операций

ь Финансовые обязательства - это обязательства, возникающие в связи с обращение денежных средств, их движением на рынке.

ь Договор финансирования под уступку денежного требования - соглашение, по которому одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать деньги в распоряжение другой стороны (клиента), а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту свое денежное требование к третьему лицу, вытекающее из отношений клиента (кредитора) с этим третьим лицом (должником).