Политика банка в области потребительского кредитования

Введение

В настоящее время в связи с установлением и дальнейшим углублением рыночных отношений в Республике Казахстан важнейшую роль в деятельности коммерческих банков занимает оказание кредитных услуг. В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйствующие субъекты, население, государство и сами банки. В кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредиторы и заемщики.

Сегодня при экономическом оживлении в республике и росте покупательского спроса населения, потребительское кредитование вновь набирает свою значимость, это и предопределило актуальность исследуемой темы.

Потребительская ссуда в отличие от других видов банковских ссуд, предоставляемых для производственных и предпринимательских целей или для приобретения доходных активов, используется для удовлетворения потребности в заемных средствах конечных потребителей - физических лиц. Поэтому потребительская ссуда связана с повышением жизненного уровня населения. Потребительская ссуда позволяет потреблять товары и услуги до того, как заемщик в состоянии их оплатить, в результате чего можно повысить жизненный уровень.

Объектом исследования является потребительское кредитование АО «Народный Банк Казахстана».

АО «Народный Банк Казахстана» - крупнейший универсальный коммерческий банк Республики Казахстан, успешно работающий на благо своих клиентов уже более 80 лет, одна из самых надежных финансовых структур государства. Дата первичной государственной регистрации банка - 20 января 1994 года.

Акционерами банка являются юридические и физические лица. Число и состав акционеров банка не ограничен.

Банк является основным агентом Министерства финансов и Министерства труда и социальной защиты Республики Казахстан по расчетам с населением.

Банк предоставляет широкий спектр банковских продуктов и услуг на основании лицензии, выданной агентством РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Основные кредитные продукты:

- овердрафт;

- краткосрочное кредитование;

- аккредитивы и гарантии;

- аваль векселей;

- факторинг;

- кредитные карты;

- потребительское кредитование;

- ипотечное кредитование;

- финансовый лизинг;

- учет векселей;

- покупка корпоративных облигаций;

- межбанковский кредит

Банк сохраняет взаимоотношения с государственным центром выплаты пенсий в качестве агента по выплате текущих пенсий и пособий, с силовыми структурами по выплате пенсий пенсионерам Министерства обороны, МВД, КНБ, ПВ, налоговой полиции и Национального банка РК.

Банк является победителем конкурса по определению банков-агентов, обеспечивающих прием и выплату наличных денег для бюджетных организаций.

Если рассматривать формы кредита, как проявление кредитных отношений на практике, отмечается, что среди современных экономистов нет однозначного мнения по вопросу о содержаний , сути форм кредита и их количестве. По мнению некоторых специалистов, во внутреннем обороте страны кредитные отношения выступают в трех основных формах: банковское, государственной и потребительской. Потребительский кредит направлен непосредственно на удовлетворение потребительских нужд населения. Он имеет товарную или денежную форму.

Основой, определяющей кредитную политику банка во взаимоотношениях с населением, вне всяких сомнений, является банковский потребительский кредит, выступающий, с одной стороны, как форма кредита, т. е. совокупность определенных экономических отношений между банком - кредитором и населением - заемщиком, а сдругой стороны, принимающий вид конкретной потребительской ссуды.

В этой связи очевидной становится взаимосвязь базисной (кредит) и надстроечной (кредитная политика коммерческого банка) категорий, а также их субкатегорий (формы кредита - потребительский кредит и кредитной политики во взаимоотношениях с населением), приобретающих конкретной проявление на практике в виде потребительской ссуды.

Главное назначение потребительского кредита - поощрение продаж товаров населению.

Кредитная система любого государства в значительной степени зависит от типа экономики в целом. Кредитные системы в централизованных экономиках существенно отличаются от аналогичных систем в рыночных экономиках. Это наглядно подтверждает те бурные структурные изменения в кредитной системе нашего государства, которые происходят в настоящее время. Важность кредитной системы в экономике любой страны, конечно очевидна. Через кредитную систему государство осуществляет политику отраслевого и регионального развития всей экономики в целом.

Республика Казахстан имеет банковскую систему, представленную Национальным банком и сетью банков второго уровня.

По мнению некоторых специалистов, во внутреннем обороте страны кредитные отношения выступают в трех основных формах: банковской, государственной и потребительской.

Отношения, при которых население является кредитополучателем, составляют содержание потребительского кредита. Потребительский кредит охватывает как кредит, связанный с удовлетворением потребностей текущего характера, в том числе с развитием производства в личном хозяйстве, так и кредит на строительство и поддержание недвижимого имущества. Кредит на текущие нужды содействует ускорению реализации товарных запасов, более полному и своевременному удовлетворению постоянно растущих потребностей населения. Кредит на текущие нужды способствует также развитию производства в личном хозяйстве, что делает в известном смысле условным понятие «потребительский кредит», более точным является понятие «кредитование населения».

На сегодняшний день акционерное общество «Народный Банк Казахстана» предлагает широкий спектр программ кредитования. По состоянию за 2004 год кредитные ресурсы банка были вложены в семь программ кредитования как юридических, так и физических лиц.

В 2005 году наибольший удельный вес 69,5 процента занимает кредитование по программе малого и среднего бизнеса или 157883033 тысяч тенге. Данный рост связан с государственной программой развития и поддержки малого предпринимательства в Республике Казахстан.

В условиях конкуренции банк намерен подтверждать и укреплять свой имидж самого надежного и устойчивого банка в стране, позиции на рынках, использовать возможности по сотрудничеству с конкурентами в форме синдицированного финансирования крупных предприятий и инвестиционных проектов, участвовать в работе Ассоциации банков Казахстана.
Таким образом, банки и проводимые ими кредитные операции - необходимый и главный элемент функционирования экономики.

Предметом исследования является политика банка в области потребительского кредитования.

Целью дипломной работы является рассмотрение действующих условий кредитования населения и кредитная политика в АО «Народный Банк Казахстана» и предложение проектных решений для дальнейшего его развития.

Для достижения поставленной цели дипломной работы определены основные задачи:

- рассмотреть сущность и роль потребительского кредитования;

- изучить процесс предоставления и обслуживания кредитов;

- провести анализ ссудного портфеля АО «Народный Банк Казахстана»;

- предложить пути совершенствования потребительского кредитования в АО «Народный Банк Казахстана».

Данная дипломная работа была разработана с использованием инструктивного материала, Положения по кредитованию АО «Народный Банк Казахстана», а также с привлечением работ ученых-экономистов Казахстана и зарубежных стран, публикаций в периодических изданиях.



1 Потребительское кредитование как важный элемент кредитной политики банка

1.1 Сущность и роль потребительского кредитования и его социальные аспекты

Исходя из экономической сути образования и деятельности любого банка, следует, что кредитование - традиционная сердцевина банковского бизнеса.

Кредитная система любого государства в значительной степени зависит от типа экономики в целом. Кредитные системы в централизованных экономиках существенно отличаются от аналогичных систем в рыночных экономиках. Это наглядно подтверждает те бурные структурные изменения в кредитной системе нашего государства, которые происходят в настоящее время. Важность кредитной системы в экономике любой страны, конечно очевидна. Через кредитную систему государство осуществляет политику отраслевого и регионального развития всей экономики в целом.

Процесс становления кредитной системы республики уходит далеко в историю. Каждому этапу экономического развития народного хозяйства соответствует свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы, отвечающая соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании.

Республика Казахстан имеет банковскую систему, представленную Национальным банком и сетью банков второго уровня.

То есть, в республике для банков характерна двухуровневая система, которая основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали-отношения подчинения между центральным банком (Национальным банком) как руководящим, управляющим и низовыми звеньями - коммерческими и специализированными банками. По горизонтали-отношения равноправного партнерства между различными банками.

Формирование рыночных отношений в экономике республики сопровождался изменением статуса многих субъектов кредитных отношений. Это обусловлено глубокими изменениями отношений собственности, без чего невозможна реформация старой административно-командной системы хозяйствования. В области банковской деятельности отношения собственности дополнительно стали регулироваться Законом о банках и банковской деятельности в Республике Казахстан. Практическое осуществление в стране в соответствии с принятыми законами о собственности процессов де концентрации производства, разгосударствления и демонополизации экономики, приватизации собственности привело, во-первых, к резкому увеличению как количества хозяйствующих субъектов, так и банков; во-вторых, к смене принадлежности большинства из них к разнообразным формам собственности.

Если рассматривать формы кредита, как проявление кредитных отношений на практике, отмечается, что среди современных экономистов нет однозначного мнения по вопросу о содержании, сути форм кредита и их количестве. По мнению некоторых специалистов, во внутреннем обороте страны кредитные отношения выступают в трех основных формах: банковской, государственной и потребительской. Каждая из этих форм в своем дальнейшем развитии может подразделяться на более мелкие формы (второго, третьего и т.д. порядка) в зависимости от условий, цели, методов и порядка выдачи и погашения ссуд. Потребительский кредит направлен непосредственно на удовлетворение потребительских нужд населения. Он имеет товарную или денежную форму.

Отношения, при которых население является кредитополучателем, составляют содержание потребительского кредита. Потребительский кредит охватывает как кредит, связанный с удовлетворением потребностей текущего характера, в том числе с развитием производства в личном хозяйстве, так и кредит на строительство и поддержание недвижимого имущества. Кредит на текущие нужды содействует ускорению реализации товарных запасов, более полному и своевременному удовлетворению постоянно растущих потребностей населения. Кредит на текущие нужды способствует также развитию производства в личном хозяйстве, что делает в известном смысле условным понятие «потребительский кредит», более точным является понятие «кредитование населения».

Кредитная политика коммерческого банка во взаимоотношениях с населением, например, связана с движением одной из форм кредита - потребительским кредитом. Условность самого термина «потребительский кредит» в данном случае проявляется в том, что в нем больше производительных, чем потребительных черт. Производительные черты ссуд на потребление заключаются в том, что кредит предоставляется на потребительные цели, направленные на воспроизводство жизнедеятельности людей (пища, одежда, отдых и т.д.). С другой стороны, важно отметить, что кредиты на текущие нужды, предоставляемые банками, а также ссуды, выдаваемые наличными деньгами кассами взаимопомощи на предприятиях, в организациях и учреждениях - это, как правило, ссуды, имеющие потребительный характер, а ссуды на приобретение или строительство жилищ, хозяйственное обзаведение и ремонт жилищ - производственный.

А ипотечные ссуды, ссуды на строительство, ремонт и покупку жилья потребительскими не считаются. Относительно долгосрочный характер и значительные размеры предопределили необходимость, с точки зрения западных банкиров, их обособления и учета отдельной балансовой строкой в отчетности коммерческих банков. В этой связи важно подчеркнуть, что западный подход не точно отражает само понятие «потребительской» ссуды, поскольку жилищные, ипотечные ссуды также используются населением на цели потребления, а не производства.

Анализ кредитных отношений банков с частными лицами позволяет служить сферу исследования до следующих основных форм кредита - потребительский, государственный, банковский, ипотечный и международный. Особое внимание в процессе исследования кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением уделяется потребительскому банковскому кредиту как основной форме кредитных взаимоотношений банков с индивидуальными клиентами.

Рассмотрим кредитную политику коммерческого банка во взаимоотношениях с населением на следующем рисунке 1.

Рисунок 1 - Кредитная политика коммерческого банка

Кредитная политика банка является основой всего процесса управления кредитами. Разработка рациональной и продуманной политики является основой для успешного управления кредитами. Политика определяет основные стандарты действий работников банка при предоставлении ссуд, их оформление и управление ими. Эта политика определяет основные направления деятельности лиц принимающих стратегические решения. В странах с развивающейся рыночной экономикой банки не всегда могут четко придерживаться своей кредитной политики из-за давления со стороны финансовых властей.

Рассмотрим основные элементы кредитной политики коммерческого банка:

- цель, исходя из которой формируется кредитный портфель (то есть указание признаков хорошего кредитного портфеля: видов кредитов, сроков их погашения, размеров и качества кредитов);

- описание полномочий в области выдачи кредитов, которыми наделен каждый конкретный кредитный инспектор и кредитный комитет (максимальная сумма и вид кредита, который может быть одобрен конкретным сотрудником, и необходимые подписи);

- обязанности по передаче прав и предоставлению информации в рамках кредитного управления;

- практика ходатайства, проверки, оценки и принятия решений по кредитным заявкам клиентов;

- необходимая документация, прилагаемая к каждой кредитной заявке, а также документация, которая должна храниться в кредитном деле (финансовая отчетность, договоры гарантии и залога и так далее);

- описание политики и практики установления процентных ставок и комиссий по кредитам, условий погашения кредитов;

- описание стандартов качества, применяемых ко всем кредитам;

- указание максимального размера кредитных вложений (то есть максимально допустимого уровня соотношения кредитных вложений и совокупных активов);

- описание обслуживаемого банком региона, куда должна осуществляться основная часть кредитных вложений;

- описание практики выявления, анализа и решения ситуаций, связанных с проблемными кредитами.

Основные элементы кредитной политики коммерческого банка .

Другие регулирующие органы добавили бы к приведенному списку указание тех кредитов, которые банк не должен по возможности выдавать (например, кредиты на строительство жилья, которое будет выступать объектом спекуляций, или кредиты для выкупа компании за счет привлеченных средств небольшой группы ее работников, а также список наиболее привлекательных кредитов (таких, как краткосрочные самоликвидирующиеся кредиты предпринимательским фирмам).

Описание кредитной политики имеет важное значение для соответствующего банка. В нем содержится описание процедур, которым должны следовать сотрудники банка, и их обязанностей. Оно помогает банку сформировать такой кредитный портфель, который поможет ему достичь целого ряда целей: обеспечить прибыльность, контроль за уровнем риска и соответствие требованиям, вдвигаемым регулирующими органами. Любые исключения из кредитной политики банка должны быть полностью документированы и содержать объяснение тех причин, по которым подобное исключение было сделано. И хотя описание кредитной политики должно быть достаточно гибким для того, чтобы учитывать все изменения экономических условий и правил, устанавливаемых регулирующими органами, тем не менее, нарушать положения, содержащиеся в описании кредитной политики.

Основой, определяющей кредитную политику банка во взаимоотношениях с населением, вне всяких сомнений, является банковский потребительский кредит, выступающий, с одной стороны, как форма кредита, т.е. совокупность определенных экономических отношений между банком кредитором и населением - заемщиком, а с другой стороны, принимающий вид конкретной потребительской ссуды. В этой связи очевидной становится взаимосвязь базисной (кредит) и надстроечной (кредитная политика коммерческого банка) категорий, а также их субкатегорий (формы кредита - потребительский кредит и кредитной политики во взаимоотношениях с населением), приобретающих конкретное проявление на практике в виде потребительской ссуды.

Главное назначение потребительского кредита - поощрение продажи товаров населению.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции.

Этот кредит тесно связан с розничной торговлей: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, с другой - рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос. Это зависимость особенно проявляется в настоящее время в условиях насыщенности рынка товарами. Рассмотрим проявления кредитной политики во взаимоотношениях с населением на практике.

Потребительская ссуда в отличие от других видов банковских ссуд, предоставляемых для производственных и предпринимательских целей или для приобретения доходных активов, используется для удовлетворения потребности в заемных средствах конечных потребителей - физических лиц. Поэтому потребительская ссуда связана с повышением жизненного уровня населения. Потребительская ссуда позволяет потреблять товары и услуги до того, как заемщик в состоянии их оплатить, в результате чего можно повысить жизненный уровень. Потребительские ссуды выдаются на разнообразные цели: на покупку движимого (автомобиль, мебель, бытовая техника) и недвижимого имущества, оплату различных услуг (бытовых, медицинских и др.). Обязательным условием получения ссуды для заемщика является его кредитоспособность.

При предоставлении прямого потребительского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный потребительский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. Кредитный договор в этом случае заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке.

Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного - это простота организаций кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком. С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и прочих), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды. С точки зрения клиента важно также, что:

- он получает ссуду в момент возникновения потребности (в торговой организаций при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте);

- для него нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т.д.

Косвенный потребительский кредит в зависимости от участников рынка различных банковских услуг предоставляется под залог дилерских контрактов и торгового индоссамента. Это позволяет учреждениям банка увеличить объем кредитного портфеля без существенного увеличения операционных расходов.

Косвенный потребительский кредит, в зависимости от способа защиты риска от непогашения, различается: потребительская ссуда «с полным правом обратного требования» и потребительская ссуда с «отсутствием права обратного требования». Обычно для коммерческих банков более выгодным является потребительский кредит с «полным правом обратного требования», так как в данном случае торговое учреждение дает безусловную гарантию по всем обязательствам и контрактам, проданным банку.

Основными критериями классификации потребительских ссуд, позволяющим получить представление о многообразии их видов применительно к развитой банковской практике, являются следующие:

а) по субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают следующие виды потребительских ссуд:

б) по виду кредитора это - ссуды, предоставляемые банками, торговыми организациями, ломбардами, пунктами проката и т.д.;

в) по виду заемщика различают ссуды, предоставляемые:

1) всем слоям населения;

2) различным социальным группам;

3) различным возрастным группам;

4) группам заемщиков, различающихся по уровню доходов, кредитоспособности и платежеспособности;

5) VIP-клиентам;

6) студентам;

7) молодым семьям и т.д.;

г) по целевой направленности ссуд (по направлениям использования или объектам кредитования) они могут быть целевые (образовательные ссуды, ссуды на строительство или приобретение жилья, ипотечные, ссуды на приобретение товаров длительного пользования и прочие) и не целевые (на неотложные нужды, овердрафт);

д) по срокам кредитования потребительские ссуды делят на: краткосрочные (сроком от одного дня до одного года), среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет), долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет). Банки предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (свыше одного года). Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и что активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок;

е) по обеспечению различают ссуды необеспеченные и обеспеченные. Обеспечением ссуд могут выступать: залог, гарантии, поручительства, страхование. В качестве залога могут использоваться различные виды активов, в т.ч. товарно-материальные ценности, ценные бумаги недвижимость. Основное требование к ним - реализуемость. Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

Заемщику, имеющему хорошую репутацию, устойчивое финансовое положение, точно обоснованные будущие доходы и удовлетворительное состояние его прошлых платежей, ссуды могут быть предоставлены банком без соответствующего обеспечения.

ж) по методу погашения основного долга различают ссуды, погашаемые единовременно и в рассрочку;

з) по методу взимания процентов ссуды классифицируются следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент предоставления ссуды; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита и ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику). Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение ссуды и процентов. В большинстве случаев заемщик получает кредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать кредит равными долями.

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации в силу чего ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

Критерии предоставления кредитов не должны ни в коем случае меняться при рассмотрении проектов финансирования лиц, связанных с банком особыми отношениями.

Кредитование работников банка и должностных лиц производится в соответствии с утвержденными процедурами.

1.2 Политика потребительского кредитования в коммерческом банке: содержание, методы

Потребительское кредитование определяет задачи и приоритет деятельности банка по предоставлению займов, средства и методы их

реализации, а также принципы и порядок организации заемных операций.

Основной целью потребительского банка является эффективная реализация стратегии в области кредитования путем нахождения оптимального баланса между максимизацией доходности и минимизацией кредитных рисков.

Каждый банк должен иметь четкую и детально проработанную программу предоставления кредитов населению. Желательно сформулировать цели, принципы и условия выдачи кредитов разным категориям заемщиков в специальном документе меморандуме о кредитной политике, где указаны преимущественные сферы ссудной деятельности банка на предстоящий период и определены такие важные моменты кредитной работы банка, как распределение полномочий при принятии решений о выдаче ссуды, предельные размеры ссуды одному заемщику и т. д. Правила предоставления займов физическим лицам на потребительские цели разрабатываются коммерческими банками в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан и внутренними документами Банка. Эти правила регулируют процедуры предоставления коммерческими банками займов физическим лицам на потребительские цели.

Кредитование потребительских нужд населения осуществляется банками при соблюдении таких же принципов, что и при кредитовании юридических лиц: возвратности, срочности, целевой направленности, платности, обеспеченности. Коммерческие банки предоставляют займы физическим лицам в разрезе следующих основных программ кредитования:

­ на приобретение движимого имущества (товаров народного потребления);

­ на приобретение и ремонт жилья (ипотечное кредитование);

­ на неотложные нужды (обучение, лечение, туризм и пр.).

Займы на потребительские цели предоставляются гражданам Республики Казахстан в возрасте не моложе 21 года, имеющим стабильные денежные доходы (на протяжении последних шести месяцев), позволяющие возвратить за кредитуемый период сумму основного долга и причитающегося вознаграждения. Предоставление займа пенсионерам возможно при одновременном соблюдении следующих обязательных условий:

­ возраст пенсионера на момент погашения не должен превышать 65 лет;

­ максимальный срок займа, предоставляемого пенсионеру, не должен превышать 36 месяцев;

­ пенсионер должен получать пенсию через счета, открытые в Банке, на протяжении последних шести месяцев;

Гарантом по займу, предоставленному пенсионеру, должно являться физическое лицо, не являющееся пенсионером, и, в обязательном порядке, участвующее в зарплатном проекте.

Максимальные лимиты кредитования на одного заемщика для региональных филиалов Банка устанавливаются Кредитным Комитетом филиальной сети Головного Банка в пределах пруденциальных нормативов Национального Банка Республики Казахстан. Размер займа зависит от платежеспособности Заемщика и не может превышать лимита, установленного уполномоченным органом Банка. Предоставление займа возможно только при отсутствии у физического лица текущей ссудной задолженности или гарантийных обязательств по другим займам Банка и/или просроченной ссудной задолженности по займам других банков и организаций.

В момент обращения заемщика в банк за кредитом, стаж работы должно быть не менее шести месяцев по последнему месту работы, соответственно наличие стабильных денежных доходов должна быть на протяжении последних шести месяцев).

В качестве основного обеспечения возврата займов принимаются (перечень определен по степени приоритетности):

- деньги, хранящиеся согласно договору банковского вклада в Банке;

- объекты недвижимости жилищного фонда;

- движимое имущество:

a) автотранспорт (легковые автомобили и микроавтобусы);

б) товары народного потребления, приобретаемые за счет займов;

- гарантия юридического или физического лица;

Обычно страхование заемщика от несчастных случаев и потери трудоспособности, а также товары народного потребления, предоставляемых в залог, происходит в том случае, когда сумма займа составляет более 1000 долларов США (либо тенговый эквивалент). В зависимости от отдельных условий кредитования может потребоваться участие обратившегося физического лица в зарплатном проекте Банка и предоставление Гарантии одного или двух физических лиц, также являющихся участниками зарплатного проекта.

Выдача займа осуществляется после оформления соответствующего Договора залога гарантии и регистрации Договора залога недвижимого/движимого имущества в уполномоченных органах.

Залогодатель имеет право без согласования с Банком сдавать недвижимое имущество, являющееся предметом залога, в аренду третьим лицам, но с обязательным уведомлением Банка о данном факте. При этом Залогодатель несет полную ответственность за сохранность предмета залога.

Основными источниками информации для оценки платежеспособности и кредитоспособности Заемщика являются:

­ заявление;

­ анкета;

­ справка о заработной плате или выписка со счета, на который зачисляется заработная плата Заемщика;

­ справка формы №3, подписанная председателем и главным бухгалтером КСК, либо поквартальная карточка, либо домовая книга (в тех регионах, где это предусмотрено);

­ документы, подтверждающие имущественные права на предмет залога;

­ информация о компании-работодателе, кредитная история Заемщика;

­ результаты личных собеседований кредитного специалиста (менеджера отношений) с заемщиком.

Источником информации о размере заработной платы физического лица - участника зарплатного проекта - является выписка со сберегательного или карточного счета, на который зачисляется заработная плата данного лица. При этом выписка со сберегательного или карточного счета в обязательном порядке должна содержать назначение каждого поступления на счет и наименование отправителя каждого поступления. Полученная выписка со сберегательного или карточного счета Заемщика/Созаемщика/Гаранта (физического лица) является одной из составляющих пакета необходимых документов.

При определении кредитоспособности Заемщика определяется максимально возможная сумма займа и максимально допустимая сумма ежемесячного платежа по возврату займа и уплате вознаграждения.

Чистый остаток ежемесячного дохода Заемщика/Созаемщика рассчитывается кредитным специалистом (менеджером отношений) как разница между чистыми стабильными ежемесячными доходами (за вычетом подоходного налога и пенсионных отчислений) и ежемесячными расходами Заемщика / семьи.

При этом к стабильным ежемесячным доходам относятся только официально подтвержденные доходы Заемщика / Созаемщика. Чистые ежемесячные доходы рассчитываются на основании справки с места работы или выписки со счета, на который зачисляется заработная плата, как среднемесячные доходы за последние шесть месяцев. В доходах отражаются только доход Заемщика / Созаемщика и не включаются:

­ разовые выплаты членам семьи по линии органов социального обеспечения,

­ суммы материальной помощи, оказанной семьям по линии государства, либо другими общественными организациями и отдельными гражданами,

­ иные суммы денег, на которые в соответствии с законодательством не может быть обращено взыскание.

В расходах в обязательном порядке учитываются расходы на всех совместно проживающих членов семьи, а также размер потребительской корзины на каждого члена семьи. Данные о размере потребительской корзины на одного человека необходимо получать на последнюю отчетную дату в местных статистических органах.

Кредитным специалистом должны учитываться все текущие ежемесячные расходы Заемщика / семьи (расходы на оплату коммунальных услуг, телефонной связи, расходы на автотранспорт, на образование детей и т.д.), прочие (непредвиденные) расходы, а также расходы, не относящиеся к ежемесячным. Размеры прочих (непредвиденных) расходов могут быть рассчитаны на основании информации, полученной от физического лица, но при этом должны составлять не менее пяти процентов от совокупного дохода семьи.

После определения чистого остатка ежемесячного дохода возможно определение максимально допустимой суммы ежемесячного платежа по возврату займа и уплате вознаграждения. При этом, в обязательном порядке необходимо учитывать максимально возможный размер ежемесячных отчислений от заработной платы физического лица, который согласно законодательству Республики Казахстан не должен превышать 50 процентов от заработной платы, причитающейся к выплате работнику.

В соответствии с вышеизложенным максимально допустимая сумма ежемесячного платежа по возврату займа и уплате вознаграждения определяется как наименьшее значение в сравнении чистого остатка ежемесячного дохода и максимально возможного размера ежемесячных отчислений.

В случае предоставления в качестве обеспечения по займу Гарантии физического лица кредитный специалист обязан произвести расчет платежеспособности и кредитоспособности Гаранта (физического лица), аналогичный расчету платежеспособности и кредитоспособности Заемщика. Для этого кредитный специалист также использует выписку со сберегательного/карточного счета Гаранта (физического лица), на который зачисляется заработная плата Гаранта (физического лица). Расчет платежеспособности Гаранта (физического лица)/Гарантов (физических лиц) производится в отдельном дополнительном резюме.

В целях эффективного управления кредитными рисками банк осуществляет кредитную деятельность в рамках системы постоянного мониторинга состава и качества кредитного портфеля. Банк избегает чрезмерной концентрации рисков, которая рассматривается как незащищенность банка от потенциальных убытков.

Причиной возникновения кредитных рисков может быть чрезмерное количество кредитов, предоставляемых:

- одному заемщику;

- группе связанных заемщиков;

- заемщиком, оперирующим в одной отрасли экономики;

- заемщикам, оперирующим в одном регионе.

Также концентрация рисков возникает вследствие:

- большого количества кредитов с одним сроком погашения;

- предоставление в основном одного вида кредитования;

- принятия в основном одного вида обеспечения кредитов.

Возврат займа и уплата вознаграждения осуществляется ежемесячно равными долями (аннуитетами). Даты плановых ежемесячных платежей отражаются в Графике погашения займа и уплаты вознаграждения, которая является неотъемлемой частью Договора банковского займа. Количество плановых платежей в Графике погашения должно быть равно количеству месяцев в сроке, на который предоставлен заем, т.е. 24 месяца равно 24 плановых ежемесячных аннуитетных платежа.

При обращении физического лица в региональный филиал за получением займа кредитный специалист:

­ уточняет, является ли данное физическое лицо получателем заработной платы через счета, открытые в Банке;

­ выясняет, на какие цели планируется использовать заем;

­ разъясняет условия и порядок предоставления займа и знакомит с требованиями Банка к заемщикам и документам, необходимым для получения займа.

В случае согласия с условиями предоставления займа физическому лицу необходимо оформить заявление и заполнить Анкету заемщика, а также представить следующие документы:

­ копия документа, удостоверяющего личность (удостоверение личности, паспорт) и его оригинал для сверки с копией;

­ копию справки с указанием регистрационного номера налогоплательщика;

­ справку о заработной плате за последние шесть месяцев с указанием всех удержании, предусмотренных законодательством Республики Казахстан (подоходный налог, пенсионные отчисления, алименты). Справка должна быть подписана руководителем и главным бухгалтером организации и заверена печатью;

­ справки о заработной плате членов семьи, если возникнет необходимость определения расходов семьи;

­ справку формы №3, подписанную председателем и главным бухгалтером КСК, либо поквартальную карточку, либо домовую книгу (в регионах действия данных документов).

В случае предоставления займа на покупку товаров народного потребления кредитный специалист не позднее пяти дней с момента выдачи займа проверяет наличие у заемщика приобретенного за счет займа товаров народного потребления. Данная проверка осуществляется путем визитов к Заемщику (по месту жительства). При этом проверяется соответствие параметров товаров народного потребления данным технического паспорта: наименование товаров народного потребления, его марка/товарный знак, артикул, год выпуска и т.п. По результатам проверки составляется Акт проверки, который подписывается кредитным специалистом и Заемщиком и подшивается в кредитное досье Заемщика.

Если при проверке было обнаружено нецелевое использование займа, т.е.:

- товары народного потребления не приобретались, либо

- товары народного потребления были приобретены на вторичном рынке, либо

- были приобретены товары народного потребления другого вида с меньшей оценочной стоимостью.

Кредитный специалист излагает данный факт в акте проверки и выносит данный вопрос на рассмотрение уполномоченного органа или должностного лица Банка, которым принималось решение о предоставлении данного займа.

Целью мониторинга текущей задолженности по займам, выданным населению на потребительские цели, является осуществление постоянного контроля за погашением очередных плановых платежей по займу и уплаты вознаграждения по нему.

Мониторинг текущей задолженности по займам осуществляется путем поддержания постоянной связи с Заемщиком в виде неформальных посещений и телефонных звонков, а так же контроля за соблюдением Заемщиком Графика погашения.

Кредитный специалист ежедневно должен формировать список заемщиков, которым в течение последующих пяти дней необходимо согласно Графикам погашения произвести очередные платежи в погашение займов. За пять дней до срока уплаты Заемщиком суммы очередного платежа кредитный специалист должен напомнить Заемщику о наступлении данного срока данного платежа, что повышает ответственность Заемщика и предотвращает вероятность возникновения просроченной задолженности.

Кредитный специалист, а также те службы Банка / Филиалы, которые уполномочены производить оценку определенного вида предметов залога в течение срока кредитования (до погашения займа) осуществляют мониторинг заложенного имущества, который заключается в проведении осмотра, проверке количественного наличия, технического и качественного состояния и, при необходимости, переоценке предмета залога (проводится при уменьшении количественного состава, ухудшении качественных характеристик, изменении рыночных цен).

1.3 Законодательные основы и развитие потребительского кредитования в Казахстане

Система потребительского кредитования занимает уникальное положение в национальной экономике. Во-первых, в настоящее время потребительское кредитование в большинстве экономически развитых стран не только является основной формой улучшения бытовых условий, но и оказывает существенное влияние на экономическую ситуацию в стране в целом. С другой стороны, система потребительского кредитования представляет сегодня сложнейший механизм, состоящий из взаимосвязанных и взаимозависимых подсистем. Сегодня потребность в кредитах очень высока, соответственно необходимы гарантии их погашения.

В Казахстане с самого начала экономических преобразования, не смотря на свою важность, развитие потребительского кредитования проводилась очень медленными темпами.

До начала экономической реформы начала 90-х годов в Казахстане не существовало системы потребительского кредитования, как она понимается во всем мире. Объем кредитования определялся государством, крайне проблематично было выселение заемщика из заложенного жилого помещения в случае его неплатежеспособности. Ситуация, сложившаяся в сфере потребительского кредитования к 1993 году, отличалась узким кругом субъектов потребительского кредитования, небольшим объемом выданных потребительских кредитов, весьма ограниченные размеры бюджетных ресурсов, которые могли бы быть использованы на поддержку потребительского сектора, и крайне неэффективное их использование, высокие и нестабильные темпы инфляции, которые предполагают высокий риск процентной ставки при долгосрочном кредитовании, поскольку обязательства банковской системы в основном сконцентрированы в краткосрочных пассивах, высокий кредитный риск, связанный с неясностью вопроса обращения взыскания на имущество и исключительно низкая доступность жилья, а также резко отрицательные реальные (относительно инфляции) ставки процентов по депозитам.

Именно на переходном этапе потребительское кредитование способно выступить локомотивом проводимых в развивающихся странах социально - экономических реформ и катализатором экономического роста. Комплекс мер направляемых на стимулирование развития потребительского кредитования связан с необходимостью развития рынка недвижимости и фондового рынка.

С оживлением экономики в банковском секторе также наметились положительные тенденции - снижение ставки рефинансирования с 14 процентов годовых в начале года до девяти процентов повлекло за собой и снижение ставок по кредитам, включая и потребительские кредиты. Прогнозы Национального банка относительно изменения ставки оправдались - согласно им снижение ожидалось до 10 процентов годовых.

По официальным данным, средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам физическим лицам в тенге снизилась с начала года с 25,5 до 24,2 процента годовых. Кроме того, банки на сегодняшний день имеют возможность выдавать среднесрочные и долгосрочные кредиты. Приобретение какой-нибудь покупки - мебели, бытовой техники, машины и т.д., а тем более жилья или ремонт в квартире, требует единовременных затрат, зачастую обременительных для семейного бюджета.

При этом расходы равномерно во времени, то есть воспользоваться потребительским кредитом. Конечно, многие помнят, как широко было развито потребительское кредитование в СССР практически все мы покупали мебель и бытовую технику в рассрочку.

Сегодня при экономическом оживлении в республике и росте покупательского спроса населения, этот вид кредитования вновь набирает свою актуальность.

Но сфера действия потребительского кредита намного шире, чем кажется на первый взгляд. Приобретение недвижимости в рассрочку, покупка товаров с помощью дебетовых кредитных карточек, кредиты на обучение также являются разновидностями потребительского кредитования. С точки зрения практического применения, схемы потребительского кредитования не представляют собой ничего сложного - не сложнее выдачи обычного коммерческого кредита. Основным объективным условием, необходимым для широкого распространения этого вида кредитования является политическая и экономическая стабилизация, включая упорядочение и четкое соблюдение хозяйственного законодательства.

Экономическая стабилизация важна с той точки зрения, что порождает взаимное доверие кредитора и заемщика. При подобных сделках как для одной, так и для другой стороны, важна взаимная предсказуемость. Или, другими словами, выдавая кредит или кредитную карточку, банк должен быть более или менее уверен, что доходы заемщика не снизятся за период пользования кредитом.

Так же и потребитель - у него должна быть уверенность в долгосрочной финансовой стабильности банка, как фактор выполнения своих обязательств, например, при приобретении жилья. А в случае возникновения каких-либо обстоятельств, возникших в результате отклонения одной из сторон от исполнения своих обязательств по этой сделке, эффективное законодательство должно оперативно и с минимальными издержками защитить финансовые интересы пострадавшей стороны.

Таким образом, становится понятно, почему при такой простоте механизма и все возрастающей актуальности этой услуги, потребительское кредитование сразу после приобретения нашей республикой суверенитета не смогло получить достаточно серьезного развития. Но в настоящее время, когда появилось заметное оживление в экономике, появляются и необходимые предпосылки для более широкого развития потребительского кредита в Казахстане.

Потребительское кредитование предусматривает оптимизацию всех существующих нормативных документов, касающихся потребительских отношений.

В связи с этим потребительское кредитование подводит правовую основу под ряд существующих нерешенных проблем: определение конкретного перечня имущества, которое может быть предметом ипотеки, порядок государственной регистрации потребительских операций, использование потребительских закладных, урегулирование взаимоотношений сторон по договору перехода прав на заложенную недвижимость от залогодателя к другим лицам в случае ее дополнительного обременения правами третьих лиц (последующий залог, аренда, сервитуты), обращение взыскания на заложенное имущество при неуплате по ипотечному кредиту, определение возможности ипотеки объектов незавершенного строительства, установление правовых норм осуществления ипотеки земельных участков, определение оценки земельного участка при его ипотеке.

Система потребительского кредитования в Казахстане, опираясь на имеющийся международный опыт потребительского кредитования, должна быть адаптирована к казахстанской законодательной базе с учетом макроэкономических условий и особенностей платежеспособности населения.

Правовая основа программы должна способствовать возможности создания единой целостной системы потребительского кредитования, включающей в себя как механизм кредитования заемщиков банками-кредиторами, так и механизм обеспечения кредиторов долгосрочными ресурсами для кредитования - инвестициями, полученными в результате размещения потребительских облигаций. С запуском в действие системы потребительского кредитования в некоторые действующие нормативно-правовые акты предстоит внести изменения: необходимо также разработать ряд новых нормативно-правовых актов для того чтобы эти акты, регламентирующие внедрение, действие и развитие системы потребительского кредитования в Казахстане, обеспечивали эффективность взаимодействия всех участков процесса потребительского кредитования, прямым либо косвенным образом оказывали воздействие на привлечение дополнительных частных инвестиций в жилищную сферу, содействовали приобретению жилья гражданами.

Разработка правового регулирования потребительских отношений вызвана необходимостью:

- правовой регламентации деятельности организаций, связанных с кредитами и кредитными операциями;

- дополнительной правовой регламентации при возникновении ситуации, когда здания одного владельца находятся на закрепленном за другим лицом участком земли;

- законодательного закрепления возможности повышения надежности и эффективности использования потребительского кредита как способа обеспечения недвижимым имуществом кредитных обязательств с защитой интересов собственников этого имущества;

- создания четкой процедуры залога недвижимого имущества, как в традиционной форме, без передачи прав залогодержателя другим лицам, так и в форме закладной, являющейся ценной бумагой.

1.4 Зарубежный опыт предоставления потребительских кредитов

В зарубежной практике потребительскими называют ссуды предоставляемые населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования.

Частные лица пользуются также и другими ссудами (в т.ч. на строительство и приобретение жилья, неотложные нужды и прочие). Эта практика складывалась десятилетиями и отличается многообразием. Прежде всего для нее характерно разнообразие кредиторов: банковские потребительские ссуды; ссуды торговых организаций; потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.); личные и частные потребительские ссуды (предоставляемые частным лицам); потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях по месту работы.

В США большую часть потребительских ссуд предоставляют американцам коммерческие банки (44 процентов), но с ними активно конкурируют финансовые компании (около 24 процентов), кредитные кооперативы (13,9 процента) и специализированные сберегательные институты (10,7 процента).

Аналогичная практика наблюдается и в странах Западной Европы, где практически все кредитные от универсальных коммерческих банков (например, в Германии) до специализированных сберегательных институтов (взаимосберегательных банков в Великобритании и сберегательных банков в других странах) выполняют различные услуги по кредитованию индивидуальных заемщиков.

В США свыше 80 процента новых домов покупается в кредит. Средний срок таких кредитов - 27 лет, ссуда покрывает в среднем 3/4 цены дома (а остальную четверть покупатель оплачивает наличными в виде первоначального взноса в момент покупки).

Основная фора кредита под недвижимость - полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма долга погашается равными взносами на протяжении всего срока действия ссуды; процент, установленный банком, не меняется.