Развитие нового направления деятельности "Международные перевозки" на предприятии "Гранд"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Развитие нового направления деятельности «Международные перевозки» на предприятии «Гранд»

1. Анализ деятельности ООО «Гранд»

1.1 Общие сведения о предприятии ООО «Гранд»

Транспортно-экспедиционная компания «Гранд» работает на рынке транспортно-экспедиционных услуг с 1999 года. До марта 2005 года в качестве подразделения ООО «Вест-Центр». В 2005 году было принято стратегическое решение о создания отдельной торговой марки для транспортно-экспедиционного направления с целью увеличения доли рынка и выхода на региональный рынок была разработана концепция, торговая марка «Grand» и создана отдельная бизнес-единица.

Организационно-правовая форма - общество с ограниченной ответственностью.

Юридический адрес: 454901, г. Челябинск, п. Федоровка, ст. Асфальтная.

Предприятие специализируется на организации перевозок автопоездами полной загрузки грузоподъемностью до 20 тонн по территории Российской Федерации.

В феврале 2006 года был открыт первый филиал компании в городе Ульяновске. Намечается дальнейшее развитие филиальной сети.

В настоящее время постоянными заказчиками компании являются около 130 предприятий из Челябинска, Екатеринбурга, Самары, Санкт-Петербурга, Москвы. Наряду с постоянными заказчиками, ведется работа и с многочисленными предприятиями, которых интересует разовая перевозка.

Среди клиентов ООО «Гранд»:

- ОАО «Пепси Интернешинел Боттлерс», Екатеринбург;

- НПО «Барс», Челябинск;

- ООО «Ресурс», Челябинская область;

- ЗАО КХП Злак, Челябинск;

- ОАО «КХП им. Григоровича», Челябинск;

- ОАО «Вена», Челябинск.

Транспортно-экспедиционной компанией Гранд заключены постоянные договора с более, чем с 300 различными предприятиями-перевозчиками, каждое из которых располагает парком от одного до нескольких десятков автопоездов.

Постоянными перевозчиками являются:

- ООО «Урал-Техно», Златоуст;

- ООО «ЭнДжиСи», Златоуст;

- ОАО МП «Совтрансавто-Брянск», Брянск;

- ЗАО «ЕвроСибТранс», Тюмень;

- ОАО «Лорри», Екатеринбург;

- ООО «Концерн Атон», Волгоград;

- ООО «Лолита», Пермь;

- ГП «УваАвтотранс», Ува, Республика Удмуртия;

- ООО «ТрансИнвест-НН», Нижний Новгород;

- ООО «ЧелябМАЗсервис и К», Челябинск;

- ООО «Индиго-Логистик», Омск и многие другие.

1.2 Существующая организационная структура предприятия

Организационная структура предприятия была выстроена таким образом, чтобы обеспечить наилучшее качество выполнения заказов клиентов, распределения ответственности между сотрудниками и контроля.

Руководство предприятием осуществляет директор, все организационные подразделения осуществляют свою деятельность в тесном взаимодействии и под его руководством.

Директор несет ответственность за финансовую деятельность предприятия, осуществляет текущее руководство компанией, занимается вопросами стратегического развития и взаимодействием с филиалами.

Компания Гранд в целях оптимизации затрат выбрала схему передачи полномочий главного бухгалтера на аутсорсинг. Ведение бухгалтерской отчетности компании осуществляет челябинская фирма «Центр Бухучета», являющийся внештатной службой.

Текущие бухгалтерские обязанности, связанные с учетом поступления средств, оформлением счетов и счетов-факур, взаимодействия с банком возложены на бухгалтера-аналитика компании.

Юридическое обслуживание компании также передано на аутсорсинг.

Работу, связанную с организацией перевозок и контролем расчетов с клиентами и перевозчиками, выполняет заместитель директора по транспорту и финансам.

В его непосредственном подчинении находятся группы менеджеров, распределенные по различным направлениям и клиентам.

В каждой группа имеется руководитель, который так же, как и менеджеры занимается организацией перевозок, но помимо этого он распределяет заявки между ними, контролирует их выполнение и отчитывается перед заместителем директора.

Аналогичную структуру в настоящее время имеет ульяновский филиал компании - он включает руководителя филиала, который находится в непосредственном подчинении у заместителя директора, и менеджера по организации перевозок.

Кроме этого, в структуре компании существует служба по работе с клиентами, которая обеспечивает работу с новыми клиентами, разъяснение технологии работы и других вопросов, ведет маркетинговую деятельность по исследованию рынка, изучению конкурентов, привлечению новых клиентов и перевозчиков.

Помимо этого компания располагает курьером, который обеспечивает доставку и получение корреспонденции.



1.3 Анализ коммерческой деятельности предприятия

Руководство компании придерживается подхода создания максимально специализированного бизнеса. Компания «Уником» возлагает на себя, как участника рынка, задачу по обеспечению перевозок грузов различных производственных и торговых предприятий. Такой подход предполагает передачу функции организации доставки грузов с предприятия-производителя продукции специализированной компании-экспедитору.

В настоящее время на рынке грузовых автомобильных перевозок присутствуют несколько тысяч предприятий, имеющих различное количество транспорта. Задача по постоянной работе с предприятиями-перевозчиками возлагается на компанию-экспедитора. Предприятие-заказчик передает компании-экспедитору заявку, в которой указывается необходимый срок подачи транспорта, направление перевозки, вид и количество груза. Компания-экспедитор осуществляет поиск перевозчика, который может выполнить в указанный срок данную перевозку.

Ежемесячно компания «Гранд» организует выполнение около 200 перевозок. В среднем, выручка с одной перевозки составляет 1000-2000 руб.

Анализ перевозок по регионам РФ, проведенный за период март 2004-март 2005 гг. показал следующее:

Центральный федеральный округ 40% грузопотока. ЦФО включает такие области как: Белгородская, Брянская, Владимирская, Курская, Липецкая, Московская, Ярославская, Смоленская, Тульская, и др.

Уральский федеральный округ 15% грузопотока. УФО включает такие области как: Свердловская, Тюменская, Курганская, Ханты-Мансийский автономный округ. Приволжский федеральный округ 25% грузопотока.

ПФО включает такие области как: Республика Башкортостан, Республика Марий Эл, Республика Татарстан, Республика Удмуртия, Нижегородская, Оренбургская, Пермская, Самарская, и др.

Сибирский федеральный округ 15% грузопотока. СФО включает такие области как: Алтайский край, Новосибирская, Омская, Кемеровская, Красноярский край, и др.

Южный федеральный округ 5% грузопотока. ЮФО включает такие области как: Краснодарский край, Ставропольский край, Ростовская, Волгоградская, и др.

За прошедший год существенно выросло число перевозок, выполняемых в Северо-Западный федеральный округ, в особенности в Санкт-Петербург и Ленинградскую область.

1.4 Направления развития ООО «Уником»

Изложенный в предыдущей главе подход предполагает развитие предприятия в его нынешней структуре, состоящей из так называемого коммуникационного центра - офиса, с персоналом менеджеров, который обрабатывает поступающую по различным каналам связи информацию.

Стратегия развития не предполагает в ближайшее время закупку собственного транспорта, поскольку это требует существенных капитальных вложений как в технику, так и в производственные помещения и технологическое оборудование для проведения технического обслуживания и ремонта подвижного состава, сроки окупаемости которого длительны, а эффективное функционирование требует тщательной кропотливой и скоординированной работы целой команды профессионалов.

Схема развития предприятия предполагает в дальнейшем создание разветвленной филиальной сети, которую можно оперативно и в краткие сроки развернуть, обеспечив большой охват рынка, обеспечив этим также высокую долю межфилиальных перевозок. Последующее развитие компании будет зависеть от результатов данного этапа сетевого развития компании. Руководством делается ставка на формирование и продвижение бренда компании на рынке транспортно-экспедиционных услуг. Ставится задача создания максимально эффективного и отлаженного бизнеса, в том числе и для возможной последующей продажи, слияния с другими операторами рынка либо, в зависимости от успешности работы, возможного поглощения других компаний. Поэтому в настоящее время не ставится задачи создания собственных транспортных мощностей - как парка транспортных средств, так и терминальных комплексов по переработке и хранению грузов.

1.5 Оценка эффективности финансово-хозяйственной деятельности

Для определения финансовой устойчивости предприятия ООО «Гранд» предварительно проведём анализ наличия и достаточности собственного капитала, показанный в табл. 1.

Таблица 1. Анализ наличия и достаточности реального собственного капитала предприятия ООО «Гранд», руб.

Показатели	2007 год	2008 год	2009 год
Чистые активы	4210497	4405946	5105812
- сумма активов, принимаемых к расчету	12018291	12212083	12931519
- сумма обязательств, принимаемых к расчету	7807794	7806137	7825707
Реальный собственный капитал	4210497	4405946	5105812

На основании анализа наличия и достаточности собственного капитала предприятия ООО «Гранд» можно сделать следующие выводы:

- на начало анализируемого периода собственный капитал предприятия ООО «Гранд» был не достаточен для покрытия обязательств

- на конец отчётного периода финансовое состояние предприятия улучшилось и собственный капитал ООО «Гранд» стал более достаточен для покрытия обязательств, причём эта достаточность стабильна и характеризует деятельность предприятия ООО «Гранд» с самой лучшей стороны.

Проведём анализ разности реального собственного капитала и уставного капитала предприятия ООО «Гранд». Результаты анализа приведены в табл. 2.

Таблица 2. Анализ разницы реального собственного капитала и уставного капитала предприятия ООО «Гранд», руб.

Показатели	2007 год	2008 год	2009 год
Абсолютные величины
Добавочный капитал	7113652	7295421	7980880
Резервный капитал	-	-	-
Фонды	-	-	-
Нераспределенная прибыль	-	-	14646
Доходы будущих периодов	149	131	119
ИТОГО прирост собственного капитала после образования организации	7113801	7295552	7995645
Убытки	2906466	2892768	2892995
ИТОГО отвлечение собственного капитала	2906466	2892768	2892995
Разница реального собственного капитала и уставного капитала	4207335	4402784	5102650

На основании анализа разности реального собственного капитала и уставного капитала предприятия ООО «Гранд» можно сделать следующий вывод:

- финансовое состояние предприятия ООО «Гранд» за рассматриваемый период улучшилось, в частности положительная разница реального собственного капитала и уставного капитала обнаруживает тенденцию к увеличению от 4207335 руб. в 2007 г. до 5102650 руб. в 2009 году;

Таблица 3. Относительные показатели финансового состояния ООО «Гранд»

Показатели	Норматив	2007	2008	2009
Коэффициент маневренности	< 0,5	0,36	0,38	0,36
Коэффициент автономии	-	0,59	0,60	0,62
Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками	> 0,6 - 0,8	0,38	0,40	0,42
Коэффициент обеспеченности собственными источниками	> 0,1	0,35	0,36	0,37

Анализ показателей финансовой устойчивости показал:

– коэффициент маневренности находится в пределах нормы, то есть собственные источники средств предприятия достаточно мобильны и оптимальная доля собственного капитала находится постоянно в обороте;

– коэффициент автономии источников формирования запасов находится в пределах нормы. Его значение показывает, что не все обязательства предприятия могут быть покрыты его собственными средствами. Увеличение коэффициента автономии в 2008 и 2009 гг. свидетельствует об увеличении финансовой независимости предприятия, и снижении риска финансовых затруднений в будущие периоды. Такая тенденция, с точки зрения кредиторов, понижает гарантии погашения предприятием своих обязательств;

– коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками и говорит о недостаточности собственных оборотных средств, необходимых для финансовой устойчивости, причём этот коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками меньше нормы в периоде 2007…2009 гг., и не приходит к нормативному значению даже к 2009 г.

В целом, по состоянию на 2009 г. предприятие ООО «Гранд» можно охарактеризовать как финансово неустойчивое и зависимое от заемных источников.

Для характеристики финансового состояния предприятия ООО «Гранд» также необходимо оценить условия, предопределяющие картину движения денежных средств - их наличие на предприятии, направления и объемы расходования, обеспеченность денежных затрат собственными ресурсами, имеющиеся резервы и т.п. Другими словами, определяется то, от чего зависит платежеспособность предприятия, являющаяся важнейшим компонентом (признаком) финансовой устойчивости.

Как уже подчеркивалось в первой главе, финансовое состояние предприятия с позиции краткосрочной перспективы оценивается показателями ликвидности и платежеспособности, в наиболее общем виде характеризующими, может ли оно своевременно и в полном объеме произвести расчеты по краткосрочным обязательствам перед контрагентами.

Для оценки ликвидности и платежеспособности предприятия ООО «Гранд» произведём необходимые группировки и оценим имеющийся излишек либо недостаток. Результаты приведены в табл. 4.

Таблица 4. Оценка ликвидности баланса и платежеспособности предприятия ООО «Гранд»

Показатели	2007	2008 год	2009 год
АКТИВЫ
А1 - Наиболее ликвидные активы (НЛА)	425 649	451 551	535 061
А2 - Быстрореализуемые активы (БРА)	2 588 379	2 422 076	1 990 359
А3 - Медленнореализуемые активы (МРА)	4 495 678	4 876 468	5 411 351
А4 - Труднореализуемые активы (ТРА)	4 480 631	4 431 120	4 955 232
Баланс	11 990 337	12 181 215	12 892 003
ПАССИВЫ
П1 - Наиболее срочные обязательства (НСО)	5 276 905	5 020 912	4 478 348
П2 - Краткосрочные пассивы (КП)	1 452 762	1 689 418	1 753 401
П3 - Долгосрочные пассивы (ДП)	1 076 675	1 095 269	1 447 636
П4 - Постоянные пассивы (ПП)	4 183 995	4 375 616	5 212 618
Баланс	11 990 337	12 181 215	12 892 003
Платежный излишек / недостаток
НЛА - НСО	-4 851 256	-4 569 361	-3 943 287
БРА - КП	1 135 617	732 658	236 958
МРА - ДП	3 419 003	3 781 199	3 963 715
ТРА - ПП	296 636	55 504	-257 386
Удельный вес к величине итога по пассиву
НЛА - НСО	-91,93%	-91,01%	-88,05%
БРА - КП	78,17%	43,37%	13,51%
МРА - ДП	317,55%	345,23%	273,81%
ТРА - ПП	7,09%	1,27%	-4,94%
Ликвидность балнса
Данные к анализу	А1 < П1	А1 < П1	А1 < П1
	А2 > П2	А2 > П2	А2 > П2
	А3 > П3	А3 > П3	А3 > П3
	А4 > П4	А4 > П4	А4 < П4

Расчёт относительных показателей ликвидности баланса и платежеспособности предприятия ООО «Гранд» показан в табл. 5.

Таблица 5. Относительные показатели ликвидности предприятия ООО «Гранд»

Показатели	Норматив	2007 год	2008 год	2009 год
Коэффициент абсолютной ликвидности	>0,2	0,063	0,067	0,084
Коэффициент текущей ликвидности	>0,8-1,0	0,448	0,428	0,396
Коэффициент покрытия	>2,0	1,114	1,150	1,230
Коэффициент общей платежеспособности	>2,0	1,539	1,564	1,652
Коэффициент восстановления платежеспособности	>1,0	0,772	0,788	0,848
Коэффициент утраты платежеспособности		0,771	0,785	0,837

На основании анализа показателей ликвидности баланса и платежеспособности предприятия ООО «Гранд» можно сделать следующие выводы:

- как положительный фактор можно отметить увеличение коэффициента покрытия, однако его значение всё ещё не соответствует нормативному, а также рост значения коэффициента общей платежеспособности, коэффициента восстановления платежеспособности и коэффициента утраты платежеспособности;

- как отрицательный фактор деятельности предприятия ООО «Гранд» можно отметить не соответствующие нормативным значениям коэффициенты ликвидности.

Расчёт показателей рентабельности продаж на предприятии ООО «Гранд» представлен в табл. 6.

Таблица 6. Показатели рентабельности продаж на предприятии ООО «Гранд», руб.

Показатели	2007 год	2008 год	2009 год
Абсолютные значения данных
Выручка (нетто) от реализации	7154326	7464982	7713035
Прибыль от реализации	330193	409257	619182
Балансовая прибыль	-107713	-36553	227292
Чистая прибыль	-107713	-36553	143711
Изменения в абсолютных величинах данных
Выручка (нетто) от реализации	199494	310656	248053
Прибыль от реализации	111398	79064	209925
Балансовая прибыль	89487	71160	263845
Чистая прибыль	89487	71160	180264

На основе расчётов можно сделать следующие выводы.

Показатель общей рентабельности за анализируемый период возрос с 0,01 в 2007 г. до 0,03 в 2009 г. Это говорит о том, что в 2009 г. каждый рубль реализации стал приносить в среднем около 2 копеек балансовой прибыли. Надо отметить значительный рост данного показателя по сравнению с 2007 годом, когда он составлял -0,03 и возрос за 2008 г. до 0,03.

Показатель рентабельности продаж по чистой прибыли также возрос со значения -0,03 в 2007 г. до 0,02 в 2009 г. Это говорит о наличии спроса на продукцию. Таким образом в 2009 г. на 1 руб. реализованной продукции предприятие практически имело до 2-х копеек прибыли.

Рентабельность всей реализованной продукции за отчетный период возросла на 0,05 и составила к концу 2009 г. 0,08. Это значит, что на конец исследуемого периода реализация продукции продолжает оставаться рентабельной.

Проведём анализ эффективности использования основных средств на предприятии ООО «Гранд». Для этого рассчитаем некоторые показатели, показанные в табл. 8.

Таблица 8. Анализ деловой активности и эффективности использования основных средств на предприятии ООО «Гранд»

Наименование показателя	2007 год	2008 год	2009 год
Выручка от реализации, в руб.	7 154 326	7 464 982	7 713 035
Чистая прибыль, в руб.	-107 713	-36 553	143 711
Фондоотдача, на 1 руб.	1,83	1,88	1,78
Оборачиваемость средств в расчетах, в оборотах	2,67	2,98	3,50
Оборачиваемость средств в расчетах, в днях	134,69	120,82	102,97
Оборачиваемость запасов, в оборотах	1,72	1,68	1,57
Оборачиваемость запасов, в днях	209,47	213,84	229,91
Оборачиваемость кредиторской задолженности, в днях	300,87	280,90	257,19
Продолжительность операционного цикла, в днях	344,16	334,65	332,88
Продолжительность финансового цикла, в днях	43,29	53,75	75,69
Коэффициент погашаемости дебиторской задолженности	0,37	0,34	0,29
Коэффициент оборачиваемости собственного капитала	1,72	1,73	1,62
Коэффициент оборачиваемости совокупного капитала	0,60	0,62	0,61

Функционирующий капитал характеризует часть собственного капитала предприятия, которая является источником покрытия текущих активов предприятия (то есть активов, имеющих оборачиваемость менее года). Это расчетный показатель, зависящий как от структуры активов, так и от структуры источников средств. Рост этого показателя на предприятии ООО «Гранд» в динамике рассматривается как положительная тенденция. Показатель «собственные оборотные средства» характеризует источник средств, а именно часть собственного капитала предприятия, рассматриваемую как источник покрытия текущих активов. Величина собственных оборотных средств численно равна превышению текущих активов над текущими обязательствами. В данном случае величина текущих обязательств не превышает величину текущих активов. Финансовое положение предприятия ООО «Гранд» в этом случае рассматривается как устойчивое.

Маневренность собственных оборотных средств характеризует ту часть собственных оборотных средств, т.е. средств, имеющих абсолютную ликвидность. Для нормально функционирующего предприятия этот показатель обычно меняется в пределах от 0 до 1. При прочих равных условиях рост показателя в динамике на предприятии ООО «Гранд» рассматривается как положительная тенденция. Приемлемое ориентировочное значение показателя устанавливается предприятием самостоятельно и зависит, например, от того, насколько высока ежедневная потребность предприятия в свободных денежных ресурсах.

Доля собственных оборотных средств в покрытии запасов - характеризует ту часть стоимости запасов, которая покрывается собственными оборотными средствами.

Коэффициент покрытия запасов рассчитывается соотнесением величины «нормальных» источников и суммы запасов. Так как в 2007…2009 гг. значение этого показателя больше 1, то текущее финансовое состояние предприятия ООО «Гранд» рассматривается как неустойчивое.

2. Исследование рынка экспедиционных услуг

2.1 Современное состояние рынка экспедиционных услуг

Рынок транспортно-экспедиционных услуг на автомобильном транспорте в Российской Федерации находится в стадии динамичного развития. Деятельность транспортно-экспедиционных компаний, роль которых 5-8 лет была сравнительно невелика, приобретает в настоящее время все большую значимость. Сейчас они становятся полноправными участниками рынка, развивают спектр оказываемых услуг, создают филиальную сеть по России и за рубежом, развивают свои производственные возможности путем закупки собственного транспорта, строительства и аренды складских и терминальных помещений.

Заказчики перевозок все яснее осознают, что компании-экспедиторы не являются исключительно посредниками в процессе перевозки груза, вклинивающимися между заказчиком и предприятием-перевозчиком. В ситуации когда на рынке представлены тысячи компаний перевозчиков, обладающие разным подвижным составом, который в то же время находится в совершенно разных уголках страны и мира, организовать собственными силами производственного или торгового предприятия в нужное время перевозку определенный пункт, даже имея налаженные контакты с несколькими перевозчиками становится очень сложно, а содержать собственный транспорт предприятиям часто нецелесообразно. В этих условиях наличие на рынке компаний-экспедиторов становится выгодно всем его участникам.

Одной из причин стремительного развития транспортно-экспедиционной деятельности стало упорядочение законодательства России в данной области - в первую очередь, принятие закона «О транспортно-экспедиционной деятельности» №87-ФЗ от 30 июня 2003 г., ряда стандартов в области транспортно-экспедиционных услуг (ГОСТ Р 52297-2004, ГОСТ Р 52298-2004), кроме этого, новой редакции Таможенного кодекса Российской Федерации, ведущейся подготовки к принятию новой редакции Устава автомобильного транспорта, Правил транспортно-экспедиционной деятельности, а также отмены лицензирования транспортно-экспедиционной деятельности.

Экспедиционные компании существенно различаются по размеру, технологиям работы, и видам обслуживаемых перевозок. Наиболее просто организованные компании, состоящие из двух-трех диспетчеров (чаще всего такие экспедиторы специализируются на городских перевозках) постепенно исчезают с рынка, под давлением конкурентов, либо превращаясь в более крупные компании, специализирующиеся на других видах перевозок, либо, получив постоянных заказчиков и достаточные объемы работы, начинают закупать собственный малотоннажный подвижной состав.

Другой вид экспедиционных компаний - это предприятия, специализирующиеся на перевозках по территории страны и за рубеж. Они имеют отлаженные технологии работы, крупный штат сотрудников. Такие компании поддерживают связи с сотнями перевозчиков и клиентов. Нередко они заключают договоры на терминальное обслуживание с зарубежными экспедиторами и осуществляют доставку грузов через накопительный зарубежный склад.

Среди новых тенденций можно выделить формирование сетей крупных транспортных компаний, таких как «Автотрейдинг», «Грузовозофф», «Достав-кин», «Первая Экспедиционная Компания». Данные компании, начинавшие свою работу 6-7 лет назад, в настоящее располагают собственными филиалами практически во всех российских городах-миллионниках, а также большинстве крупных промышленно развитых городов. Это позволяет выполнять существенную часть перевозок собственным транспортом между собственными же терминалами, работать с перевозками мелкопартионных грузов, накапливая их на терминалах. Такие компании с самого начала организовывались с расчетом на формирование разветвленной филиальной сети. Они создавались не на основе каких-либо уже существовавших автотранспортных предприятий, а с самого начала, как новый самостоятельный бизнес при широкой поддержке инвесторов из других отраслей. В настоящее время практически все эти компании начинают работу по доставке грузов в экспортно-импортном направлении. Следует ожидать, что в ближайшее время они займут существенную часть рынка международных перевозок, потеснив на нем ряд экспедиторов и перевозчиков.

В географической структуре внешней торговли России в январе-октябре 2008 г. по-прежнему преобладали страны члены Европейского союза (ЕС). Объем внешнеторгового оборота с этой группой стран возрос на 15,6%, составив 224,6 млрд. долларов США. При этом экспорт возрос на 6,7%, импорт увеличился на 42,8%. На страны ЕС приходилось более половины стоимости российского экспорта (56,2%). Доля стран членов ЕС во внешнеторговом обороте снизилась относительно января-октября 2007 г. на 3,4 процентных пункта и составила 51,6 процента (рисунок 2.1).

Рисунок 2.1 - Структура внешнеторгового оборота по группам стран в январе-октябре 2007-2008 гг.

Второй группой по объему внешнеторгового оборота являются страны Азиатско-Тихоокеанского экономического сотрудничества (АТЭС), удельный вес которых во внешнеторговом обороте по итогам января-октября 2008 г. возрос до 19,2% (рост на 2,4 процентных пункта) и составил 83,6 млрд. долларов США.

Доля стран СНГ во внешнеторговом обороте составила 15,2 процента.

Российская внешняя торговля продолжает развиваться в условиях благоприятной мировой конъюнктуры. В январе-октябре 2008 г. внешнеторговый оборот, по оценке Минэкономразвития России, составил 452,5 млрд. долларов США, увеличившись на 19,9% (в январе-октябре 2007 г. - на 27,5% процента). (рисунок 2.2.)

Рисунок 2.2 - Внешняя торговля Российской Федерации со странами - основными торговыми партнерами (в январе-октябре 2008 г., в млрд. долл. США).

За последние 17 лет объемы международных автомобильных перевозок увеличились в 12,5 раза. При этом, благодаря проводимой работе по созданию условий повышения конкурентоспособности отечественных международных перевозчиков, в 2008 году доля российских перевозчиков возросла по сравнению с предыдущим годом на 12%.

Динамика объемов перевозок внешнеторговых грузов российскими перевозчиками за 2006-2008 г. (рисунок 2.3).



Рисунок 2.3 - Внешняя торговля Российской Федерации
(в январе-октябре 2006-2008 годах, млрд. долларов США).

Основные автотранспортные предприятия-участники рынка международных перевозок определились достаточно давно - продолжительность их работы на рынке составляет 7-14 лет. Существенные изменения рынка происходили в 1998-2002 годах (рисунок 2.4.), что было связано с последствиями экономического кризиса. За прошедшие семь лет ситуация с исчезновением одних участников рынка и приходом новых стабилизировалась. Тем не менее, на рынке международных перевозок продолжают появляться и новые предприятия-перевозчики, что обусловлено как продолжающимся развитием экономики России и сопутствующим ей ростом внешней торговли, так и желанием предприятий и инвесторов из смежных отраслей расширить сферу деятельности, дополнив собственную деятельность коммерческими автомобильными перевозками.



Рисунок 2.4 - Объемы перевозок грузов автомобильным транспортом российскими и иностранными перевозчиками.

2.2 Рынок транспортно-экспедиционных услуг Челябинска

Деятельность транспортно-экспедиционных компаний Челябинска и Уральского федерального округа охватывает сравнительно небольшой сектор рынка международных перевозок. В большинстве случаев заказчики международных автомобильных перевозок - это предприятия мелкого и среднего бизнеса, специализирующихся на торговле, производстве и оказании услуг. Существенную часть рынка международных перевозок Уральского федерального округа составляют импорт сырья для металлургического производства и предприятий топливно-энергетического комплекса, а также экспорт готовой продукции, в первую очередь в государства-участники СНГ. Заметную роль играет импорт зерновых. Однако на массовых перевозках сырьевых грузов, составляющих порядка 60% рынка занят в первую очередь железнодорожный транспорт. Причем контракты на перевозку крупными потребителями и экспортерами обычно заключаются напрямую с ОАО РЖД, исключая необходимость даже в железнодорожных транспортно-экспедиционных компаниях.

По оперативным данным Уральского таможенного управления, внешнеторговый оборот в 2008 году составил 9413,5 млн. долл. по сравнению с 2007 годом увеличился на 39,6%.

В том числе экспорт - 6735,8 млн. долл. - увеличился на 31,6%, импорт - 2677,7 млн. долл. - увеличился на 64,9%. Сальдо торгового баланса сложилось положительное 4058,1 млн. долларов США (в 2007 году тоже было положительное, но лишь 3496,2 млн. долл.). Доля экспорта во внешнеторговом обороте составила 71,6%, доля импорта - 28,4%.
По России в целом в 2008 году внешнеторговый оборот составил 578,2 млрд. долл. В том числе экспорт - 355,2 млрд. долл., импорт - 223,1 млрд. долл.

На Челябинскую область с населением, составляющим в 2,5% от общей численности населения страны, приходится 1,6% торгового оборота, 1,9% экспорта и 3,4% торгового сальдо. Это, на первый взгляд, немного, но если вычесть доходы от экспорта нефти и газа, которые в прошлом году составили 64%, то внешнеторговые показатели Челябинской области выглядят значительно лучше. В экспорте обрабатывающей промышленности России доля Челябинской области составляет 5,3%.

Больше всего мы продаем стального проката. По четырем главным позициям экспорта стального проката Челябинская область, безусловно, лидирует, оставляя далеко позади себя Вологодскую область («Северсталь») и Липецкую область (Ново-Липецкий металлургический комбинат). Из 8 млн. т плоского проката, экспортированных по данным позициям, 4,6 млн. т пришлось на Челябинскую область. По сравнению с прошлым годом тоннаж экспорта увеличился незначительно, зато стоимость его возросла с 2,2 млрд. долл. до 3,5 млрд. долл. Таким образом, сегодня плоский прокат черных металлов составил до половины стоимости экспорта области. Всего продукция черных металлов составила 87% экспорта области.

Машины и оборудование, главным образом грузовики и трактора, экспортированы на сумму 446 млн. долл. Только грузовиков «Урал» продано за рубеж более полутора тысяч штук. В обмен на это импортировано на 607 млн. долл. оборудования. Среди прочего ввезено 1422 заграничных грузовика разных марок.

70% экспорта области пришлось на страны вне СНГ. Для несырьевого региона это очень высокий показатель. В то же время импорт из стран СНГ в полтора раза выше, чем из стран остального мира. Среди стран, экспортирующих в Челябинскую область свою продукцию лидирует Казахстан, который продает нам более, чем на миллиард долларов металлургического сырья.

Действующие на рынке экспедиторы соперничают друг с другом за перевозки продукции сравнительно небольших предприятий среднего и малого бизнеса. В этих условиях значение в успехе работы транспортно-экспедиционной компании играет уже не столько общая конъюнктура рынка, сколько наличие постоянных и при этом достаточно крупных заказчиков. Технология работы и специфические товарные позиции, закупаемые такими заказчиками во многом определяет сферу деятельности, направления работы и необходимые производственные возможности компании-экспедитора. Так, например, компании занимающиеся торговлей либо использующие в своем производстве продукцию, импортируемую из КНР и имеющие прямые контракты с китайскими партнерами заинтересованы в услугах транспортно-экспедиционных компаний, специализирующихся по контейнерным перевозкам. Компании-заказчики перевозок, работающие с Германскими и Итальянскими партнерами чаще всего доставляют закупаемую продукцию автомобильным транспортом.

Среди автомобильных перевозок можно отметить специфический сектор перевозок новых и подержанных легковых автомобилей грузовыми автомобилями-автовозами, который с одной стороны, занимает значительную часть рынка в ценовом отношении, однако является крайне специфичным, и не является сферой интереса транспортно-экспедиционных компаний.

В настоящее время среди представительств зарубежных траснпортно-экспедиционных компаний («Франс Масс», «ИЦТ-Челябинск», «DCL») и предприятий, сотрудничающих с зарубежными экспедиторами («УТС-Челябинск» в партнерстве с «Schenker AG», г. Брауншвайг, Германия), распространена практика использования накопительных складов и терминалов, расположенные в странах Западной (Германия, Голландия) и Восточной Европы (Польша, Литва) в которые завозится продукция со всей Европы и в дальнейшем уже перевозится силами зарубежных перевозчиков в Россию и страны СНГ.

Традиционно, в силу особенностей формирования российского рынка, сложилась технология доставки, при которой зарубежные товары перевозятся крупными торгово-закупочными компаниями в Москву, размещаются и проходят таможенное оформление на складах и терминалах в Москве и Подмосковье, а затем региональные компании приобретают растаможенную готовую к обращению на территории Российской Федерации продукцию у таких московских фирм, откуда и выполняется перевозка в регионы. Аналогичная ситуация с перевозкой внешнеторговых грузов в Санкт-Петербург (в том числе и морским путем), прохождения грузом таможенной очистки и последующей продажи и доставки в регионы.

Такая ситуация с импортными товарами, наряду с общей сложившейся ситуацией заключения торговых контрактов через столичные торговые компании, приводит к тому, что в настоящее время ставка фрахта стандартного 90 м³ тентованного автопоезда в направлении Москва-Урал и Урал-Москва нередко отличается более чем в два раза. В связи с чем закономерен интерес растущих региональных компаний в заключении прямых договоров поставки продукции с зарубежными партнерами с последующей доставкой и таможенном оформлении непосредственно в регионе назначения. При этом компании получают возможность за счет более оперативной доставки и исключении посредников получить товар по более низкой конечной цене. При этом, конечно, появляются дополнительные сложности и затраты, связанные в ряде случаев с сертификацией ввозимой продукции, а меньшие объемы закупок сказываются на величине оптовых скидок, но в целом эффект снижения затрат и повышения надежности и соответствия заказанного ассортимента превосходит дополнительные расходы.

На челябинском рынке транспортно-экспедиционных услуг автомобильным транспортом в настоящее время действует несколько десятков транспортно-экспедиционных предприятий, борющихся друг с другом за доли рынка. Каждое из предприятий имеет свою наработанную клиентскую базу, которая и обеспечивает его существование, однако, по всей видимости, постепенное совершенствование качества предоставляемых услуг и рост специализации приведут к постепенному уходу с рынка ряда компаний.

Наиболее крупные транспортно-экспедиционные предприятия представлены в таблице 2.1.

Таблица 2.1 - Транспортно-экспедиционные предприятия города Челябинска

Наименование компании	Перевозки по России	Международные перевозки	Транспорт
ООО «Уником» г. Челябинск, п. Федоровка, ст. Асфальтная	Есть	Нет	Привлеченный
ООО «ЮУТЭП» г. Челябинск, Троицкий тракт, 14	Есть	Есть	Привлеченный
ООО «МегаТрансЛогистик» г. Челябинск, ул. Рождественского, 13	Есть	Нет	Привлеченный
ООО «Олби-Транс» г. Челябинск, пр. Победы, 290, офис 708	Есть	Есть	Собственный, привлеченный
ООО «Попутка 74» г. Челябинск, ул. Солнечная, 7, офис 301	Есть	Нет	Привлеченный
ООО «ИЦТ-Челябинск» г. Челябинск, пр. Победы, 160, оф. 457	Есть	Есть	Привлеченный
ООО «ЭБМА-Транс» г. Челябинск, Троицкий тракт, 13, оф. 333	Есть	Нет	Собственный, Привлеченный
ООО «АНП Карго» г. Челябинск, ул. Молдавская, 19	Есть	Нет	Собственный, привлеченный
ООО «УТС-Челябинск» г. Челябинск, пл. МОПРА, 10, офис 409	Есть	Есть	Привлеченный
ООО «Астра-Урал» г. Челябинск, ул. 8 марта, 54, офис 22	Есть	Есть	Привлеченный

3. Анализ существующей технологии работы ООО «Уником»

Компания работает на рынке экспедиционных услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом с 1999 года, в том числе уже более двух лет под существующим сейчас брендом «Уником».

За это время была детально отработана технология работы компании, выработана оптимальная ей организационная структура и распределение полномочий и ответственности между сотрудниками предприятия.

В настоящее время компания специализируется на перевозках грузов автопоездами в составе автомобилей с прицепами и полуприцепами. Заказчиками компании выступают крупные и средние компании, занимающиеся производством и торговлей.

Существующая технология состоит из последовательности этапов от момента поступления заявки до момента окончания финансовых расчетов и урегулирования возможных претензий.

Заказчик перевозки подает в компанию Уником заявку с указанием вида перевозимого груза, объема, веса и количества грузовых мест, необходимого количества подвижного состава.

В заявке указываются требования к подвижному составу в части осуществления погрузочно-разгрузочных работ. В большинстве случаев для перевозок требуется универсальный подвижной состав с бортовыми тентованными кузовами. Нередко погрузка осуществляется краном верхним способом, для чего требуется полная растентовка автомобиля и снятие поперечин каркаса тента, кроме этого, погрузка может осуществляться сбоку вилочным погрузчиком - при перевозке громоздких предметов или предметов большой длины. Тарно-штучные грузы, как правило, перевозятся на поддонах и загружаются погрузчиком через задние ворота кузова автомобиля.

Помимо требований к порядку осуществления погрузочно-разгрузочных работ и сведений о грузе, в заявку вносится необходимая дата подачи подвижного состава и маршрут перевозки. Указываются грузополучатель и грузоотправитель, адреса погрузки и разгрузки, контактные лица, к которым следует обращаться для проведения погрузки и разгрузки, и оформления документов.

Заявка от клиента поступает в офис транспортно-экспедиционной компании Уником посредством различных видов связи:

- по факсу;

- по электронной почте;

- через электронную форму на сайте компании;

также предварительные условия заявки могут быть обговорены по телефону или по ICQ.

Если заявка поступает от нового клиента, и она может быть выполнена компанией Уником, то с клиентом заключается договор на выполнение перевозок.

После поступления заявки и проверки полноты ее заполнения менеджером компании, она заносится в электронную Корпоративную информационную систему (КИС) после чего ее и указанные в ней условия могут видеть все менеджеры компании, а также перевозчики-посетители сайта компании Уником и подписчики рассылки заявок по электронной почте.

Заявка в зависимости от направления перевозки и клиента передается на обработку соответствующей группе менеджеров.

Заявка рассматривается менеджерами, рассчитывается расстояние и стоимость перевозки.

После этого менеджеры компании приступают к поиску перевозчиков. Каждый из менеджеров имеет свою наработанную базу по перевозчикам, содержащую необходимые ему сведения о подвижном составе, его типаже и количестве, текущем местонахождении подвижного состава, контактные данные перевозчика, его условия, связанные с выполнением перевозок. Менеджер связывается с сотрудниками перевозчика по обычному или сотовому телефону, посредством электронной почты или ICQ и уточняет возможности перевозчика в части выполнения данной перевозки. Перевозчик может самостоятельно связаться к менеджером компании, если он получил сведения о перевозке на сайте или через рассылку по электронной почте, и его устраивают условия и сроки выполнения перевозки. Также ведется поиск свободного транспорта на транспортных информационных сайтах в сети интернет (компания пользуется услугами популярной информационной системы АвтоТрансИнфо - www.ati.su).

По завершении поиска перевозчика с ним обговариваются конкретные условия выполнения перевозки и высылается заявка компании Уником на перевозку, с указанием всех необходимых данных о грузе, местах погрузки и разгрузки, высылаются необходимые схемы проезда, уточняется стоимость перевозки. Если перевозчик новый, то с ним заключается договор на осуществление перевозок.

После акцептирования заявки перевозчиком (заверения согласованных условий подписью и печатью перевозчика), компания акцептирует заявку клиента на перевозку, передает ему данные о водителе и транспортном средстве, если необходимо, выписывает доверенность на получение грузов водителем. Окончательно утверждает сумму оплаты за перевозку.

После этого делается соответствующая отметка о перевозке в Корпоративной информационной системе.

В договорах перевозки оговариваются штрафные санкции за неподачу в срок подвижного состава, просрочки в сроках доставки груза. Ответственность компании Уником застрахована на 100 000 долларов США с пределом выплаты по одному страховому случаю не более 50 000 долларов США. В случае, если груз дорогостоящий, может потребоваться обязательное наличие страховки у перевозчика или вооруженного сопровождения груза. Все эти условия предварительно оговариваются при подаче заявки клиентом.

При прибытии на загрузку водитель предъявляет доверенность и паспорт, путевой лист, выписанный автотранспортным предприятием. При выполнении погрузки водитель контролирует состояние и целостность упаковки груза, соответствие груза сведениям указываемым в накладных.

При перевозке оформляется товарно-транспортная накладная, она является основным перевозочным документом. Товарно-транспортная накладная оформляется грузоотправителем. По согласованию партнеров «фирменные» бланки товарно-транспортных накладных могут быть предоставлены компанией Уником. Все товарно-транспортные накладные после перевозки отправляются посредством почты или с курьером в офис ООО «Уником», где хранятся в архиве, откуда могут быть в любое время затребованы партнерами. Срок хранения архивных документов - 3 года.

Иные документы оформляются дополнительно грузоотправителем на усмотрение последнего. С крупными грузовладельцами используется система оформления доверенностей на каждую перевозку, т.е. сотрудник Уником готовит пакет из 20-30 доверенностей на отгрузку, а затем контролирует своевременное наличие их у партнера.

Технология работы предприятия представлена на рисунке 3.1



После выполнения каждой перевозки ООО «Уником» отправляет оригиналы счета, счета-фактуры, акта выполненных работ в течение двух банковских дней по почте в адрес клиента. Товарно-транспортные документы компания предоставляет по дополнительному запросу клиента.

Клиент обязуется в согласованный срок оплатить перевозку. Чаще всего срок составляет 2 банковских дня с момента окончания перевозки.

По поступлении средств от клиентов, ООО «Уником» осуществляет расчеты с перевозчиками.

В случае возникновения спорных вопросов отношения между предприятиями разрешаются в претензионном порядке.

коммерческий экспедиционный перевозка международный

3.1 Особенности выполнения международных перевозок

Перевозки грузов в международном сообщении технологически практически не отличаются от перевозок на дальние расстояния, однако они требуют совершенно иного документального оформления, наличия ряда разрешений и допусков у перевозчика, проведения таможенного оформления грузов со стороны грузоотправителей и получателей.

Ввиду необходимых простоев для проведения таможенного оформления и контроля, продолжительность и без того длительной перевозки увеличивается на несколько дней.

Международные перевозки могут осуществлять только перевозчики, имеющие соответствующий всем международным требованиям подвижной состав и получившие в органах Ространснадзора удостоверение допуска к осуществлению международных перевозок и карточки допуска на каждое транспортное средство.

Перевозчики должны заблаговременно получить в компетентных органах (АСМАП) соответствующие разрешения на право въезда и транзита по территории зарубежных государств, через которые будет проходить маршрут перевозок.

Перевозки осуществляются в соответствии с таможенной конвенцией МДП, которая позволяет перевозчикам осуществлять транзитные перевозки по территориям стран под таможенными пломбами страны отправления без внесения депозита денежных средств в таможенные органы транзитных стран.

Для получения допуска к процедуре МДП перевозчик должен соответствовать целому ряду требований, внести денежные средства и обеспечить банковскую гарантию. Наличие допуска к международным перевозкам еще не означает, что перевозчик может осуществлять перевозки по книжкам МДП по системе TIR, поэтому это нужно контролировать особо.

Профессиональные международные перевозчики часто вступают в Ассоциацию международных автомобильных перевозчиков России (АСМАП), поскольку это позволяет получить ряд скидок при оформлении документов и услуг. Членство предприятия в АСМАП говорит о его надежности, ответственности о соответствующем опыте работы.

Международны автомобильные перевозки оформляются товарно-транспортной накладной CMR, содержание и порядок заполнения которой регулируется Конвенцией «О договоре международной дорожной перевозки грузов (КДПГ)», участницей которой является и Россия.

Согласно этой конвенции, она применяется к любому договору коммерческой дорожной перевозки между двумя странами, из которых хотя бы одна является участницей конвенции. Это означает, что перевозки в страны СНГ также должны оформляться накладной CMR. Сама по себе накладная уже является договором перевозки между грузоотправителем и перевозчиком и не требует дополнительно оформленного договора.

Данная конвенция регулирует ответственность перевозчика, его обязанности, порядок исполнения договора перевозки и разрешения споров.

Международные перевозки осуществляются в соответствии с Европейским соглашением, касающимся работы экипажей транспортных средств, производящих международные автомобильные перевозки (ЕСТР), участником которого Российская Федерация также является. Это соглашение очень жестко регламентирует режим труда и отдыха экипажа водителей. Для контроля за соблюдением ими установленного режима труда и отдыха используются электронно-механические устройства-тахографы, показания которых в обязательном порядке проверяются транспортным контролем при пересечении транспортным средством государственной границы. Поскольку такая система контроля исключает возможность нарушения трудового законодательства, то суточный пробег, устанавливаемый перевозчиками в договорах на перевозку, обычно составляет не более 450 километров (400 зимой) в сутки при одном водителе и не более 600-650 километров в сутки при направлении в рейс двух водителей. Кроме того, соглашением ЕСТР предусматриваются обязательные сроки еженедельного отдыха, которые также необходимо учитывать при планировании перевозок.

При организации перевозок необходимо также учитывать действующие в ряде стран ограничения на проезд транспортных средств в воскресные и праздничные дни.

Кроме того, особо оговариваются условия перевозки и требования к транспортным средствам при организации перевозок скоропортящихся пищевых продуктов - Соглашение СПС и опасных грузов - ДОПОГ. Транспортные средства, осуществляющие такие перевозки должны дополнительно проходить регулярные освидетельствования.

Последовательность таможенного оформления грузов, перевозимых автомобильным транспортом в международном сообщении, регулируется действующей «Инструкцией о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль товаров, перемещаемых по таможенной территории Российской Федерации автомобильным транспортом, при их прибытии (убытии), перевозке в соответствии с процедурой внутреннего и международного таможенного транзита, а также временном хранении». В ней изложен порядок оформления международных перевозок таможенными органами.

Условия и порядок таможенного оформления грузоотправителями и грузополучателями перевозимых грузов установлен Таможенным кодексом Российской Федерации.

Наибольшая продолжительность таможенного оформления при отправлении или прибытии автотранспортного средства, за которую перевозчиком не применяются штрафные санкции, в договорах обычно устанавливается в один рабочий день. Еще один рабочий день до этого обычно требуется для погрузки транспортного средства.

Время простоя на границе, при условии предоставления отправителем всех необходимых документов, в договорах устанавливается в размере не более одних суток.

В настоящее время таможенный союз Российской Федерации и Республики Беларусь позволяет свободно без таможенного контроля перемещать товары между этими двумя государствами. Республика Беларусь непосредственно граничит с Европейским Союзом, который также является таможенным союзом и таможенные границы внутри его отсутствуют. Поэтому при выполнении перевозок в европейском направлении автомобиль должен пройти таможенное оформление в пункте погрузки, на границе Беларуси и Евросоюза (Польша) и оформление в пункте назначения.

Ввиду данных условий осуществления перевозок стоимость фрахта автопоездов на международных перевозках существенно выше, чем при внутри-российских перевозках на сопоставимые расстояния.

Кроме этого, за рубежом выше стоимость топлива, выше величина выплачиваемых водителям командировочных и стоимости найма жилого помещения на время еженедельного отдыха на территории иностранных государств, необходима медицинская страховка водителей, затраты на получение виз, международная страховка автогражданской ответственности.

Во многих странах существуют сборы за проезд транспортных средств, платные автомагистрали.

Автомобильным транспортом чаще всего перевозятся грузы высокой стоимости, поэтому на международных перевозках, по сравнению с внутренними, требуется страховка ответственности перевозчика с более высокими пределами выплат.

Величина ставок на перевозки существенно зависит от баланса рыночных спроса и предложения, количества груженых и порожних рейсов по направлениям. Так, стоимость перевозки в импортном направлении существенно выше стоимости перевозки в экспортном направлении.

Данные о ставках фрахта тентованного автопоезда при осуществлении международных перевозок представлены в таблице 3.1.