Главная
Коллекция "Otherreferats"
Банковское, биржевое дело и страхование
Анализ рисков в страховании
Анализ рисков в страховании
Понятия страхования ответственности. Управление рисками в страховании. Роль страхования ответственности на страховом рынке России. Методы оптимизации рисков в страховании ответственности на примере ООО СК "Цюрих". Расчет страховой премии по ОСАГО.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 05.07.2016 |
| Размер файла | 1,1 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
- Введение
- Глава 1. Основные понятия страхования ответственности
- 1.1 Особенности и классификация страхования ответственности
- 1.2 Роль страхования ответственности на страховом рынке России
- 1.3 Управление рисками в страховании
- Глава 2. Страхование ответственности на примере ООО СК "Цюрих"
- 2.1 Характеристика деятельности ООО СК "Цюрих"
- 2.2 Страхование ответственности в ООО СК "Цюрих"
- Глава 3. Методы оптимизации рисков в страховании ответственности на примере ООО СК "Цюрих"
- 3.1 Оценка рисков в страховании ответственности ООО СК "Цюрих"
- 3.2 Расчет страховой премии по ОСАГО в ООО СК "Цюрих"
- 3.3 Метод оптимизации рискапо договору ОСАГО в ООО СК "Цюрих"
- Заключение
- Список литературы
- Приложения
Введение
На сегодняшний день страхование представляет собой специализированную отрасль экономики. Страхование выполняет свою основную задачу и создает такую эффективную систему, которая гарантировала бы страховую защиту имущественных интересов физических и юридических лиц в Российской Федерации. Помимо обеспечения защиты страхование обеспечивает компенсацию возникшего ущерба, который был причинен в результате различных видов деятельности или каких-то непредвиденных обстоятельств.
Значение страхования растет с каждым днем, поскольку оно защищает интересы физических и юридических лиц. В данной сфере постоянно появляются новые страховые продукты или услуги, помимо этого получают развитие совсем новые отрасли страхования, позволяющие обеспечить максимальную страховую защиту. К таким отраслям можно отнести страхование ответственности. Однако не стоит забывать о том, что любая деятельность подвержена разным рискам.
Актуальность темы данной работы объясняется, прежде всего, тем, что страхование ответственности является сравнительно новой отраслью страхового дела. В связи с этим страхование ответственности выступает в качестве особого сегмента страховых отношений, который в свою очередь требует систематизации его особенностей и выявление рисков, влияющих на дальнейшее развитие данной сферы страхования. Вследствие данных факторов страхование ответственности не соответствует социально-экономической ситуации в России.
Объектом исследования является эффективность управления рисками и оптимизация таких рисков в отрасли страхования ответственности в выбранной страховой организации.
Предметом исследования - методы оптимизации рисков в страховании ответственности на примере конкретной страховой компании.
Целью работы выступает анализ методов оптимизации рисков в сфере страхования ответственности на примере договора по Обязательному страхованию автогражданской ответственности (ОСАГО).
Для реализации представленной цели необходимо выполнение следующих задач:
1) исследовать сущность и виды страхования ответственности;
2) выявить динамику страхового рынка России;
3) рассмотреть понятие и виды риска в страховании;
4) изучить имеющиеся методы управления риском;
5) проанализировать деятельность страховой компании "Цюрих";
6) исследовать отрасль страхования ответственности в страховой компании "Цюрих";
7) предложить метод оптимизации риска в страховании ответственности на примере договора по ОСАГО.
Гипотеза данного исследованиязаключаетсяв том, что страховая организация неэффективно управляет рисками, которым подвержена ее деятельность в сфере страхования ответственности, в связи с новизной данной отрасли на рынке страхования России.
На данный момент существует множество трудов отечественных и зарубежных авторов, которые затрагивают те или иные сферы страхования. Но стоит отметить недостаточный уровень развития теории страхования в условиях российской рыночной экономики. Из отечественных ученых хотелось бы выделить Е.А. Андрееву, О.И. Русакову, которые подробно исследовали отрасль страхования ответственности, включая рассмотрение различных аспектов, присущих данной отрасли. Наиболее полно страхование ответственности рассмотрено у И.Э. Шинкаренко. Автор исследует страхование ответственности не только в отечественной практике, но также и в зарубежной. Вклад в вопросы управления риском в страховании внесли также труды Р.Ф. Гинзбурга, Вишнякова Я.Д., Радаева Н.Н. Риски в страховании с помощью теории вероятности и математики рассмотрели такие ученые как А.Ю. Иваницкий, Корнилов И.А. Однако стоит подчеркнуть, что на сегодняшний день существует не так много трудов, посвященных управлению рисками, оптимизации таких рисков как в страховании в целом, так и в различных его отраслях. Среди зарубежных ученых необходимо выделить работы D. Blandи T. Baker, поскольку их вклад в рассмотрение различных вопросов, связанных со страхованием ответственности, очень значителен. Помимо обозначенных авторов, существует также множество работ отечественных авторов, которые исследовали отрасль страхования, и чьи труды были использованы для написания данной работы.
Данная работа состоит из трех глав.
В первой главе рассмотрены сущность и виды страхования ответственности, изучена динамика страхового рынка России, исследовано понятия риска в страховании и представлены существующие методы управления риском.
Во второй главеанализируется деятельность выбранной страховой организации, как, в общем, так и в конкретной отрасли страхования ответственности.
В третьей главе рассматриваются методы оптимизации риска и применение выбранного метода для снижения риска по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельца транспортного средства в ООО СК "Цюрих".
В заключении исследования сформулированы основные выводы по результатам проведенного анализа.
страхование ответственность премия страховая
Глава 1. Основные понятия страхования ответственности
Страхование на сегодняшний день выступает в роли гаранта защиты имущественных интересов граждан, каких-либо организаций и самого государства. С помощью страхования можно возмещать не только понесенные убытки, но и также использовать страхование в качестве стабильного источника финансовых ресурсов для инвестиций. Если давать определение данному понятию, то можно видеть, что под страхованием понимается та совокупность отношений, которые связаны с фактором недопущения наступления таких неблагоприятных событий, которые имели бы случайный характер. Страхование выступает своеобразным помощником в преодолении отрицательных последствий воздействия произошедших событий и в возмещение убытка (урона), который был вызван данными событиями.
Исходя из объектов страхования в Российской Федерации, различают три отрасли страхованияЗакон РФ от 23. 07.2013 N 4015-1 (в послед. ред. и изменениях от 28. 12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Согласно закону "Об организации страхового дела в Российской Федерации"Закон РФ от 23. 07.2013 N 4015-1 (в послед. ред. и изменениях от 28. 12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» можно различить следующие отрасли страхования: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности. Однако обращаясь к общеэкономической классификации страхования, можно видеть, что присутствует четыре отрасли страхования, а именно - личное страхование, страхование имущества, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков. Данная глава посвящена рассмотрению вопросов страхования ответственности, анализу страхового рынка России, изучению рисков, как в целом, так и в данной отрасли страхования и способам управления такими рисками.
1.1 Особенности и классификация страхования ответственности
Перед тем, как перейти к более подробному рассмотрению видов страхования ответственности, стоит отметить, что данная отрасль страхования имеет свои отличительные черты. В связи с этим, в первую очередь будет рассмотрена сущность страхования ответственности и будут выявлены основные особенности данного вида страхования.
Непосредственно перед рассмотрением страхования ответственности как самостоятельной, отдельной отрасли страхования, следует подчеркнуть, что страхование ответственности связано также с имущественным и личным страхованием. Это можно подтвердить с помощью Гражданского Кодекса Российской Федерации и законом "Об организации страхового дела".
Рассмотрим статью 929 "Договор имущественного страхования" ГК РФ1Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26. 01.1996 №14-ФЗ (в послед. ред. и изменениях от 20. 03.2014) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2014., пункт два. "По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:
1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (статья 930);
2) риск ответственности по обязательства, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности (статьи 931 и 932)".
Далее, по закону "Об организации страхового дела в Российской Федерации"2Закон РФ от 23. 07.2013 N 4015-1 (в послед. ред. и изменениях от 28. 12.2013) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» "объектами страхования гражданской ответственности могут быть имущественные интересы, связанные с:
1) риском наступления ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу граждан, имуществу юридических лиц, муниципальных образований, субъектов Российской Федерации или Российской Федерации;
2) риском наступления ответственности за нарушение договора".
Анализируя вышесказанное, можно прийти к выводу, что страхование ответственности действительно связано со страхованием имущества.
Далее хотелось бы рассмотреть сущность страхования ответственности более подробно.
Говоря о сущности страхования ответственности, стоит отметить, что данный вид страхования защищает имущественные интересы страхователей только в том случае, когда ими был причинен вред личности или нанесен ущерб имуществу граждан, а также юридических лиц. То есть, если страхователь или застрахованное лицо причиняет вред или наносит ущерб имуществу или личности третьим лицам по договору страхования ответственности, то данный урон будет возмещать страховщик, по тем условиям, которые были прописаны в договоре (например, лимит страховой суммы).
Объектом при страховании ответственности всегда выступает ответственность страхователя (застрахованного) по закону или в силу заключенного договора перед третьими лицами за причинение им вредаАндреева Е.В., Афанасьева Р.А., Русакова О.И. Страхование ответственности в Российской Федерации на примере некоторых видов: учебное пособие. Иркутск: ИГЭА, 1998.. Отсюда следует, что страхование ответственности подразумевает помимо возмещения ущерба здоровью, возмещение ущерба и имуществу третьих лиц, которым по решению суда или по закону должен быть возмещен причиненный вред.
После того, как была рассмотрена связь страхования ответственности с другими видами страхования, хотелось бы рассмотреть отличительные черты данной отрасли страхования.
К первой особенности страхования ответственности стоит отнести тот факт, что страхование ответственности должно гарантировать охрану имущественных интересов самого страхователя. Вторая отличительная черта заключается в объекте страхования ответственности, поскольку объектом в таком случае является благосостояние страхователя в целом. Можно выделить еще такой аспект, что помимо всего прочего страхование ответственности выступает в качестве страхования ущерба. Рассматривая третье отличие от имущественного страхования и личного страхования, стоит отметить, что третьи лица, обычно всегда известные и прописанные в договоре при двух отмеченных видах страхования, в случае страхования ответственности никогда не могут быть обозначены в договоре страхования ответственности конкретно. Это связано с тем фактом, что нельзя знать заранее, каким именно лицам и в каком размере будет выплачено страховое возмещение. Такими третьими лицами могут быть как физические, так и юридические лица. Следовательно, при страховании ответственности подобные третьи лица обычно назначаются законом.
Для того чтобы суметь разобраться в сложных вопросах страхования ответственности необходимо в первую очередь понимать, что же такое гражданская ответственность, поскольку договора по страхованию гражданской ответственности являются одними из наиболее часто заключаемых договоров по данному виду страхования. Прежде чем переходить к наиболее узкой классификации страхования ответственности, необходимо разбираться в его основных видах.
На сегодняшний день понятие гражданской ответственности заключается в мере государственного принуждения, которая предусмотрена законом или договоромАндреева Е.В. Страхование ответственности. Иркутск: ИГЭА, 2006.С. 68.. Такая мера может использоваться для возобновления (восстановления) нарушенных прав потерпевшего, поскольку эти нарушения должны быть удовлетворены за счет нарушителя.
Гражданско-правовая ответственность в свою очередь делится на два вида: договорная и внедоговорная (деликтная). Первый вид ответственности характеризуется неисполнением или ненадлежащим исполнением условий, которые были указаны в договоре, второй вид ответственности наступает только в случаях причинения вреда, который в свою очередь не связан с исполнением договора. Если рассматривать более подробно, то стоит сказать, что договорная ответственность обычно проявляется в тех случаях, когда в законе определены формы и пределы ответственности за нарушение условий определенных договоров, или же стороны имеют право самостоятельно оговаривать в договорах виды и условия ответственности. Деликтная ответственность может определяться только законом либо положениями иных правовых актов.
Такие разграничения, которые были представлены выше, являются необходимыми, поскольку могут возникнуть такие случаи, когда вред был нанесен вследствие противоправного действия, связанного с исполнением договора. Иными словами, когда деликт одновременно является нарушением обязательства по договору.
Для любой страховой компании знание, каким образом определяются ответственность страхователя, по которой заключался договор и размер данной ответственности, имеет большое значение. Также необходимо знать, определены ли пределы такой ответственности. Существуют такие факторы, которые необходимо учитывать при заключении договора страхования ответственности. К этим факторам стоит отнести размер ответственности, порядок определения размера ответственности, меры ответственности, которые впоследствии будут применены к страхователю. Данные факторы будут различаться в зависимости от правового статуса страхователя, нахождение страхователя на территории определенной страны, лица, которым страхователь может нанести какой-либо вред, а также законы того государства, которые будут применяться при наступлении ответственности.
Опираясь на то, что было сказано выше, можно сделать вывод, что в страховании ответственности условно выделяются следующие подотрасли: страхование договорной ответственности и страхование деликтной ответственности.
Страхование договорной ответственности заключается в том, что нарушитель будет обязан возместить убытки, а деликтная - в обязанности причинителя вреда возместить тот ущерб лицу, которому был причинен вред.
Для наиболее лучшего и точного понимания страхования деликтной ответственности и страхования договорной ответственности стоит обратиться к Гражданскому Кодексу Российской Федерации.
По статье 931 "Страхование ответственности за причинение вреда"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26. 01.1996 №14-ФЗ (в послед. ред. и изменениях от 20. 03.2014) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2014.:
"По договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена".
Согласно статье 932 "Страхование ответственности по договору"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26. 01.1996 №14-ФЗ (в послед. ред. и изменениях от 20. 03.2014) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2014.:
"Страхование риска ответственности за нарушение договора допускается в случаях, предусмотренных законом.
Таким образом, договорная ответственность, или ответственность за неисполнение обязательства, может быть застрахована лишь в случаях, установленных Федеральным Законом либо Гражданским Кодексом".
Что касается зарубежной практики, то можно выделить некоторое отличие. Виды страхования ответственности делятся на три группы, такие как страхование гражданской ответственности (страхование ответственности перед третьими лицами водителей автотранспортных средств, предпринимателей перед работающими по найму, авиаперевозчиков, судовладельцев и т.д.), страхование профессиональной ответственности (страхование лиц разных профессий), страхование ответственности за качество продукции (страхование ответственности производителей продукции перед ее потребителями). Помимо данных видов есть и другие, такие как страхование личной ответственности (здесь можно видеть страхование домовладельцев, владельцев домашних и диких животных, страхование ответственности семьи, деловой ответственности и ответственности за загрязнение окружающей среды) Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности: справочник. М: Финансы и статистика, 1999.С. 246..
Практика страхования ответственности в Российской Федерации включает в себя: страхование граждан, страхование представителей отдельных профессий, страхование предприятий и предпринимателей.
Согласно пункту 1 статьи 32 Федерального Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации", при выдаче лицензии страховщику на осуществление страховой деятельности, определяются виды страхования, которые в свою очередь предусмотрены классификацией.
Так можно выделить страхование гражданской ответственности различных видов транспортных средств: автомобильных, воздушных, водных, железнодорожных. Далее следует страхование гражданской ответственности тех организаций, которые занимаются эксплуатацией опасных объектов. Помимо названных видов сюда относится также страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам, за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг и страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.
Как уже отмечалось выше, страховые отношения по формам страхования делятся на обязательные и добровольные. Первая форма страхования ответственности содержит в себе следующее. Правда, стоит отметить, что в данной форме страхования не наблюдается как такового единства и соответствия законодательных актов, которые могли бы регулировать отношения в данной форме страхования ответственности. Здесь можно выделить страхование ответственности владельца воздушного судна и страхование его ответственности как перевозчика перед пассажирами или грузоотправителем и грузовладельцем. Далее следует экологическое страхование и взаимосвязанное с ним страхование гражданской ответственности тех организаций, которые эксплуатируют опасный производственный объект, а также гидротехнических сооружений на то время, пока они строятся или эксплуатируются на случай возможной аварии. К обязательному страхованию ответственности также относится страхование ответственности пользователей и заказчиков космической техники за вред жизни, здоровью и имуществу третьих лиц. Наиболее сложным представляется страхование ответственности каких-либо субъектов предпринимательской деятельности, которые заключили между собой соглашение на раздел продукции, по возмещению ущерба в случае или вследствие аварий, которые могут повлечь за собой вредное влияние на экологию. И, как уже отмечалось выше, сюда входит страхование профессиональной ответственности лиц разных профессий. Более наглядно это будет представлено на схеме ниже (рис.1).
Важным замечанием будет то, что при сравнении западной страховой практики и практики в Российской Федерации (Андреева, 2006), можно наблюдать наиболее развернутый и раскрытый характер классификаций отраслей и видов страховой деятельности за рубежом. Это дает огромное преимущество при государственном и внутриотраслевом регулировании. Однако стоит отметить, что в разных странах страхование ответственности по-разному выделяется в самостоятельную отрасль. Как пример, в Европе страхование ответственности выступает самостоятельной отраслью страхования, в то время как в Америке все виды страхования ответственности приписывают к страхованию от несчастных случаев.
Рис. 1.1 Классификация страхования ответственностиАндреева Е.В. Страхование ответственности. Иркутск: ИГЭА, 2006.
Суммируя все вышесказанное, можно видеть, что сущность страхования ответственности состоит в том, что страховщик обязывается возместить ущерб, которые был причинен страхователем третьему лицу или группе третьих лиц. Также важным моментом является то, что зарубежная практика имеет свои тонкости по выделению страхования ответственности в самостоятельную отрасль, а также классифицируя данную отрасль страхования на виды. Страхование ответственности включает в себя довольно много видов и старается покрыть различные риски, которые могут быть связаны со страхованием ответственности.
1.2 Роль страхования ответственности на страховом рынке России
Страхование ответственности является новой отраслью на страховом рынке России, поэтому имеет тенденцию постоянного развития как данной сферы в целом, так и в предложении новых страховых продуктов и услуг в данном направлении. Для того чтобы понять, какую роль в страховании занимает отрасль страхования ответственности, стоит уделить внимание рассмотрению страхового рынка в России.
На 2013 год страховой рынок России имеет неплохие показатели, а именно рост на 13% или 903 миллиарда рублей по сравнению с предыдущим 2012 годом. Однако стоит отметить тот факт, что, несмотря на убедительный рост, страховщики недовольны, поскольку в 2012 году по отношению к 2011 году, этот показатель составлял 18%. Замедление роста страхового рынка выразилось в первую очередь в снижении темпов роста ОСАГО, КАСКО, ДМС, страхования ответственности, грузов, ОПО. Рассматривая факторы, которые могли бы повлиять на развитие страхового рынка, можно выделить следующие: снижение темпов экономического роста, попытки страховых организаций оптимизировать свои расходы, различные внутренние изменения на страховом рынке.
Таблица 1.1.
TOP-20 страховых компаний на 2013 год и их доля на страховом рынкеСтрахование сегодня // Страховой портал. URL: http: //www.insur-info.ru/ (дата обращения: 15. 05.2014)
|
№ |
Название страховой компании |
тыс. руб. (% от всего рынка) |
|
|
1 |
РОСГОССТРАХ |
99 793 408 (11.03%) |
|
|
2 |
СОГАЗ |
84 773 198 (9.37%) |
|
|
3 |
ИНГОССТРАХ |
66 619 233 (7.37%) |
|
|
4 |
РЕСО-ГАРАНТИЯ |
57 441 194 (6.35%) |
|
|
5 |
СОГЛАСИЕ |
41 774 713 (4.62%) |
|
|
6 |
АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ |
40 704 204 (4.50%) |
|
|
7 |
ВСК |
37 814 015 (4.18%) |
|
|
8 |
АЛЬЯНС |
32 917 561 (3.64%) |
|
|
9 |
ВТБ СТРАХОВАНИЕ |
30 755 929 (3.40%) |
|
|
10 |
РЕНЕССАНС ЖИЗНЬ |
21 323 556 (2.36%) |
|
|
11 |
ГРУППА РЕНЕССАНС СТРАХОВАНИЕ |
18 895 624 (2.09%) |
|
|
12 |
СТРАХОВАЯ ГРУППА МСК |
18 714 507 (2.07%) |
|
|
13 |
УРАЛСИБ |
16 202 896 (1.79%) |
|
|
14 |
МАКС |
15 476 960 (1.71%) |
|
|
15 |
ЖАСО |
12 233 736 (1.35%) |
|
|
16 |
РОСГОССТРАХ-ЖИЗНЬ |
11 323 656 (1.25%) |
|
|
17 |
АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ-ЖИЗНЬ |
10 793 926 (1.19%) |
|
|
18 |
АЛИКО |
9 847 385 (1.09%) |
|
|
19 |
ГУТА-СТРАХОВАНИЕ |
9 706 316 (1.07%) |
|
|
20 |
ТРАНСНЕФТЬ |
9 361 031 (1.03%) |
|
|
Итого: |
646 473 048 (71.48%) |
||
|
Остальные: |
257 956 782 (28.52%) |
По данным из таблицы наиболее крупные компании, которые занимают ведущие позиции на рынке страхования в России. Данные представлены за 2013 год. Наиболее крупными являются Росгосстрах (11,03%), затем идут такие компании как Согаз, Ингосстрах, Ресо-гарантия и Согласие. Обозначенные компании представляют собой ТОП-5 компаний на рынке страхования и имеют наибольшие доли на данном рынке.
В 2010 году был отмечен рост уровня концентрации страхового рынка России, однако в 2013 году темп роста приостановился.
Рассматривая структуру страхового рынка, стоит подчеркнуть следующие моменты. По структуре собранных страховых премий наибольшую долю составляет добровольное страхование имущества (49,23% от общего объема рынка). Доля добровольного страхования ответственности составляет 3,29% от общего объема рынка. Здесь отмечено снижение показателей в 2013 году по сравнению с 2012 годом. На страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств приходится 14,83% от общего объема страхового рынка.
Далее будет представлена диаграмма, которая показывает долю страхования ответственности, которая приходилась на 20 крупнейших компаний за 2013 год.
Рис. 1.2 Доля страхования ответственности в срезе компаний, 2013 годСтрахование сегодня // Страховой портал. URL: http: //www.insur-info.ru/ (дата обращения: 15. 05.2014)
Изучая страхование ответственности в структуре страхового рынка более подробно, можно отметить следующие новшества, которые произошли в данной сфере.
Страхование ответственности владельцев опасных производственных объектовДюжев Ю.В. Страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов: учебное пособие. СПб.: СПбГЭУ, 2001. (ОПО) является на сегодняшний день наиболее новым и развивающимся видом страхования ответственности. Начало 2013 года было отмечено новым этапом реализации Закона об обязательном страховании ответственности владельцев опасных производственных объектов за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте. Теперь к таким объектам стала относиться и госсобственность. Однако, несмотря на включение государственных и муниципальных объектов в закон, объем рынка обязательного страхования ответственности имеет прежние показатели (9,18 млрд. руб.). Прогнозы роста на 10-20% себя не оправдали. По оценкам рейтингового агентства "Эксперт РА" взносы по данному виду страхованию должны сократиться в 2014 году на четверть (до 7 млрд. руб.). Установленный лимит страхования по данному виду составляет 6,5 млрд. руб. В случае крупного страхового события, рынку страхования ответственности будет присвоен статус убыточного.
Наиболее пользующимся спросом является обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО). Как было указано выше, страхование по ОСАГО имеет наибольшую долю в страховании ответственности. В 2013 году произошли следующие изменения. При страховании ответственности данного вида статус пассажира определяется с помощью закона ОСГОПФедеральный Закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчиков» №67-ФЗ от 14. 06.2012 (в послед. ред. и изменениях от 01. 01.2013) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2013. , где прописан фиксированный размер выплаты. Запрещаются перевозки пассажиров тем перевозчиком, чья гражданская ответственность не застрахована. Наиболее важным изменением стало появление единой базы данных, благодаря которой можно будет отслеживать все страховые случаи водителей и перевозчиков. Произошла также замена серии бланков полиса страхования и появление возможности оформления ДТП без участия правоохранительных органов. Увеличен размер выплат страховыми компаниями. На 2014 год прогнозируются такие изменения, как полное обновление бланков полиса страхования, появятся скидки на определенные аспекты при оформлении данного полиса, также есть вероятность оформления полиса в электронном виде. Однако данные новшества еще не утверждены окончательно.
Из вышесказанного можно видеть, что основная цель развития страхового рынка - превращение данной отрасли в значимый сектор экономики, который сможет обеспечить экономическую стабильность общества и ее социальную защищенность, и этим также способствовать притоку в инвестиционные ресурсы страны.
1.3 Управление рисками в страховании
В любой деятельности человека, с чем бы она ни была связана, всегда присутствует какой-либо риск. Поэтому для начала хотелось бы рассмотреть данное понятие более подробно, прежде чем приступать к рассмотрению методов управления рисками в страховании ответственности.
Риск может выступать в качестве возможной опасности чего-либо. В основном риск представляет собой случайность, которая наступит вопреки всем ожиданиям и воле человека. Можно отметить, что по своей сущности риск делится на чистый (потенциальная возможность понести убыток) и спекулятивный (в данном случае можно как приобрести, так и потерять). То есть при любых обстоятельствах риск повлечет за собой финансовые убытки, какие-либо неиспользованные возможности, потраченное время и как следствие всего это - человеческие страдания.
Обычно измерение риска осуществляется с помощью теории вероятностей. Поэтому при его оценке необходимо собрать нужные данные, провести их анализ и обобщить информацию о неблагоприятных явлениях в деятельности человека и его взаимоотношениях с окружающим видом, чтобы выявить какую-либо тенденцию возникновения таких рисков, иными словами, необходимо выявить закономерностьВишняков Я.Д., Радаев Н.Н. Общая теория рисков: учебное пособие. М.: Академия, 2008. .
Для страховщиков риск имеет свой смысл, поскольку выступает как вероятность наступления какого-либо неблагоприятного, отрицательного события. Такую вероятность принято изучать и рассчитывать. Страховые отношения возникают как раз на основании того, что существует опасность и риск возникновения несчастного случая и получения ущерба, поэтому возникает потребность гарантировать личную или имущественную защиту. Проще говоря, содержание самого риска и вероятность его наступления будут лежать в основе определения содержания и границ страховой защиты.
Допустим, если присутствует более низкая вероятность того, что риск случиться, то тем проще и доступнее будет его страхование. Отсюда следует, что самыми значимыми факторами при страховании выступают: профессия, здоровье, возраст, средства защиты от несчастных случаев.
Риск может иметь различные формы и частоту наступления, поэтому последствия риска тоже будут различны и неопределенны.
Анализируя все вышесказанное, если давать определение страховому риску, то оно будет иметь "четыре смысловых значения"Гинзбург, Р.Ф. Управление риском и страхование. Волгоград: РПК "Политехник", 2005. С. 87. :
· вероятность нанесения ущерба от страхового случая;
· наступление конкретного страхового случая, то есть определение опасности, от которой проводится страхование;
· часть стоимости имущества, не охваченная страхованием и оставляемая тем самым на риске страхователя;
· конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба (крупные, средние, мелкие страховые риски".
В теории страхования риски делятся на два вида: теоретические и чистые. Первый вид рисков в основном связан с экономическими интересами. Всегда будут периоды, когда результат может оказаться благоприятным или не очень. Такие риски имеют незначительный и предсказуемый характер (сезонные колебания цен, производственных циклов). Страхование от таких рисков возможно только по конкретному событию и в определенном объеме.
Второй вид рисков, а именно чистые, являются неизбежными неблагоприятными последствиями. Как пример, утрата имущества вследствие пожара, потеря депозитов при банкротстве банков и т.д. Для страховых компаний чистые риски особенно неприятны, поскольку от их страхования практически нет никакого дохода. Это является причиной того, что любая страховая организация ищет оптимальный выход при борьбе с такими рисками.
На основании этого можно разделить риски на страховые и нестраховые. К страховым рискам обычно относятся те риски, которые возникли в результате сил природы, они являются индивидуальными по объему ответственности страховщика, то есть такие риски должны быть возможными и иметь случайный характер. Под нестраховыми рисками обычно понимают риски, которые возникают из-за "целенаправленного воздействия человека в процессе присвоения материальных благ". По объему ответственности страховщика - это универсальные риски.
Для того чтобы избежать возможных рисков, ими стоит научиться управлять.
Управление риском (риск-менеджмент) в свою очередь является действием, которое направлено на то, чтобы ограничить или минимизировать риск в системе экономических отношений.
Управление риском представляет собой многоступенчатый процесс и начинается он с анализа риска. Анализ риска подразумевает оценку вероятности наступления опасности, прогнозирование вероятности возможных потерь и на основании полученных данных определение стоимости таких потерь. Для этого можно использовать статистические данные, какие-либо показатели независимых источников по аналогичным объектам или отраслям. То есть анализ риска будет содержать в себе выявление и оценку этого риска.
После анализа риска следует выявление и оценка риска, на основании всего этого следует выбор эффективных методов воздействия на риск, затем принимается решение о воздействии. После этого наблюдается результат и принимается решение о снижении, сохранении или передачи результата, впоследствии полученный результат подлежит контролю.
Допустим, при оценке степени риска в страховании гражданско-правовой ответственности необходимо рассмотреть те варианты, которые могут послужить причиной предъявления иска к страхователю третьими лицами и учесть те факторы, которые будут способствовать увеличению такой вероятности.
Допустим, при гражданско-правовой ответственности следующими источниками риска являются: род деятельности страхователя, производимая продукция, наличие животных, распоряжение имуществом третьих лиц, жилые/офисные/производственные помещения, технология и оборудование и т.п.
Учитывая все факторы, страхователи тоже могут подразделяться на: страхователей с низкой частотой мелких убытков, с низким риском катастрофического убытка и с большим риском катастрофического убытка.
Существуют также факторы, которые будут увеличивать или уменьшать размер исков: человеческий, юридический, производственный и географический.
Можно отметить также и другие возможности, которые способствуют уменьшению риска. К таким возможностям можно отнести лимитирование риска. Если говорить о лимитировании более подробно, то необходимо отметить, что данный процесс представляет собой установление границ как сверху, так и снизу. Наличие этих границ будет воздействовать на уменьшение степени риска. В страховании лимитирование применяется при заключении договора, устанавливается наибольший размер суммы, которую страховщик может оставить на собственном удержании. Если эта сумма будет превышена, то будут использоваться формы сострахования или перестрахования, поскольку можно получить отказ от страхования.
Кроме лимитирования риска стоит сказать об ограничении риска. Ограничение риска заключается в вводимом ограничении на какой-либо вид риска или его совокупность с помощью определенных методов. Можно рассмотреть следующие способы ограничения рисков:
· лимит на размер рисков от операций с финансовыми инструментами;
· лимит на допустимые объемы видов активов или обязательств;
· хеджирование рисков;
· диверсификация рисков.
Несмотря на то, что страховые компании занимаются страхованием не только физических и юридических лиц, но и предприятий, их деятельность и имущество тоже в свою очередь подвержены риску. Можно выделить финансовые и коммерческие риски (риск невозврата вложений, инвестиционные риски, риск снижения доходности). Такие риски возникают из финансовой деятельности страховых организаций по размещению своих фондов и резервов. Далее можно рассмотреть риски, которым подвержено имущество страхователей (недвижимость, ценные бумаги, оборудование). И как следствие всего этого, всегда есть риск того, что страховая компания управляется неэффективно, и это впоследствии приведет ее к банкротству. Для большей наглядности эти риски представлены в виде схемы ниже (рис. 3). Иными словами, в результате своей деятельности страховщик приобретает свои внутренние риски. Такие риски могут быть меньше, чем риски каких-либо страхователей. Однако это работает только в случае с крупными и устойчивыми страховыми копаниями.
Рис. 1.3 Риски в страховых организацияхЛавренова Г.А., Енина Е.П. Управление рисками и страхование. 2008.
Одно из решений проблемы с возникающими у страховщиков рисками является на сегодняшний день создание определенной классификации рисков. В основе такой классификации находится широко применяемый в политике управления рисками у страховых компаний показатель, который в свою очередь характеризует основную деятельность. В первую очередь к таким показателям относится комбинированный коэффициентСтрахование сегодня // Страховой портал. URL: http: //www.insur-info.ru/ (дата обращения: 15. 05.2014) (комбинированный результат по страхованию). В Российской Федерации данным коэффициентом пользуются такие крупные страховщики как "Ингосстрах", "РОСНО", "Росгосстрах" и также выбранная для дальнейшего исследования страховая компания "Цюрих". Комбинированный коэффициент отличается универсальным характером, так как он совмещает финансовые показатели по деятельности страховых компаний в российской системе бухгалтерского учета и в МСФО. Кроме этой особенности коэффициент позволяет сопоставить деятельность между различными страховыми компаниями. Далее будет представлена одна из методик расчета, основанная на движении страхового риска и опосредующих его денежных потоков между основными субъектами страхового рынка:
COMER = (I) + (II) + (III), (1.1)
где:
I - денежный поток первого порядка (поток между страховщиком и страхователем/перестраховщиком);
II - денежный поток между страховщиком и посредником;
III - денежный поток между страховщиком и другими субъектами, осуществляющими страховую деятельность.
Для того чтобы процесс управления риском стал более действенным и эффективным, необходимо количественно измерить риск и выявить конкретные источники, которые имели бы связь с данными денежными потоками, возникающим между субъектами, опосредующим риски.
Риск влияет на денежные потоки, которые по данной причине изменяются по объему и времени их исполнения, поскольку риск представляет собой совмещение вероятности какого-либо события и последствий данного события. Для выявления риска необходимо составить классификацию взаимосвязи страховой компании и остальными субъектами страхового рынка. В обычно порядке присутствует три уровня взаимосвязи.
1) сделка, проводимая однократно (создание стандартного договора на общих условиях);
2) совокупность сделок, проводимых однократно (поток стандартных договоров с общими условиями для создания синхронности в какой-либо бизнес-деятельности);
3) список нескольких совокупностей сделок (помимо условий второго уровня добавляются нетиповые сделки).
К рискам, возникающим на данных уровнях взаимосвязи можно отнести: риск суммовой кумуляции (совокупность рисков), риск региональной концентрации, риск диверсификации страхового портфеля, риск транзакции.
Если страховая компания имеет эффективную политику управления данными рисками, то она учитывает и все уровни денежных потоков.
Выше было рассмотрено, какие виды рисков бывают и, какие существуют способы ограничения этих рисков и управления ими. Таким образом, страховая компания в процессе осуществления своей страховой деятельности сталкивается с рисками различной природы и в разные моменты осуществления взаимосвязей при осуществлении деятельности. Помимо данных способов существуют также различные методы оптимизации, способные такие риски не только ограничить, но также установить определенную связь между ними и оказать помощь в снижении и контроле данных рисков.
Цель, на которую направлено снижение рисков, это уменьшение неопределенности во внешней среде и внутренней среде компании. Сюда также стоит отнести увеличение точности прогноза количественных значений факторов риска. Для того чтобы оптимизация рисков прошла эффективно, необходимо повысить точность заявленных выше прогнозов с помощью совершенствования информационного обеспечения управления рисками. Однако важно понимать, что воздействовать необходимо также и с другой стороны, а именно применять методы снижения рисков, как экономические, так и организационные. Для того чтобы правильно это сделать, сначала стоит повысить уровень управления рисками, поскольку в случае снижения риска организация получит прибыль, и уже после этого необходимо воздействовать на риск путем экономических и организационных методов. В случае если не улучшить уровень управления рисками, то показатели риска будут иметь большой интервал, а это в свою очередь снизит качество управления организацией, инвестициями и рисками.
Далее будут рассмотрены методы снижения рисков, которые широко применяются на практике различными организациями.
1. Метод уклонения от рисков. Данный метод заключается в том, что если будут обнаружены внешние факторы риска, способствующие отрицательно влиять на деятельность организации в случае вложения инвестиций, то тогда вложение инвестиций во что-либо будет отклонено.
2. Метод распределения рисков состоит в том, чтобы распределить риски совместно с какой-либо организацией, сюда можно отнести перестрахование, либо сострахование.
3. Метод диверсификации рисков, в таком случае, если планируются инвестиционные вложения во что-либо, то при наличии нескольких надежных объектов, деньги будут вкладываться именно туда.
4. Метод локализации источников риска. Является довольно редким случаем риска. Применяется только тогда, когда существует возможность выявить источники риска и идентифицировать их. Если получится, то можно определить экономически наиболее опасный этап или участок деятельности, начать контролировать его и как итог - снизить уровень финального риска предприятия. Такой метод в основном используют крупные компании.
5. Метод диссипации риска. Данный метод рассматривает использование более гибких инструментов управления риска.
6. Метод компенсации рисков. Такой вид оптимизации рисков относится к упреждающим методам управления, которые осуществляются путем стратегического планирования деятельности организации. С помощью данного метода возможные трудности будут компенсироваться с помощью созданных резервов.
Особое значение для эффективности методов управления рисками играют убытки, поступления, коэффициент риска и фактор времени. С помощью данных компонентов можно записать формулуДанилов И.М. Имущественное страхование и страхование ответственности. Актуарные расчеты.Н. Новгород: ГОУ ВПО ВГАВТ, 2002. :
, (1.2)
где: - ожидаемый эффект после внедрения какого-либо метода управления риском, тыс. руб; Т - период применения выбранного метода оптимизации риска, лет;
- прибыль, полученная после применения метода оптимизации риска, тыс. руб.; - убытки после внедрения метода снижения риска, тыс. руб.; - коэффициент дисконтирования ( - ставка дисконта); - коэффициент риска (, где - среднеквадратическое отклонение,%); - затраты на оптимизацию риска и управление им, тыс. руб.
Представленная выше формула используется для расчета эффекта от внедрения метода управления риском. Но в целом, подобные методы должны уже быть предусмотрены риск-менеджментом или политикой компании.
Однако рассмотренные выше методы нельзя применить ко всем рискам. К методам оптимизации операционных рисков можно отнести следующие действия:
· определение приемлемого уровня операционных рисков, которые могут возникнуть и установить лимиты;
· обеспечение юридического контроля над оформлением операций (договоры и прочие документы);
· наблюдение за операционными рисками, для того, чтобы принять меры по поддержанию рисков на приемлемом уровне;
· возможная передача операционного риска третьим лицам, например путем сострахования.
Как уже было отмечено, для того, чтобы уметь избежать таких рисков или уменьшить их последствия, нужно уметь управлять ими, а именно оптимизировать, то есть добиться того, чтобы риски уменьшились, не вызвав негативных и отрицательных последствий.
Из всего вышесказанного хотелось бы сделать вывод о том, что любая деятельность человека подвержена каким-либо рискам. Каждое предприятие также имеет свои определенные риски и заинтересовано в снижении таких рисков. Для оптимизации рисков существуют определенные методы, которые являются частью управления рисками. Человек прибегает к помощи страхования, чтобы иметь надежную защиту от подобных рисков. Однако сама отрасль страхования может быть подвержена каким-либо рискам. Принимая все это во внимание, можно сделать вывод о том, что различные отрасли страхования, в которых страховая компания ведет дела и оказывает услуги, тоже подвержены определенным рискам.
Среди рисков, которым подвержено страхование ответственности можно выделить операционный риск, финансовые и коммерческие риски. Далее будут рассматриваться в основном финансовые риски в страховании ответственности, которые связаны с риском прекращения действия договора, в следствие чего страховая компания перестанет получать прибыль в виде страховых премий, сюда также можно отнести риск наступления страхового случая по договору страхования ответственности и выплаты по обязательствам, вследствие чего страховая компания также несет убытки.
Подводя итог по данному разделу, стоит сказать, что страхование ответственности начинает только развиваться в нашей стране. Несмотря на то, что зарубежная практика имеет более четкий и развернутый характер по классификации страхования ответственности, в России страхование ответственности старается охватить как можно больше сторон деятельности человека. На данный момент отрасль страхования имеет перед собой цель стать наиболее значимой сферой в экономики России. Однако не стоит забывать, что любая деятельность подвержена различным рискам. Управление рисками в целях предотвращения этих рисков представляет собой довольно сложный по структуре и имеющий особое значение процесс в деятельности каждой страховой организации.
Глава 2. Страхование ответственности на примере ООО СК "Цюрих"
На сегодняшний день на страховом рынке свою деятельность осуществляют десятки компаний, предоставляющие полный спектр услуг по страхованию. Для написания данной работы была выбрана швейцарская компания, которая имеет филиалы по всей России. Помимо всего, данная компания входит в список двадцати крупнейших компаний, имеющих наибольшую долю в страховании ответственности от общего объема страхового рынка за 2013 год.
Выбор был сделан также на основании данных, полученных при прохождении практики и в связи с доступом к отчетности за период с 2011 по 2013 год.
2.1 Характеристика деятельности ООО СК "Цюрих"
Zurich Insurance (Zurich) Zurich // Официальный сайт страховой компании Zurich в России. URL: http: //www.zurich.ru (дата обращения: 15. 05.2014) является одной из ведущих страховых компаний, поскольку предоставляет свои услуги, как на международном, так и на локальном рынке. Страховая компания имеет свои филиалы по всей Европе, в различных городах мира, также осуществляет свою деятельность и в городах России. Штат сотрудников компании насчитывает более пятидесяти тысяч человек. Помимо стандартного набора страховых продуктов и услуг, данная страховая компания все время добавляет новые услуги в разные сферы страхования, как правило, это в основном сфера общего страхования и страхования жизни. Целевая аудитория компании - частные лица, предприятия малого, среднего и крупного бизнеса (к ним также можно отнести международные корпорации).
Данная страховая компания также активно развивается и в России. В Российской Федерации Группа Zurich Insurance представлена компаниями ООО СК "Цюрих" и ЗАО "Цюрих надежное страхование". Компания начала свою работу в 1993 году, однако, под другим названием. В 2007 году страховая компания НАСТА перешла во владение группы ZurichFinancialServices (Zurich). Вследствие смены мажоритарного владельца, в декабре этого года бренд НАСТА сменяется на более глобальный бренд Zurich, поскольку компания развивается согласно выбранной стратегии "Единый бренд, единый Zurich". В России компания представлена более 200 точками продаж и насчитывает персонал в количестве более 5000 агентов в разных населенных пунктах страны.
Сегодня ООО СК "Цюрих" имеет лицензию на осуществление своей страховой деятельности ФССН №1083 77. Рейтинговое агентство "Эксперт РА" присваивает данной компании один из надежных рейтингов, а именно А+. Такой рейтинг был получен в результате исследования деятельности данной страховой компании, поскольку во внимание принимались ее высокие объемные показатели, значимая репутация среди клиентов и развитый, узнаваемый практически во всем мире бренд страховщика. ООО СК "Цюрих" помимо активной страховой деятельности, является также участником таких объединений, как Всероссийский союз страховщиков, Российский союз автостраховщиков, Национальный союз страховщиков ответственности, Ассоциация Европейского Бизнеса в РФ и т.д.
ООО "Цюрих Интерхолдинг" - российская компания со 100% иностранным капиталом, которая является единственным участником ООО СК "Цюрих" со 100% долей в Уставном капитале.
Страховая компания предоставляет следующие услуги частным и юридическим лицам.
Частным лицам:
· автострахование;
· страхование имущества;
· страхование от несчастных случаев;
· ипотечное страхование.
Юридическим лицам:
· автострахование;
· страхование имущества;
· страхование ответственности перед третьими лицами;
· страхование для малого и среднего бизнеса;
· страхование грузов;
· страхование строительно-монтажных рисков;
· страхование от несчастного случая;
Подобные документы
Анализ понятия страхования ответственности, полиса по данному страхованию, его рисков. Обзор методики страхового возмещения в страховании ответственности руководителей. Расчет суммы, предъявляемой страхователю для возврата страховщику в порядке регресса.
курсовая работа [30,4 K], добавлен 02.12.2011Описание обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Условия заключения договора, его досрочное прекращение. Прямое возмещение убытков, сущность европейского протокола. Сроки выплаты по ОСАГО, расчет стоимости.
презентация [754,1 K], добавлен 19.06.2019Основные понятия и направления государственного регулирования страхования в России, законодательные пути повышения эффективности деятельности страховых организаций. Особенности транспортного страхования КАСКО, ОСАГО и ответственности грузоперевозчиков.
контрольная работа [34,8 K], добавлен 07.06.2011Чем может помочь страховая компания банку в минимизации кредитных рисков? Возможные программы страхования для банков. Основные принципы договоров страхования финансовых рисков. Страховые тарифы при страховании финансовых рисков.
реферат [15,1 K], добавлен 09.12.2006Сущность и значение страхования ответственности, ее механизм. Характеристика деятельности страховой компании "РЕСО-Гарантия", ее структура. Особенности расчета страховых премий по полису ОСАГО. Документальное оформление страхования ответственности.
курсовая работа [3,8 M], добавлен 04.09.2012Структура страховой компании. Страховой рынок и его субъекты. Страховые агенты, брокеры и инспекция. Посредники на страховой рынке Германии. Основные виды ответственности и особенности ее страхования. Пути развития страхования ответственности в России.
контрольная работа [913,6 K], добавлен 16.02.2012Страхование граждан, выезжающих за рубеж. Виды страхования туристов. Принципы формирования страхового фонда и взаимного страхования. Основания для выплаты страхового возмещения по договору страхования ответственности. Франшиза в туристическом страховании.
контрольная работа [80,2 K], добавлен 10.07.2015Объект страхования и страховые риски в страховании профессиональной ответственности медицинских работников. Признание события страховым случаем. Определение страховой суммы по договору. Страховая премия (страховой взнос), размер страхового возмещения.
презентация [82,7 K], добавлен 19.06.2014Понятие имущества и имущественного страхования. Методы определения ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании. Анализ состояния страхового рынка в России, проблемы и перспективы его развития. Страховые риски в имущественном страховании.
курсовая работа [241,9 K], добавлен 09.01.2017Трехступенчатая система регулирования страхового рынка. Анализ нормативно-правовых актов, регулирующих страхование ответственности и предпринимательских рисков в РФ. Оценка убытков и условия их покрытия страхователю. Применение франшизы при страховании.
курсовая работа [55,6 K], добавлен 18.05.2016
