Банківське кредитування малих i середніх підприємств в Україні
Теоретичні аспекти організації та функціонування малого і середнього бізнесу. Аналіз і оцінка стану фінансової підтримки підприємств малого і середнього бізнесу комерційними банками України. Шляхи вдосконалення банківського кредитування підприємств.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | украинский |
| Дата добавления | 15.05.2009 |
| Размер файла | 319,8 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Проте, розробка мікродепозитних продуктів у -- важлива умова утримання клієнтів за рахунок надання їм необхідних послуг, активізації збору інформації з позичальників для правильної оцінки кредитного ризику, створення необхідних по розмірах активів для зм'якшення цього ризику, а також розширення фінансування кредитних операцій.
Цікаво, що донедавна інститути Латинської Америки, що займалися кредитуванням малого те середнього бізнесу і представляли собою, головним чином, неурядові неприбуткові організації, були фактично цілком залежні від донорського фінансування в плані свого подальшого розширення і розвитку. Це змушувало їх фокусувати увагу свого бізнесу як активи, тобто здійснювати розробку кредитних продуктів і технологій, контролювати і керувати погашенням боргів, скорочувати адміністративні витрати, зв'язані з кредитуванням малих і середніх підприємств.
Сьогодні ці інститути, деякі з який трансформувалися в неприбуткові фінансові заснування, шукають шляхи для підвищення капіталізації і розширення обсягу кредитних ресурсів за рахунок запозичення засобів в офіційних фінансових інститутах. У цьому полягає нова фаза розвитку галузі мікрофінансування, де інший елемент цього бізнесу -- балансові пасиви -- стає таким же важливим, як і активи. На даному етапі домінуючий вплив на ринок будуть робити неприбуткові інститути, оскільки в них є досвід роботи з пасивами і вони мають кращі умови для мобілізації капіталу. На думку фахівців, у надалі буде відбуватися подальша розробка нових інвестиційних продуктів, і в цьому контексті необхідність одержання всеосяжної інформації про результати діяльності МFIs стане ще більш вагомою [50, с.65].
Одним із шляхів подолання проблеми нестачі пасивів є заручення підтримкою інвестиційних фондів. Наприклад, інвестиційний фонд Calvert Fund, що базується в США, приступив недавно до видачі кредитів американським і латиноамериканським інститутам, які займаються кредитуванням малих та середніх підприємств. Інституційні інвестори також можуть об'єднувати свої активи і диверсифікувати ризики за умов інвестування коштів у MFIs країн з новою ринковою економікою через два спеціалізованих фонди -- Profound і новий фонд, створений банком Banque Internationale de Luxembourg [44, с.15].
Profound, спеціалізований фінансовий інститут, що базується в Панамі, здійснює інвестування регіональних фінансових утворень, що обслуговують малі те середні підприємства Латинської Америки. Profound підтримує ріст регулятивних і ефективних фінансових посередників завдяки інвестиціям (чи кредитуванню) у нові інститути, сформовані спеціалізованими кредиторами з багатим досвідом фінансування малих і мікропідприємств, фінансових утворень, створених діючими комерційними банками, а також фінансових інститутів, що вже обслуговують мікропідприємства і шукають шляху розширення свого бізнесу. На мою думку практика заснування такого інституту є доречною і в Україні, що дасть змогу реально підтримати новостворювані фінансові інститути, які спеціалізуються на кредитуванні малого та середнього бізнесу.
Banque Internationale de Luxembourg оголосив недавно про створення спеціального фонду для реалізації таких видів інвестицій у секторі мікрофінансування як довгострокові кредити і вкладення в акції. Керування фондом, що проводить операції тільки з інституційними інвесторами, буде здійснювати велика європейська фінансова компанія Аха.
На сьогоднішній день також є актуальним створення організацій посередників-гарантів, до яких належать фінансові фонди -- гаранти, що здійснюють посередницькі функції, структури яких включають інститут третьої сторони, що виступає посередником між фінансовою установою, що надає капітал, і мікро позичальником. Наприклад, в Латинській Америці такі фонди залучаються до мікрофінансування ще з 80-х років. Деякі мережі таких фондів, зокрема Accion International та Women's World Banking, забезпечують гарантії діяльності своїх філій у секторі мікрокредитування. Таким же шляхом йде інша мережа фондів -- FINCA та Opportunity International [44, с.14].
Таким чином, мікрофінансування (і, зокрема, мікрокредитування) -- важливий сектор фінансового ринку будь-якої відкритої економіки, здатний залучити потенційних інвесторів. Наскільки швидким буде прогрес мікрокредитування в світі та в Україні зокрема, сьогодні сказати складно. Для його подальшого розвитку необхідні додаткові заходи з боку уряду, включаючи контроль процентних ставок, ліквідацію бар'єрів на шляху вступу у фінансовий сектор, поліпшення регулятивного і нормативного середовища й ін. На інституціональному рівні також буде потрібно здійснити ряд кардинальних змін в управлінській практиці для удосконалення і розширення галузі кредитування малого та середнього підприємництва. Банкам і фінансовим компаніям необхідно розробити такі пакети послуг і технологій по мікрокредитах, що могли б залучати клієнтів і сприяти зниженню трансак-ційних витрат. І, нарешті, одним з найважливіших елементів технологічного забезпечення процесів мікрокредитування повинні бути збір детальної і надійної інформації про клієнтів, її всебічний аналіз і оцінка в інтересах підвищення якості обслуговування позичальників [49, с.66].
ВИСНОВКИ ДО РОЗДІЛУ ІІІ
На думку багатьох економістів і як видно з вищевикладеного матеріалу існує досить широкий асортимент банківських послуг, які останні можуть запропонувати малим та середнім підприємствам, які останнім часом стали досить привабливими для банківської сфери. До них належать: надання гарантій на отримання кредиту, пільгове кредитування, співфінасування, лізинг, аудиторсько-консалтингове обслуговування, венчурне фінансування, комплексне обслуговування малих та середніх підприємств, до складу якого входять більш складні схеми, засновані на комбінаціях простих механізмів з додаванням організаційних форм, які прямо не пов'язані з малим чи середнім бізнесом, але вдало вписуються в систему державної, банківської і комерційної підтримки малого перед підприємництва.
Одним із механізмів кредитної підтримки малого та середнього бізнесу є мікрофінансування, яке крім мікрокредитів включає комплекс фінансових послуг (депозити, страхові продукти й ін.). При цьому мікрокредити істотно відрізняються від звичайного банківського кредитування, оскільки в них менший розмір і короткі терміни погашення, крім того, потрібно мінімальну кількість документів для їх оформлення, а в якості їхнього забезпечення виступає не лише ліквідна застава, а й ділова репутація тих осіб, яким вони надаються. Лідерами в сфері мікрокредитування є країни Латинської Америки, Європейського Союзу, США та інші. Вперше в Україні про мікрокредити заговорили у 1994 році з підписанням угоди про відкриття кредитної лінії між Національним банком України та Європейським банком реконструкції та розвитку (ЄБРР) для малих і середніх приватних підприємств. Другою програмою мікрокредитування була кредитна лінія Національного банку України (НБУ) від Кредитної установи для відбудови (КfW), угода за якою була підписана у 1996 році. Третя програма -- відкрита Міністерством фінансів України у межах спільного зі Світовим банком проекту структурної перебудови вугільної галузі. Згідно з цим проектом здійснювалась підтримка малого і середнього бізнесу в регіонах, де сконцентровані підприємства вугільної галузі.
За період діяльності вищенаведених програм було досягнуто значних результатів в сфері мікрокредитування, але до світових лідерів Україні ще далеко.
Досліджуючи світову практику в галузі кредитної підтримки малих та середніх підприємств, ми можемо побачити цілий ряд різноманітних механізмів, моделей, інструментів, нових банківських продуктів, що застосовуються банками в процесі реалізації своїх програм. Одні з них є високоприбутковими в одних країнах, інші в інших. Тому на мою думку зарубіжний досвід варто запроваджувати у вітчизняній банківській практиці лише після детального аналізу впровадження того чи іншого інструменту чи продукту за кордоном та аналізу умов вітчизняного ринку з урахуванням всіх особливостей перехідної економіки.
ВИСНОВКИ
На основі вищесказаного, на мою думку, можна зробити наступні
висновки:
1. Малий та середній бізнес -- самостійний і незамінний елемент ринкової економіки, під яким розуміють особливу форму економічної активності, яка передбачає: орієнтацію на досягнення комерційного успіху; інноваційний та ризиковий характер діяльності; перспективність, спрямування на подальший розвиток, розширення масштабів і сфери діяльності; свободу та самостійність суб'єктів у прийнятті управлінських рішень та здійсненні бізнесу; майнова відповідальність підприємців за результати господарювання; постійний характер господарської діяльності, укладання регулярних, а не одноразових угод.
Перевагами малого бізнесу є мобільність, здатність швидкого пристосування до змін споживчого попиту, гнучкість, раціональна організаційна структура підприємства, оперативність освоєння випуску нової продукції малими партіями, невисокі експлуатаційні витрати.
Саме підприємства малого бізнесу можуть дати швидку віддачу спо-живчому ринку масою зробленої конкурентоспроможної продукції, а ринку праці створенням нових робочих місць.
2. Сучасні малі підприємства, їх виникнення і кількісне збільшення, породжене концентрацією виробництва, сприяє, з одного боку, реструктуризації великих підприємств, спричиняючи витіснення з їх структури допоміжних виробництв. А з другого -- формує спеціалізовану мережу малих, самостійних підприємств різних організаційно правових форм. Причому і в першому, і в другому випадках структура підприємств перетворюється з предметно-замкненої на суспільно-комбіновану.
3. Однією з центральних проблем в розвитку малого та середнього бізнесу в Україні є обмеженість ресурсів, що примушує підприємців шукати якісно нові підходи, фінансові схеми та механізми їх фінансової підтримки. Саме банківський кредит відкриває перед підприємцями можливість реалізації власних проектів та досягнення успіху в бізнесі. Майже на протязі десяти років в Україні ринок кредитних ресурсів для малих і середніх підприємств мав стихійний характер і лише з моменту відкриття у 2001 році першого в Україні мікрокредитного банку, був зроблений крок до організації цивілізованого процесу кредитування малих та середніх підприємств. При цьому за прогнозами провідних економістів даний бізнес є одним з найперспективніших у найближчому майбутньому.
4. Крім сприятливих умов кредитування для нормального розвитку малого та середнього бізнесу необхідною є і державна підтримка, що заключається як у забезпеченні пільговими ресурсами, так і в лібералізації законодавчого поля. Обсяг державних асигнувань на підтримку малого підприємництва визначається у витратній частині Державного бюджету України і в Державній програмі приватизації.
Державну підтримку суб'єктів малого підприємництва доцільно здійснювати шляхом створення розвинутої мережі консультативних, юридичних, бухгалтерських фірм, бізнес-інкубаторів, технопарків регіональних інформаційно-аналітичних центрів. Державна політика кадрового забезпечення розвитку малого підприємництва передбачає: організацію підготовки кадрів через мережу центрів перепідготовки, курсів підвищення кваліфікації та стажування, сприяння розробці навчальних програм, методичних посібників із підприємницької діяльності, диференційованих за рівнем підготовки, формування культури підприємництва.
5. Процес кредитування малого та середнього бізнесу відрізняється від стандартного процесу надання кредитів, насамперед, своєю оперативністю. З метою вирішення питання спрощення процесу надання кредиту банківською практикою було розроблено ряд методів кредитування та моделей визначення класу позичальника, до яких відноситься і “скоринг”. Загальною метою розробки та впровадження скоринг-методу було максимальне скорочення строків надання кредитів, зменшення до мінімуму пакету необхідних документів для одержання позики та висока точність у визначенні класу позичальника. Російський досвід, умови функціонування вітчизняної банківської системи та тенденції розвитку ринку кредитів в Україні переконливо свідчать про перспективність застосування скорингу і в нашій країні.
6. Фінансування малого і середнього бізнесу в Україні надзвичайно утруднено через високий економічного ризик, що практично виключає можливість довгострокового інвестування. Суб'єкти малого та середнього підприємництва в основному тримають в обороті весь свій капітал; вони надзвичайно чутливі до негативних проявів процесу пристосування України до умов відкритої економіки. В умовах існуючої економічної нестабільності підприємства малого бізнесу надають перевагу швидким операціям, у зв'язку з чим вони втрачають інвестиційну привабливість як для вітчизняного, так і для іноземного інвестора.
7. Стрімкий розвиток малого та середнього бізнесу в Україні і дослідження достатності забезпечення суб'єктів даного сектору кредитними ресурсами переконливо свідчать про необхідність активізації банківської діяльності в даній сфері. Незважаючи на досить широкий спектр можливостей отримання кредитів, малі та середні підприємства відчувають гостру недостатність позичкових коштів. Отримання кредитів підприємствами малого та середнього бізнесу з банківських джерел становлять менше 10 % загального обсягу наданих позичок в сектор малого та середнього підприємництва. Отже, як ми можемо бачити, банківському кредиту відводить основна роль в забезпеченні даного сектору кредитними коштами.
8. Незважаючи на ризики в Україні спостерігається активізація діяльності банківських установ щодо кредитування малого та середнього бізнесу. Це пояснюється двома чинниками. Перший -- переорієнтація багатьох фінансових установ на малий бізнес, що стає пріоритетним не тільки для великих банків із розвиненою філіальною мережею, а й для середніх, які також готові активно працювати з населенням, малим і середнім бізнесом. Другим чинником збільшення частки кредитів суб'єктам малого бізнесу у кредитних портфелях банків є зростання попиту на відносно невеликі за розмірами позики.
9. Банківською практикою розроблено досить широкий асортимент послуг, які банки можуть запропонувати малим та середнім підприємствам, які останнім часом стають привабливими для банківської сфери. До них належать: надання гарантій на отримання кредиту, пільгове кредитування, співфінасування, лізинг, аудиторсько-консалтингове обслуговування, венчурне фінансування, комплексне обслуговування малих та середніх підприємств, до складу якого входять більш складні схеми, засновані на комбінаціях простих механізмів з додаванням організаційних форм, які прямо не пов'язані з малим чи середнім бізнесом, але вдало вписуються в систему державної, банківської і комерційної підтримки малого перед підприємництва.
10. Одним із механізмів кредитної підтримки малого та середнього бізнесу є мікрофінансування, яке крім мікрокредитів включає комплекс фінансових послуг (депозити, страхові продукти й ін.). При цьому мікрокредити істотно відрізняються від звичайного банківського кредитування, оскільки в них менший розмір і короткі терміни погашення, крім того, потрібно мінімальну кількість документів для їх оформлення, а в якості їхнього забезпечення виступає не лише ліквідна застава, а й ділова репутація тих осіб, яким вони надаються. Слід зауважити, що за останній період було досягнуто значних результатів в сфері мікрокредитування, але до світових лідерів Україні ще далеко.
11. В світовій практиці щодо кредитної підтримки малих та середніх підприємств існує цілий ряд різноманітних механізмів, моделей, інструментів, нових банківських продуктів, що застосовуються окремими банками в процесі реалізації своєї кредитної політики. Одні з них є високоприбутковими в одних країнах, інші в інших. Тому на мою думку зарубіжний досвід варто запроваджувати у вітчизняній банківській практиці лише після детального аналізу впровадження того чи іншого інструменту чи продукту за кордоном та аналізу умов вітчизняного ринку з урахуванням всіх особливостей перехідної економіки.
На мою думку, Україна за невеликий період часу досягла досить значних результатів в реалізації програми мікрокредитування і, на мою думку, має широкі перспективи для її розвитку в майбутньому.
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
1. Закон України “Про банки і банківську діяльність”// Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. - 2001. -- №1. - с. 2 - 47.
2. Закон України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” від 30.06.1999р., № 784-XIV // www.rada.gov.ua.
3. Закон України “Про власність” // Відомості Верховної Ради України. -- 1991. -- № 20. -- с. 523 - 537.
4. Закон України “Про заставу” від 02.10.1992 р. (№ 2854 - 12) // Відомості Верховної Ради України. -- 1992р. -- № 47.
5. Закон України “Про державну підтримку малого підприємництва” від 19.10.2000 р. за № 2063-ІІІ // www.rada.gov.ua.
6. Закон України “Про підприємства” // Відомості Верховної Ради України. -- 1991. -- № 24. -- с. 611 - 630.
7. Закон України “Про підприємництво” // Відомості Верховної Ради України. -- 1991. -- № 14. -- с. 523 - 596.
8. Закон України “Про приватизацію невеликих державних підприємств (малу приватизацію)” // Відомості Верховної Ради України. -- 1992. -- № 24. -- с. 621 - 703.
9. Закон України “Про приватизацію майна державних підприємств” // Відомості Верховної Ради України. -- 1992. -- № 24. -- с. 709 - 723.
10. Закон України “Про страхування” від 07.03.1996 № 85/96. - ВР // Законодавство України про страхування. -- К.: Аніта. -- 1999. -- с. 18 - 19.
11. Цивільний кодекс України: текст зі змінами та доповненнями станом на 1 липня 1998 р. -- Ужгород: Інформаційно-видавниче агентство “ІВА”, 1998.
12. Постанова Кабінету Міністрів України “Про Програму державної підтримки підприємництва в Україні” від 17.03.1993 р. за № 201 // www.rada.gov.ua.
13. Білоус Г. Розвиток малого підприємництва в Україні // Економіка України. -- 2000. -- № 2. -- с. 35.
14. Банківська енциклопедія / Під ред. Мороза А. М. - К.: Ельтон, 1993 р.
15. Банківська справа: Навчальний посібник / За ред. проф. Р. І. Тиркала. - Тернопіль: Карт-бланш, 2001 р.
16. Банківське право: українське та європейське: Навчальний посібник / П. Д. Біленчук, О.Г.Диннік, І.О.Лютий, О.В.Скороход. -- К.: Атіко, 1999.
17. Банківські операції: Підручник А. М. Мороз, М.І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2000 р.
18. Банківські операції: Підручник. - 2 - ге вид., випр. і доп. / А. М. Мо- роз, М.І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2002 р.
19. Банковские операции: Учебное пособие / Под ред. О.И.Лаврушина -- М.: ИНФРА-М, 1995.
20. Бобров Є. А. Сучасний стан і перспективи розвитку кредитування малого бізнесу // Фінанси України. -- 2004. -- № 1. -- с. 103 - 108.
21. Богатырёв И. Финансовие механизмы поддержки предпринимательства // Економіст. -- 2000. -- № 6. -- с. 24 - 27.
22. Богиня Д. Комплексное иследование проблем малого предпринимательства // Економіка, фінанси, право. -- 2003. -- № 1. -- с. 10 - 16.
23. Браун Ганс-Герт. Бізнес -середовище в Україні: погляд підприємців // WELCOM. -- № 8. -- с. 24 - 27.
24. Варналій З. С. Мале підприємництво: основи теорії і практики. -- К.: Знання, 2001.
25. Васюренко О. В. Банківські операції: Навч. посібник. - К.: Т-во “Знання”, КОО, 2000 р.
26. Вимоги банків за кредитами, наданими суб'єктам малого підприємництва // Бюлетень НБУ. -- 2004. -- № 1. -- с. 115 - 117.
27. Володченко М. Перспективне кредитування для малого бізнесу // Бухгалтерія -- 2001. -- №18/1. -- ст. 8 -- 9.
28. Воротіна Л. Державна підтримка малого бізнесу в системі трансформації економіки України // Економічні реформи сьогодні. -- 2000. -- № 28. -- с. 32.
29. Вступ до банківської справи / За ред. М.І.Савлука -- К.: Лібра, 1998.
30. Галиця І. Державне ругулювання в умовах ринкових відносин // Економіка України. -- 2002. -- № 6. -- с. 43 - 56.
31. Галь В. Розвиток малого та середнього бізнесу в Україні // Вісник Національного банку України. -- 2003. -- № 1. -- с. 13 - 15.
32. Гетьманенко Ю., Панченко И. Практика кредитирования банком проектов в системе ЗАТ “Кредитно-гарантийное учреждение” // Економіст. -- 2000. -- № 6. -- с. 32 - 34.
33. Гладких Д. Основні тенденції розвитку кредитного ринку в Україні, або колективний портрет українського позичальника // Вісник НБУ, -- 2001. -- с. 49 - 53.
34. Гроші і кредит. Підручник / За ред. Проф. Б. С. Івасіва. - К.:КНЕУ, 1999 р.
35. Гроші та кредит: Підручник / М.І.Савлук, А.М.Мороз, М.Ф.Пуховкіна та ін.; За заг.ред.М.І.Савлука.--К.: КНЕУ, 2001.
36. Гроші, банки та кредит: у схемах і коментарях: Навчальний посібник / За ред.Б.Л.Луціва -- Львів: Львівський банківський коледж Національного банку України, 1999.
37. Гуцал І. С. Банківське кредитування субєктів ринку в трансформаційній економіці України Львів: ВАТ “БІБЛЬОС”, 2001. - 244 с.
38. Гуцал І. С. Принципи та умови реалізації кредитного механізму в економічній системі України // Наукові записки. - 2001. -- № 8.
39. Гуцал І. С. Функціонування кредитного механізму в Україні в перехідний до ринку період. - Тернопіль: “Збруч”, 1999.
40. Головатюк В., Чепелюк О. Вплив середовищана привабливість інвестиційного клімату // Банківська справа - 2000. - № 6. - с. 13.
41. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина-2-е изд., перераб. и доп. -- М.: Финансы и статистика, 1999.-- 464с.
42. Державний комітет статистики України про розвиток малого підприємництва в Україні у 2002 році // WELCOME -- 2003. -- № 8. -- с. 35 - 41.
43. Державна програма сприяння розвитку малого підприємництва в Україні // Бухгалтерія. -- 2001. -- № 7. -- с. 49 - 51.
44. Диба М. І. Малий бізнес на ринку України // Маркетинг в Україні. -- 2001. -- № 1. -- с. 12 - 14.
45. Долинський С. В. Становлення і розвиток малого піжприємництва на регуональному рівні // Економіка АПК. -- 2003. -- № 5. -- с. 56 - 61.
46. Дьякон Ю. Ще раз про малий бізнес // Економіка України. -- 2000. -- № 7. -- с. 47.
47. Економічна енциклопедія: у трьох томах. Т 1 / Ред. кол.:...С. В. Мочерний (відп. ред.) та ін. - К.:Видавничий центр “Академія”, 2000.
48. Загрози бюджету-2004 для малого підприємництва // WELCOM. -- № 8. -- с. 21 - 24.
49. Зайцев О. Прогаммы микрокредитирования в США // Банковская практика за рубежом. -- 2003. -- № 2 (50). -- с. 72 - 75.
50. Зайцев О. Опыт поддержки малого предпринимательства // Банковская практика за рубежом. -- 2003. -- № 2 (50). -- с. 58 - 68.
51. Зайцев О. Чилийский опыт микрокредитирования // Банковская практика за рубежом. -- 2003. -- № 2 (50). -- с. 68 - 71.
52. Захаренко А. Ф. Кредитна лінія Національного банку України (НБУ) від Європейського банку реконструкції та розвитку (ЄБРР) для малих та середніх приватних підприємств (МСП) // Welcom -- 2003. -- № 8. -- ст. 3 -- 5.
53. Івасів Б. С. Кредитний механізм і деякі його форми // Вісник Національного банку України. -- 1997. -- № 11. -- с. 54 - 56.
54. Інформація про стан реалізації заходів щодо виконання Національної програми сприяння розвитку малого підприємництва в Україні за І півріччя 2003 року // WELCOM. -- № 8. -- с. 21 - 24.
55. Кейри Д., Коссман Р. Повышение эффективности оценки заёмщика с помощью моделей скоринга // Банковские тхнологии. -- 2003. -- № 9. -- с. 32 - 36.
56. Кирилюк Р. Основні напрямки підтримки малого та середнього бізнесу комерційним банком “Львів” // Регіональна економіка. -- 2002. -- № 3. -- с. 178 - 182.
57. Кірпот О. Сутність і зміст малого підприємництва // Вісник УАДУ. -- 2001. -- № 6. -- с. 233 - 239.
58. Ковальчук В. М., Сарай М. І. Економічна думка в історичному аспекті: Навчальний посібник. -- Тернопіль: “Астон”, 1999, -- 268с.
59. Копченко І. М. Етапи формування державної регуляторної політики у сфері малого підприємництва в Україні // Актуальні проблеми економіки. -- 2002. -- № 12. -- с. 59 - 64.
60. Коцовська Р. Кредитна підтримка малого бізнесу установами фінансового ринку України // Регіональна економіка -- 2002. -- № 3. -- ст. 167 -- 172.
61. Мазур О. Напрями фінансової підтримки малого бізнесу // Фінанси України. -- 2001. -- № 4. -- с. 51 - 54.
62. Мале підприємництво України: процес розвитку. -- К.: Інститут Конкурентного суспільства, 2001.
63. Матеріали Конференції “Ринок кредитування малих та середніх підприємств”. -- Львів, 2001. -- ст. 5.
64. Національна програма розвитку малого підприємництва // WELCOM. -- № 8. -- с. 10 - 17.
65. Національна програма сприяння розвитку малого підприємництва в Україні // Бухгалтерія -- 2001. -- № 7. -- с. 49 - 51.
66. Сигалов А. Денежка на вырост: микрокредиты для малих предприятий // Деньги и технологии. -- 2002. -- № 5. -- ст. 32 --33.
67. Шапоренко О. Кредити для малого бізнесу // Бухгалтерія -- 2002. -- № 52/1. -- ст. 8 -- 9.
68. Яковлев С. Возможности финансирования малого бизнеса в Украине // Економіст. -- 2000. -- № 6. -- с. 31 - 37.
Додаток А
Порівняльна характеристика основних елементів механізму функціонування різних організаційно-правових форм підприємницької діяльності [63, c.72]
|
Елемент механізму |
Одноосібне володіння |
Товариство (партнерство) |
Корпорація (акціонерне товариство) |
|
|
Ставлення до власності та порядок розподілу прибутку (доходу) і збитків |
Один приватний власник, якому належать все майно і доходи, несе повну відповідальність особистим майном перед кредитора- ми |
Права власності та обов'язки закріплені в установчому договорі. Розлоділ доходів потребує узгодження з партнерами. Кожний партнер може нести повну відповідальність за борги товариства |
Існує приватна колективна власність корпорації. Права і обов'язки акціонерів фіксуються у статуті корпорації. Доходи і збитки від господарської діяльності розлоділя -ються пропорційно кількості належних акціонерам акцій |
|
|
Керівництво (улравління) |
За бажанням власника |
За узгодженням між партнерами. Вищим органом управління товариством є загальні збори учасників |
Вищим органом є загальні збори акціонерів, які обирають правління на чолі з головою, слостережну раду та ревізійну комісію |
|
|
Інформація про бізнес |
Обов'язкові реєстрація та подання шоквартального звіту до органу статистики і податкової інспекції |
Те саме, що і для одноосібного володіння |
Офіційна інформація надається акціонерам. Щорічно проводяться ревізія і аналіз господарської діяльності. Склада-сться звіт. Щоквартально пода- ється звітність органам статистики та податковій інспекції |
Продовження додатку А
|
Можливості інвестування |
Обмежені фінансовими ресурсами власника. Із зовнішніх джерел доступний лише кредит |
Те саме, що і для одноосібного володіння |
Можливості для інвестування є широкими. Здійснюються за рахунок нерозподіленого прибутку, емісії цінних паперів та банківських кредитів |
|
|
Припинення діяльності |
За бажанням власника |
За згодою партнерів |
Термін дії необмежений, якщо корпорація не ліквідується (відповідно до законодавства) |
Додаток Б
Вимоги банків за кредитами, наданими суб'єктам малого та середнього підприємництва на кінець жовтня 2003 року (млн. грн.) [26, с. 117]
|
Регіони |
Усього |
у тому числі за видами |
||||
|
валют |
кредитів |
|||||
|
у національній |
в іноземній |
Коротко-строкові |
Довго-строкові |
|||
|
Усього |
7883 |
5491 |
2392 |
4921 |
2962 |
|
|
Автономна республіка Крим |
198 |
148 |
50 |
136 |
63 |
|
|
м. Київ |
3388 |
2152 |
1235 |
1878 |
1509 |
|
|
області |
||||||
|
Вінницька |
71 |
56 |
15 |
60 |
12 |
|
|
Волинська |
165 |
127 |
37 |
118 |
46 |
|
|
Дніпропетровська |
587 |
430 |
156 |
405 |
182 |
|
|
Донецька |
405 |
331 |
74 |
316 |
89 |
|
|
Житомирська |
57 |
49 |
8 |
41 |
17 |
|
|
Закарпатська |
51 |
36 |
15 |
33 |
18 |
|
|
Запорізька |
271 |
219 |
52 |
187 |
83 |
|
|
Івано-Франківська |
88 |
60 |
27 |
50 |
38 |
|
|
Київська |
99 |
87 |
12 |
65 |
34 |
|
|
Кіровоградська |
122 |
81 |
42 |
76 |
46 |
|
|
Луганська |
208 |
164 |
44 |
140 |
69 |
|
|
Львівська |
298 |
188 |
110 |
171 |
127 |
|
|
Миколаївська |
135 |
96 |
39 |
93 |
42 |
|
|
Одеська |
302 |
177 |
124 |
132 |
169 |
|
|
Полтавська |
162 |
127 |
35 |
95 |
67 |
|
|
Рівненська |
53 |
43 |
10 |
34 |
19 |
|
|
Сумська |
78 |
71 |
7 |
62 |
16 |
|
|
Тернопільська |
82 |
69 |
13 |
64 |
18 |
|
|
Харківська |
652 |
441 |
211 |
488 |
165 |
|
|
Херсонська |
102 |
86 |
15 |
68 |
34 |
|
|
Хмельницька |
67 |
44 |
23 |
35 |
32 |
|
|
Черкаська |
90 |
72 |
19 |
68 |
23 |
|
|
Чернівецька |
74 |
65 |
10 |
49 |
26 |
|
|
Чернігівська |
77 |
70 |
7 |
57 |
19 |
Додаток В
Вимоги банків за кредитами, наданими суб'єктам малого та середнього підприємництва за видами економічної діяльності (млн. грн.)[26, с.116]
|
Види економічної діяльності |
Усьо-го |
у тому числі за видами |
||||
|
валют |
кредитів |
|||||
|
у національ-ній |
в іноземній |
Коротко-строкові |
Довго-строкові |
|||
|
Усього |
7883 |
5491 |
2391 |
4921 |
2962 |
|
|
1. Кредити, надані суб'єктам господарювання |
7721 |
5384 |
2336 |
4817 |
2904 |
|
|
Сільське господарство, мисливство та лісове господарство |
550 |
503 |
46 |
408 |
141 |
|
|
Рибне господарство |
10 |
9 |
0 |
6 |
3 |
|
|
Добувна промисловість |
138 |
104 |
35 |
105 |
33 |
|
|
Обробна промисловість |
1263 |
783 |
480 |
744 |
519 |
|
|
Виробництво електроенергії, газу та води |
62 |
56 |
6 |
61 |
2 |
|
|
Будівництво |
330 |
214 |
116 |
174 |
156 |
|
|
Оптова і роздрібна торгівля; торгівля транспортними засобами, послуги з ремонту |
4094 |
2873 |
1221 |
2754 |
1340 |
|
|
Готелі та ресторани |
70 |
34 |
36 |
25 |
45 |
|
|
Транспорт |
191 |
119 |
72 |
73 |
118 |
|
|
Фінансова діяльність |
230 |
180 |
50 |
127 |
103 |
|
|
Операції з нерухомістю, здавання під найм та послуги юридичним особам |
429 |
278 |
151 |
172 |
257 |
Продовження додатку В
|
Державне управління |
4 |
1 |
3 |
1 |
3 |
|
|
Освіта |
9 |
4 |
4 |
3 |
6 |
|
|
Охорона здоров'я та соціальна допомога |
22 |
8 |
13 |
11 |
11 |
|
|
Колективні, громадські та особисті послуги |
319 |
218 |
101 |
152 |
167 |
|
|
Послуги домашньої прислуги |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
|
|
Екстериторіальна діяльність |
1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Кредити, надані фізичним особам |
162 |
107 |
55 |
104 |
58 |
Додаток Д
Класифікація банків за розмірами чистих активів від операцій з кредитування малого та середнього бізнесу [40, с.16]
|
№ п/п |
Банк |
Чисті активи |
Активи |
|
|
1 |
АВАЛЬ |
615,26 |
756,40 |
|
|
2 |
ПРИВАТБАНК |
596,84 |
935,21 |
|
|
4 |
УКРСОЦБАНК |
319,74 |
446,76 |
|
|
5 |
УКРСИББАНК |
235,12 |
406,90 |
|
|
6 |
РАЙФФАЙЗЕНБАНК УКРАЇНА |
180,27 |
221,00 |
|
|
7 |
НАДРА |
179,08 |
281,30 |
|
|
8 |
БРОКБІЗНЕСБАНК |
138,26 |
144,98 |
|
|
9 |
ФІНАНСИ І КРЕДИТ |
114,60 |
151,33 |
|
|
10 |
ПРАВЕКС-БАНК |
102,24 |
123,54 |
|
|
11 |
КРЕДИТПРОМБАНК |
80,95 |
120,67 |
|
|
12 |
ПІВДЕННИЙ |
76,80 |
108,48 |
|
|
13 |
ФОРУМ |
72,60 |
83,85 |
|
|
14 |
КРЕДИТ БАНК (УКРАЇНА) |
72,44 |
107,58 |
|
|
15 |
СІТІБАНК УКРАЇНА |
69,93 |
69,93 |
|
|
16 |
КРЕДИТ-ДНІПРО |
64,62 |
70,13 |
|
|
17 |
УКРПРОМБАНК |
62,42 |
77,22 |
|
|
18 |
ХРЕЩАТИК |
59,37 |
66,28 |
|
|
19 |
МРІЯ |
53,09 |
59,70 |
|
|
20 |
ІНДЕКС-БАНК |
48,02 |
60,06 |
|
|
21 |
ДОНМІСЬКБАНК |
44,96 |
50,42 |
|
|
22 |
ЕКСПРЕС-БАНК |
43,22 |
55,88 |
|
|
23 |
ТАС-КОМЕРЦБАНК |
42,71 |
46,82 |
|
|
24 |
УКРАЇНСЬКИЙ КРЕДИТНИЙ БАНК |
42,06 |
43,41 |
|
|
25 |
КИЇВ |
35,87 |
43,18 |
|
|
26 |
АЛЬФА-БАНК |
34,90 |
48,88 |
|
|
27 |
УКРІНБАНК |
33,02 |
49,76 |
Додаток Е
Механізми фінансової підтримки суб'єктів малого та середнього бізнесу [21, с.24]
|
Механізми фінансової підтримки суб'єктів малого та середнього бізнесу |
Інтереси комерційних структур |
Інтереси підприємств |
|
|
Гарантійні фонди кредитування |
Зниження ризиків |
Зниження ставки кредитування на 3-5% |
|
|
Пільгове кредитування |
Мультиплікація обсягу виданих кредитів |
Зниження ставок по кредитах за рахунок зниження ставок по депозитам |
|
|
Співфінасу-вання |
Можливість кредитування частини проекту по тарифних ставках |
Зниження середніх ставок по кредитах, що надаються на реалізацію проекту на6-8 % |
|
|
Лізинг |
Забезпечення повернення основної частини кредиту у вигляді обладнання, що надається в лізинг |
Розстрочка оплати обладнання, прискорена амортизація, зменшення суми гарантій на 2-3% |
|
|
Консалтинг |
Підвищення якості підготовки і супроводу проектів |
Економія на витратах по розробці проектів 2,5-3 % |
|
|
Централізований бухгалтерський облік |
Розширення клієнтської бази |
Економія на нарахуваннях на зарплату |
|
|
Венчурное фінансування |
Вихід на високоприбуткові проекти |
Первинна фінансова підтримка інновацій |
Продовження додатку Е
|
Комплексне обслуговування малих та середніх підприємств |
Розширення числа легально працюючої клієнтури |
Висока якість послуг для підприємств при мінімальних витратах |
Подобные документы
Організація банківського кредитування підприємств малого і середнього бізнесу. Види банківських кредитів. Проблеми кредитування малого бізнесу в Україні. Аналіз кредитних операцій, структури кредитного портфеля банку на прикладі АТ "УкрСиббанк".
дипломная работа [3,9 M], добавлен 22.06.2011Економічна характеристика та суть банківських програм по кредитуванню суб’єктів малого підприємництва. Аналіз процесу кредитування підприємств малого бізнесу в Балтській філії ВАТ АБ "Укргазбанк", особливості розробки напрямів його вдосконалення.
курсовая работа [48,3 K], добавлен 21.04.2012Роль малого бізнесу в економіках розвинутих держав світу. Економічна характеристика та суть банківських програм по кредитуванню малого бізнесу. Аналіз діючих програм та форми договорів. Проблеми кредитування малого бізнесу в Україні та шляхи їх рішення.
курсовая работа [68,4 K], добавлен 04.02.2009Сутність кредиту як економічної категорії та його структура. Функції та закони, стадії руху кредиту. Форми і види кредитування підприємств. Тенденції розвитку кредитування підприємств в банківській системі України на фоні світової фінансової кризи.
курсовая работа [1,6 M], добавлен 16.07.2010Тенденції розвитку економічних відносин у сфері кредитування. Сутність банківського кредиту, основні етапи кредитного процесу. Оцінка кредитної діяльності Лебединського відділення ВАТ "Ощадбанк". Удосконалення короткострокового кредитування підприємств.
курсовая работа [164,0 K], добавлен 03.06.2012Сутність кредиту та основи банківського кредитування. Принципи та умови кредитування. Необхідні документи та вимоги до позичальника. Аналіз кредитоспроможності позичальника. Шляхи та методи удосконалення умов кредитування в комерційних банках України.
курсовая работа [55,0 K], добавлен 11.01.2013Роль банківського кредитування в розвитку фінансово-кредитної системи України. Аналіз діючої практики організації банківського кредитування на прикладі АБ "Експрес-Банк", шляхи її удосконалення. Кредитні операції та дотримання економічних нормативів.
дипломная работа [607,3 K], добавлен 16.03.2012Сутність банківського кредитування, його удосконалення. Оцінка і аналіз банківського кредитування у сучасних умовах національної економіки. Проблеми та перспективи розвитку банківського кредитування в Україні. Програми покриття бюджетного дефіциту.
курсовая работа [65,6 K], добавлен 20.09.2012Основи банківського кредитування на підприємстві. Визначення оборотності банківських кредитів і порівняння їх із швидкістю обороту власних оборотних коштів. Вигідність купівлі додаткових коштів у банків. Аналіз кредитоспроможності та рентабельності фірми.
курсовая работа [122,7 K], добавлен 15.11.2014Теоретичні основи організації кредитної діяльності комерційними банками. Сутність кредиту та принципи кредитування. Поняття кредитного ризику та кредитного процесу. Способи захисту від кредитного ризику.
курсовая работа [113,3 K], добавлен 04.09.2007
