Вклади та депозити банків як головне джерело банківських ресурсів

На рисунках 1.3. та 1.4. показана динамика кількості та суми вкладів у банках - учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за період з 01.01.2000р. по 10.10.2002 р.

Закон України "Про банки і банківську діяльність", прийнятий Верховною Радою 7 грудня 2001 року, значно розширює можливості ведення банківського бізнесу, водночас сприяючи підвищенню його прозорості та надійності.

Згідно із законом комерційний банк одержує право здійснювати свою діяльність після отримання банківської ліцензії. Встановлено чіткі критерії щодо надання банківської ліцензії, на підставі якої банки можуть приймати вклади (депозити) від фізичних осіб.



Рис.1.3 Динамика кількості вкладів у банках - учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за період з 01.01.2000р. по 10.10.2002 р.

Рис.1.4 Динамика суми вкладів у банках - учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за період з 01.01.2000р. по 10.10.2002 р.

Законом встановлюються нові положення у черговості задоволення вимог до банку, який підлягає ліквідації, спрямовані на захист прав вкладників - фізичних осіб. Так, у першу чергу, після задоволення вимог, забезпечених заставою, виконуються вимоги Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. У другу чергу, після задоволення вимог працівників банку, а також відшкодування витрат, пов'язаних із роботою ліквідатора, виконуються вимоги вкладників -фізичних осіб.

Значну увагу приділено захисту прав клієнтів банку. Банк зобов'язаний на вимогу клієнта надавати інформацію про фінансові показники діяльності банку та його економічний стан, перелік керівників банку та його філій, фізичних і юридичних осіб, які беруть активну участь у діяльності банку, іншу інформацію та консультації з питань надання банківських послуг. Кожний банк зобов'язаний згідно із Законом "Про банки і банківську діяльність" публікувати квартальні баланси, а також звіти про прибутки (збитки) в газетах "Урядовий кур'єр" чи "Голос України" протягом місяця, що настає за звітним кварталом. Водночас банки зобов'язані опублікувати річну фінансову звітність, підтверджену аудитором, не пізніше як 1 червня року, що настає за звітним, у тих самих газетах. Банки інформують Генеральний департамент банківського нагляду Національного банку України про виконання зазначених вимог із повідомленням назви й номера видання, в якому була здійснена публікація. Це допоможе клієнтам оперативніше відстежувати фінансовий стан банку і відповідно приймати рішення про доцільність збереження в ньому власних коштів.

Інформація про операції фізичних осіб згідно з новим законом надається тільки на запити або рішення судів. Відповідно до зобов'язань України, згідно з Міжнародною конвенцією про відмивання, пошук, арешт і конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом (ратифікована Верховною Радою України 17.12.1997 року), один із розділів закону присвячено проблемі запобігання легалізації грошей, одержаних злочинним шляхом. Згідно із нормами зазначеного розділу комерційні банки зобов'язані ідентифікувати усіх осіб, які здійснюють значні та/або сумнівні операції; у ньому також розкрито поняття значної та сумнівної операцій.

У грудні 2000 року на засіданні міністрів економіки й фінансів Європейського союзу 11 держав-членів домовилися про єдиний порядок оподаткування банківських вкладів, яким змінюється принцип непорушності таємниці вкладів. Основна мета угоди -- боротьба з ухиленням від сплати податків. Відповідно до нових правил податкові відомства держав ЄС обмінюватимуться інформацією про громадян, які розміщують свої вклади в банках інших держав Європи з метою ухилення від сплати податків. До цього європейські держави не брали податків із доходів громадян інших країн. Фінансисти ЄС домовилися про те, що 75% податку на банківський вклад нерезидента спрямовуватиметься до бюджету його країни, а решта залишиться тій країні, на території якої цей вклад розміщено.

Банки залучають і розміщують гроші від свого імені, на власних умовах і на власний ризик, їхня діяльність ризикова. Передусім слід виділити ризики втрати ліквідності й платоспроможності.

Як передбачено законодавством, банківські депозити мають відшкодовуватися за їхньою номінальною вартістю. Тому банківські установи, працюючи зі значними сумами вкладів і депозитів, повинні підтримувати відповідний рівень ліквідності, що можливо лише за умови нормального функціонування всієї банківської системи. У разі несприятливих подій криза в одному з банків (якщо не вжити належних заходів) може негативно вплинути на діяльність інших, власне, всієї банківської системи.

Як переконує світовий досвід, гарантування вкладів має подвійне призначення: на мікрорівні воно покликане захищати вкладників, на макрорівні -- мінімізувати ймовірність виникнення банківської кризи та сприяти зміцненню довіри до банківської системи.

До впровадження проекту структурної перебудови фінансового сектору в Україні діяла доволі примітивна система страхування вкладів фізичних осіб: банки мали купувати держоблігації у співвідношенні до обсягу залучених вкладів фізичних осіб, який дорівнював нормативу обов'язкового резервування. Ці держоблігації блокувалися на спеціальному депо-рахунку в Національному банку й враховувалися як складова обов'язкових резервів. Однак цей механізм мав суттєвий юридичний недолік: законодавством не передбачалася першочерговість використання коштів цього фонду для розрахунків із вкладниками.

Тому однією з вимог Світового банку в проекті структурної перебудови фінансового сектору було створення окремої ланки, яка у разі банкрутства банку миттєво розраховувалася б із вкладниками, а вже потім мала б справу з банками як кредиторами.

Для зменшення ризику кризи банківської системи через втрату ліквідності, у зв'язку з масовим зняттям депозитів Указом Президента України від 10.09.1998 року №996/98 "Про заходи щодо захисту прав фізичних осіб - вкладників комерційних банків України" було створено спеціальний Фонд гарантування вкладів фізичних осіб. .

Збори до фонду сплачуються комерційними банками -- юридичними особами, зареєстрованими у книзі реєстрації банків, валютних бірж та інших фінансово-кредитних установ Національного банку України, що мають ліцензію НБУ на здійснення операцій із залучення вкладів фізичних осіб.

Початковий збір до фонду в розмірі 1% зареєстрованого статутного фонду чинні комерційні банки мали перерахувати протягом ЗО днів із дня затвердження положення про фонд. Новостворені банки сплачують збір протягом ЗО днів із дня отримання від НБУ ліцензії на здійснення банківських операцій із залучення коштів фізичних осіб. Нарахування регулярного збору до фонду проводиться раз на рік у розмірі 0,5 % від загальної суми вкладів, включаючи проценти за вкладами, станом на 31 грудня року, що передує звітному.

Для проведення нарахування регулярного збору за вкладами в іноземній валюті сума вкладу перераховується в гривні за офіційним курсом на визначену дату нарахування.

Сума збору перераховується до фонду комерційними банками однаковими частинами до 15 числа місяця, що настає за звітним періодом.

Двічі на рік банки-учасники повинні перераховувати до фонду 0,25% загальної суми за вкладами станом на 31 грудня року, що передує звітному, і ЗО червня поточного року.

Збільшення суми відшкодування за вкладами, яке передбачене цим законом, дасть змогу банкам залучити додаткові кошти фізичних осіб. Чим більша сума гарантії, тим краще для банків. Але ця зміна несуттєва, оскільки зараз 1200 грн. -- це ті самі 200 дол., що і початкові 500 гривень у 1998 році. На нашу думку, середній клас понесе в банк власні гроші, якщо сума відшкодування становитиме не менш як 500 дол. Для порівняння: сума відшкодування для кожного вкладника в державах Європейського союзу становить 20 тис. евро. Воднораз новий закон дає фонду право збільшити суму максимального відшкодування залежно від тенденцій розвитку ринку банківських ресурсів.

Це залишає надію на те, що за умови сприятливої економічної кон'юнктури сума гарантованого відшкодування зростатиме, що, в свою чергу, означатиме зростання довіри до банків і забезпечуватиме їм достатній приплив коштів для подальшої успішної діяльності.

1.5 Техніко-економічна характеристика ПриватБанку та перспективи його розвитку

ПриватБанк є одним з найбільших універсальних українських комерційних банків, орієнтованим на обслуговування приватних осіб і корпоративних клієнтів колективної і приватної власності, у тому числі акціонерних підприємств і підприємств малого бізнесу.

Значні досягнення банку за десятирічний період існування полягають у розширенні масштабів і підвищенні ефективності діяльності, зміцненні надійності, підвищенні якості і привабливості банківських послуг для клієнтів. Це обумовлено, в основному, чіткими і якісними цільовими настановами банку, реалізація яких здійснюється кваліфікованим персоналом на базі прогресивної системи менеджменту і передових банківських технологій.

До складу системи ПриватБанку входять:

Головний Офіс, розташований у м. Дніпропетровську;

філіальна мережа, у якій нараховується більш ніж 200 філій і відділень, частина яких об'єднана в 7 регіональних управлінь;

представництва в Росії, Молдові, Казахстані та Кіпрі.

Характерними рисами структури «ПриватБанку» є:

чітка орієнтація на клієнтів;

виділення бізнесів, венчурних центрів і підтримуючих напрямків (центрів витрат).[66]

У банківській системі України ПриватБанк відноситься до групи нових комерційних банків, так званих банків «другої хвилі» («перша хвиля» -- колишні державні банки). За рейтинговими оцінками Асоціації українських банків (АУБ) «ПриватБанк» займає стійкі позиції за основними показниками в першій групі найбільших банків України.

У 1997 році ПриватБанк став першим українським банком, що одержав рейтинг від міжнародних агентств. Експертами агентства «Thomson BankWatch» були привласнені:

внутрішньокраїнний рейтинг 1C З;

рейтинг запозичення в національній валюті LC 2;

рейтинг довгострокових запозичень в іноземній валюті В- Комітетом агентства Fitch IBCA «ПриватБанкові» був привласнений індивідуальний кредитний рейтинг D/E і правовий -- 5Т.

Присвоєння кредитних рейтингів свідчить, насамперед, про ступінь довіри, що підвищується, до ПриватБанку з боку іноземних партнерів.

ПриватБанк надає своїм клієнтам понад 170 видів послуг. Він має саму велику в Україні систему кореспондентських рахунків «Лоро» і «Ностро».

Банк активно працює на ринку арбітражних операцій, маючи власний ділінговий центр і будучи самим великим клієнтом інформаційної системи REUTERS в Україні.

Клієнти банку постійно користаються дорожніми чеками та пластиковими картами.

Більшість керівників вищої і середньої ланки пройшли підготовку на спеціалізованих курсах, проведених за участю кваліфікованих фахівців з ведучих банків США, Великобританії, Німеччини й інших розвинутих країн, а сорок керівників пройшли місячні і тижневі стажування в закордонних фінансових інститутах.

ПриватБанк активно співробітничає з міжнародними фінансовими інститутами.

ПриватБанк лідирує серед банків -- учасників кредитної лінії ЕБРР. За весь період роботи банку по лінії ЕБРР у . був затверджений до фінансування 71 проект на загальну суму $ 50.25 млн. Соціально-економічний ефект від реалізації проектів, профінансованих «ПриватБанком» по лінії ЕБРР, складає: 700 додаткових робітників місць, $13 млн. додаткових податків, заміщення імпорту -- $70,7 млн.

З кінця 1997 року банк став учасником програми уряду Німеччини «TRANSFORM», що спрямована на посилення підтримки малих і середніх підприємств в Україні.

ПриватБанк має розвиті кореспондентські відносини з іноземними банками завдяки своїм ефективним операційним системам і високому рівню сервісу. На початок 2003 457 банків з 19 країн мали в ньому більш 700 «Лоро» рахунків у національній і іноземній валюті.

Банк має чисті кредитні лінії для валютообмінних операцій і кредитні гарантії від ряду великих західних банків. Він має 96 рахунків «Ностро» у 62 ведучих банках з 28 країн.

У роботі з корпоративними клієнтами пріоритетними напрямками для банку були стабілізація існуючої клієнтської бази і її розвиток за рахунок залучення клієнтів, зацікавлених у сучасних персоніфікованих послугах. При цьому особлива увага приділялася впровадженню в практику нових і удосконалюванню традиційних фінансових інструментів.

Продовжується реалізація Клієнтської програми. У її рамках розвивалося співробітництво з найбільшими промисловими підприємствами України, системними корпоративними клієнтами. Найбільш великими з них є гірничодобувні, металургійні, машинобудівні і хімічні підприємства, а також підприємства легкої промисловості, оптові постачальники нафтопродуктів, виробники і постачальники товарів народного споживання.

Кредити корпоративним клієнтам як і раніше є вагомою частиною активів банку.

У минулому році були підготовлені до роботи такі нові продукти, як:

гарантія під придбання товарів народного споживання й інших видів промислової продукції на виплат;

лізинг.

ПриватБанк активно працює на ринку корпоративних цінних паперів України, є членом Української асоціації інвестиційного бізнесу і Позабіржової фондової торгової системи, входить до складу Ради директорів цих асоціацій і є засновником Донецької, Харківської і Придніпровський фондових бірж.

ПриватБанк продовжує утримувати ведучі позиції на ринку України по наданню банківських послуг приватним особам, дуже широко використовуються пластикові картки. В даний момент банк пропонує клієнтам пластикові карти таких типів :

- VISA Classic, Business, Gold, Electron/Plus, Domestic, Eurocard/Mastercard Mass, Corporate, Gold, American Express Personal, Company, Gold;

дисконтні 1АРА, ETN, COUNTDOWN, PRESTIGECARD;

сервісні Global Calling Card, Priority Pass.

ПриватБанк є дійсним членом найбільших платіжних систем VISA і EUROPAY, агентом компанії AMERICAN EXPRESS; має ексклюзивне право компанії DINERS CLUB укладати договори по еквайрингу на території України й одержав право на підключення до нової системи обслуговування карт TOPAZ. Ще в 1997 році банк установив перші в Україні, сертифіковані системою VISA, банкомати і видає наявні по картах VISA, Eurocard/Mastercard, STB Card, UnionCard. Крім того, він надає додаткові послуги: оформляє дисконтні і сервісні карти, а також страховий поліс власнику карти і членам його родини. ПриватБанк обслуговує зарплатні проекти на найбільших підприємствах України: ЮМЗ (м. Дніпропетровськ), АТ «Норд» (м. Донецьк), АТ «Днепразот» (м.Дніпродзержинськ).

ПриватБанк активно проводить операції по фінансуванню міжнародної торгівлі, у тому числі з використанням інструментів документарного бізнесу: документарних акредитивів, міжнародних банківських гарантій, інкасо.

Завдяки активності банку по наданню послуг і одержанню рейтингів від міжнародних агентств значно виросли розміри лімітів по кредитних лініях для операцій по фінансуванню міжнародної торгівлі, установлених передовими банками Європи і США, розширилося коло партнерів банку в цьому бізнесі.

ПриватБанк успішно співробітничає з ведучими міжнародними банківськими інститутами в області фінансування міжнародної торгівлі: Credit Suisse First Boston, SBC Warburg, Commerzbank AG, Deutsche BankAG, Dresdner BankAG, Bayerische VereinsbankAG, RZB, ING Viena, CCF, Societe Generale, The Bank of New York, Citibank.

Поряд з акредитивами з оплатою по пред'явленню, контрактними гарантіями (платежу, повернення авансу, тендерними гарантіями, гарантіями виконання контракту) і резервними акредитивами, банк надавав послуги по акредитивах з відстроченими платежами, підтвердженим рамбурсам, організовувє перед-експортне і пост-імпортне фінансування, синдицированіє.

Одним з перспективних видів операцій є надання гарантій виконання контракту.

Перспективи розвитку Банку визначені «Стратегічним планом ПриватБанку на 2000-2004 р., відповідно до якого передбачається вивести ПриватБанк на рівень середньоєвропейського надійного універсального банку, орієнтованого на комплексне обслуговування корпоративних і індивідуальних клієнтів, що лідирує в наданні повного спектра інноваційних якісних послуг по основних сегментах фінансового ринку України.

Поліпшення показників діяльності банку передбачається досягти, в основному, за рахунок подальшого підвищення якості менеджменту й ефективності функціонування філіальної мережі, розширення спектра наданих банком послуг і підняття їх до рівня кращих світових стандартів, підвищення якості персоналу і впровадження прогресивних банківських технологій. Особлива увага при цьому буде приділятися розвитку взаємовигідних партнерських відносин з вітчизняними і закордонними банками.

У своїй діяльності ПриватБанк як і раніше буде керуватися засадами:

- пріоритетності ліквідності над прибутковістю;

- сприяння економічному розвитку корпоративних і поліпшення добробуту індивідуальних клієнтів на основі взаємовигідного партнерства;

- диверсифікованості послуг по найбільш перспективних сегментах фінансового і фондового ринків України.

РОЗДІЛ 2. КОМПЛЕКСНИЙ АНАЛІЗ ДЕПОЗИТНОЇ БАЗИ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ УКРАЇНИ ТА ЕФЕКТИВНІСТЬ ЇЇ ВИКОРИСТАННЯ

2.1 Організація депозитної роботи у ПриватБанку

У ПриватБанку встановлені єдина політика і практика роботи з депозитних операцій, що регламентуються депозитною процедурою.

Суб'єктам господарської діяльності ПриватБанк пропонує строкові та накопичувальні депозити, ощадні сертифікати, депозитні лінії.

Для фізичних осіб ПриватБанк пропонує різноманітні депозити. Це строкові внески, депозитні договори, ощадні накопичувальні депозити, депозити з періодичною виплатою відсотків, цільові депозити, вклади до запитання, ощадні сертифікати. Депозит може бути оформлений у гривні або валюті за бажанням клієнта. Депозитні договори ПриватБанку відрізняються різноманітністю. Кожен клієнт може знайти для себе саме той варіант, який йому потрібен. Використовуючи виважену політику відсоткових ставок за депозитами, ПриватБанк бажає досягти оптимального співвідношення між різними видами депозитів у своєму портфелі. Так для депозитного портфеля фізичних осіб керівництво індивідуального бізнесу рекомендує триматися структури, що наведена в таблицях 2.1, 2.2.

Реальна практика надання ПриватБанком вкладних послуг фізичним особам показує, що в умовах щодо спокійної ситуації на фінансовому ринку найбільш стабільними є накопичувальні депозитні внески.

Таблиця 2.1 Оптимальна структура депозитного портфеля в гривні, що рекомендується Головним офісом Приватбанку РУ та філіям

Група вкладів	Вид вкладу	Тип вкладу	% доля у депозитному портфелі
Строкові вклади			52 %
	Депозитні вклади	(1, 2, 3, 6, 9, 12, 18 місяців)	20 %
		Депозитний вклад з періодичною виплатою %
	Строкові депозитні вклади	(3, 6 місяців)	25 %
		Строковий депозитний вклад з періодичною виплатою %
	Строкові цільові вклади	«10 років довіри»	7 %
		Maestro Prepaid
Вклади до запитання		«Приват-вклад»	8 %
		«Поточний рахунок пенсіонера»
		«Студентський вклад»
Ощадні вклади			40 %
		«Накопичувальний депозитний вклад»	28 %
		«Автовклад» (6, 10, 12, 18 місяців)
	Ощадні цільові вклади	«Пенсія плюс»	12 %
		«До 18-річчя»

Це пояснюється тим, що вклади до запитання по своїй природі є найбільш хитливими, а депозитні і строкові вклади складаються на жорстко обмежений термін (без пролонгації). Унаслідок цього клієнт змушений після закінчення терміну договору приходити в банк і приймати рішення про продовження чи припинення співробітництва з банком. В умовах, коли ставки ПриватБанку не завжди є найбільш вигідними на ринку, клієнти можуть прийняти рішення не на користь продовження співробітництва з банком. Крім того, великий вплив на залишки по депозитних і строкових вкладах чинить фактор сезонності. У вересні-листопаді і січні-квітні громадяни накопичують кошти, які зазвичай будуть використані в грудні і влітку.

Таблиця 2.2 Оптимальна структура депозитного портфеля в доларах США

Группа вкладів	Вид вкладу	Тип вкладу	% доля у депозитному портфелі
Строкові вклади			75 %
	Депозитні вклади	(1, 2, 3, 6, 9, 12, 18 місяців)	30 %
		«Депозитний вклад з периодичною виплатою %»
		«Капітал плюс»
	Строкові депозитні вклади	(3, 6 місяців)	30 %
		Строковий депозитний вклад с періодичною виплатою %
	Строкові цільові вклади	«10 років довіри»	15 %
		Maestro Prepaid
Вклади до запитання		«Приват-вклад»	5 %
Ощадні вклади			20 %
		«Накопичувальний депозитний вклад»	18 %
		«Автовклад» (6, 10, 12, 18 місяців)
	Ощадні цільові вклади	«До 18-річчя»	2 %

Накопичувальні депозити, як різновид ощадних вкладів, по своїй природі призначені для довгострокового накопичення коштів. Крім цього, дані внески передбачають автоматичну пролонгацію договору і нарахування відсотків на суму внеску і раніше нарахованих відсотків. Подібні умови не вимагають від вкладника частого відвідування установ банку, у результаті чого більшість клієнтів просто не в курсі зміни ринкової кон'юнктури. Крім того, плаваюча відсоткова ставка дозволяє банку відкоригувати свої витрати на виплату відсотків у залежності від вартості ресурсів на фінансовому ринку. З огляду на те, що близько 50 % клієнтів ставлять своєю метою "збільшення заощаджень" частка накопичувальних внесків передбачається в розмірі 40 % по гривні і 20 % по валюті від обсягу депозитного портфеля.

Однак, у випадку виникнення кризових ситуацій, коли клієнти хочуть вилучити кошти з банку на будь-яких умовах, умови більшості видів внесків (депозитні, накопичувальні депозити, сертифікати) не дозволяють удержати раніше залучені кошти. Тому в структурі депозитного портфеля ПриватБанку передбачається мати деяку частку залишків на строкових депозитних вкладах, умови яких не припускають можливості їхнього вилучення клієнтом до закінчення терміну договору. У зв'язку з підвищеними процентними ставками по строкових депозитах і неможливістю їхньої зміни, по таких договорах для банку зростають процентні ризики. Тому частка даних внесків у депозитному портфелі обмежується 32 % у гривні і 45% у валюті.

Структура депозитного портфелю фізичних осіб у Центральному відділенні ПриватБанку станом на 01.05.2003 наведена в таблицях 2.3, 2.4.

Аналіз складу депозитного портфеля фізичних осіб у Центральному відділенні ПриватБанку свідчить про фактичне додержання відділенням рекомендованої оптимальної структури.

Взаємини банку і клієнта визначаються договором. ПриватБанк приймає депозитні внески від фізичних осіб резидентів і нерезидентів України відповідно до нормативних документів Національного банку України, що визначають порядок відкриття, ведення і закриття рахунків приватних осіб ("Інструкція про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті" затверджена постановою Правління НБУ від 18.12.98 N 527,"Правила здійснення депозитних операцій для банківських депозитів", затверджені постановою Правління НБУ N 250 від 30.06.98.)

Таблиця 2.3 Структура депозитного портфеля Центрального відділення ДРУ ПриватБанку в гривні

Група вкладів	Вид вкладу	Тип вкладу	% доля у депозитному портфелі
Строкові вклади			50 %
	Депозитні вклади	(1, 2, 3, 6, 9, 12, 18 місяців)	10 %
		Депозитний вклад з періодичною виплатою %
	Строкові депозитні вклади	(3, 6 місяців)	31 %
		Строковий депозитний вклад з періодичною виплатою %
	Строкові цільові вклади	«10 років довіри»	9 %
		Maestro Prepaid
Вклади до запитання		«Приват-вклад»	6 %
		«Поточний рахунок пенсіонера»
		«Студентський вклад»
Ощадні вклади			44 %
		«Накопичувальний депозитний вклад»	36 %
		«Автовклад» (6, 10, 12, 18 місяців)
	Ощадні цільові вклади	«Пенсія плюс»**	8 %
		«До 18-річчя»

Таблиця 2.4 Структура депозитного портфеля Центрального відділення ДРУ ПриватБанку в доларах США

Группа вкладів	Вид вкладу	Тип вкладу	% доля у депозитному портфелі
Строкові вклади			72 %
	Депозитні вклади	(1, 2, 3, 6, 9, 12, 18 місяців)	29 %
		«Депозитний вклад з периодичною виплатою %»
		«Капітал плюс»
	Строкові депозитні вклади	(3, 6 місяців)	31 %
		Строковий депозитний вклад с періодичною виплатою %
	Строкові цільові вклади	«10 років довіри»	12 %
		Maestro Prepaid
Вклади до запитання		«Приват-вклад»	4 %
Ощадні вклади			24 %
		«Накопичувальний депозитний вклад»	23%
		«Автовклад» (6, 10, 12, 18 місяців)
	Ощадні цільові вклади	«До 18-річчя»	1%

Депозитні вклади приймаються готівкою чи по перерахуванню з власного депозитного внеску, власного вкладу до запитання, власного поточного рахунка в національній чи іноземній валюті. Оподаткування відсотків по вкладах здійснюється згідно діючого законодавства. Банк зберігає в таємниці дані про клієнтів, здійснювані ними операції і стан рахунків, за винятком випадків, визначених чинним законодавством України. При зміні кон'юнктури ринку грошових ресурсів банк має право переглядати процентну ставку за договором, якщо таке передбачене договором. Про зміну розмірів відсотків, що нараховуються, банк повідомляє вкладників через засоби масової інформації. Процентна ставка вважається прийнятою, якщо протягом періоду, обговореного у відповідному пункті договору, вкладник не звернувся в банк для розірвання договору.

Зняття всієї суми вкладу (закриття рахунка) чи перерахування з вкладу здійснюється по письмовій заяві клієнта (з урахуванням вимог "Інструкції про порядок відкриття і використання рахунків у національній і іноземній валюті”).

За узгодженням сторони мають право достроково розірвати договір, повідомивши про це іншу сторону за п'ять банківських днів, якщо таке обговорене в договорі.

При розірванні договору з ініціативи банку вкладнику повертається сума внеску і довкладень разом з нарахованими відсотками за фактичний термін користування внеском відповідно до умов договору з урахуванням змін процентної ставки по депозиту .

При достроковому розірванні договору з ініціативи вкладника повернення банком внесених коштів і виплата відсотків здійснюється з застосуванням штрафних санкцій відповідно до умов конкретного договору.

При прийомі депозитного вкладу складається письмовий договір між банком і вкладником.

Депозитні внески терміном до 1 року відкриваються на балансовому рахунку 2630. Депозитні внески на 1 рік і понад року відкриваються на балансовому рахунку 2635.

Депозитний внесок відкривається на підставі договору про внесок між банком і фізичною особою. Для укладення договору вкладнику необхідно надати в банк:

- документ, що засвідчує особистість ( паспорт чи документ, що його замінює - тимчасове посвідчення);

- ідентифікаційний номер фізичної особи на підставі відповідного документа, виданого податковим органом (крім випадків, передбачених чинним законодавством).

Якщо ідентифікаційний номер відсутній через релігійні й інші переконання, то в паспорті клієнта повинна бути відповідна помітка у відповідності зі змінами до закону України "Про державний реєстр фізичних осіб - платників податків". У такому випадку операційний працівник повинний зробити ксерокопію паспорта клієнта з зазначеною поміткою і додати до примірнику договору, що залишається в банку.

Договір оформлюється на відповідних бланках, затверджених наказом по банку, у яких указуються:

дата укладення договору,

номер відкритого рахунку,

дані про клієнта (прізвище, ім'я, по батькові, паспортні дані, поштовий індекс, домашня адреса, ідентифікаційний номер фізичної особи-платника податків, номер телефону),

сума внесених коштів цифрами і прописом,

процентна ставка за договором, що діє на момент укладення договору,

інші реквізити, передбачені діючими нормативними актами України.

Депозитні внески можуть бути відкриті особисто неповнолітніми, котрим виповнилося 7-16 років, на підставі свідоцтва про народження і довідки зі зразком підпису неповнолітнього, виданим навчальним закладом, де він вчиться. Довідка повинна містити дані про те, що неповнолітній навчається в даній навчальній установі і зразок підпису неповнолітнього. На довідці повинний бути штамп і печатка навчального закладу, а також підпис посадової особи. Крім того, можливе оформлення внесків у присутності одного з батьків при наявності його паспорта з записом про дитину і свідоцтва про народження неповнолітнього. У договорі між банком і фізичною особою вказується ідентифікаційний номер фізичної особи - неповнолітнього, котрий видається податковим органом.

Договір оформляється в двох примірниках, що мають однакову юридичну чинність. Бланки договорів підписують: вкладник у графі "Вкладник", співробітник банку, що оформив внесок, і Голова Правління банку чи особа, уповноважена на це дорученням, виданим Головою Правління банку, (або за дорученням, виданім у порядку передоручення згідно ст.68 ГК України, іншій посадовій особі) у графі "Банк". Підписання договору від імені банку здійснюється винятково особами, зазначеними в преамбулі договору з обов'язковою вказівкою номера і дати доручення. Підписи скріплюються печаткою банку.

За бажанням клієнта до договору може бути оформлене заповідальне розпорядження. Один примірник договору видається вкладнику, іншій зберігається в банку.

Уповноважений працівник банку в присутності фізичних осіб, що оформляють внески, робить ксерокопії сторінок паспорта (на яких знаходиться остання фотографія, ПІБ, дата видачі і ким виданий паспорт, а при наявності - інформація про постійне місце проживання клієнта) чи документа, що замінює його, свідоцтва про народження і довідки про присвоєння ідентифікаційного номера, що зберігаються з бланком договору про відкриття депозитного внеску.

З метою зменшення паперового документообігу допускається збереження ксерокопій паспорта і довідки про присвоєння ідентифікаційного номера (на одному листі) в окремій "картотеці паспортних даних фізичних осіб" відділення. "Картотека паспортних даних фізичних осіб" ведеться за абеткою й у випадку наявності в клієнта декількох внесків дозволяє уникнути зняття копій документів під кожен бланк договору. У цьому випадку при укладенні договору працівнику банку необхідно в обов'язковому порядку перевірити наявність і актуальність наявної в картотеці копії паспорта і довідки про присвоєння ідентифікаційного номера і зробити позначку на бланку договору "копія паспорта і довідки про ІПН у банку є дата, підпис". Ксерокопії паспорта і довідки про присвоєння ідентифікаційного номера клієнтів зберігаються в "картотеці паспортних даних фізичних осіб" відділення постійно, поза залежністю, чи є в клієнта на даний момент діючі договори, чи всі договори розірвані.

При прийомі готівки співробітник банку друкує в двох примірниках прибутковий касовий ордер на суму внеску. Прибуткові документи підписуються вкладником, виконавцем документа (операціоністом чи бухгалтером), контролером (адміністратором комплексу чи начальником відділу). Після внесення готівки у касу банку один примірник прибуткового касового ордера, завірений підписом касира і печаткою каси, видається вкладнику, другий зберігається в документах дня каси.

При безготівковому поповненні внеску (наприклад, коли кошти з внеску, що розривається, вносяться на новий депозит) за бажанням клієнта, йому видається примірник меморіального ордера.

Здійснювати довкладення на вклади, умовами яких передбачена дана операція, може як безпосередньо вкладник, так і третя особа. В обов'язковому порядку в прибутковому документі проставляється прізвище, ім'я, по батькові і підпис вкладника. Якщо сума прибуткового документа більш еквівалента 10 тис. Євро (в один операційний день), то в ньому необхідно додатково вказати паспортні дані, дату народження й адресу вкладника.

Порядок відкриття депозитних внесків нерезидентам України.

Депозитні внески в гривні відкриваються нерезидентам - іноземцям і особам без громадянства, що тимчасово перебувають на території України терміном до 1 року відповідно до відкритої візи чи документів, що підтверджують законність перебування на території України, відповідно до чинного законодавства при наявності документів, підтверджуючих джерела походження готівки у грошовій одиниці України чи при перерахуванні коштів із власного поточного рахунку.

Якщо по рахунку фізичної особи здійснюються операції, а термін дії документів, що підтверджують законність перебування нерезидента на території України закінчився, банк вправі вимагати від фізичних осіб нерезидентів поновлення чи продовження дії цих документів.

На депозитні вклади в іноземній валюті фізичним особам - нерезидентам зараховуються:

готівкова валюта, завезена на територію України і зареєстрована при в'їзді митною службою, причому при оформленні валютного депозитного внеску співробітник банку повинний у митній декларації поставити відмітку банку про внесення коштів на депозитний рахунок,

валюта, перерахована з власного поточного рахунка чи депозитного внеску.

Рахунки на ім'я неписьменного вкладника відкриваються іншою фізичною особою на підставі доручення, завіреного нотаріально в порядку, передбаченому “Інструкцією про порядок здійснення нотаріальних дій нотаріусами України”, затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 14.06.94р. N18\5.

Нарахування відсотків за договором у фонд резервування здійснюється не рідше одного разу на місяць (п.3.1. "Правил бухгалтерського обліку відсоткових та комісійних прибутків и витрат банків", затверджених Постановою Правління НБУ від 25.09.97 N 316). Зарахування відсотків на депозит здійснюється відповідно до умов договору.

Відсотки нараховуються за календарне число днів з урахуванням фактичної кількості днів у поточному році. Відсотки нараховуються по складній або простій схемі, у залежності від умов договору.

До внесків з нарахуванням відсотків по "складній" процентний ставці відносяться накопичувальний внесок, вклад до запитання:

(2.1)

де P - сума нарахованих відсотків, (гривня/долари США);

Si - сума залишку на особовому рахунку на інтервалі Ti;

%imп - складна процентна ставка за кількість днів в інтервалі Ti, визначається з щоденної процентної ставки по формулі:

(2.2)

де Ti - фактичний інтервал часу в днях, протягом якого процентна ставка і сума залишку на особовому рахунку незмінна;

%imе - щоденна складна процентна ставка, визначається з річної процентної ставки %i на інтервалі Ti по формулі:

(2.3)

де N - число днів у році;

%і - річна процентна ставка на інтервалі Ti.

Формули (2.1)-(2.3) можна звести в одну формулу:

(2.4)

Внески з "простими" відсотками - це строкові депозитні вклади, депозити на 1, 2, 3, 6, 9, 12, 18 місяців.

(2.5)

де P - сума нарахованих відсотків, (гривня/долари США);

Si - сума залишку на особовому рахунку на інтервалі Ti ;

Ti - фактичний інтервал часу в днях, протягом якого процентна ставка незмінна ;

%і - річна процентна ставка на інтервалі Ti;

N - число днів у році.

Періодичність видачі відсотків по вкладах залежить від умов конкретного договору.

При видачі відсотків по вкладах співробітник банку друкує в одному примірнику видатковий касовий ордер на суму відсотків, що підлягають виплаті. Видатковий ордер підписується вкладником, бухгалтером (консультантом), контролером (адміністратором комплексу, начальником відділу), касиром. За вимогою вкладника, йому видається примірник видаткового документа, при цьому на видатковому ордері ставиться відмітка “копія“.

ПриватБанк випускає сертифікати іменні та на пред'явника в національній і іноземній валютах для фізичних та юридичних осіб.

Депозитний (ощадний) сертифікат (далі сертифікат) на пред'явника - письмове свідчення банку про депонування коштів, що засвідчує право пред'явника на одержання після закінчення встановленого терміну суми депозиту і відсотків по ньому.

Сертифікат ПриватБанку є цінним папером на пред'явника і випускається банком, його філіями і відділеннями. Сертифікат випускається на суму внеску, у гривнях України чи доларах США, але не менш суми, установленої наказом по банку. Власник сертифіката на пред'явника має право до настання терміну погашення продати, передати, заповідати сертифікат іншій особі без реєстрації цих дій у банку.

Сертифікат оформляється банком при внесенні депозиту готівкою або при перерахуванні з власного депозитного внеску, власного вкладу до запитання, власного поточного рахунку в національній чи іноземній валюті. Термін обертання сертифіката вказується в бланку сертифіката. Процентна ставка по сертифікатах установлюється наказом по банку. Протягом терміну обертання банк не може змінити процентну ставку доходу по сертифікату.

Оподатковування доходів і вивіз сертифіката за межі України регулюється чинним законодавством України.

Доходи, отримані по сертифікатах "на пред'явника" підлягають оподаткуванню. Податок утримується по ставці 20% і перераховується в бюджет під час виплати.

Бланки сертифікатів виготовляються за замовленням ПриватБанку і забезпечуються захистом відповідно до вимог, передбачених законодавством для виготовлення цінних паперів.

Бланк сертифіката містить наступні реквізити:

найменування "Депозитний сертифікат";

порядковий номер сертифіката;

дата внесення депозиту;

сума депозиту, що оформляється сертифікатом (цифрами і прописом);

зобов'язання банку повернути клієнту суму сертифіката;

дата вимоги вкладником суми по сертифікату;

процентна ставка;

умови обертання сертифіката;

найменування банку, що випустив сертифікат, і місце його перебування;

підпис керівника банку чи іншої уповноваженої на це особи,

печатка банку.

Сума депозиту (цифрами і прописом), дата внесення депозиту, процентна ставка, термін вилучення засобів друкуються регіональними управліннями, філіями банку при випуску сертифікату. Виправлення не допускаються. Якщо при заповненні бланка сертифіката допущені помилки, то він вважається зіпсованим і підлягає знищенню.

Іменний депозитний (ощадний) сертифікат (далі іменний сертифікат) - письмове свідчення банку про депонування коштів, що засвідчує право вкладника на одержання після закінчення встановленого терміну суми депозиту і відсотків по ньому.

Іменний сертифікат ПриватБанку є цінним папером і випускається банком, його філіями і відділеннями. Іменний сертифікат випускається на суму внеску, у гривнях України чи доларах США. Право погашення сертифікату має власник сертифікату, або довірена особа на підставі доручення, завіреного нотаріально.

Іменні сертифікати не підлягають продажу і передачі іншим особам.

Як додаткову послугу клієнтам, філії і відділення банку здійснюють погашення сертифікатів по місцю звернення власника сертифікату. За надання даної послуги з клієнта стягується плата відповідно до тарифів банку, що діють на момент здійснення операції.

Сьогодні ПриватБанк пропонує деякі нестандартні види внесків, що дозволяють задовольнити інтереси клієнтів і тим самим утримувати клієнтську базу. До таких внесків можна віднести пенсійні рахунки, депозит “Пенсія плюс”, “Автовклад”, внесок “Партнер”.

Обсяг зобов'язань ПриватБанку на 01.01.2003 становив 5772 млн. грн., серед яких на рахунках суб'єктів господарської діяльності нараховувалось 1360 млн. грн. (23,6% від загальних зобов'язань), на депозитах суб'єктів господарської діяльності 689 млн. грн. (11,9%). Кошти фізичних осіб налічували 2606 млн. грн. або 45,1% від загальних зобов'язань.

Динаміка основних складових ресурсної бази ПриватБанку наведена у таблиці 2.5.

Таблиця 2.5 Динаміка основних складових ресурсної бази ПриватБанку

Складові пасивів ПриватБанку	На 01.01.01	На 01.01.02	На 01.01.03
	млн. грн	питома вага, %	млн. грн	питома вага, %	млн. грн	питома вага, %
Кошти фізичних осіб	789	21,85	1319	28,30	2606	41,20
Кошти юридичних осіб	1627	45,06	1848	37,70	2049	32,41
Капітал банку	280	7,80	370	7,60	549	8,70
Загальні пасиви	3610	100,00	4907	100,00	6321	100,00

Аналізуючи таблицю 2.5, можна зробити висновок про значне зростання частки депозитів фізичних осіб у ПриватБанку з 21,85% на 01.01.2001 до 41,2% на 01.01.2003. В той же час питома вага коштів юридичних осіб зменшилася з 45,06% на 01.01.2001 до 32,41% на 01.01.2003. Сумарні ж пасиви банку за останні 2 роки зросли на 76% і на 01.01.2003 становили 6321 млн. грн., що становить 9,9% від загальних пасивів системи комерційних банків України і приблизно 2,6% від ВВП країни.

2.2 Дослідження узагальнюючих показників депозитної бази комерційних банків України у 2002 році

Розвитку ринку вкладів і депозитів у 2002 році сприяли зростаючі обсяги виробництва та відносна стабільність валютного ринку. За січень - грудень 2002 року залишки коштів на рахунках підприємств, організацій і населення в банках України зросли на 46.7% і на 01.01.2003 р. становили 37.4 млрд. грн. Більшість з їх (25.4 млрд. грн.) становили залишки коштів у національній валюті, які з початку року зросли на 47.2%. Їх частка в структурі вкладів та депозитів за видами валют зросла до 68%. Залишки коштів в іноземній валюті за 2002 рік зросли на 45.7% і на кінець грудня становили 12 млрд. грн.

Упродовж 2002 року темпи приросту залишків коштів на строкових рахунках (61.8%) майже вдвічі перевищували темпи приросту залишків коштів на рахунках до запитання (33.1%). Як наслідок, у структурі вкладів та депозитів питома вага строкових коштів значно зростала й на кінець грудня 2002 року становила 52.2% з відповідним зменшенням частки коштів до запитання.

У грудні 2002 року кошти на строкових рахунках збільшилися на 5.2% до 19.5 млрд. грн., до запитання - на 9.3% до 17.9 млрд. грн.

Розподіл коштів фізичних та юридичних осіб на строкові та до запитання на 01.01.2003 р. відображений на рисунку 2.1.

Протягом 2002 року в структурі вкладів до запитання найбільшу частку становили кошти суб'єктів господарювання (у грудні - 72.2%). За 2002 рік залишки коштів на поточних рахунках суб'єктів господарювання зросли на 25.5 % і становили 12.9 млрд. грн.

Рис. 2.1 Ринок вкладів та депозитів на 01.01.2003 р.

Динаміка вкладів фізичних осіб, коштів суб'єктів господарювання та сукупних зобов'язань комерційних банків України відображена на рисунках 2.2, 2.3, 2.4.

Рис. 2.2 Динаміка вкладів фізичних осіб за період із 01.01.2001 р. по 01.01.2003 р.

Упродовж 2002 року кошти фізичних осіб на поточних рахунках зростали вищими темпами. За 2002 рік їх обсяг збільшився на 58.1 % і на 1 січня 2003 року становив 5 млрд, грн., з яких 70.4% - кошти в національній валюті.

З початку 2002 року залишки коштів на строкових рахунках суб'єктів господарювання зросли на 35.8% і на 1 січня 2003 року становили 5.5 млрд. грн., у тому числі в національній валюті -- 3.7 млрд. грн. У грудні залишки коштів на строкових рахунках суб'єктів господарювання зросли на 7.3%, у тому числі в національній валюті -- на 10.9%, в іноземній - на 0.6%.



Рис. 2.3 Динаміка коштів суб'єктів господарювання за період із 01.01.2001 р. по 01.01.2003 р.

Рис. 2.4 Динаміка зобов'язань, коштів суб'єктів господарювання та вкладів фізичних осіб за період із 01.01.2001 р. по 01.01.2003 р.

Упродовж 2002 року основним джерелом поповнення строкових депозитів були кошти фізичних осіб. У грудні їх частка в структурі строкових депозитів становила 72%, що на 5.4 процентного пункту більше, ніж на початок року. За 2002 рік залишки коштів на строкових рахунках фізичних осіб збільшилися на 74.8% (у тому числі в грудні -- на 4.5%) і на 01.01.2003 р. становили 14 млрд. грн. Зазначимо, що упродовж року залишки коштів у національній валюті на цих рахунках зростали вищими темпами (180.9%), ніж в іноземній (167.4%), і на 1 січня 2003 року дорівнювали 7.9 та 6.1 млрд. грн. відповідно.

2002 рік характеризувався значним збільшенням обсягів довгострокових депозитів. У цілому за рік залишки коштів на довгострокових рахунках зросли в 2.6 рази і на 1 січня 2003 року становили 9 млрд. грн. У структурі депозитних вкладень частка цих депозитів зросла з 29.1% на початок 2002 року до 46.3% на кінець грудня. Водночас слід зазначити, що залишки коштів фізичних осіб на довгострокових рахунках становили майже 80% від загального обсягу довгострокових депозитів. На 01.01.2003 р. їх обсяг становив 7 млрд, грн., у тому числі в національній валюті - 4 млрд, грн., в іноземній - 3 млрд. грн.

Залученню зазначених коштів до банківської системи сприяло зростання доходів населення та зниження Національним банком України нормативів формування банками обов'язкових резервів. Зокрема для довгострокових коштів і депозитів юридичних та фізичних осіб у національній валюті цей норматив було знижено до нуля. Середній норматив обов'язкового резервування за 2002 рік знизився з 13 до 7.9% річних. Позитивно позначилося на зростанні обсягів депозитних вкладів і прийняття рішення Фондом гарантування вкладів фізичних осіб щодо збільшення розміру відшкодування коштів вкладникам у разі банкрутства банку до 1500грн.

Упродовж 2002 року спостерігалося зростання залишків коштів на рахунках у банках підприємств та організацій усіх форм власності. Серед їх найвищими темпами (167.8%) зростали залишки коштів суб'єктів господарювання з приватною формою власності (включаючи фізичних осіб), які на 01.01.2003 р. становили 20.3 млрд. грн. Залишки коштів на рахунках суб'єктів господарювання з колективною та державною формами власності зросли з початку 2002 року відповідно на 38.7 та 1.3% і на 1 січня 2003 року становили 12.5 та 4 млрд. грн. Залишки коштів міжнародних організацій і юридичних осіб інших держав за цей період зросли на 33.3% до 0.5 млрд. грн.

Здійснення заходів з боку Національного банку України, направлених на створення монетарних передумов для підтримки позитивної динаміки економічних показників, та зростання доходів населення сприяли розширенню ресурсної бази банків та поступовому зниженню її вартості. Так, упродовж 2002 року рівень середньозваженої процентної ставки за депозитами в національній валюті, обсяги яких зростали випереджаючими темпами, знизився на 3.9 процентного пункту й у грудні становив 6.9% річних. Загальний рівень середньо-зваженої процентної ставки за депозитами в іноземній валюті знизився до 6% річних у грудні 2002 року.

Зниження вартості депозитів відбулося головним чином унаслідок суттєвого (до 5.9% річних) здешевлення короткострокових депозитів юридичних осіб у національній валюті. Більшу частину коштів юридичних осіб у національній валюті було акумульовано на депозитних рахунках зі строком залучення до 1 місяця. У грудні 2002 року за цим видом депозиту середньозважена процентна ставка становила 4.4% річних, що на 4.1 процентного пункту нижче від рівня процентної ставки, який склався за цими депозитами на початок року. Найвища (14% річних) середньозважена процентна ставка зафіксована в грудні за депозитами, залученими на термін від 3 до 6 місяців..

Аналіз процентних ставок за строком залучення депозитів у національній валюті показавши, що з початку року знизився рівень середньозваженої процентної ставки за довгостроковими депозитами, який у грудні становив 9.1% річних.

Упродовж 2002 року зростали обсяг і частка депозитів юридичних осіб в іноземній валюті. Середньозважена процентна ставка за цими депозитами знизилася з 5.8% річних на початок року до 5.3 % річних у грудні. Переважна частина валютних коштів юридичних осіб була акумульована на рахунках зі строком залучення до 1 року, середня вартість яких за рік зменшилася на 0.8 процентного пункту до 5.2% річних. Довгострокові депозити подорожчали на 3 процентних пункти до 5.6% річних.

Незважаючи на зниження процентних ставок за депозитними вкладеннями фізичних осіб, залучення коштів у населення залишалося одним із шляхів розширення ресурсної бази банків.| Середньозважена процентна ставка за депозитами в національній валюті цієї категорії вкладників упродовж року знизилася на 2.7 процентного пункту до 7.3% річних. У розрізі строків найбільше (на 8.9 процентного пункту) знизилася середньозважена процентна ставка за довгостроковими депозитами. У грудні 2002 року їх вартість у середньому становила 19.7% річних. Короткострокові депозити фізичних осіб за 2002 рік подешевшали на 7.7 процентного пункту до 14.8% річних. Середня вартість коштів до запитання в національній валюті за цей період зменшилася на 0.9 процентного пункту й дорівнювала в грудні 3.7% річних.

Середня вартість депозитів фізичних осіб в іноземній валюті упродовж 2002 року знизилася на 1.6 процентного пункту до 6.5% річних. Таке зниження сталося головним чином унаслідок здешевлення (на 0.6 процентного пункту до 7% річних) короткострокових депозитів. Середня вартість коштів до запитання та довгострокових депозитів у грудні 2002 року порівняно з початком року не змінилась і становила відповідно 2.5 та 9.9% річних.

2002 рік можна назвати роком найбільшої довіри вкладників до комерційних банів. На сьогодняшній день у балансах комерційних банків 19 млрд. грн. внесків населення. Як показник росту довіри населення до банків - це величезна сума. Завдяки цьому трансформується економіка, активізується кредитування працюючих підприємств, інтенсивніше розвивається малий і середній бізнес, руйнується тіньовий сектор, у якому, по різних підрахунках, звертається від 50 до 80 млрд. грн.

Внески фізичних осіб виросли майже на 8 млрд. грн., або на 70 %. І це в умовах майже обвального зниження депозитних ставок, що спостерігався протягом усього року. В наявності помітний прогрес в області розвитку фінансових взаємин у країні і довіри населення до банків. Показники банківської системи демонструють стійку тенденцію росту. Капіталізація банківської системи росте. Сукупний статутний капітал української банківської системи збільшився за рік на 30 % і складає майже 6 млрд. грн. За минулий рік банки дістали прибуток 684 млн. грн., що на 40 % більше, ніж у 2001 році.

Фінансові ринки стабільні, у банків сьогодні мається надлишкова ліквідність, має місце дедоларизация економіки.

Незважаючи на загальну позитивну тенденцію по притоку внесків населення, на ринку назріває черговий перекос. Внески фізичних осіб залишаються одним з основних джерел формування ресурсної бази, особливо якщо мова йде про гривню: протягом 2002 року (за винятком останнього місяця) українці віддавали перевагу внескам у національній валюті - вони складали 59,4 % від загальної суми внесків. У грудні ситуація на депозитному ринку змінилася з точністю до навпаки - населення достатньо активно понесло вклади в іноземній валюті, у деяких банках співвідношення валютних і гривневих внесків становило 70 %: 30 %. У такий спосіб вкладники відреагували на два фактори: перший - досить серйозне падіння депозитних ставок у національній валюті, внески у ВКВ ставали усе більш привабливими хоча б тому, що їхня вартість уже не сильно відрізнялася від вартості гривневих депозитів; другий - фактор чисто психологічний, населення достатнє серйозно відреагувало на подорожчання євро на світових біржах, тому початок переводити частина своїх внесків у європейську валюту. Як виявилося згодом, на великі процентні ставки, пропоновані малими і деякими середніми банками, поласилися деякі. Українські вкладники продовжували вкладати свої кошти на депозити системних банків, одержуючи при цьому лише 13 - 17 % річних у національній валюті і 4 - 8 % річних у ВКВ. У результаті лідером по залученню внесків населення залишився Ощадбанк.