Большое распространение в США получил потребительский кредит в двух основных формах:

- ссуды с погашением в рассрочку;

- возобновляемые суды (банковские кредитные карточки, овердрафт).

Ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки бытовых товаров длительного пользования. Основная их часть в США связана с покупкой автомобилей. Банк выдает кредит в размере до 90 процента стоимости автомобиля сроком на два-три года.

Часто ссуда не является полностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа. Последнее означает, что заемщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать автомобиль банку по остаточной стоимости в оплату непогашенного долга.

Возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в течение определенного срока. Условия погашения кредита определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально полученную сумму.

При этом, если ссуда погашается в течение льготного 30-дневного срока, то процент в пользу банка не начисляется. До 90 процента всей суммы указанных ссуд составляет кредит по банковским кредитным карточкам. Владелец карточки имеет кредитную линию в банке.

Кредит предоставляется в тот момент, когда владелец карточки покупает вещь и подписывает счет в магазине, являющемся участником «карточных соглашении» (т.е. согласившемся принимать в оплату товаров банковские кредитные карточки).

Владелец магазина предъявляет счет за покупку за покупку в банк, выдавший кредитную карточку, и получает стоимость товара за вычетом небольшого учетного процента (до 6 процента). Владелец карточки должен погасить долг в пределах 30-дневного периода с момента покупки. Если он этого не сделает, через 30 дней начинается начисление процентов. Долг может быть погашен в рассрочку равными ежемесячными взносами (плюс проценты).

Целевые ссуды с индивидуальными условиями - это относительно новая услуга зарубежных банков, предоставляемая в основном клиентам для приобретения крупных покупок (например, реконструкция дома, ремонт, строительство бассейна, теннисного корта, покупка яхты и т.д.). Для того, того чтобы получить кредит в Великобритании нет необходимости для клиента встречаться с управляющим отделением банка или кредитным работником. Кредит будет выдан на основании информации, содержащейся в заявлении. Затем клиент банка получает извещение о предоставлении ему кредита, подписывает кредитный договор и возвращает его по почте в банк.

Получив оформленный кредитный договор, подписанный клиентом, банк открывает последнему кредит и перечисляет необходимую сумму на счет заемщика.

С целью привлечения большего числа клиентов, крупные банки Запада прибегают к т.н. неценовой конкуренции: предлагают широкий выбор банковских услуг, назначают премии за открытие того или иного вида счета в данном банке, присылают клиентам подарки на дом, предлагают льготы и т.д. Так при открытии счета студенту, например, банк кредитует его счет без последующего возврата этой суммы и предлагает владельцу счета использовать эти средства по своему усмотрению. По окончании учебного заведения студент может получить в своем банке кредит на различные суммы и сроки, а также под разные проценты на период до получения им постоянного места работы и регулярных доходов.



2 Анализ кредитной деятельности и ссудного портфеля в АО «Народный Банк Казахстана»

2.1 Характеристика деятельности акционерного общества «Народный Банк Казахстана»

Акционерное Общество "Народный Банк Казахстана" - крупнейший универсальный коммерческий банк Республики Казахстана, успешно работающий на благо своих клиентов уже около 80 лет, один из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур Казахстана.

Официальный статус АО «Народный Банк Казахстана» определяется государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в Министерстве юстиции Республики Казахстан и наличием лицензии Национального Банка республики Казахстан на проведение банковских операций. Дата первичной государственной регистрации банка - 20 января 1994 года.

Акционерами банка являются юридические и физически лица. Число и состав акционеров банка не ограничен. По состоянию на 01.01.2005 года количество акционеров составило 32519 человек, общее число акций, находящихся в обращении - 9881087 штук.

Целью деятельности банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков, осуществление кредитно-расчетного обслуживания физических и юридических лиц.

АО «Народный Банк Казахстана» банк осуществляет следующие операции на рынке банковских услуг:

- привлечение депозитов на договорной основе;

- ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;

- осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание;

- предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и долгосрочных кредитов;

- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев и распорядителей инвестируемых средств;- выпуск собственных ценных бумаг (векселей, облигаций, депозитных сертификатов, акций и т.д.) и платежных документов (чеков, пластиковых, кредитных и дебетных карточек) в порядке, предусмотренном законом;

- покупку, продажу, хранение платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;

- выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц;

- оказание брокерских услуг по банковским операциям;

- услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сейфовый бизнес);

- финансирование коммерческих сделок, в том числе без права риска к продавцу (форфетирование);

- доверительные операции по поручению клиента;

- оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;

- осуществление лизинговых операций;

- выполнение на договорной основе операций по кассовому исполнению республиканского и местного бюджетов по поручению Национального банка.

На рынке ценных бумаг АО «Народный Банк Казахстана» осуществляет следующие виды профессиональной деятельности;

- брокерская - с государственными ценными бумагами;

- дилерская - с государственными ценными бумагами, а также иными ценными бумагами;

- кастодиальная;

- клиринговая.

Банк является основным агентом Министерства финансов и Министерства труда и социальной защиты Республики Казахстан по расчетам и населением. Государственный заказ на услуги Банка по выплате пенсий, пособий, обслуживанию бюджетных организаций, поддержку государственных социальных программ способствует налаживанию отношений стратегического партнерства с органами государственного и местного управления.

Для повышения активности на фондовом рынке и более широкого использования финансовых инструментов, расширения круга предоставляемых услуг Народный банк образовал компанию «Халык Финанс», которое проводит операции с ценными бумагами и другими инструментами фондового рынка, занимается андеррайтинговой деятельностью.

Народный банк - член Ассоциации банков Республики Казахстан; член Алматинской биржи финансовых инструментов - AFINEX, член казахстанской фондовой биржи - KASE, член Среднеазиатской фондовой биржи, участник Алматинской Клиринговой палаты, член системы крупных платежей Казахстанского центра межбанковских расчетов - КЦМР, член международных платежных карточек систем EvroCard/Master и VISA, участник международной системы платежей SWIFT.

В корпоративном бизнесе для АО «Народный Банк Казахстана» основными конкурентами являются: АО «Казкоммерцбанк», АО «БанкТуранАлем», АО «БанкЦентрКредит».

В настоящее время в Банке обслуживается 112 крупных корпоративных клиентов. Большинство корпоративных клиентов имеют в банке систему транзитно-накопительных счетов, открытых в филиалах банка по всей Республике, а также являются пользователями систем электронных расчетов «Банк-Клиент», срочных платежей, осуществляют мультивалютные расчеты через корреспондентские счета АО «Народный Банк Казахстана».

Остатки на депозитных счетах юридических лиц (включая предприятия и компании всех форм собственности) увеличились на 45,7 процентов, составив 64,4 миллиард тенге. За 2004 год общее количество счетов юридических лиц в Народном Банке увеличилось на 9 процентов и достигло 53,5 тысяч единиц.

Валовые кредиты компаниям и предприятиям выросли на 56,6 процентов и составили на конец отчетного года 124,9 миллиард тенге.

Банк использует аккредитивы и гарантии по экспортно-импортным операциям казахстанских предприятий для приобретения различного оборудования, товаров народного потребления, специфических видов сырья. В том числе с использованием средств от ведущих экспортных кредитных агентств на долгосрочной (до семи лет) основе.

На долю Народного банка приходится 35 процентов всех вкладов граждан Казахстана. Общая филиальная сеть банка включает более 1143 структурных подразделений. На сегодняшний день головной банк и его филиалы обслуживает около 15 млн. счетов юридических и физических лиц.

Рассмотрим технико - экономические показатели АО «Народного банка Казахстана» представленные на таблице 1.

Таблица 1 - Технико - экономические показатели АО «Народного Банка Казахстана»

Показатели	Единица измерения	2004	2005	Отклонения (+,-)	Темп роста%
Собственный капитал	тысяч тенге	35568197	64444045	+28875848	181,1
Уставный капитал	тысяч тенге	15759351	29016188	+13256837	184,1
Активы банка	тысяч тенге	393253900	559664708	+166410808	142,3
Пассивы (обязательства) банка	тысяч тенге	357685703	495220663	+132534960	138,4
Чистый процентный доход	тысяч тенге	20191300	31228676	+11037376	154,6
Чистый Непроцентный доход	тысяч тенге	3064751	4418850	+1354099	144,1
Прибыль до налогообложения	тысяч тенге	10090815	19366476	+9275661	191,9
Чистая прибыль	тысяч тенге	8093035	15827900	+7734865	195,5
Объем выданных Кредитов	тысяч тенге	411097223	254590193	+156507030	161,4

Повышение практически всех показателей предоставленных в таблице 1 дает нам право с уверенностью сказать, что банк увеличивает свои ресурсные показатели с каждым годом, тем самым преумножая постоянно растущую прибыль.

Собственный капитал АО «Народного Банка Казахстана» на 01.01.2005 года составил 64444045 тысяч тенге, что на 28875848 тысяч тенге больше чем в 2004 году.

Чистая прибыль банка после уплаты налога и доли меньшинства составила 15827900 тысяч тенге. Размеры полученной в 2005 году прибыли

значительно превысили результаты предшествующего, 2004 года.

В отчетном году размеры операционного дохода (сумма чистых процентных и непроцентных доходов до отчисления в резервы) выросли на 54,6 и 44,1 процентов.

Чистые доходы, выросли на 95,5 процента, составив 15827900 тысяч тенге. Это отражает возросший операционный потенциал банка, рост способности привлекать средства для размещения в активы и генерировать доходы.

Доходы, связанные с получением вознаграждения выросли на 54,6 процента, составив 12655162 тысяч тенге. Основная часть прироста процентного дохода получена за счет роста доходов по коммерческим займам клиентам Банка. Прирост процентных доходов связан, в основном, с расширением деятельности, увеличением суммы активов, приносящих процентный доход.

Главным образом, это касается увеличения размеров кредитного портфеля, увеличения числа действующих специализированных кредитных программ и активизации кредитной работы в регионах.

2.2 Кредитная политика банка в области потребительского кредитования в АО «Народный Банк Казахстана»

Основные направления кредитной работы АО «Народный Банк Казахстана» строит свою кредитную деятельность на следующих принципах:

- управление портфелем;

- коллегиальность в принятии решений по кредитам;

- координация и контроль.

Отталкиваясь от основных направлений развития бизнеса и строя свою внутреннюю кредитную политику на обозначенных принципах, банк определяет следующие приоритеты в своей кредитной деятельности. Основные приоритеты кредитной политики АО «Народный Банк Казахстана»

Банк заинтересован в привлечении крупных корпоративных клиентов, составляющих основу различных секторов экономики Республики Казахстан. Учитывая высокую конкуренцию между различными финансовыми институтами за обслуживание таких клиентов. Банк готов предложить им максимальный перечень банковских операций и услуг (в том числе торговое финансирование, проектное финансирование и т.д.) на индивидуальных условиях.

С учетом перспектив банк не может оставить вне зоны своих приоритетов малый бизнес. Имея широкую региональную сеть и традиционно сильные позиции в розничном бизнесе. Банк в состоянии произвести привлечение и отбор наиболее жизнеспособных субъектов малого бизнеса и предложить им соответствующий спектр услуг. Работу с малым бизнесом банк строит, в первую очередь, на основе различного рода кредитных программ. При этом банк по возможности принимает участие в программах, направленных на поддержку малого бизнеса государством и международными финансовыми институтами.

Банк проводит также кредитные операции как с банками-резидентами, так и с нерезидентами. Также банк проводит кредитные операции с иными финансовыми институтами

Изначально основу деятельности банка составляло обслуживание физических лиц, вылившееся в дальнейшем в целый спектр розничных банковских услуг. Имея большую часть банковских счетов физических лиц по республике, банк намерен продолжать усиливать свои позиции как на локальном уровне, так и через разветвленную сеть филиалов. Сфера предоставляемых услуг постоянно расширяется и совершенствуется.

Банк ведет постоянную работу по привлечению новых клиентов. При этом заемщиками могут быть клиенты банка, прошедшие тщательный отбор и отвечающие ряду критериев. Важнейшими из которых являются:

- кредитоспособность клиента, определяемая его финансовым состоянием;

- деловая репутация;

- имеющие просроченную ссудную задолженность по кредитам банков;

- имеющие репутацию недобросовестных партнеров, по которым имеются подтвержденные сведения о недобросовестных сделках и/или финансовых махинациях;

- находящиеся на санации или подвергнутые процедуре банкротства.

Правила о внутренней политике АО «Народный Банк Казахстана» разработаны в соответствии:

- с действующим законодательством Республики Казахстан;

- уставом АО «Народный Банк Казахстана».

АО «Народный Банк Казахстана» разработана широкая программа кредитования на потребительские цели.

Согласно статистическим данным с начало 2005 года более 2500 казахстанцев получили потребительские кредиты на общую сумму свыше 6 миллиард тенге.

Кредитная политика Банка направлена на удовлетворение потребности проверенных и надежных заемщиков в кредитных ресурсах, развитие предпринимательства, содействие формированию новых, эффективно действующих рыночных структур.

При работе с заемщиком Банк вышел за рамки традиционной роли обычного кредитора, став финансовым консультантом предприятий в области эффективного использования кредитных ресурсов, рациональной организации финансовых потоков.

Недвижимость и автотранспорт, дорогостоящие товары и услуги - все это стало доступно широким массам благодаря потребительским кредитам коммерческого банка.

Благодаря кредитной линии коммерческого банка всегда можно:

- поменять старый автомобиль на новый или приобрести автомобиль в дополнение к имеющемуся;

- покупать товары длительного пользования, такие как мебель, компьютеры и оргтехнику, холодильники, посудомоечные машины, кухонные печи, кондиционеры, аудио-, видео-, теле- и радиоаппаратуру, другую сложную бытовую технику;

- оплачивать неотложные и дорогостоящие услуги, связанные с медициной, образованием, спортом и отдыхом, туризмом, ремонтом автотранспорта и жилья, проведением торжеств.

Обратившись к любому из специалистов можно получить персонального менеджера, который проконсультирует, рассчитает, возможную сумму кредита и платы за него, оформит договор, а также будет постоянным помощником в течение всего срока погашения кредита.

Многие тысячи людей уже смогли воспользоваться кредитами для оплаты неотложных расходов или покупки товаров длительного пользования.

Уже само название услуги - потребительский кредит - говорит о том, что основной ее характеристикой является кратчайший срок - в течение 1 дня - получения денег благодаря отсутствию залога и упрощенной процедуре оформления кредита.

В настоящее время услуга потребительского кредитования доступна всем клиентам карточных («Зарплатных» и «Индивидуальных» ) проектов, получающим зарплату через счета в коммерческом банке.

Обязательный пакет документов для получения потребительского кредита:

- удостоверение личности (для снятия копии);

- РНН (для снятия копии);

- заполненная анкета-заявление Заемщика;

- справка с места работы о размере заработной платы и других доходах за последние 12 месяцев;

- справка с места работы о стаже работы и наличии обязательств работника;

- правоустанавливающие документы по обеспечению подтверждающие наличие в собственности дорогостоящего имущества, (квартира, дача, дом, автомобиль, земельный участок и т.д.).

Все документы предоставляются в оригиналах или в копиях, заверенных нотариально.

Развивая программу потребительского кредитования, АО «Народный Банк Казахстана» снова и снова улучшает условия, на которых можно в кратчайший срок приобрести квартиру или дом, или земельный участок под строительство нового дома.

В рамках программы ипотечного кредитования можно приобрести не только имеющееся на рынке, но и строящееся жилье.

Оформлять кредит можно в любом из филиалов банка - наиболее удобном по отношению к месту работы или проживания клиента. Все заботы об оформлении документов на приобретаемую недвижимость и его страховке берет на себя банк.

Вопрос о выдаче кредита банком решается в течение 3-5 дней с момента подачи заявления.

Можно приобрести недвижимость или земельный участок, располагая всего 15 процентов собственных средств.

Кроме того, можно оплачивать страховку на недвижимость вместе с платежами в погашение кредита - в рассрочку и в безналичном порядке.

Программа потребительского кредитования АО «Народный Банк Казахстана» дает возможность в кратчайший срок купить любой автомобиль - новый или бывший в употреблении, в автосалоне или у частного продавца.

АО «Народный банк Казахстана» предоставляет следующие виды потребительских кредитов:

- на покупку автомобиля;

- ипотечное кредитование;

- на неотложные нужды;

- под залог банковского вклада и т.д.

Рассмотрим основные программы потребительского кредитования в

АО «Народный Банк Казахстана», представлены на таблице 2.

Таблица 2 - Программа «Народная»

Условия кредитования	Характеристика условий кредитования
1	2
Целевая группа	Физические лица - резиденты РК, участники зарплатных проектов Банка, пенсионеры, получающие пенсию в Банке и соответствующие требованиям Банка.
Целевое назначение	Не отслеживается
Обеспечение по займам	гарантия физических лиц, участников зарплатных проектов Банка пенсионеров, получающих пенсию в Банке и соответствующие требованиям Банка; деньги заемщика поступающие в будущем
Страхование	Не предусмотрена
Предусмотренное обеспечение по займам	Приобретаемый автотранспорт, соответствующий требованиям Банка, а также иные виды обеспечения, отвечающие требованиям банка
Срок рассмотрения кредитной заявки	3 рабочих дня

Средневзвешенная ставка вознаграждения по программе составляет 26,07 процента (базовая 21 процентов), доля просроченной задолженности в портфеле просрочки составляет 70,6 процента. Доля продукта в розничном кредитном портфеле составляет 46,8 процентов, поэтому данный продукт является высокодоходным для АО «Народный банк Казахстана».

Таблица 3 - На приобретение автотранспорта

Условия кредитования	Характеристика условий кредитования
Целевая группа	Физические лица - резиденты РК, независимо от их участия /неучастия в зарплатном проекте
Вариантность реализации программы	кредитование с участием партнера- агента. При этом обязательно наличие соглашения- договора, заключенного между банком и партнером - агентом, определяющего роль партнера- агента при кредитовании Заемщиков и условия сотрудничества; кредитование без участия партнера- агента
Экспертиза проекта	Не предусмотрена
Условия кредитования	Характеристика условий кредитования
Целевое назначение	Целевое назначение. Займы представляются на приобретение автотранспорта как нового, так и бывшего в эксплуатации в торговых организациях и специализированных рынках
	В национальной валюте - от 11,6 процентов до 22,5 процентов годовых
Целевое назначение	Займы представляются на приобретение автотранспорта как нового, так и бывшего в эксплуатации в торговых организациях и специализированных рынках
Предусмотренное обеспечение по займам	Приобретаемый автотранспорт, соответствующий требованиям Банка, а также иные виды обеспечения, отвечающие требованиям банка
Срок рассмотрения кредитной заявки	3 рабочих дня. Участие собственными средствами - в соответствии с решением уполномоченного органа Банка

Средневзвешенная ставка вознаграждения по программе составляет 15,4 процента (базовая 15,9 процента), доля просроченной задолженности в портфеле просрочки составляет ноль процентов. Доля продукта в розничном кредитном портфеле составляет один процент.

Программа "Под залог банковского вклада"

Предусмотренным обеспечением по займам является вклад, оформленный в Банке.

Валюта представления займа - предоставление займа осуществляется в валюте вклада, выступающего обеспечением по займу

Таблица 4 - Программа на приобретение автотранспорта

Условия кредитования	Характеристика условий кредитования
1	2
Целевая группа	физические лица - резиденты РК, независимо от их участия /неучастия в зарплатном проекте
Целевое назначение	не отслеживается
Страхование и экспертиза	не предусмотрена
Срок рассмотрения кредитной заявки	3 рабочих дня

Не секрет, что зачастую достаточно сложно приобрести квартиру, если необходимо сразу выплачивать ее полную стоимость. Особенно непросто это сейчас, когда цены на рынке недвижимости растут, а предложение относительно дешевого жилья лишь сокращается. Тогда возникает мысль о кредите.

Кредиты - для многих это наиболее удобная форма приобретения недвижимости.

АО «Народный Банк Казахстана» совместно с Казахстанской Ипотечной Компанией выдает кредиты на приобретение недвижимости. Главной целью банка является улучшение жилищных условий населения.



Таблица 5 - «Ипотека lights»

Условия кредитования	Характеристика условий кредитования
1	2
Целевая группа	физические лица - резиденты РК, независимо от их участия /неучастия в зарплатном проекте Банка.
Вариантность реализации программы	кредитование с участием агента/партнера. Роль агента/партнера при кредитовании Заемщиков и условия сотрудничества определяются соглашениями, заключаемыми между Банком и агентом; кредитование без участия агента/партнера
Целевое назначение	Займы представляются на приобретение готовой к эксплуатации и строящейся недвижимости.
Экспертиза проекта	оценка обеспечения; службой безопасности
Страхование	Личное (от несчастных случаев и утраты трудоспособности) и имущественное страхование
Срок рассмотрения кредитной заявки	7 рабочих дней

Преимущества которые предоставляет АО «Народный Банк Казахстана»:

- погашение кредита производится по выбору клиента (равными платежами или аннуитет);

- снятие наличности без взимания комиссионного вознаграждения;

- начисление вознаграждения на фактический остаток ссудной задолженности;

- низкие процентные ставки.

Кредиты предоставляются в долларах США и KZT.

Средневзвешенная ставка вознаграждения по программе «Ипотека lights» составляет 9,71 процента (базовая семь процентов), доля просроченной задолженности в портфеле просрочки составляет 0 процентов.

Доля продукта в розничном кредитном портфеле составляет 27,6 процента.

Основным условием займа, представляемого по программе «Ипотека lights», является наличие двух видов залогового обеспечения:

- основного обеспечения - приобретаемой недвижимости;

- дополнительного залогового обеспечения - банковского вклада заемщика или третьего лица (вещного поручителя) в филиале Банка, сумма которого должна быть не менее установленного уполномоченным органом Банка размера участия заемщика собственными средствами в приобретении недвижимости.

Для физических лиц, которые одновременно являются клиентами АО «Народный Банк Казахстана» (по срочным вкладам, платежным карточкам Банка, текущим счетам), клиентами ЗАО СК АО «Народный Банк Казахстан Полис» или вкладчиками пенсионного фонда «Отан», Банком устанавливаются льготные ставки вознаграждения по кредитованию:

- минимальная ставка вознаграждения в долларах США - 12,5 процентов годовых

- минимальная ставка вознаграждения в национальной валюте - 19 процентов годовых теперь необходимо рассмотреть кредиты на приобретения товаров длительного пользования.

АО «Народный Банк Казахстана» производит кредитование физических лиц для приобретения товарно-материальных ценностей, ремонт, лечение и другие потребительские цели.

Таблица 6 - «На неотложные нужды light's»

Условия кредитования	Характеристика условий кредитования
1	2
Целевая группа	Физические лица - резиденты РК, независимо от их участия /неучастия в зарплатном проекте Банка
Целевое назначение	Займы представляются на потребительские цели, без отслеживания целевого использования займа
Предусмотренное обеспечение по займам	Основным условием предоставления займа является наличие двух видов обеспечения: а)основного обеспечения - недвижимости коммерческого/некоммерческого назначения, принадлежащей физическим лицам; б)дополнительного обеспечения - банковского вклада, сумма которого должна быть не менее предусмотренного размера участия собственными средствами по настоящей программе
Предусмотрены следующие экспертизы проектов	юридической службой; оценка обеспечения; службой безопасности.
Страхование	личное (от несчастных случаев и утраты трудоспособности) и имущественное (предмета залога) страхование
Срок рассмотрения кредитной заявки	3 рабочих дня

Средневзвешенная ставка вознаграждения по программе «На неотложные нужды light's» составляет 18,28 процента (базовая 12,8 процента), доля просроченной задолженности в портфеле отсутствует.

Все имущество, предоставляемое в качестве залога, может быть оценено максимально до 80 процентов от их рыночной стоимости.

Совокупная стоимость обеспечения должна покрывать обязательства по основному долгу и вознаграждению, начисленному за весь срок кредитования.

Наличие правоустанавливающих документов является обязательным только в случае оформления недвижимости в качестве обеспечения.

Договор залога регистрируется в государственных органах только в отношении имущества, подлежащего обязательной государственной регистрации, предусмотренной законодательством о банковской системе Республики Казахстан.

2.3 Анализ и оценка ссудного портфеля в АО «Народный Банк Казахстана»

Кредитный портфель служит главным источником роста активов. От структуры и качества портфеля банка в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация и финансовый успех.

Правильная политика по формированию кредитного портфеля позволяет банкам гибко реагировать на быстро изменяющиеся условия рынка банковских продуктов, что значительно уменьшает риск принятия неверных решений, в соответствии с рисунком 2

Рисунок 8 - Динамика изменения объема кредитного портфеля за 2004 -2005 годы, млн. тенге

Данная динамика роста ссудного портфеля свидетельствует о правильной кредитной политике АО «Народный банк Казахстана».

На значительное увеличение выданных кредитов в 2005 году в некоторой степени повлияло реализация по всей Республике розничного проекта «Микрокредитование». За 2005 год ссудный портфель по данному виду кредитования составил около 1,2 миллиардов тенге.

Продажа товаров в кредит стала обычным способом ведения дел для предприятий розничной торговли.

Чем быстрее оборачивается остаток дебиторской задолженности по данному объему продажи товаров, тем короче цикл кругооборота наличных средств банка и, следовательно, выше ликвидность банка.



Таблица 7 - Классификация ссудного портфеля АО «Народного Банка Казахстана» по качеству ссудных активов за 2004 - 2005 годы

Классификация кредита	2004 год	2005 год
	сумма, млн. тенге	удельный. вес,%	сумма, млн. тенге	удельный. вес, %
1	2	3	4	5
Стандартные	172612	67,8	294345	71,6
Сомнительные	52190	20,5	108118	26,3
- сомнительные 1 категории	14511	5,7	40287	9,8
- сомнительные 2 категории	17566	6,9	27543	6,7
- сомнительные 3 категории	4837	1,9	15621	3,8
- сомнительные 4 категории	9419	3,7	13977	3,4
- сомнительные 5 категории	3836	2,3	10690	2,6
Безнадежные	19506	4,5	8634	2,1
Итого	254590	100	411097	100

Уровень проблемных кредитов акционерного общества «Народного Банка Казахстана» за исследуемый период возрос с 25 процентов до 28,4 процента. В общем объеме ссудного портфеля доля стандартных кредитов в 2004 году составляла 67,8 процента, в 2005 году увеличилась на 3,8 процента. Улучшение качества ссудного портфеля можно непосредственно связать с более качественным уровнем анализа кредитных заявок и повышенным контролем за исполнением графиков реализации проектов, предоставлением достаточного обеспечения.

Положительным является также факт того, что за исследуемый период в общей структуре проблемных кредитов акционерного общества «Народного Банка Казахстана» удельный вес безнадежных снизился с 4,5 процента до 2,1 процента. Динамика качества ссудного портфеля за 2002-2004 года отражена на рисунке 3.



Рисунок 3 - Динамика качества ссудного портфеля АО «Народный банк Казахстана» за 2003 - 2005 годы, млн. тенге

В результате проведенного анализа, можно сделать вывод, что в акционерном обществе «Народного Банка Казахстана» сомнительные кредиты увеличились на 5,8 процентов. В свою очередь, за анализируемый период наибольшую долю занимают сомнительные кредиты первой категории, которые составили 9,8 процентов общей суммы ссудного портфеля. В 2005 году в два раза увеличились сомнительные кредиты третьей категории, которые составили 1,9 процентов. Данные отклонения свидетельствуют о необходимости повышения уровня стандартных кредитов и дальнейшем сокращении доли проблемных кредитов в структуре судного портфеля.

АО «Народный банк Казахстана» приоритетной задачей в управлении кредитным портфелем ставит повышение банковской рентабельности путем ориентации состава кредитного портфеля в сторону вложений в наиболее привлекательные сегменты кредитного рынка и сокращение вложений, приходящихся на наименее привлекательные направления кредитования. Увеличение размеров капитала позволило банку расширить размеры привлечения ресурсов и увеличить объемы кредитования экономики. Размер собственного капитала, составивший в 2004 году 8,7 миллиарда тенге способствуют расширению операций кредитования и установлению конкурентоспособности на рынке банковских услуг.

Выданные ссуды АО «Народный Банк Казахстана предприятиям и организациям Республики Казахстан распределены следующим образом:

Таблица 8 - Отраслевая структура кредитного портфеля

Отрасль	2005 год, млн. тенге	Доля, %	2004 год, млн. тенге	Доля, %
Сельское хозяйство, охота	43576	10,6	40479	15,9
Нефтегазовая отрасль	7399	1,8	16166	6,35
Горнодобывающая промышленность	3288	0,8	5855	2,3
Легкая, пищевая промышленности	10277	2,5	15529	6,1
Базовые отрасли промышленности	14388	3,5	17312	6,8
Прочие отрасли промышленности	20143	4,9	28514	11,2
Торговля и сфера услуг	119218	29	56518	22,2
Транспорт, связь, телевидение, печать	11099	2,7	6619	2,6
Строительство	45220	11	23678	9,3
Прочие, в том числе потребительские кредиты	136489	33,2	43920	17,2
Всего	411097	100	254590	100

Далее наглядно представлена структура кредитного портфеля по отраслям за 2004-2005 гг.

Исходя их представленных данных, можно сказать, что основная доля выданных кредитов приходится на такие сектора, как торговля (22,2 процентов в 2004 году и 29 процента в 2005 году), строительство (9,3 процента в 2004 году и 11 процентов в 2005 году), сельское хозяйство (10,6 процента в 2004 году и 15,9 процента в 2005 году) и прочие, в том числе потребительские кредиты (17,2 процента в 2004 году и 33,2 процентов в 2005 году).

Факторы рисков проявляются как со стороны банков, так и со стороны предприятий: низкая конкурентоспособность продукции обрабатывающего сектора, низкая доходность предприятий (рентабельность не превышает средние ставки по банковским кредитам), технико-технологическая отсталость, слабая производственная инфраструктура, отсутствие ликвидных залогов и так далее.

На сегодняшний день акционерное общество «Народный Банк Казахстана» предлагает широкий спектр программ кредитования. По состоянию за 2004 год кредитные ресурсы банка были вложены в семь программ кредитования как юридических, так и физических лиц. В 2004 году количество банковских продуктов в сфере кредитования увеличилось до 13 программ.

Таблица 9 - Структура потребительского кредитования в разрезе программ кредитования

Вид кредита	2004 год, тыс. тенге	%, от доли потребит. кредита	2005год, тыс. тенге	%, от доли потребит. кредита
Ипотека	186094	8,5	90698	2,3
Ипотека lights	451006	20,6	1092045	27,6
Неотложные нужды	26207	1,2	85648	2,2
Неотложные нужды lights	14814	0,8	44348	1,1
Автокредитование	10946	0,5	23108	0,6
Народная	941194	42,8	1850692	46,8
Народная +	5059091	25,6	765154	19,4
Всего	2189352	100	3951693	100

Анализируя таблицу отметим, что в 2004 году наибольший удельный вес в доле потребительского кредита занимают кредиты на покупку автомобиля (46,6 процента в 2004 году и 41,6 процента в 2005 году). На 1,9 процента за 2005 год увеличилась доля выдаваемых кредитов на покупку недвижимости, которая на конец 2005 гола составляла 5486004 тыс. тенге. Небольшую долю занимают экспресс кредиты, которые на конец 2005 года составили 931919 тыс. тенге.

Наглядно структура потребительских кредитов представлена на рисунках 4 и 5.

Рисунок 4 - Структура потребительского кредитования за 2004 год

На долю выданных потребительских кредитов приходится 4,26 процента на 2005 год или 17583348 тыс. тенге, что на 0,24 процента больше, чем в 2004 году.

Рисунок 5 - Структура потребительского кредитования за 2005 год

За 2004 год больше всего кредитов было выдано по программе кредитования населения на неотложные нужды.

В 2005 году наибольший удельный вес 69,5 процента занимает кредитование по программе малого и среднего бизнеса или 157883033 тысяч тенге. Данный рост связан с государственной программой развития и поддержки малого предпринимательства в Республике Казахстан. Далее предлагаем рассмотреть структуру потребительских кредитов АО «Народный банк Казахстана», представленного в таблице 10.

Таблица 10 - Объемы выданных кредитов АО «Народный Банк Казахстана» за 2004 - 2005 годы по программам

Программы	2004 год, тысяч тенге	Удельный вес, %	2005 год, тысяч тенге	Удельный вес, %
Софинансирование с республиканским бюджетом	10183607	4	11510722	2,8
Европейского банка реконструкции и развития	3564262	1,4	28365708	6,9
Программа кредитования розничного бизнеса	3818852	1,5	5755361	1,4
Улучшение жилищных условий	-	-	10277430	2,5
Программа кредитования субъектов малого и среднего бизнеса	14257050	5,6	285712569	69,5
Однодневки (овердрафт)	222766418	87,5	8633041	2,1
Кредитование легкой и тяжелой промышленности	-	-	11510722	2,8
Нефтяная промышленность	-	-	49331666	12
Всего	254590193	100	411097223	100

Также в достаточном объеме были прокредитованы субъекты малого предпринимательства аграрного сектора экономики с участием средств республиканского бюджета (СОФ).

В 2005 году доля составляла 2,8 процента ко всему ссудному портфелю. В 2004 году вложения кредитных ресурсов по этой программе составляли четыре процента к ссудному портфелю. В 2004 году структура кредитных вложений была пересмотрена. Появились качественно новые банковские продукты такие, как: на приобретение автомобиля - 2,8 процента.

Новым шагом банка в сфере кредитования была Программа кредитования малого бизнеса по кредитной линии Европейского Банка Реконструкции и Развития. Удельный вес кредитных ресурсов по данной программе в 2005 году составил 6,9 процента, или 28365708 тысяч тенге.

Далее рассмотрим кредитование по срокам в АО «Народном банке Казахстана» представленные в таблице 11 и на рисунках 6 и 7.



Таблица 11 - Классификация кредитов по срокам

Виды кредитов	01.01.05 год	01.01.06 год
	млн. тенге	% от ссудного портфеля	млн. тенге	% от ссудного портфеля
Краткосрочные	62629	24,6	113462	27,6
Долгосрочные	185596	72,9	288220	70,1
Просроченные активы	6365	2,5	9415	2,3
Всего	254590	100	411097	100

Рассмотрим классификацию кредитов АО «Народного Банка Казахстана» по срокам наглядно на рисунках 16 и 17.

Рисунок 16 - Классификация кредитов по срокам за 2004 год

Рисунок 7 - Классификация кредитов по срокам за 2005 год

Динамика кредитного портфеля АО «Народного банка Казахстана» по срокам показала что в 2005 году преобладают долгосрочные ссуды (основной причиной которого является удовлетворительные условия для ипотечного кредитования) на 01.01.2006 года составила 70 процентов от общей суммы кредитного портфеля, по сравнению с 2004 годом их доля увеличилась на 2,8 процента.

Краткосрочные кредиты, выданные клиентам в отчётном году, увеличились на 3980 миллиардов тенге. Банк заинтересован в использовании минимальной суммы свободных кредитных ресурсов, которые обеспечили бы ему оптимальную ликвидность.

Далее предлагаем рассмотреть валютную структуру кредитного портфеля АО «Народного банка Казахстана», представленного в таблице 12.

Таблица 12 - Валютная структура кредитного портфеля

Наименование валюты	2005 год, млн. тенге	%, от ссудного портфеля	2004 год, млн. тенге	%, от ссудного портфеля
Национальная валюта	191571	46,6	105909	41,6
ЕВРО	104418	25,4	79432	31,2
Доллар США	115108	28	69249	27,2
Всего	411097	100	254590	100

Анализируя таблицу отметим, что в 2005 году наибольший удельный вес в кредитном портфеле занимают кредиты в национальной валюте, относительно одинаковый удельный вес занимают кредиты в долларах США и ЕВРО.

В 2005 году ситуация немного меняется, удельный вес кредитов в долларах США увеличивается на 1,2 процента, это связано со значительным повышением курса доллара в Казахстане, по сравнению с ЕВРО.

Анализируя таблицу отметим, что в 2004 году наибольший удельный вес в кредитном портфеле занимают кредиты в национальной валюте, относительно одинаковый удельный вес занимают кредиты в долларах США и ЕВРО.

В 2005 году ситуация немного меняется, удельный вес кредитов в долларах США увеличивается на 1,2 процента, это связано со значительным повышением курса доллара в Казахстане, по сравнению с ЕВРО.

Банк может оставить за собой право в случае изменения процентной ставки на денежном рынке (или учетной ставки Национального Банка Республики Казахстан) пересмотреть в одностороннем порядке договор (это специально оговаривается в кредитном договоре).

Длительные сроки пролонгации ссуд отрицательно отражаются на ликвидности банка, а нарушение сроков погашения ссуды часто является симптомом недостатков в финансовом положении заемщика.

В настоящее время политика АО «Народный банк Казахстана в большей степени направлена на кредитование малого бизнеса.

Данный вид бизнеса приносит хорошую прибыль, но, вместе с тем является наиболее рискованным. Предприятия имеют невысокую финансовую устойчивость и, зачастую недостаточное обеспечение.

Но, не смотря на это, малые предприятия не требуют кредитных средств большого размера, занимают средства на непродолжительный срок, отличаются коротким циклом.

Оценивая ситуацию на финансовом рынке Казахстана, можно сказать, что в целом, банкам необходимо приспособится к условиям более доходного размещения собственных и заёмных средств.

С целью диверсификации рисков банк сотрудничает с Европейским Банком Реконструкции и Развития, основной удельный вес в структуре кредитов продолжают занимать коммерческие ссуды, предоставляемые частным компаниям. Это приводит к выводу о том, что ссудный портфель банка отличается высоким качеством в результате проводимой им кредитной политики.

АО «Народный Банк Казахстана» приоритетной задачей в управлении кредитным портфелем ставит повышение банковской рентабельности путем ориентации состава кредитного портфеля в сторону вложений в наиболее привлекательные сегменты кредитного рынка и сокращение вложений, приходящихся на наименее привлекательные направления кредитования. Соответствующие рекомендации вырабатывает Комитет по управлению активами и пассивами.

В этих целях банк:

- выявляет высокодоходные и в то же время низкорискованные направления в соответствии с текущей ситуацией на рынке;

- отбирает приоритетные сегменты кредитного рынка путем ретроспективного анализа рискованности различных направлений кредитной деятельности в предшествующих периодах;

- корректирует направления кредитования в соответствии с изменением стратегических целей и приоритетов банка.



3 Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в АО «Народный Банк Казахстана»

3.1 Проблемы действующей кредитной политики коммерческого банка и пути их решения

В стране происходит оживление экономического роста. В этой связи особенно показательны итоги работы 2005 года. Но, тем не менее, есть некоторая озабоченность по поводу развития банковского кредитования, недостаточности его темпов, особенно это актуально для развития и кредитования малого бизнеса.

Общепризнанно, что малый бизнес должен служить сферой экономической деятельности, способной обеспечить быстрый и весомый эффект. Можно утверждать, что малый бизнес должен стать фундаментом рыночной экономики. В нашей стране развитие этого сектора предпринимательства идет крайне медленно. Уже несколько лет идет много разговоров о развитии малого бизнеса. Принимаются многочисленные решения даже на самом высоком уровне.

В стране идет процесс подъема малого предпринимательства и расширяются возможности кредитования малого бизнеса.

В связи с этим для реализации государственной стратегии банку необходимо создать целостную систему финансирования и кредитования малых предприятий:

- важнейшая задача - увеличить объем финансирования и кредитования малых и средних предприятий;

- чтобы создать для малого бизнеса более широкие возможности доступа к заемным средствам, банку было бы целесообразным внедрения системы льготного кредитования, путем снижения процентных ставок и создания системы гарантирования кредитов, получаемых субъектами малого предпринимательства;

- требуются серьезные преобразования в деятельности АО «Народный Банк Казахстана» по упрощению порядка предоставления кредитов малым предприятиям, и особенно для физических лиц без образования юридического лица.

Решение всего комплекса названных путей внедрения системы кредитования малого бизнеса может быть только на основе совместных усилий АО «Народный Банк Казахстана» и всех экономических ведомств, ассоциаций предпринимателей.

Если корпоративный кредит можно сравнить со штучной уникальной работой, то потребительский кредит должен выпускаться массовой серией, для чего требуется коренным образом менять принципы рассмотрения и одобрения кредитных заявок. Для автоматизации процесса необходимо уменьшить до минимума человеческий фактор.

Понятно, что все эти проблемы в мировой практике уже возникали и решались. Для решения проблемы были привлечены известные математики, которые предложили воспользоваться статистическими методами классификации физических лиц на «хороших» и «плохих» заемщиков. Для проведения такой классификации требовался минимум информации о заемщике, обычно содержащийся в анкете, и минимум времени. Все системы такого вида получили название скоринговых - от слова score (общий балл).

В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой систему начисления определенного количества баллов за каждый показатель личности как заемщика.

В случае превышения итогового балла, набранного по результатам анкетирования над минимально необходимым -кредит выдается, в случае меньшей суммы баллов - следует отказ.

Потребительское кредитование физических лиц принципиально отличается от корпоративного кредитования, в силу чего требует принципиально новых методов работы. В практике выдачи потребительских займов гораздо чаще применяется беззалоговая доверительная форма кредитования. Для оценки финансового состояния заемщиков требуется обращение к косвенным данным и широкое использование математико-статистических методов анализа.

Использование в работе АО «Народный Банк Казахстана» скоринговой модели является одним из методов, которые позволят банку решить специфические вопросы потребительского кредитования и способствовать расширению этого социально важного аспекта в его деятельности.

В современных условиях, возникают случаи задержки возврата ссуд клиентами банка, а то и вовсе невозврат кредита. Для того, чтобы избежать возникновения таких ситуаций, АО «Народный Банк Казахстана» необходимо улучшить, в первую очередь, аналитическую работу при рассмотрении заявки на предоставление кредитных средств, более придирчиво изучать кредитоспособность клиента. Глубокое исследование заявки, предоставленного бизнес-плана позволит банку заранее предвидеть появление возможных рисков. Следует также тщательно анализировать правовой статус клиента, подлинность предоставляемых им документов, что требует наличия тесного сотрудничества с правоохранительными органами с тем, чтобы вовремя опознать очередного авантюриста.

Большое значение имеет сейчас анализ кредитоспособности клиента, так как часто невозврат кредита является результатом банкротства клиента, что в свою очередь является результатом плохого менеджмента. Анализ кредитоспособности заемщика АО «Народный Банк Казахстана» можно было бы улучшить, путем сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах, так как именно эту информацию часто бывает очень трудно определить. Кроме того, в Казахстане создана Центральная служба рисков, которая занимается сбором информации о заемщиках.

К положительным характеристикам относятся достаточно тесная связь и большой опыт работы с государственными структурами.

Отрицательными сторонами банка являются создание современной платежной системы; осуществление разнообразных экономических и социально значимых платежей; успешное развитие программы пластиковых карточек. В определении степени сильными сторонами являются наличие философии и стратегии долгосрочного развития и планомерный переход к международным банковским стандартам.

Слабые стороны банка во многом связаны с его сильными сторонами - в этом специфика банка. Так, широко разветвленная филиальная сеть усложняет управляемость системой банка в целом. В силу значительных территориальных размеров страны не во всем достигается должная оперативность.

Далее в таблице 13 проанализируем влияние внешней среды на деятельность Акционерного Общества «Народный Банк Казахстана» .

Проанализировав влияние различных факторов на деятельность АО «Народный Банк Казахстана», можно сделать выводы, что угрозами для дальнейшей деятельности банка являются неплатежи клиентов, валютные и иные соответствующие риски.

Возможностями АО «Народный Банк Казахстана» являются незначительная конкуренция, высокий спрос на услуги банка, заинтересованность международных партнеров в сотрудничестве.

Таблица 13 - Влияние различных факторов на деятельность АО «Народный Банк Казахстана»

Группа факторов	Фактор	Проявление	Влияние на Банк	Возможная реакция со стороны АО «Народный банк Казахстана»
Клиенты	Рынок банковских услуг	Стабильный рост спроса на традиционные банковские услуги	Удовлетворение спроса клиентов	Повышение качества предоставляемых услуг
	Рынок услуг по доверительному управлению активами	Стабильный рост спроса на услуги предоставляемые Банком	Предоставление новых видов услуг, соответствующих спросу	Выход на новый уровень оказываемых услуг
Конкуренты	С учетом особенностей предоставляемых банком услуг конкуренция незначительная	Незначительная конкуренция	Высокая норма прибыли	Сохранение и укрепление сложившегося положения
Международные партнеры	Заинтересованы в сотрудничестве	Более низкая плата за кредит. Увеличение инвестиций	Получение Банком необходимых финансовых ресурсов	Направление средств на внедрение новых технологий

Далее в таблице 14, проанализируем сильные и слабые стороны АО «Народный Банк Казахстана», а также его благоприятные возможности и угрозы .

Из таблицы видно, что сильными сторонами АО «Народный Банк Казахстана» являются инвестиционная привлекательность Банка, положение АО «Народный Банк Казахстана» в банковском секторе, повышение качественного состава кадров, а также постоянное усовершенствование технологий производства.

Слабыми же сторонами считаются высокие специфические риски, присущие данному виду деятельности.

Таблица 14 - Матрица SWOT

Внешняя среда	Возможности	Угрозы
	- Инвестиционная привлекательность Банка - Незначительная конкуренция - Стабильный рост спроса на услуги предоставляемые Банком - Заинтересованность инвесторов	- Низкая платежеспособность отдельных клиентов - Высокие темпы инфляции - Нормативы установленные государством
Внутренняя среда
Сильные стороны
- Положение Банка в отрасли - Инвестиционная привлекательность - Повышение качественного состава кадров - Постоянное усовершенствование технологий производства	Перспективные направления развития: - Увеличение объемов предоставляемых услуг; - Введение новых технологий	Область формирования стратегических проблем: - Разработка и выполнение программы повышения качества предоставляемых услуг; - Особое внимание стоит уделять отраслям с высокой нормой прибыли
Слабые стороны
Высокие специфические риски, присущие только данному виду деятельности.	Область формирования стратегических проблем: Разработка и внедрение мероприятий направленных на снижение рисков.	Направления развития бизнеса бесперспективные для организации, от которых в будущем стоит отказаться:

Перспективными направлениями развития Акционерного Общества «Народный Банк Казахстана» являются увеличение объемов предоставляемых услуг, а также введение новых технологий.

Таким образом, необходимо разрабатывать и выполнять программы для повышения качества предоставляемых Банком услуг. Особое внимание в деятельности АО «Народный Банк Казахстана» стоит уделять отраслям с высокой нормой прибыли.

Большой проблемой для банка остается хроническая недокапитализированность. Банк такого уровня (значения и размеров) должен располагать значительным собственным капиталом. В настоящее время, даже с учетом проводимой приватизации, размер уставного фонда недостаточен для осуществления банком своих текущих и, особенно, перспективных планов и задач. На рисунке 20 показаны основные проблемы банка.

Недостаток капитала может повлиять на выполнение банком пруденциальных нормативов Национального банка Республики Казахстан. С развитием фондового рынка низкая доходность банка может отражаться на размерах его рыночной капитализации. Слабая материально-техническая вооруженность, недостаточная численность работников службы инкассации, отсутствие страхования грузов и сопровождения специального бронированного транспорта, постоянной, надежной связи, создает реальные опасности потерь от преступных посягательств на маршруты инкассаторов. Неисполнение договорных условий по корпоративному бизнесу и агентским функциям вследствие обстоятельств, независящих от банка, может сильно осложнить положение банка в области имиджа и доверия.