Постійне наповнення дохідної частини державного бюджету як головна мета податкового контролю в Україні. Особливості контрольної діяльності податкових органів. Основні підрозділи податкової міліції у складі контролюючих органів, характеристика їх функцій.

Наведено причини низької інвестиційної привабливості України. Проаналізовано умови формування привабливого інвестиційного клімату в Україні шляхом удосконалення методики податкового контролю. Рекомендації з підвищення рівня інвестиційної привабливості.

Податковий контроль як невід’ємна складова фіскальної політики країни, як ефективний інструмент, який допомагає урегулювати взаємини між державою та платниками податків. Аналіз Податкового кодексу у частині визначення кола суб’єктів податкового контролю.

Сутність податкового контролю, його складові, функціональне призначення та принципи організації. Визначення основних проблем реалізації податкового контролю в умовах реформування економіки Україні. Шляхи реформування системи податкового контролю.

Вплив якості податкового законодавства на готовність платників податків добровільно виконувати податкові обов’язки. Уникнення податкового конфлікту за допомогою переконання платників податків, що процедури оподаткування є чесними та справедливими.

Сутність податкового менеджменту як складової всієї податкової політики держави. Його структура та основні аспекти. Завдання корпоративного податкового менеджменту, засади формування інформаційної бази. Фактори, які впливають на зниження ефективності.

Податкова політика підприємства як складова частина фінансової стратегії підприємства, її сутність та зміст, порядок та принципи формування, критерії визначення рівня ефективності. Планування податкових платежів як складова податкового менеджменту.

Теоретичні та організаційні основи податкового менеджменту. Аналітична оцінка впливу податкової системи на ефективність діяльності підприємства. Інструменти керування економікою в умовах ринку. Податки як механізм соціально-економічного стимулювання.

Поняття та платники збору торгового патенту, його законодавчо-нормативна база. Види і реквізити торгових патентів, плата за них та порядок використання. Побудова платіжного календаря. Визначення суми єдиного податку. Складання податкової звітності.

Вимоги до інформаційної бази для податкового менеджменту. Класифікація видів аналізу за різними ознаками. Планування податкових платежів за рівнями управління на підприємстві. Визначення розмірів податкових платежів з боку органів самоврядування.

Кількісне вимірювання параметрів податкової системи та проблеми визначення критеріїв її оптимальності. Податкові пільги та спрощена система оподаткування як засоби стимулювання підприємницької діяльності. Екологічна складова податкової системи.

Характеристика функціонування податкового механізму у контексті створення передумов економічного зростання. Дослідження аналітичної моделі, що відображає вплив кількісних параметрів податкового механізму на економічну динаміку в сучасній Україні.

Організація доперевірочної роботи, ознайомлення з фінансово-господарською діяльністю підприємства, видами діяльності та визначення податкової дисципліни підприємства. Облік заробітної плати та податків. Податкові наслідки ліквідації основних фондів.

Суть, загальні принципи організації податкового обліку в Україні. Спільні і відмінні риси податкового обліку і бухгалтерського обліку. Правила ведення податкового обліку і їх характеристика. Облік розрахунків з бюджетом податку на додану вартість.

Рух податкових платежів до державного фонду. Проблеми обліку формування фінансового результату та його оподаткування. Проблеми взаємозв’язку системи бухгалтерського та податкового обліку, які необхідно враховувати при організації податкового обліку.

Поняття "податковий облік". Питання узгодженості податкового та фінансового обліку, його місце в розвитку економічної науки України. Аналіз підходів до взаємозв’язку податкового і бухгалтерського обліків. Трактування та ведення "податкового обліку".

Порядок реєстрації та анулювання реєстрації платників ПДВ. Надання декларації засобами електронного зв’язку. Облік фіскальних зобов’язань і податкового кредиту. Документація при обліку податку на додану вартість. Бюджетне та автоматичне відшкодування ПДВ.

Розгляд питань здійснення податкового контролю, ведення податкового обліку та визначення місця останнього в системі складових елементів правового механізму податку. Незбіг інтересів платників податків і зборів та держави в особі уповноважених органів.

Знайомство з основними підходами до визначення поняття податкового потенціалу підприємств. Розгляд функцій податкової політики України. Загальна характеристика основних напрямів та рекомендацій щодо підвищення податкового потенціалу підприємств України.

Сутність податкового потенціалу регіону, його структура та системні елементи. роль у формуванні доходів бюджету країни. Аналіз індексу податкового потенціалу регіонів України на основі валового регіонального продукту. Його проблеми та шляхи їх вирішення.

Теоретичні підходи до розкриття сутності поняття "податковий потенціал регіону". Аналіз валового регіонального продукту та середньодушових доходів населення в Україні. Підвищення бюджетних можливостей та фінансової самостійності місцевих органів влади.

Поняття та характерні ознаки податкового спору, його структура та юридичне обґрунтування. Класифікація і причини виникнення даного явища. Головні права та обов’язки учасників податкового спору. Визначення правової природи судової практики у вирішенні.

Сутність податкового та фінансового обліку. Характеристика їх основних відмінностей та взаємозв'язку. Особливості податкового обліку амортизації основних фондів, порядок її відображення у звітності по податку на прибуток, приклади розрахунків показників.

Систематизація змін та нововведень у податковому та фінансовому обліку щодо списання знищених активів підприємств в особливих умовах. Використання позабалансового рахунку. Необхідність відображення таких операцій у фінансовому та податковому обліку.

Визначення ролі податкової системи, яка є одним з основних факторів впливу на земельні відносини через систему стимулів та обмежень діяльності сільськогосподарських товаровиробників. Визначення об’єкту оподаткування для платників єдиного податку.

Теоретичні засади формування фонду оплати праці підприємств як бази оподаткування податком на доходи фізичних осіб, військовим збором та єдиним соціальним внеском в Україні. Фонд оплати праці як основне економічне джерело відтворення робочої сили.

Визначення сутності справедливої ринкової ціни товарів та послуг, її відповідності величині створеної доданої вартості що визначається сумою фонду оплати праці, прибутку, ПДВ, акцизів, амортизації і валових витрат. Вивчення основних видів податків.

Аналіз характеру взаємозв’язку між надходженнями прибуткового податку та соціально-економічними чинниками. Реформування системи оподаткування доходів фізичних осіб на основі еластичності податку по доходу. Розвиток теорій прибуткового оподаткування.

Дослідження макроекономічних аспектів розвитку підприємництва в Україні. Функціонування спрощеної системи оподаткування. Критеріальні характеристики ефективності податкового регулювання суб’єктів господарювання на основі розрахунку інтегрального індексу.

Характерні риси економічно-податкових відносин феодальних держав. Податкова залежність Візантії у часи феодалізму, податкові відносини у Японії, Індії, Китаю. Особливості податкових відносин в Англії та загалом Західної Європи в часи феодалізму.