Доцільно, щоб в окремих статтях закону були виписані загальні підходи щодо здійснення кредитними спілками можливих видів їх діяльності, передбачених цим законом.

Останнім часом деякі автори застерігають , що кредитні спілки нібито “мають намір відібрати шматок хліба у банків”. На нашу думку, це безпідставні побоювання, принаймні стосовно України.

У розвинутих країнах кредитні спілки та комерційні банки певною мірою конкурують на фінансових ринках. В умовах перехідної економіки та становлення фінансового ринку в Україні кредитні спілки не лише не є конкурентом, а навпаки - можуть стати союзниками та партнерами банків. Спілки і банки працюють у різних секторах фінансового ринку: Банки обслуговують переважно юридичних осіб, кредитні спілки - фізичних. Банкірів цікавлять “ солідні “ клієнти , а кредитні спілки працюють із дрібними вкладниками та позичальниками.

Процес формування кооперативного фінансового сектора в Україні почався із створення системи кредитних спілок для задоволення громадянами своїх потреб у фінансових послугах. Наступним етапом мало б стати створення системи кооперативних банків для обслуговування сільськогосподарських товаровиробників. Адже в структурі кредитного портфеля комерційних банків на сільське господарство припадає лише 4% від суми всіх наданих кредитів. За нинішнього стану справ у сільськогосподарському виробництві цей секрет не є привабливим для комерційних банків. Тому сільськогосподарські товаровиробники мали б створити власні кооперативні фінансово - кредитні установи і самостійно забезпечувати себе фінансовими послугами, як це робиться в усьому світі.

Зміна середовища постійно вимагає від спілок гнучкості у забезпеченні послуг для їхніх членів. За останні роки велика кількість КС, впровадила кредитні картки і встановили машини автоматичного касира. Більшість вищезазначених кредитних спілок беруть участь у програмі “Mastercard”. Переваги цієї програми в тому, що кредитні спілки можуть прямо випускати кредитні картки для своїх членів і покривати кредити зі своїх фондів. Машини автоматичного касира зараз від'єднуються до системи Interac це дозолить членам, які мають” Маstercard” видану їхніми кредитними спілками, дістають готівку будь-де в світі з майже кожної системи МАК.

Українські кредитні спілки почали розробляти спеціальні позики для молодої інтелігенції, що входить до галузі: медицини, стоматології і права. Деякі великі спілки заснували телефонні банківські послуги.

Передбачаючи майбутнє збільшення коштів освіти, кредитні спілки повинні закласти плани заощадження для членів, щоб допомогло їх дітям і онукам[18, с.7].

Основним завданням на майбутнє для Українських КС є пошук можливостей для суспільної праці, щоб забезпечити всебічні послуги для своїх членів.

В найближчій перспективі буде ще багато проблем, які прийдеться розв'язувати НАКСУ. Це і повноцінне законодавство, і формування правильного уявлення про КС, створення стабілізаційного фонду, організація системи навчання, програмне забезпечення, організація страхової компанії КС, налагодження побратимських зв'язків між КС України та інших країн.

При тісній співпраці Асоціації з Верховною Радою, апаратом президента , урядом, міжнародними організаціями, громадськими структурами можна сподіватися на відродження КС в Україні, як цілісної системи взаємозаощадження і взаємокредитування її громадян з великими можливостями і відповідним впливом на їхній добробут, рівень економічної освіченості та активності в суспільстві. Співпраця з міжнародними організаціями відкриває для українських представників руху можливості швидкого і повноцінного розвитку. Відчуваючи сприяння всесвітніх кооперативних організацій, українські кредитівки більш упевнено дивляться в майбутнє.

Отже, для того, щоб кредитні спілки України змогли зайняти належне місце серед суб'єктів фінансового ринку та в повній мірі задовольняли потреби населення у фінансових послугах, необхідно створити сприятливу законодавчу базу для їх діяльності. Тільки при цій умові кредитівки зможуть стати повноправними суб'єктами фінансового ринку нашої держави. Розв'язанням проблем , пов'язаних із становленням кредитних спілок, сьогодні займається НАКСУ. Але не можна забувати того, що розвиток кредитних спілок, як громадських організацій, залежить насамперед від громадян нашої держави, від того, наскільки швидко вони переконаються в доцільності та ефективності розвитку цих структур в Україні.

Висновки

Таким чином, серед різноманітних форм громадської самодопомоги, найефективнішим способом вирішення фінансових проблем населення в наш час є кредитна спілка. На сьогодні в Україні її правомірно розглядати, як один з оптимальних способів організації та виховання господарської активності та ініціативи.

З першого розділу дипломної роботи випливає, що кредитні спілки мають кооперативну природу. В формах їх управління та механізмі діяльності поєднуються соціальні принципи самоврядування та рівності всіх членів незалежно від власного фінансового стану, що є дуже актуальним для сьогоднішнього перехідного періоду нашого суспільства та економіки.

Другий розділ розкриває сферу ощадно-позичкових послуг кредитної спілки. Відповідно до вимог законодавства кредитна спілка приймає внески від членів і надає позички. Кошти спілки утворюються із вступних та членських внесків, а також ощадних вкладів її членів. Позичковий фонд формується із цих коштів і використовується для надання позичок. Кредитні спілки є тими фінансовими організаціями, що можуть у будь-яку хвилину надати кредит своїм членам. Водночас у останніх виникає можливість заощаджувати кошти, без особливого ризику довіряючи їх кредитні спілці.

Розгляд третього розділу дозволяє сподіватись, що кредитні спілки мають перспективи розвитку в нашій державі. Але така ситуація можлива лише в результаті впровадження повноцінного законодавства про кредитні спілки. Оперативне розв'язання даної проблеми дасть змогу розгорнути в Україні масовий рух фінансової самодопомоги населення, і навпаки - зволікання може призвести до чергової дискредитації кооперативної ідеї. До того ж, в процесі розвитку кредитних спілок у нашій державі, крім вище зазначеної, глобальної проблеми, виявилось ще й безліч оперативних. Це і проблема недовіри населення, і проблема структури статуту та державної реєстрації КС, і проблема оподаткування, бухгалтерського обліку, тощо. Якщо держава не може забезпечити належний рівень життя населення ; її обов'язок - створити нормальні умови для того, щоб люди мали можливість допомагати один одному, об'єднуючись у кооперативні товариства та забезпечуючи себе необхідними послугами, тим самим піднімаючи рівень свого життя.

Відродження доброго імені української кооперації насамперед в руках її лідерів, не можна забувати того, що як ніяка інша система, кооперативна залежить великою мірою від людей, які її наповнюють. Особливої уваги в цьому плані заслуговує робота НАКСУ, що на сьогоднішній день робить чималий внесок для поширення кредитного руху в Україні.

Розв'язання більшості назрілих питань щодо кредитних спілок сьогодення занурене своїми коріннями в минуле. Саме тому, розглядаючи сучасні глобальні проблеми соціально-економічних перетворень в країні, доцільно не випускати з уваги й проблеми локальні - зокрема кредитних товариств. Адже просування національної економіки до прогресу передбачає виважену увагу й щодо досвіду попередніх років, коли більшість проблем, що розв'язуються сьогодні, були якщо не реалізовані, то принаймні поставлені.

Список використаної літератури