Федеральное агентство по образованию

Министерство образования РФ

Калужский государственный педагогический университет им. К.Э. Циолковского

Институт социальных отношений

Особенности страхования в туризме в Российской Федерации

Оглавление

Введение

1. Вступление

1.1 Туризм как динамическая экономическая система

2. Страхование как способ защиты имущественных интересов физических и юридических лиц

2.1 История развития страхования

2.2 Правовые аспекты регулирования страховой деятельности

3. Особенности страхования в туристической деятельности

3.1 Особенности страхования

3.2 Виды страхования

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Актуальность рассматриваемой проблемы в последнее время становится очень важной, так как после перехода России на открытое сотрудничество с мировым сообществом, в неведомые страны хлынул поток российских туристов, большей частью незнающих специфику принимающей их страны.

В последние годы отмечается рост страховых случаев, особенно тяжелых, включая со смертельным исходом. Эта ситуация в очередной раз доказывает важность и актуальность страхования в туризме.

Изучение данной проблемы важно начать с позиции этики туризма. К огромному сожалению, большая часть российских граждан, отправляясь в туристическую поездку, не спешат воспользоваться услугами добровольного страхования.

Проблему ухудшения страховой обстановки могли решить сами туристические фирмы, проводя подробный инструктаж перед выездом.

В развитых странах вопрос страхования в туризме поставлен совсем иначе. Европейцы, отправляясь в путешествие в первую очередь, заботятся о страховании своей жизни и здоровья. И соответственно приобретая туристическую путевку, обязательно назовет номер своего страхового полиса.

В России после десятилетия "дикости", процесс страхования туристов постепенно стал налаживаться в последние пять лет.

Основная цель работы - проблема изучения страхования в области туризма.

Рассматриваемая тема подкрепляется практическим исследованием в туристической компании. Освещаются вопросы страхования клиентов, выезжающих на отдых в страны Юго-Восточной Азии, а также литература по страхованию в туристическом бизнесе. Кроме того, был использован материал нормативно-правовых актов, федеральных законов, указов Президента по изучаемой тематике.

Общие выводы по теме, а также рекомендации по совершенствованию системы страхования в туристической организации изложены в заключении.

Задачи дипломной работы:

1. Исследовать историю страхования в РФ;

2. Рассмотреть правовое регулирование страховой деятельности;

3. Проанализировать особенности страхования в туризме и его виды;

Объектом дипломной работы является страхование людей, их имущества, а так же турфирм и турпутевок.

В качестве предмета выделяется рассмотрение вопросов осуществления страхования, проблемы и виды.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемой литературы.

1. Вступление

1.1 Туризм как динамичная экономическая система

Объективное формирование туристских потребностей -- это исходный пункт той экономической системы, которую представляет собой современная сфера туризма. В этой динамичной системе можно выделить четыре основных звена (подсистемы):

1) производство туристских услуг;

2) формирование туристского продукта;

3)реализацию туристского продукта;

4) потребление туристского продукта.

Каждая отдельная туристская услуга (размещение, питание, трансфер, экскурсии, культурно-массовые и анимацонные мероприятия, спортивно-оздоровительные услуги) не может удовлетворить все потребности туриста. В этих условиях возникает объективная необходимость взаимодействия самых различных туристских услуг в туристский продукт. Эта объективная необходимость формирования комплекса туристских услуг с целью наиболее полного удовлетворения потребностей туристов, в свою очередь, породила в экономике туризма особую роль турорганизаторов на туристском рынке - туроператоров.

Заключительное звено экономической системы туризма -- потребление туристского продукта -- также имеет свою специфику. Традиционно отмечаются следующие особенности потребления туристского продукта.

Первая особенность туристского потребления. В обычном материальном производстве результат производства (товар) движется от места производства к месту потребления. В туризме положение иное: для потребления турпродукта в целом или отдельных услуг сам потребитель (турист) должен быть доставлен в места производства туристского продукта или отдельных его услуг.

Вторая особенность туристского потребления состоит в том, что расходы туриста, как правило, количественно превышают обычные расходы его проживания в постоянной среде обитания. Это связано с повышенными затратами на транспорт, жилье, питание, а также на культурные и деловые мероприятия. Часть повышенных расходов связана с фактором престижности туристского потребления. Эта особенность существенно обостряет проблему доходов и затрат в сфере туризма. В связи с этим учет издержек и доходности в туризме приобретает важное значение.

Третья особенность туристского потребления заключается в том, что предельная полезность продукта с точки зрения само- го туриста, страны его постоянного проживания, страны, в которую турист приехал, и с точки зрения рынка различна. Предельные полезности у всех этих субъектов различны и качественно, и количественно. Различны также уровни полезности туристских услуг с точки зрения общества, туриста и рынка при внутреннем и въездном туризме.

Отсюда следует, что в туризме как особой сфере хозяйства принципиальное значение приобретает учет явных (бухгалтерских) затрат, имеющих чисто рыночный характер, затрат неявных, имеющих характер упущенных экономических возможностей, а также затрат социальных, имеющих для региона особое социально-экономическое значение.

Четвертая особенность туристского потребления состоит в том, что оно имеет "кредитный" характер, т. е. оно ограничено во времени, строго оговорено по срокам и условиям юридически и экономически оформленной сделки при купле-продаже туристского продукта. Эта особенность туристского потребления рождает своеобразную интенсификацию всех действий туриста, что ставит перед организаторами туров особые трудно- сти и усиливает роль менеджмента.

Пятая особенность туристского потребления заключается в том, что сама рыночная среда туризма имеет особый характер. Разумеется, туризм (выездной, въездной и внутренний) не отрицает, а предполагает деловые встречи, покупку товаров редкого или дефицитного характера. Однако туристский рынок органично включает приобретение товаров и услуг особой культовой и культурологической направленности, отражающих социальную и национальную специфику города, региона, страны. В этом смысле туристское потребление и соответственно туристский рынок, помимо рыночной прозы, несут в себе особый культурологический аспект, некий романтический ореол.

Характерная особенность туристских услуг заключается в том, что некоторые их виды имеют неосязаемый, нематериальный характер. Рассказ экскурсовода может оказать на туристов глубокое эмоциональное воздействие, которое нельзя выразить материально, заранее увидеть или испытать. Другие услуги туризма имеют материальный характер: турист оказывается перевезенным, вылеченным, отдохнувшим. Но в том и в другом случае специфика туристских услуг состоит в том, что они не существуют до их предоставления.

Таким образом, в туризме наблюдается наблюдается неразрывность производства и потребления услуг. Это обстоятельство позволяет заключить, что туризм следует рассматривать как единую динамично функционирующую систему услуг, которая включает многообразие хозяйствующих субъектов.

При всей важности индустрии туризма нельзя забывать о главном -- о самом туристе, потребителе туристских услуг. Его потребности и степень их удовлетворения -- главный критерий качества туристского продукта.

2. Страхование как способ защиты имущественных интересов физических и юридических лиц

2.1 История развития страхования

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) (ст. 2 Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации").

Первоначальные формы страхования возникли в глубокой древности. Еще в рабовладельческом обществе заключались соглашения, в которых можно было усмотреть черты договора страхования, касающегося недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял в стремлении распределить между лицами, заинтересованными в этой сделки, риск возможного ущерба судам и грузам при морских перевозках [3; с.8].

Самые древние правила страхования изложены в одной из книг Талмуда: если у одного из погонщиков ослов пропадало животное, этот свод догматических положений предписывал другим погонщикам передать ему в замен другого осла, но не в коем случае не деньги. Тогда был заложен и основополагающий принцип страхования: защищая от риска, оно не должно служить обогащению.

С ростом городов и возникновением крупных населенных пунктов возрастала опасность гибели или повреждения имущества от пожаров и других стихийных бедствий. В связи с этим в 1310г. в г.Брюгге (Германия) и была учреждена Страховая палата, которая проводила операции по защите имущественных интересов купечества и ремесленных гильдий.

В эпоху Великих географических открытий наблюдается бурный рост судоходства и международной торговли. Возникновение новых рынков увеличивает опасность ущерба (убытка), поэтому возрастает потребность в защите имущественных интересов. Появляются подобия страховых организаций. При отправки сухопутного торгового каравана или при морской перевозке, совместном строительстве или производстве люди договаривались о том, что в случае гибели или повреждения имущества одного из участников этого совместного предприятия ущерб распределяется между всеми пропорционально. Это был принцип взаимного страхования (взаимной солидарности).

Помимо страхования имущества как объекта предпринимательской деятельности развивается страхование от огня. Простейшей его формой был специальной сбор средств для помощи тем, чье имущество сгорело или пострадало. Так, после лондонского пожара 1666г., уничтожившего почти весь центр города, был учрежден "Огневой полис" для страхования домов и других сооружений. По всей Европе в течении нескольких лет появились страховые компании [3; с. 9].

Необходимо заметить, что при взаимном страховании участники таких содружеств не ставили целью получение прибыли из данного рода деятельности: они заботились только об уменьшении возможного ущерба. С развитием денежного обращения эти организации стали преобразовываться в профессиональные коммерческие страховые компании на принципах предпринимательства и получения выгода от подобных операций. Их прибыль складывалась из специально предусмотренной части страхового платежа и возможности без убыточного прохождения дела. Например, в Древнем Риме действовало страховое общество Дианы и Антония, куда принимали и городскую аристократию (патрициев) и простой народ (плебеев) - всех кто мог внести вступительный взнос.

С развитием экономике, расширением имущественных интересов росло число и увеличивался оборотный капитал страховых компаний, росли вложения в другие отрасли хозяйства. К началу 60-хгг.XVIIIв. на Западе насчитывалось около 100 видов имущественного и личного страхования. Формы и методы страхования изменялись периодически лишь в зависимости от потребностей времени. Например, в 1706г. было учреждено первое общество по страхованию жизни, а в XVIII - XIXвв. Появляются такие новые виды услуг, как страхование животных, от кражи со взломом, финансовых потерь, несчастных случаев и другие виды страхования.

Страхование в России.

Страхование в России имеет глубокие корни. Первым по времени было морское страхование, учрежденное во времена Екатерины II. Страхование от огня началось в России также во времена Екатерины II.

За короткое время возникли новые страховые общества (в 1867г. - "Русская", в 1870г. - "Коммерческое", "Варшавское", "Русский Ллойд", в 1872г. - "Северное", "Якорь", "Волга").

В 1862г. в городах были организованы общества взаимного страхования от огня, в 1890г. создан Пензенский союз обществ взаимного страхования от огня, преобразованные в 1905г. в Российский Союз с правлением в Петербурге. Деятельность большинства этих обществ ограничивалась одним городом. Во главе обществ были крупные домовладельцы.

В 1864г. было утверждено Положение о взаимном земском страхования, в котором сказано, что каждое губернское земство должно было вести операции по страхованию только в своей губернии.

Крупнейшее страховое общество "Россия" в 1881г. производило страхование жизни, капиталов, коллективное и индивидуальное страхование и др.

В 1903 г. крупнейшая фирма центрального промышленного района создала в Москве Российский взаимный страховой союз, осуществлявший страхование от огня движимого и недвижимого имущества.

Личное страхование в России в основном охватывало состоятельное население. Его осуществляли 20 организаций, среди которых были специальные по страхованию жизни ("Жизнь", "Заботливость", "Генеральное").

К 1913 г. русские страховые общества владели уже значительными капиталами и играли большую роль в экономической жизни страны.

Страховое дело после Октябрьской революции прошло три этапа:

1. Декретом СНК РСФСР от 23 марта 1918 г. учрежден государственный контроль над всеми видами страхования, кроме социального, который возглавлялся Комиссариатом по делам страхования.

2. Декретом СНК РСФСР от 28 ноября 1918 г. "Об организации страхового дела в Российской Республике" страховое дело было объявлено государственной монополией во всех его видах.

3. Постановлением ЦИК и СНК от 18 сентября 1925 г. утверждено "Положение о государственном страховании в СССР", где было записано, что страхование во всех его видах является государственной монополией СССР [2; с. 25].

Главным управлением государственного страхования в СССР (совместно с его органами в республиках, краях, областях, городах и районах) был Госстрах. До 1958 г. часть системы Госстраха передается в ведение министерств финансов союзных республик.

С 1967 по 1991 г. система Госстраха была уже союзно-республиканской. Она возглавлялась Правлением Госстраха СССР, которое подчинялось Минфину СССР. Страхование имело во многом формальный характер.

В 1947 г. из состава Госстраха СССР выделилось Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах) как самостоятельная хозрасчетная организация.

Демонополизация страхования - преодоление исключительного права государства на проведение страховых операций - проявилась, во-первых, в создании негосударственного страховых обществ и , во-вторых, в преодолении монополий союзных структур при решении юридических и экономических вопросов страхового дела.

Начало реальной демонополизации страхового дела в нашей стране положил Закон "О кооперации", принятый Верховным Советом СССР 26 мая 1988 г. Этим Законом предусматривалось, что кооперативы могут страховать свое имущество и другие имущественные интересы в органах государственного страхования, а также создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования.

Значительную роль в ускорении создания негосударственных страховых обществ сыграло утверждение Советом Министров СССР 19 июня 1990 г. Положение "Об акционерных обществах и товариществах с ограниченной ответственностью" и постановления "О мерах по демонополизации народного хозяйства" (16 августа 1990 г.).

Первую страницу в новой истории российского страхования открыли страховые кооперативы, которые были страховыми организациями, альтернативными бывшей системе Госстраха.

В конце 1988 - начале 1989 г. в России действовало уже около 100 новых страховых организаций, а в феврале 1989 г. было создано первое их объединение - Ассоциация советских страховых организаций (АССО), объединявшая страховые организации России, Украины, Молдавии, Прибалтики.

В 1992 г. после распада СССР согласно Указу Президента РФ от 29 января 1992 г. государственные и муниципальные страховые предприятия могли преобразоваться в акционерные страховые общества (АСО) закрытого и открытого типов и в страховые товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО), а на базе Правления Госстраха был создан Росгосстрах.

Государственный надзор за страховой деятельностью вначале осуществлял Государственный страховой надзор РФ (Росстрахнадзор), в последствие с течением времени переданный в ведение Министерства России.

Согласно действующему законодательству основными функциями страхования являются:

1) рисковая:

а) страховая защита физических и юридических лиц от стихийных бедствий (землетрясение, наводнение, пожары), техногенных катастроф, химико-радиационных воздействий отходов производства на жизнь и здоровье людей;

б) страховая защита работников профессий, связанных с повышенной опасностью для здоровья и жизни (военнослужащие, пожарные, каскадеры)

2) страховая защита участников спортивных мероприятий ( Олимпийские игры, футбол, хоккей), туристов, путешественников и др.

3) накопительная или сберегательная:

а) страхование дополнительной пенсии;

б) на дожитие;

в) на замужество;

г) на образование;

д) на случай инвалидности, смерти и др.

4) предупредительная (превентивная):

а) организация и проведение предупредительных мероприятий по снижению риска наступления страховых случаев..

б) разработка и внедрение мероприятий и технических средств, снижающих вероятность наступления страховых случаев [7; с. 98].

2.2 Правовые аспекты регулирования страховой деятельности

Правовую основу страховой деятельности составляют законодательные и подзаконные акты по страхованию:

1) Конституция РФ - правовой документ, имеющий наивысшую юридическую силу (принятая всенародным голосованием 12 декабря 1993г.);

2) Правовые документы, имеющие высшую юридическую силу:

А) ГК РФ, часть вторая, глава 48 "Страхование" (принят Государственной Думой 22 декабря 1995 г., введен в действие 1 марта 1996 г.)

Б) ФЗ от 31 декабря 1997 г. №157 - ФЗ "Об организации страхового дела в РФ"

В) ФЗ от 28 июня 1991 г. № 1500-1 "О медицинском страховании граждан в РФ" (с изменениями и дополнениями от 2 апреля 1993 г. №4741-1)

Г) ФЗ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 "О защите прав потребителей" (в ред. ФЗ от 9 января 1996 г. №2-ФЗ и от 17 декабря 1999 г. №212-ФЗ)

Д) указы Президента РФ;

3) законодательные и нормативные правовые акты, постановления Правительства РФ и положения:

А) " О федеральном органе исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью" (Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ - Указ Президента РФ от 14 августа 1996 г. №1177)

Б) нормативные методические материалы, издаваемые Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью: условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ от 12 декабря 1992 г. №02-02/4 ( с изменениями и дополнениями от 22 января 1993 г.); методика расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков и Инструкция о порядке применения Методики расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков, утвержденные приказом Росстрахнадзора от 30 октября 1995 г. №02/02; правила размещения страховщиками страховых резервов, утвержденные приказом Минфина России от 22 февраля 1999 г. №16н ( с изменениями от 16 марта 2000 г.); постановление Правительства РФ от 16 мая 1994 г. №491 "Об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками" (с изменениями от 7 июля 1998 г.); рекомендации по аудиторской проверке страховщиков от 13 марта 1995 г.; методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования (утв. Распоряжением Росстрахнадзора от 8 июля 1993 г. № 02-02-36) [10; с.193].

4) юридические документы:

А) договор страхования;

Б) лицензия на страхование;

В) страховое свидетельство (полис или сертификат);

Г) условия (Правила) страхования;

Д) учредительные документы страховщика (устав, Правила страхования по видам и др.).

Конституция РФ декларирует основные стратегические направления развития страны, порядок формирования органов государственной власти и местного самоуправления; определяет полномочия законодательной, исполнительной и судебной властей, правовой статус Президента РФ, органов федерального, регионального и местного (муниципального) самоуправления.

Гражданский кодекс РФ, являясь основным законом рыночной экономики, своими нормами охватывает и сферу страхования.

В ГК РФ (часть вторая, глава 48 "Страхование") сформулированы общие положения о формах страхования (обязательной и добровольной), договорах страхования, правах и обязанностях субъектов правовых отношений; об интересах, страхование которых не допускается; о последствиях наступления страхового случая; об основаниях по освобождению страховщика от выплаты страхового обеспечения и страхового возмещения; о перестрахования, взаимном государственном страховании и др. [2; с.54].

Федеральный закон "Об организации страхового дела в РФ". 31 декабря 1997 г. Президентом РФ был подписан ФЗ от 27 ноября 1992 г. "О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "О страховании". Суть основных изменений и дополнений:

1) Название Закона изложить в редакции: "Об организации страхового дела в РФ".

2) Статью 4 дополнить частью второй следующего содержания: "Страхование расположенных на территории РФ имущественных интересов юридических лиц (за исключением перестрахования и взаимного страхования) и имущественных интересов физических лиц - резидентов РФ"

3) В тексте Закона слова "Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью" заменить словами "Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью" в соответствующем падеже.

4) В ст.8: пункт 4 после слова"организаций" дополнить словами "за исключением договоров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы РФ"; дополнить пункт 4 абзацем вторым следующего содержания: "Посредническая деятельность, связанная с заключением на территории РФ от имени иностранных страховщиков договоров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы РФ, разрешается с начала страховой деятельности страховой организации, осуществляющей указанную посредническую деятельность".

5) Дополнить ст. 25 частью второй следующего содержания: "Минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных средств, на день подачи юридическим лицом документов для получения лицензии на осуществление страховой деятельности должен быть не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда - при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни, не менее 35 тыс. минимальных размеров оплаты труда - при проведении страхования жизни и иных видов страхования, не менее 50 тыс. минимальных размеров оплаты труда - при проведении исключительно перестрахования" [3; с.29].

Порядок регистрации и лицензирования страховых компаний. Нередко на этапе регистрации и лицензирования страховых компаний проявляются правовые нарушения, состоящие в том, что ряду лиц удается зарегистрировать фирму как страховую компанию по фиктивным документам или действовать, не имея на это соответствующего государственного разрешения (лицензии). Поэтому при выборе страховой компании (страховщика) страхователь, зная порядок регистрации и лицензирования, может установить фиктивность той или иной страховой фирмы.

Статья 2 ГК РФ регламентирует: предпринимательской деятельностью, к которой относится и деятельность по страхованию, могут заниматься лица, зарегистрированные в установленном законом порядке.

Пункт 1 ст.51 ГК РФ предусматривает, что юридическое лицо подлежит государственной регистрации в органах юстиции в порядке, определяемом Законом о регистрации юридических лиц. Данные государственной регистрации, в том числе для коммерческих организаций, включается в единый Государственный реестр юридических лиц, открытый для всеобщего ознакомления [3; с.104].

Помимо государственной регистрации юридическое лицо (п.3 ст.23 ГК РФ) для осуществления деятельности должны иметь лицензию (ст.6 Закона "Об организации страхового дела в РФ"). Под ней в широком смысле понимается разрешение, выдаваемое государственными органами на право деятельности в определенных сферах экономики, например на осуществление добровольного и обязательного личного, имущественного и страхования ответственности, а также перестрахования с указанием конкретных видов страхования, которые страховщик вправе осуществлять.

Общий порядок получения лицензий, виды определяемой ими деятельности и органы, проводящие лицензирование, установлены постановлением Правительства РФ от 24 декабря 1994 г. №1418 "О лицензировании отдельных видов деятельности". 25 сентября 1998 г. принят ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности", а 11 апреля 2000 г. - постановление Правительства РФ "О лицензировании отдельных видов деятельности", утвердившее Перечень федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих лицензирование. В соответствии с ним лицензирование в сфере страхования осуществляет Департамент страхового надзора при Минфине России, куда для получения лицензий страховщики представляют:

1) заявление на получение лицензии;

2) учредительные документы;

3) свидетельство о регистрации;

4) справку о размере оплаченного уставного капитала;

5) экономическое обоснование страховой деятельности;

6) правила по видам страхования;

7) расчеты страховых тарифов;

8) сведения о руководителях и их заместителях.

Департамент страхового надзора Минфина России должен принять решение о выдаче лицензии или об отказе в срок, не превышающий 60 дней с момента получения документов. Основанием для отказа в выдаче лицензии юридическому лицу могут служить несоответствия документов требованиям законодательства и нормативным документам Департамента. Решение сообщается претенденту в письменной форме с мотивированием отказа [6; с.18].

Государственный надзор за страховой деятельностью. Основные функции Департамента страхового надзора:

1) выдача лицензий на осуществление страховой деятельности;

2) ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

3) контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

4) установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

5) разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, отнесенным законом к компетенции службы;

6) обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства о страховании;

7) обеспечение гласности страховой деятельности (каждый, кто профессионально занимается этим, обязан публиковать полную, правдивую и четкую информацию о своем финансовом положении, а Департамент должен проверять, насколько достоверны опубликованные сведения);

8) поддержание правопорядка в отрасли (Департамент рассматривает вопросы нарушения закона, принимает административные меры в отношении тех, кто действует вопреки интересам страхователей, выносит на рассмотрение коллегии вопросы об ограничении, приостановлении либо отзыве лицензии на право страховой деятельности).

Неправомерные (мошеннические) действия страховщиков и страхователей. Неправомерные действия в сфере страхования довольно разнообразны. Мошеннические действия со стороны страховщиков можно разделить на две условные группы. К первой следует отнести страховую деятельность фирм, созданных с нарушением действующего законодательства по регистрации, лицензированию, образованию уставного капитала и т.п. Такие страховые организации можно назвать фиктивными, или лжекомпаниями. Мошеннические действия второй группы страховых фирм связаны с осознанной выдачей страхователям полудействительных ("липовых") страховых полисов, из которых недобросовестный страховщик исключает неудобные для себя пункты, чтобы турист не мог впоследствии получить страховую выплату, а он, страховщик, имел лазейки для ухода от ответственности.

Защитить нарушенные имущественные права как страховщиков, так и страхователей можно путем обращения в суд, а при наличии признаков преступления - в органы внутренних дел.

Таким образом, туристы и тур фирмы должны четко осознавать, что, несмотря на противоправные действия злоумышленников, ситуация не столь безнадежна и существуют реальные возможности для предупреждения и выявления преступных намерений, а также для предотвращения негативных последствий.

Договор страхования. Основным юридическим документом, регулирующим правовые взаимоотношения участников страхования - страхователя и страховщика, - является договор страхования с прилагаемыми правилами (условиями) страхования. По этим документам страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор (застрахованному, третьему лицу, выгодоприобретателю), а страхователь - уплатить страховой взнос (страховую премию) в установленный срок.

Конкретно вопросы договорных отношений страхователя и страховщика изложены в ст. 929-932; 934; 940; 942-944; 946; 957-959; 961; 963; 966 ГК РФ.

В конце договора в обязательном порядке указываются реквизиты сторон (страховщика и страхователя). Договор подписывается руководителем страховой компании (президентом, генеральным директором, директором по страхованию или первым заместителем) и скрепляется круглой печатью страховой организации [11; с.67].

Факт заключения договора страхования удостоверяется страховым свидетельством (полисом, сертификатом) с приложением правил страхования.

Общие (типовые) правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются Росстрахнадзором в соответствии с положениями Закона "О страховании". Конкретные условия страхования разрабатываются страховщиком.

Таким образом, страховое правоотношение - это связь субъектов страхования, имеющих права и обязанности, обеспеченные государственным (законодательным) принуждением или договорными обязательствами сторон.

Субъектами страховых правоотношений являются страховщики любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности, и страхователи: юридические лица (предприятия, учреждения, организации, АО, фирмы и т.п.) и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договор страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Предметом договора страхования является особого рода возможное оказание услуги, которую страховщик оказывает страхователю в пределах страховой суммы, а страхователь обязуется ее оплатит.

Форма договора страхования - письменная, причем ее наблюдение, по общему правилу, влечет недействительность договора.

Заключение договора страхования:

1) для заключения договора страхователь представляет страховщику письменное заявление по установленной форме либо иным допустимым способом уведомляет о своем намерении заключить договор страхования.

2) Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса, если договором или законом не предусмотрено иное.

3) Факт заключения договора страхования может удостоверяться передаваемым страховщиком страхователю страховым свидетельством (полисом, сертификатом) с приложением правил страхования.

Страховое свидетельство (полис) должно содержать:

1) наименование документа

2) наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика

3) фамилию, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес

4) указание объекта страхования

5) размер страховой суммы

6) указание страхового риска (страхового события)

7) размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения

8) срок действия договора

9) порядок изменения и прекращения договора

10)другие условия по соглашению сторон, в том числе дополнения к правилам страхования либо исключения из них.

Заключение договора страхования с юридической точки зрения следует рассматривать как самую важную операцию.

Права и обязанности субъектов страхования. Основным правом страховщика, согласно Основам гражданского законодательства (глава 14, ст. 106), выступает право на страховую деятельность. Осуществляется она в форме обязательного или добровольного страхования при наличии лицензии на проведение данного вида страхования.

Вторым является право обжалования действий федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью по приостановлению, ограничению или отзыву лицензии [5; с.105].

Основным правом страхователя является право на страховую выплату (страховое обеспечение по личному страхованию или страховое возмещение по имущественному) в пределах общего срока исковой деятельности (как правило, в течение двух-трех лет).

Вторым важным правом страхователя является право назначать любое лицо (выгодоприобретателя) на случай своей смерти в качестве получателя обусловленной договором страховой суммы [9; с.210]. При наступлении смерти страхователя, оставившего такое распоряжение, страховая сумма, подлежащая выплате согласно договору, не входит в состав наследственного имущества и на нее не распространяются нормы наследственного права.

Основные обязанности страховщика:

1) ознакомить страхователя с правилами (условиями) страхования и в случае заключения договора приложить их к договору или полису страхования;

2) при наступлении страхового случая произвести страховую выплату в установленный договором или законом срок;

3) возместить расходы, понесенные страхователем при страховом случае для предотвращении или уменьшении ущерба застрахованному имуществу, если это предусмотрено правилами страхования;

4) не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ (например, при свидетельских показаниях);

5) при проведении страхователем мероприятий, уменьшивших риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо при изменении его действительной стоимости;

6) участвовать в определении страховой суммы, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса, страховой выплаты, страховой франшизы;

7) участвовать в экспертизе и оформлении факта наступления страхового случая.

Основные обязанности страхователя:

1) первая и главная обязанность - своевременно вносить страховые взносы как плату за страхование;

2) сообщать страховщику обо всех известных обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового риска, а также обо всех заключенных и заключаемых договорах по данному виду (объекту) страхования;

3) извещать страховщика в установленный условиями срок о наступлении страхового случая любым из возможных способов;

4) принимать необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имуществу при страховом случае [3; с.38].

Производство страховой выплаты. Производство страховой выплаты осуществляется страховщиком в соответствии с договором страхования или законом на основании заявления страхователя и страхового акта (аварийного сертификата).

Основные правовые факторы, определяющие необходимость страховых выплат:

1) факт страхового случая, происшедшего в период действия договора страхования.

2) Установление причин и обстоятельств наступления страхового случая.

3) Соответствие страхового случая установленному объему страховой ответственности.

4) Оговоренные в договоре последствия страхового случая.

5) Выплата страховой суммы или ее части, если на момент наступления страхового случая договор состоял в силе.

6) Документальное подтверждение того факта, что страховой случай произошел именно со страхователем или застрахованным и в ситуации, не противоречащей условиям страхования.

7) Определение размера страховой выплаты и конкретно ее получателя.

Прекращение действия договора страхования:

1) договор страхования прекращается в случаях:

А) истечения срока действия

Б) исполнение страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном объеме

В) неуплаты страхователем страховых взносов в установленные договором сроки

Г) ликвидация страхователя, являющегося юридическим лицом, или смерти его как лица физического, кроме предусмотренных законодательными актами РФ случаев

Д) ликвидации страхователя в порядке, установленном законодательными актами РФ

Е) принятия судом решения о признании договора страхования недействительным

Ж) в других случаях, предусмотренных законодательными актами РФ

2) договор страхования может быть прекращен досрочно, по требованию страхователя или страховщика, если это предусмотрено условиями договора страхования, а также по соглашению сторон.

3) О намерении досрочного прекращения договора страхования стороны обязаны уведомить друг друга не менее чем за 30 дней до предполагаемой даты прекращения договора страхования, если им не предусмотрено иное [4; с.83].

В данной главе вводится определение понятие "страхование", рассматривается история страхования различных форм предпринимательской деятельности как за рубежом так и в нашей стране в частности, выделяются основные функции страхования, а так же приводятся правовые документы, регулирующие страховую деятельность, порядок регистрации и лицензирования страховых компаний. Особое внимание уделяется договору страхования, основным обязанностям как страхователя, так страховщика.

3. Особенности страхования в туристической деятельности

3.1 Особенности страхования.

Выезжая за рубеж, турист в любом случае оказывается в экстремальной ситуации: смена климата, химического состава воды, иной режим питания и множество других перемен автоматически влекут за собой определенную опасность. В последнее время страховщики начинают брать инициативу в свои руки.

По числу страховых случаев лидируют страны, куда чаще всего ездят россияне. Так, большинство страховых компаний признают Турцию бесспорным лидером по страховым случаям с нашими туристами. Самый распространенный диагноз - гастроэнтерит (воспалительный процесс желудочно-кишечного тракта). Под него обычно "списывают" многое: и пищевые отравления, и диарею, и дизентерию. Другой постоянный бич отдыхающих в Турции - это простуды в любых формах и проявления. И , наконец, травмы, наиболее распространенная причина которых - "русская удаль". В 45-градусную жару россияне катаются на парашютах, водных лыжах, запивая все эти "занятия спортом" алкогольными напитками. Результаты вполне естественные: переломы, вывихи, растяжения.

Сотрудники туристической компании отмечают, что в Турции возросло еще и число автомобильных аварий. Если раньше у компаний происходило один-два таких случая в год, то теперь их стало в три раза больше. Желая как следует отдохнуть, туристы редко задумываются о том, что, даже умея вполне прилично водить автомашину. Не всегда можно справиться с ситуацией на турецких дорогах, где о правилах никто не вспоминает [1;с.17].

Второе место ( по данным компании "Инко" ) занимает Египет. У туристского бизнеса этой страны своя специфика: здесь периодически происходят вспышки всевозможных инфекций. Однако рост заболеваемости на курортах, по мнению страховщиков, можно предотвратить, если бы фирмы обращали больше внимания на медицинские карты туристов, врачебный контроль за качеством продуктов, а также на прививки.

Третье место по количеству страховых случаев, по данным "РЕСО-Гарантия", поделили Испания и Кипр. В 1999 г. в Испании зафиксировано некоторое снижение числа заболеваний, вызванных острыми желудочно-кишечными инфекциями. На Кипре у туристов чаще всего случаются простуды, инфекционные заболевания.

Традиционно неблагополучны в медицинском плане и другие жаркие страны- Африка, ОАЭ, Таиланд(зимой). Это объясняется просто: туристы часто не задумываются о том, что, приезжая из холодной страны, не стоит жариться на солнце по несколько часов. Впрочем, то же относится к Турции. Например, шестидесятипятилетняя туристка из Тюмени получила инсульт в результате перегрева, а двухлетний мальчик, опять-таки из Сибири, скончался в результате перегрева и обезвоживания организма [1; с.24].

Меньший процент страховых случаев приносят европейские страны (Германия, Франция, Австрия и Швейцария). Страховщики объясняют это тем, что их посещает вполне определенный контингент - солидные люди, предпочитающие спокойный отдых, тогда как на юг чаще едут "оторваться на всю катушку". Такие туристы часто становятся объектом забот медиков. Только российские туристы решаются, не имея водительских прав, брать в аренду автомобиль.

За последний год появилось еще несколько негативных тенденций: во-первых, по всему свету начали активно разъезжать пожилые люди, страдающие хроническими заболеваниями. Они стремятся, как правило, именно в те страны, климат которых для них противопоказан. Многие старики ездят навестить своих детей, обосновавшихся на другом конце света, например в США или в Израиле, а долгий перелет, смена часового пояса, климата, питания для пожилых людей бесследно не проходит.

Также проблемой является вывоз на отдых младенцев. Туристы все чаще берут на отдых детей двух-трех лет, а некоторые родители пытаются взять в поездку и грудничков, при этом, не делая им необходимых прививок. Это возможно, когда путевки покупаются в отель категории пять звезд, где питание и условия проживания приемлемы для ребенка. Но в двух, трехзвездочном пансионе условия могут совершенно не подходить для малыша. Нередко проблемы страховщиков связаны с непрофессионализмом сопровождающих группу.

К сожалению, до сих пор нередко приходится сталкиваться с туристскими агентствами, которые рассматривают "страховку" как дополнительную нагрузку. Сотрудники таких агентств часто не подозревают, как много они теряют в глазах клиентов, когда недооценивают значимость умения правильно продавать страховые услуги. Более того, продавая своим клиентам полис неблагополучной страховой компании, фирма может поставить свое финансовое благополучие в зависимость от случая. Тогда как осознанное отношение к страхованию и выбору страховщика, безусловно, прибавит баллы туристской фирме и сохранит денежные средства в ее бюджете.

Страхование представляет собой систему отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов при наступлении страховых случаев (рисков) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых взносов.

Страховщики - юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Страхователи - юридические и дееспособные физические лица (достигшие 16 лет и не старше 80 лет ), не состоящие на учете в психдиспансере, заключившие со страховщиками договоры, либо являющиеся страхователями в силу закона и уплачивающие страховые взносы [7; с. 192].

Таким образом, сущность страхования заключается в замкнутой раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами.

Объектами страхования в туризме являются как отдельные граждане, так и туристские фирмы. Турфирма страхует свое имущество, транспортные средства, финансовые риски. Эти виды страхования в туризме проводятся в том же порядке, что и страхование в других отраслях экономики.

Особенности страхования в туризме касаются непосредственно туристов. Применяются следующие виды страхования: медицинское; жизни и здоровья; имущества; на случай задержки транспорта; на случай плохой погоды во время нахождения на отдыхе; расходов, связанных с невозможностью совершить поездку; ассистанс; ответственности владельца автотранспортных средств и т.п. [6; c.192].

Страхование туризма является добровольным, если иное не установлено законом. Если законами и нормами места назначения (туристского центра, страны) установлено обязательное страхование, например медицинское лиц, выезжающих за рубеж, страхование ответственности владельцев транспортных средств и другое, то такое страхование обязательно. Так, некоторые страны (Франция, Германия, США и другие) устанавливают обязательность медицинского страхования туристов с достаточно высоким лимитом покрытия расходов по страховым случаям (до 30 тыс. USD). При наличии страхового полиса и идентификационной карточки туристу в обстоятельствах, которые позволяют определить случай как страховой, будет оказана необходимая помощь с возмещением на месте (в общем случае) понесенных расходов. Для помощи туристам и иным застрахованным лицам созданы специальные международные службы экстренного реагирования emergency services. Лицо, с которым приключился страховой случай, должно по телефону обратиться в эту службу, а оператор (теперь уже, как правило, говорящий на русском языке) дает указание, куда обратиться за помощью, или сам через своего аварийного комиссара на месте организует надлежащую помощь и сопровождение пострадавшего.

Возможности страхования довольно обширны. В настоящее время в России практически ни один турист за рубеж не выезжает без страхового полиса. В цивилизованных странах страхование - обычная норма жизни [1; с.204-205].

3.2 Виды страхования в туризме

Туристские фирмы в качестве юридических лиц пользуются рядом услуг страховых компаний. Однако в туристском бизнесе существуют дополнительные виды добровольного и обязательного страхования. Страхование в системе туризма классифицируется на следующие виды:

1. страхование туриста и его имущества;

2. страхование рисков туристских фирм;

3. страхование туристов в зарубежных поездках;

4. страхование иностранных туристов;

5. страхование гражданской ответственности;

6. страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

7. страхование от несчастных случаев с покрытием медицинских расходов.

Страхование бывает добровольным и обязательным. К числу обязательных видов страхования относятся:

1. страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

2. страхование транспортных путешествий.

Остальные виды страхования туристов являются добровольными. Страхование туриста и его имущества включает в себя ответственность за начинается с момента выезда застрахованного с постоянного места утрату или повреждение имущества туристов. Действие такого договора жительства и заканчивается в момент его возвращения. Застраховать по такому договору можно туристское и личное имущество, которое туристы имеют при себе. Под багажом подразумеваются зарегистрированные и незарегистрированные вещи туриста. Кроме того, страхованию подлежат вещи, находящиеся на его одежде и теле, а также приобретенные во время зарубежной поездки.

Виды страховой ответственности: аварии, пожары, взрывы, стихийные явления природы, грабежи, хищения и другие преднамеренные и злоумышленные действия, военные действия и др.

Страхование рисков туристских фирм включает финансовые риски, ответственность по искам туристов, их родственников, третьих лиц. К числу финансовых рисков относятся :

1. коммерческие риски (неоплата при задержке оплаты, штрафные санкции контрагента при непризнании им обстоятельства нарушения контракта форс-мажорными обстоятельствами);

2. банкротство фирмы;

3. изменения таможенного законодательства, валютного регулирования, паспортного контроля и других таможенных формальностей;

4. возникновение обстоятельств форс-мажорного характера;

5. политические риски и др.

Страхование туристов в зарубежных туристских поездках, как правило, включает:

1. оказание туристу экстренной помощи во время зарубежной поездки при внезапном заболевании или несчастном случае;

2. транспортировку в ближайшую больницу, способную провести качественное лечение под соответствующим медицинским контролем;

3. эвакуацию в страну постоянного проживания под надлежащим медицинским контролем;

4. внутрибольничный контроль и информирование семьи и больного;

5. предоставление медицинских препаратов, если их нельзя достать на месте;

6. консультационные услуги врача-специалиста (при необходимости);

7. оплата транспортных расходов по доставке заболевшего туриста или его тела в страну постоянного проживания;

8. репатриация останков туриста;

9. оказание юридической помощи туристу при расследовании гражданских и уголовных дел за рубежом.

При заключении договора страхования страховая сумма выбирается в соответствии со страной назначения и классифицируется в зависимости от необходимости минимального покрытия. В русском страховом центре базовые тарифы (в долл. США) в зависимости от группы стран представлены в приложении таблицы № 1.

В настоящее время существует две формы туристского страхового обслуживания: компенсационное и сервисное.

Первая форма предусматривает оплату всех медицинских расходов самим туристом с последующей их компенсацией при возвращении в Россию. Это крайне неудобно, ибо туристу следует иметь при себе значительную сумму "неприкосновенного запаса" на случай болезни или несчастья.

При второй форме, заключив договор или контракт со страховой компанией, достаточно позвонить в одну из указанных диспетчерских служб, сообщить номер своего полиса, фамилию и потерпевшему будет оказана необходимая помощь.

Страхованием гражданской ответственности пользуются туристы, путешествующие на личных автомобилях, мотоциклах или других транспортных средствах, являющихся источниками повышенной опасности. Этот вид страхования применяется также в случае, когда объектом страхования является ответственность страхователя перед третьими лицами.

Данное страхование в большинстве стран является обязательным. В России такое страхование регламентируется вышеперечисленными нормативными актами. В соответствии с Указом Президента РФ от 7 июля 1992г. №750 "О государственном обязательном страховании пассажиров"(с дополнениями и изменениями) введено обязательное личное страхование от несчастных случаев на территории Российской Федерации для пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих междугородние экскурсии по линии туристско-эксурсионных организаций, на время поездки (полета).

Установлено, что до вступления в силу закона Российской Федерации, регулирующего вопросы обеспечения страховой защиты пассажиров (туристов, экскурсантов), обязательное личное страхование указанных лиц осуществляется путем заключения в порядке и на условиях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, договоров между соответствующими транспортными, транспортно-экспедиторскими предприятиями (далее именуются-перевозчики и страховщиками. Лицензии на осуществление этого вида обязательного страхования выдаются страховщиками в порядке, предусмотренном действующим законодательством [8; с.44].