Изучение и прогнозирование рынков сбыта продукции

Размещено на http://www.allbest.ru/

Изучение и прогнозирование рынков сбыта продукции



Содержание

Введение

1. Теоретические основы анализа и прогнозирования рынка средств производства

1.1 Характерные особенности анализа рынка средств производства

1.2 Прогнозирование сбыта

2. Анализ рынков сбыта продукции ЗАО "Могилевский КСИ"

2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия

2.2 Оценка маркетинговой деятельности предприятия

2.3 Анализ рынков сбыта продукции ЗАО "Могилевский КСИ"

2.4 Анализ политики распределения ЗАО "Могилевский КСИ"

3. Прогнозирование сбыта основной продукции ЗАО "Могилевский КСИ" на основе выявления сезонных колебаний объемов продаж

Заключение

Приложение А - Классификация рынков

Приложение Б - Методы прогнозирования спроса

Приложение В - Данные бизнес-плана ЗАО "Могилевский КСИ" 2012 г.



Введение

Изучение и прогнозирование рынков сбыта продукции фирмы является одной из основных функций маркетинговых исследований. Решение этих задач производятся в пространстве и во времени. Пространство определяется территорией исследуемого рынка: это может быть страна в целом, какая-либо ее часть, регион, область, район и т. д. Во времени происходит развитие спроса от зарождения до вымирания.

Прогноз служит основой создания маркетинговой программы и производственного плана. Его цель дать наиболее вероятные альтернативные пути развития исследуемого рынка при заданном уровне знаний и закладываемых предпосылках. Следовательно, прогнозирование рынков сбыта представляет собой исследование будущего (возможного) спроса на товары (услуги) в целях обоснования инвестиций, а также производственных планов.

Задача прогнозирования состоит в том, чтобы на базе настоящего с учетом прошлого, исследуя действующие тенденции, дать наиболее вероятную картину развития данного явления на перспективу. Прогнозные решения находятся в области допустимых решений из множества возможных. Спрос сложное социально-экономическое явление, которое складывается и развивается в определенных условиях под влиянием различных по своей природе взаимосвязанных факторов.

Спрос может изучаться и прогнозироваться на различных уровнях агрегирования в зависимости от поставленной задачи. При этом следует тщательно отбирать факторы, оказывающие наибольшее влияние на сущность явления. К сожалению, не существует единой методики оценки наиболее, существенных факторов, влияющих на спрос продукции. Это указывает на актуальность проблемы исследования спроса и необходимость разработки методик прогнозирования спроса с использованием современных методов моделирования.

Прогнозирование сбыта позволяет эффективно наладить работу, так как, исходя из этого прогноза специалист может составить прогноз поставок.

Цель написания данной курсовой работы - расширение рынков сбыта продукции предприятия на основе их анализа и прогнозирования.

Задачи написания курсовой работы:

изучить теоретические основы анализа и прогнозирования рынков сбыта средств производства;

провести анализ развития рынков сбыта продукции ЗАО "Могилевский КСИ";

разработать прогноз развития рынков сбыта продукции ЗАО "Могилевский КСИ".

Объект исследования - ЗАО "Могилевский КСИ". Предметом исследования является рынки сбыта продукции ЗАО "Могилевский КСИ".

В данной работе используются следующие методы анализа:

анкетирование, анализ опыта белорусских компании, работающих на рынках сбыта продукции ЗАО "Могилевский КСИ", анализ вторичных данных, полученных из отчетности ЗАО "Могилевский КСИ", ее синтез. Для выявления направлений совершенствования политики распределения ЗАО "Могилевский КСИ" использован метод прогнозирования на основе сезонных колебаний.

Источниками информации для написания курсовой работы являются данные, полученные при обработке анкет, данные статистической и оперативной отчетности ЗАО "Могилевский КСИ", бизнес-плана, статистические данные о состоянии рынков кирпича и камня силикатного, изделий из ячеистого бетона.



1. Теоретические основы анализа и прогнозирования рынка средств производства

1.1 Характерные особенности анализа рынка средств производства

Первый шаг маркетинговой деятельности - получение информации о рынке - основном инструменте жизни общества, известном человечеству со времен первоначальных прямых обменов.

В маркетинге под рынком понимают совокупность всех потенциальных потребителей, испытывающих потребность в некотором товаре и имеющих возможность для удовлетворения этой потребности, и продавцов, работающих в рамках законодательства и связанных определенными финансово-экономическими отношениями.

Каждый из участников рынка может одновременно выступать в нескольких лицах: производителя, конкурента, финансиста, инициатора законодательных изменений и т.д.

В основе организации распределения продукта предприятия лежит ориентация на удовлетворение многообразных запросов конечного потребителя и совокупность действий по максимальному приближению товара к целевой группе потребителей. Выбор ориентации и способа удовлетворения запросов потребителей и составляет суть "политики" фирмы в области сбыта.

Сбытовую политику фирмы-изготовителя продукции следует рассматривать, как целенаправленную деятельность, принципы и методы осуществления которой, призваны организовать движение потока товаров к конечному потребителю.

Основной задачей является создание условий для превращения потребностей потенциального покупателя в реальный спрос на конкретный товар. К числу таких условий относятся элементы сбытовой политики, капиталы распределения (сбыта, товародвижения) вместе с функциями, которыми они наделены.

Цель сбыта - доведение до конкретных потребителей конкретного товара требуемых потребительских свойств в необходимом количестве (объеме) в точное время (в точный срок) в определенном месте с минимальными затратами.

Предмет сбыта - продукция, услуги производственного предприятия (товар, ценность)

Субъекты сбыта - производственное предприятие и посреднические сбытовые (торговые) организации.

Объекты сбыта - покупатели (потребители) товара производственного предприятия. Определение объектов сбыта в данном случае дается исходя из конечной направленности (адресности) сбытовой деятельности и ее предмета. Основная задача в сфере сбыта - определение окончательного результата всех усилий предприятия, направленных на развитие производства и получение максимальной прибыли. Сбытовая сеть как бы продолжает процесс производства, беря на себя доработку товара и его подготовку к продаже. Во время сбыта происходит выявление и изучение вкусов и предпочтений потребителей. Ориентация коммерческой деятельности по сбыту товаров на концепцию маркетинга внесла значительные изменения в организацию сбыта. Производитель товаров должен быть не только поставщиком, он обязан постоянно проводить анализ эффективности сбытовой деятельности, разрабатывать и внедрять новые формы сбыта. Важнейшими сбытовыми функциями являются:

установление коммерческих взаимоотношений с покупателями;

разработка сбытовой программы;

составление графиков поставки продукции и отгрузка ее покупателям;

ведение расчетов за проданную продукцию;

контроль за расчетами с покупателями и платежеспособностью последних.

Таким образом, сбыт - это разнообразная деятельность, посредством которой продавец общается с покупателем. Сбытом может заниматься производитель, в случае прямых контактов с конечным потребителем, или посредник. Приемы продажи и искусство общения с покупателем весьма различны. Поэтому фирмы уделяют большое внимание обучению персонала поведению с покупателем [2, с. 236-245].

Таким образом, рынок создается вокруг объектов, представляющих потребительскую ценность. Некоторые классификационные признаки рынков приведены в приложении А.

Основными условиями функционирования рынка средств производства являются:

- реализация разнообразных форм собственности (частной, кооперативной, акционерной, государственной и т.д.);

- * создание рыночной инфраструктуры;

- создание правовой базы.

Рынок средств производства обеспечивает:

рациональное распределение ресурсов путями потребления их на производство необходимых обществу товаров;

возможность функционирования в условиях ограниченной информации;

гибкость, адаптивность к изменяющимся условиям;

свободу выбора поставщиков и потребителей;

эффективное использование научно-технического прогресса.

Назначение рынка средств производства является сложным процессом из-за отсутствия необходимой информации.

Однако создание конкурентоспособной продукции требует качественного и дешевого сырья и материалов и, соответственно, выбора оптимальных поставщиков.

Таким образом, специалисты маркетологи, занимающиеся промышленным маркетингом должны отличать главные различия между рынками ТПП и ТКС (товаров конечного потребления) - таблица 1.

Таблица 1 Основные отличия маркетинговой деятельности на рынках товаров для конечного потребления и на рынках средств производства

Признак сравнения	Характеристика рынка товаров конечного потребления	Характеристика рынка средств производства
Товар	Стандартная форма Сервис имеет среднее значение Низкая стоимость большое количество	Более технические по своей природе, сложные Особенностью является стандартизация, которая осуществляется на государственном или даже на международном уровне Конкретная форма часто меняется по желанию потребителей Высокая в стоимость, небольшое количество. Очень важный сопутствующий сервис Наличие спецификаций, конструкторской документации
Цена	прейскурантной или зависит от стратегии ценообразования	На стандартные товары - по прейскуранту, на специальные - по результатам переговоров или конкурсных торгах
Продвижение	Акцент на рекламу. РИИ, стимулирование сбыта	Акцент на личные продажи и техническое консультирование, прямое рекламное обращение (директ-мейл), участие в выставках, Интернет
Распределение	Через посредников	Каналы более короткие Чаще используются специализированные поставщики и сбытовую-ки
Отношения	Отношения не длительные, контакты временные	Отношения длительные, многосторонние, сервис, аренда оборудования
Процесс принятия решения клиентом	Решения принимаются индивидуально или на уровне семьи Мотивы покупки часто иррациональные (вкусы, мода, влияние других людей)	Решения принимаются коллегиально с участием многих членов организации. Используются спецификации, разноплановая техническая и экономическая информация, мотивы покупки носят рациональный характер
Рынки потребители, спрос	Значительное количество потребителей Спрос непосредственной значительной степени зависит от цен Покупатели - конечные потребители, которые приобретают товары для личного, домашнего или семейного использования	Потребители концентрируются в конкретных регионах Спрос является производным от спроса конечных потребителей, изменяется в значительном диапазоне, менее зависим от цен Количество потребителей незначительна Покупатели -коммерческие ни фирмы, учреждения, которые ставят перед собой цель получения прибыли. Покупают товары для производственного использования или перепродаж

Итак, рынок средств производства имеет свои специфические особенности:

на тем меньше покупателей;

эти немногочисленные покупатели - крупные;

эти покупатели сконцентрированы географически;

спрос на товары промышленного предназначения определяется спросом на товары широкого потребления;

- покупатели товаров промышленного назначения - профессионалы.

Наиболее часто используемыми каналами распределения товаров

производственного назначения являются каналы нулевого уровня, т.е. производитель непосредственно сам продает свои товары потребителям.

В тех случаях, когда имеется много мелких потребителей или, когда они достаточно далеко удалены друг от друга, для упрощения процесса распределения обычно используются торговые агенты или брокеры.

В отдельных случаях в распределении товаров производственного назначения активное участие принимает и оптовая торговля.

Цель исследования рынка - определение того, где и когда следует продать товар, который сегодня необходим покупателю.

Задачи исследования рынка:

изучение требований рынка к товару, т.е. требований конечных покупателей;

анализ мотивации принятия решения о закупке;

изучение экономической конъюнктуры;

анализ рыночной сегментации;

изучение типа покупателей;

изучение фирменной структуры рынка;

анализ социально-психологических особенностей покупателей;

исследование форм и методов торговой практики по данному товару на данном рынке и в его сегментах;

определение емкости рынка.

1.2 Прогнозирование сбыта

На крупных предприятиях прогнозы сбыта готовят отделы, ответственные за изучение конъюнктуры рынка под руководством и наблюдением главного руководителя по маркетингу или главного коммерческого руководителя. В небольших фирмах прогноз подготавливает руководитель сбыта, коммерческий руководитель. Независимо от титула "главный человек" по сбыту должен обеспечить своевременную подготовку надежного прогноза.

Продолжительность прогнозируемого периода зависит от назначения и цели прогноза. Прогнозы должны составляться в соответствии с потребностями предприятия, с учетом выпускаемой продукции и условий производства. Прогнозы на предприятиях подразделяют на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

Краткосрочные прогнозы. Большинство предприятий готовят прогнозы годового объема сбыта для операций за финансовый или календарный год. Этот прогноз сбыта используется в качестве основы для планирования всех потребностей в ресурсах. Если спрос на продукцию предприятия подвержен сезонным колебаниям, то готовятся прогнозы по месяцам, сезонам.

Некоторые фирмы ограничивают период прогноза продолжительностью одного операционного цикла, период которого измеряется длительностью одного оборота оборотных средств. Если для превращения сырья в готовую продукцию и ее реализации требуется 6 месяцев, то краткосрочный прогноз сбыта охватывает полугодовой период. В торговле обычно за год совершается больше оборотных средств - от 6-ти до 15-ти. Поэтому кратчайший горизонт прогноза составит от 2 месяцев до 25 дней.

Среднесрочные прогнозы. Среднесрочные прогнозы могут охватывать период от 2 до 5 лет. Эти прогнозы часто основываются на предположении о сохранении существующих тенденций в будущем с учетом воздействия предполагаемых изменений численности населения, конъюнктуры рынка и других факторов. Они используются для установления сроков мероприятий, из которых складывается стратегия сбыта, предвидения трудностей и возможностей в определенных районах сбыта.

Например, предприятие только что предложило рынку новый продукт. Сбыт невелик из-за сильной конкуренции. Руководство предвидело эту проблему, текущий годовой прогноз сбыта этого продукта был верным. Но необходимо знать, сколько времени потребуется для того, чтобы продукт вышел на этап роста сбыта, когда этот продукт получит признание, и какой степени признания можно ожидать. Среднесрочный прогноз дает руководству представление о вероятном проникновении продукта на рынок в течение следующих 2-5 лет и позволяет составлять планы производства и сбыта.

Долгосрочные прогнозы составляются на срок свыше 3-5 лет. Многие крупные предприятия заглядывают далеко вперед и составляют прогнозы с горизонтом до 50 лет.

Значение долгосрочного прогноза зависит от сферы деятельности предприятия.

Например, предприятия, занятые добычей полезных ископаемых, часто планируют разработку дополнительных ресурсов и нового оборудования за десятилетия до того, как они понадобятся.

Долгосрочные прогнозы позволяют руководству заранее подготовиться к созданию новых продуктов и технологий. Когда наступает время реализации мероприятий долгосрочных планов, предприятие сможет опираться на многолетнюю подготовку: к этому времени будет проведена большая научно-исследовательская работа, будут разработаны финансовые планы, производственные возможности будут увязаны с новыми планами сбыта.

Метод прогнозирования сбыта. На практике наибольшее распространение получили следующие методы прогнозирования сбыта.

Мнение группы руководителей. На небольших предприятиях руководитель маркетинга готовит общий расчет будущего сбыта. Затем группа руководителей обсуждает и оценивает прогноз. Они могут предложить пересмотреть прогноз. Если их предложения аргументированы, основаны на новой информации или на знании каких-то специфических обстоятельств, руководитель маркетинга может изменить свою оценку.

Окончательное решение принимает группа в составе руководителя маркетинга, руководителя производства, сотрудника, отвечающего за финансы, и руководителя предприятия.

Метод используют на предприятиях, не имеющих опыта прогнозирования и планирования, в условиях, когда у руководителей нет статистики сбыта и статистических данных о рынке.

Комбинация мнений работников службы сбыта. Этот метод использует комбинацию оценок отдельных торговых агентов и руководителей сбыта. Торговые агенты подготавливают оценки, которые рассматриваются и обобщаются их руководителями. Обобщенные оценки представляются руководителю службы маркетинга. Руководитель службы маркетинга готовит сводный прогноз, основанный на отчетах работников сбыта. Он может представить свой предварительный прогноз другим руководителям предприятия для дальнейшего уточнения.

Метод применим в областях, для которых большое значение имеет знание клиентов, например, в сбыте промышленного оборудования.

Промышленный товарооборот. При этом методе используются данные о сбыте за прошлый период в качестве основы для предсказания вероятного сбыта в будущем. Дальнейший прогноз предполагает, что товарооборот следующего года будет отличаться от текущего так же, как товарооборот текущего года отличается от прошлогоднего:

Товарооборот следующего года = (товарооборот текущего года) * (товарооборот текущего года)/ (товарооборот прошлого года).

Этот элементарный метод широко применяется в краткосрочном прогнозировании из-за простоты и наглядности. Его применение возможно на предприятиях в стабильных условиях, например, в сфере коммунального хозяйства. Анализ тенденций и циклов. При прогнозировании методов анализа тенденций и циклов изучается несколько основных факторов. Это прежде всего долгосрочные тенденции роста фирмы, циклические колебания деловой активности, сезонные изменения сбыта компании и возможные нерегулярные влияния забастовок, технических изменений и появления новых конкурентов. На основе изучения влияния этих факторов даются количественные оценки, готовятся диаграммы или графики, характеризующие показатели будущего сбыта. Этот метод требует подбора и обработки статистических данных, использования статистических методов.

Метод может быть использован для долгосрочных прогнозов в отраслях, развитие которых тесно связано с общей экономической конъюнктурой.

Математические модели. Этот метод основывается на использовании регрессионных, структурных и имитационных моделей. Используя этот метод пытаются выявить симптомы в экономике и характеристики деятельности предприятия, связанные с вероятным будущим объемом сбыта. Прогнозы основываются на оценках влияния выявленных таким образом факторов.

Прогнозируемый объем сбыта может зависеть от разных явных и скрытых факторов. Это могут быть такие факторы, как численность, доходы населения, уровень цен в регионе, неравномерность распределения доходов, количество магазинов, торгующих товаром, интенсивность рекламы. Например, если компания продает нефтепродукты через сеть станций, то в числе факторов роста сбыта увеличение регистрация автомобилей в регионе. Однако необходимо объективно выявить и оценить это влияние.

Для оценки влияния факторов нужно:

определить наличие и тесноту корреляционной связи между объемом сбыта и показателями, характеризующими те или иные факторы;

определить временные лаги, то есть сдвиги во времени, которые определяют, когда изменения факторов станут сказываться на объеме сбыта;

получить регрессионные или структурные модели, характеризующие влияние различных факторов на сбыт.

Корреляция между сбытом и остальными факторами наблюдается не всегда, степень корреляции меняется по различным типам продуктов.

Например, при прогнозировании сбыта потребительских товаров часто рассматривают такой фактор, как расходуемая часть дохода населения.

Это наиболее современный и точный метод. Но применение его в нестабильных условиях, когда характер взаимосвязей в экономике меняется, может ввести в заблуждение. Ошибки будут иметь место, если возможность изменений не отражается в используемых математических моделях.

Рынок для товаров данной отрасли производства и ваша доля на рынке. Этот метод состоит в том, что делается прогноз сбыта всей отрасли, а потом оценивается доля рынка, которую может получить предприятие. Если предприятию доступны отраслевые прогнозы, то этот метод может упростить подготовку прогнозов сбыта.

Например, известно, что в предшествующие годы было продано столько-то кусков мыла, холодильников, автомобилей. Ваше предприятие продавало определенные доли этих продуктов. Для получения оценки будущего сбыта необходимо использовать отраслевые прогнозы и дать прогноз вероятной доли вашего предприятия в сбыте всей данной отрасли. Доля предприятия определяется на основе планируемых действий предприятия и оценки всех конкурирующих факторов в данной отрасли производства.

Метод применим на предприятиях, действующих в отраслях с развитой системой отраслевой статистики.

Анализ конечного использования. Прогноз основывается на предсказуемом объеме сбыта продукции, в производства которой используются товары промышленного назначения, на изучении экономического положения потребляющих отраслей.

Например, этот метод может применять фирма, которая производит синтетические волокна. Она продает волокно фабрикам, которые производят ткани для одежды, предметов домашнего обихода или обивки, материал для производства фетра, ковров, канатов, автомобильных шин. Специалисты компании оценивают вероятных клиентов по каждой отрасли, обобщают все прогнозы и получают окончательную оценку будущего сбыта для всех потребителей.

Метод применяется при прогнозировании сбыта товаров промышленного назначения, таких, как сырье, материалы, комплектующие, промышленное оборудование.

Анализ ассортимента товаров. Многие предприятия производят разнообразные продукты для сбыта предприятиям только одной или нескольких отраслей промышленности. Поэтому им приходится делать прогноз по каждому продукту. Затем они сводят прогнозы по отдельным продуктам для получения общего итога по всему производству. Для упрощения этого процесса компания, производящая большую номенклатуру изделий, объединяет аналогичные изделия в группы.

Например, компания может производить столовую посуду, оптическое стекло, лабораторное оборудование, электролампы, кинескопы, части электронных устройств. Все эти продукты продаются различным отраслям. Поэтому делается прогноз и оценивается сбыт по каждому продукту. Для получения прогноза сбыта компании полученные оценки суммируются.

Метод применяется на предприятиях, которые производят товары для различных отраслей и сфер хозяйства.

На практике в большинстве случаев сочетают применение различных методов.

Оценка и пересмотр прогнозов. Для того чтобы учесть изменившиеся условия и исправить ошибки, часто бывает необходимо прогнозы проверять и пересматривать. Необходимость и периодичность оценки и пересмотра прогнозов зависят от компании, отрасли и продукта. Некоторые эксперты считают, что разница между предполагаемым и фактическим сбытом величиной 5 % на любом этапе требует немедленного повторного прогноза. Но решения по пересмотру и повторению прогнозов следует принимать в том случае, если это различие создает трудности - приводит к накоплению дорогостоящих запасов или увеличению производственных издержек.

Сверять прогноз и фактические результаты сбытовой деятельности следует в конце каждого планового периода. Важность такой проверки состоит в том, что она позволяет оценивать использованные данные. При этом выявляются ошибки, новые отношения и новые факты. Кроме того, можно получить представление о том, что делать и чего не делать при составлении будущих прогнозов.

Непрерывное прогнозирование. При непрерывном внутрифирменном планировании предприятия пересматривают и разрабатывают прогнозы на плановый период ежемесячно, то есть прогнозирование ведется непрерывно.

Например, при годовом плановом периоде прогноз охватывает плановый период с января по декабрь. В конце декабря прогноз как основа плана перерабатывается и составляется прогноз на период с января по декабрь следующего года. В конце января прогноз перерабатывается, составляется прогноз на период с февраля по январь следующего года. И так далее.

Этот процесс создает непрерывный квартальный и годовой прогноз. Основой для непрерывного планирования служат соответствующие системы учета и компьютерные системы маркетинговой информации.

Система маркетинговой информации. Это - набор банков данных и эффективных методов анализа маркетинговой информации и проблем маркетинга. Основу любой системы анализа маркетинговой информации составляют наряду с банком данных статистический банк и банк моделей.

Статистический банк - совокупность современных методик статистической обработки информации, позволяющих наиболее полно вскрыть взаимозависимости в рамках имеющихся данных, установить степень их статистической надежности. Используются основные методики статистической обработки информации:

1. Корреляционный анализ

2.Регрессионный анализ

3.Факторный анализ

4.Дискриминантный анализ

5.Кластерный анализ

6.Анализ временных рядов

7.Структурные модели

8.Имитационные модели

Банк моделей - это набор математических моделей, способствующих принятию оптимальных маркетинговых решений деятелями рынка. Каждая модель состоит из совокупности взаимосвязанных переменных, представляющих некую реально существующую систему, некий реально существующий процесс или результат. Модели прогнозов сбыта, ценообразования, которые позволяют получать ответы на вопросы "а что, если?" и "что лучше?".

Методика и модели позволяют руководству получать ответы на вопросы такого типа:

Что представляют собой основные переменные, оказывающие влияние на сбыт, и какова значимость каждой из них?

Что произойдет со сбытом, если поднять цену товара на 10%, а расходы на рекламу - на 20%?

Какие признаки являются показателями того, что потребители будут покупать товар предприятия, а не конкурента?

По каким переменным лучше всего сегментировать рынок и сколько его сегментов существует?

В заключение отметим, что каждая структурная единица компании нуждается в прогнозе сбыта для координации своей деятельности с общими задачами и целями фирмы. Руководители сбыта на местах нуждаются в прогнозе для того, чтобы планировать квоты продаж, оценивать возможности своих территорий и определять потребности в рабочей силе. Руководителю сбытового подразделения компании прогноз нужен для долгосрочного планирования как основа для распределения сбытового бюджета между рекламой, персоналом и продвижением товаров.

Производство разрабатывает производственные программы в соответствии с прогнозами. Используя прогноз, заготовительные подразделения заранее закупают материалы для производства, устанавливая сроки поставок в соответствии с производственными программами. Финансовые подразделения используют его для оценки вероятного дохода, определения уровня и составления оперативных бюджетов на различные периоды. Это дает полную возможность отделу кадров предусматривать потребности в рабочей силе, набирать и подготавливать новых работников.



2. Анализ рынков сбыта продукции ЗАО "Могилевский КСИ"

2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия

ЗАО "Могилевский КСИ" образовалось в результате преобразования коллективного предприятия "Комбинат силикатных изделий", которое, в свою очередь, было создано в пропессе приватизации государственного предприятия, введенного в действие в августе 1968 года.

ЗАО "Могилевский КСИ" является крупным производителем стеновых строительных материалов в восточной части Республики Беларусь, имеет выгодное географическое расположение, собственную железнодорожную ветку, близость к рынкам сбыта продукции в России, Прибалтике.

Согласно уставу "Могилевский КСИ" может осуществлять следующие виды деятельности:

производство и продажа строительных материалов, изделий, товаров народного потребления;

осуществление оптовой и розничной торговли, в т. ч. через собственную торговую сеть;

отпуск, в соответствии с заключенными договорами, воды технической артезианской, пара на отопительные нужды сторонним организациям;

добыча и продажа полезных ископаемых;

проектно-конструкторские работы;

монтажные и строительные работы;

лизинговые и складские операции;

организация услуг по рекламе;

выполнение работ, оказание услуг юридическим и физическим лицам;

внешние грузовые и пассажирские перевозки транспортом предприятия;

услуги в области общественного питания через собственную столовую и торговые точки предприятия.

Для производства изделий используются в основном (более 90 %) сырье и материалы белорусского производства.

На ЗАО "Могилевский КСИ" действует линейно-функциональная структура управления, которая сложилась на основе разграничения функций по соответствующим органам управления, которые наделены полномочиями и располагающей материально-технической базой для эффективного управления всеми сферами деятельности предприятия. Во главе общества стоит собрание акционеров и наблюдательный совет. Контроль за деятельностью предприятия осуществляет ревизионная комиссия. Директору предприятия непосредственно подчиняются: главный инженер; заместитель директора по кадрам, быту, капстроительству и информационной работе и заместитель директора по общим вопросам.

В таблице 1 представлена динамика основных технико-экономических показателей хозяйственной деятельности предприятия за 2010 - 2012 годы в действующих ценах.

Таблица 1 - Основные технико-экономические показатели хозяйственной деятельности предприятия за 2010-2012 годы (в действующих ценах)

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отклонение	Темпы роста, %
				2011г. от 2010 г.	2012г. от 2011г.	2011г. от 2010г.	2012г. от 2011г.
Выручка (нетто) от реализации продукции. товаров, работ, услуг, млн р.	54 425	68 910	89 330	+14 485	+20 420	126,6	129.6
Себестоимость реализованных товаров, продукции, работ, услуг, млн р.	35 209	45 199	60 364	+9 990	+15 165	128,4	133.5
Прибыль от реализации, млн р.	6 278	9 648	11 843	+3 370	+2 195	153,7	122.7
Расходы на реализацию, млн р.	26 836	2 805	3 065	-122	+260	104.5	109,3
Операционные доходы, млн р.	4 943	4 707	5 681	-236	+974	95.2	120,7
Операционные расходы, млн р.	4 623	4 039	4 758	-584	+719	87,4	117.8
В11 ереал и зиациониые доходы, млн р.	405	1 073	2 008	+668	+935	264,9	187,1
Внереализнационн ые расходы, млн р.	105	287	2 005	+1 482	+1 718	273.3	698,6
Чистая прибыль, млн р.	6 703	8 103	9 751	+1 400	+1 648	120,8	120,3
Рентабельность реализованной продукции. %	11,5	14,0	13,2	+2,5	-0,8	121.7	94,3
Среднегодовая стоимость основных фондов, млн р.	27 315	35 918	40 320	+8 603	+4 402	131.5	112.2
Среднесписочная численность рабочих, чел.	624	635	643	+11	+8	101,8	101,2

Как показывают данные таблицы 1, в целом можно отметить положительную динамику основных технико-экономических показателей хозяйственной деятельности предприятия. Так, выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг за анализируемый период увеличилась на 34 905 млн р. (14 485 млн р. + 20 420 млн р.) или на 64,14% (89 330 / 54 425 * 100 - 100). При этом прибыль от реализации за 2012 г. по сравнению с 2011 г. увеличилась на 2 195 млн р. (22,7%), чистая прибыль - на 1 648 млн р. (20,3%).

Однако рентабельность реализованной продукции за 2012 г. сократилась на 0.8% -с 14% до 13,2%.

Ниже в таблице 2 приведены основные технико-экономические показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия за 2010-2012 годы в сопоставимых ценах.

Пересчет в сопоставимые цены ведется с учетом индексов цен производителей промышленной продукции, которые за последние три года составили: в 2010 г. - 109,0, в 2011 г. - 116,8, в 2012 г. - 116,4 [14].



Таблица 2 - Основные технико-экономические показатели финансово- хозяйственной деятельности ЗАО "Могилевский КСИ" за 2010-2012 гг. (в сопоставимых ценах)

I Указатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Отклонение	Темпы	эоста. %
				2011г. от 2010 г.	2012г. от 2011 г.	2011г. от 2010 г.	2012г. от 2011г.
Выручка (нетто) от реализации продукции, товаров, работ, услуг, млн.р.	73 993	80 211	89 330	+6 218	+9 119	108,4	111,4
Себестоимость реализованных товаров, продукции, работ, услуг, млн.р.	47 868	52 612	60 364	+4 744	+7 752	109,9	114,7
Прибыль от реализации, млн р.	8 535	11 230	11 843	+2 695	+613	131,6	105,4
Расходы на реализацию, млн р.	3 647	3 265	3 065	-382	-200	89,5	93.9
Операционные доходы, млн р.	6 720	5 479	5 681	-1 241	+202	81,5	103,7
Операционные расходы, млн р.	6 285	4 701	4 758	-1 584	+57	74,8	101,2
Внереализиационные доходы, млн р.	551	1 249	2 008	+698	+759	226,7	160,8
Внереализиационные расходы, млн р.	143	334	2 005	+191	+1 671	233,6	600.3
Чистая прибыль, млн Р.	9 113	9 432	9 751	+319	+319	103,5	103.4
Рентабельность реализованной продукции, %	11,5	14,0	13.2	+2,5	-0.8	121.7	94.3
Среднегодовая стоимость основных фондов, млн р.	37 136	41 808	40 320	+4 672	-1 488	112,6	96,4
Среднесписочная численность рабочих, чел.	624	635	643	+11	+8	101,8	101,2

Как показывают данные таблицы 2, в сопоставимой оценке динамика показателей сохраняется: хотя и не такими темпами, как в действующих ценах, но основные показатели растут. Так, выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг за анализируемый период увеличилась на 15 337 млн р. или на 120,72%. При этом прибыль от реализации за 2012 г. по сравнению с 2011 г. увеличилась на 613 млн р. (5,4%), чистая прибыль - на 319 млн р. (3,4%). сезонный колебание производство экономический

Ниже в таблице 3 представлена оценка объемов производства продукции предприятия в действующих и сопоставимых ценах.

Из таблицы 3 видно, что коэффициент выполнения плана в действующих ценах составляет 104,84 %>, а в сопоставимых ценах он немного ниже 99,97 %. Темп роста в действующих ценах составляет 133,96%, а в сопоставимых 105,03%.

Таблица 3 - Оценка объемов производства продукции

Показатели	2011 г.	2012 г.	ПЗ. %	Отклонение	Квп, %	Темп роста. %	ТР абс, млн р.
		план	факт		от плана 2012 г.	от 2011г.
Объем произволетва продукции в действующих ценах, млн р.	54 315	69 401	72 762	127.77	+3 361	+18 447	104,84	133.96	543.19
Объем произволетва продукции в сопоставимых ценах, млн р.	54 ПО	56846	56 830	1Ш)6,	-16	+2 720	99,97	105.03	540.75

Для обеспечения нормальной работы предприятия, стабильного выполнения намеченных показателей экономического развития комбината, повышения уровня заработной платы и уровня жизни рабочих и служащих предприятия особое внимание уделяется тому, чтобы:

постоянно повышать уровень качества выпускаемой продукции и товаров народного потребления, соответствующих стандартам и потребительскому спросу;

постоянно снижать издержки производства за счет внедрения совершенных технологических процессов, использования новых прогрессивных материалов, уменьшения транспортных расходов, повышения

определения затрат на подготовку производства;

разработки развернутых планов и графиков подготовки, а также периодической корректировки их по результатам анализа фактического выполнения работ и другие.

Таким образом, за анализируемый период можно сделать вывод, что предприятие работало стабильно, темп роста объема производства продукции в действующих ценах составил 133,96 %, а темп роста в сопоставимых ценах составил 105,03 %.

2.2 Оценка маркетинговой деятельности предприятия

Маркетинговую деятельность на комбинате осуществляет отдел маркетинга и сбыта.

Основной целью этого отдела является: выявить и сформировать потребность в продукции предприятия, а также исследовать тенденции изменения потребностей и информировать об этом заинтересованные подразделения предприятия для принятия соответствующих решений.

Стратегия: продавать продукцию на старых рынках и осваивать новые рынки сбыта продукции.

Рассмотрим основные направления маркетинговой деятельности предприятия более подробно.

Цель маркетинговых исследований заключается в создании эффективных методов управления производством своевременной переориентации комбината на выпуск новой номенклатуры. Объектами маркетинговых исследований являются:

рынок, спрос и конкуренция;

ассортимент и качество продукции;

система сбыта и распределения;

производственно-сбытовые показатели;

реклама;

маркетинговая тактика и стратегия на комбинате.

При проведении маркетинговых исследований на предприятии используются различные виды информации, включая экономическую, социальную и демографическую информацию, отражающую все аспекты рыночных отношений. Информация должна быть достоверной, полной, непрерывной, своевременной.

Основными источниками информации являются:

- внешние источники информации, предоставленные в нормативных

правительственных документах, международных соглашениях, данных о ценообразовании и кредитах;

- внутренние документы, включающие товарно-транспортные накладные на отгрузку продукции, контракты, заявки на поставки продукции, данные о бюджете, сбыте, прибылях и убытках, запасах, счетах клиентов, сроков прохождения платежей;

- периодические издания, книги. Монографии, и другие непериодические публикации исследовательских организаций;

- результаты анкетирования и опроса потребителей, посредников.

Анализ удовлетворенности потребителей проводит начальник отдела

маркетинга и сбыта путем обработки и систематизации данных опроса (анкеты) и отчета по претензиям и рекламациям, поступивших от потребителей, предоставляемых начальником отдела технического контроля.

Результаты проведенного в 2011 году анкетирования показали, что основными факторами, оказывающими наибольшее влияние на выбор ЗАО "Могилевский КСИ" в качестве поставщика, для потребителей продукции являются факторы, представленные ниже (рисунок 1).



= качество работы с потребителями

"качество упаковки, транспортировки

¦ условия (сроки") поставки

¦ экологич. харак-ки

а качество продукции

¦ цена продукции

и другие факторы

Рисунок 7 - Влияние факторов на выбор потребителями ЗАО "МКСИ" в качестве поставщика

Конкурентные преимущества комбината, по мнению потребителей, принявших участие в анкетировании (возвращено тридцать из пятидесяти пяти направленных анкет), обеспечивают высокое качество продукции, удобное территориальное расположение, благоприятные условия и сроки поставки, а также высокое качество работы с потребителями (рисунок 2). 15%



ш условия (сроки) поставки

¦ отношение к потребителю

* качество продук

¦ взаимовыгодное сотрудничество

территориальное расположение

¦ широкий ассортимент

экологические характеристики

Рисунок 2 - Факторы выбора продукции ЗАО "МКСИ"

Тем не менее, отдельными потребителями по-прежнему высказываются пожелания об улучшении качества упаковки продукции. В этом направлении комбинатом ведется непрерывная работа.

Вместе с тем, все потребители, принявшие участие в анкетировании, планируют в дальнейшем сотрудничать с комбинатом, в том числе шестьдесят четыре процента из них отметили, что качество продукции изменилось в лучшую сторону.

В 2011 году прослеживалась позитивная тенденция роста общего уровня удовлетворенности потребителей по сравнению с 2010 годом, что, прежде всего, достигнуто за счет роста удовлетворенности такими факторами, как цена и качество продукции, качество упаковки, транспортировки, экологические характеристики, а также качество работы с потребителями. Непосредственным подтверждением этому служит, прежде всего, тот факт, что претензии и рекламации на отгруженную продукцию за отчетный период не поступали. Возврата продукции от потребителя не было.

Предприятие ЗАО "Могилевский КСИ" выпускает такие виды продукции как: изделия из ячеистого бетона, кирпич, силикатные камни, плиты пенополистирольные.

В таблице 4 представлена динамика производства основных видов продукции предприятия.

Таблица 4 - Динамика производства основных видов продукции

Наименование продукции	Объем производства	Отклонение. +/-	Темп роста, %
	2011 г.	2012 г.
Кирпич и камни силикатные, тыс. шт.у.к.	84 653	90 000	+5 347	106.32
в том числе: кирпич силикатный 2-х пустотный	62 993	65 000	+2 007	103,2
кирпич силикатный 11-ти ПУСТОТНЫЙ	18 288	21 000	+2 712	114,8
камни силикатные	3 372	4 000	+628	118,6
Изделия из ячеистого бетона, м"'
в том числе: блоки 3 категории	316267	329 000	+12 733	104.0
блоки 2 категории	61 651	71 000	+9 349	115.2
перегородки 3 категории	21 050	22 000	+950	104.5
перегородки 2 категории	7617	9 000	+1 383	118,2
плиты теплоизоляционные	12 677	14 000	+ 1 323	110,4
Изделия из сборного железобетона, м	6 849	6 740	-109	98.4
Растворы-бетоны, м"'	24 009	25 000	+991	104.1
11снополистирольные плиты, м	8 538	8 600	+62	100,7
Дробленый утеплитель, м	2 303	2 400	+97	104,2

Кроме традиционных строительных материалов, которые занимают наибольший удельный вес в ТИП населению в магазине "Будаушк" предлагается комплекс материалов, необходимых для строительства: сухие смеси и их компоненты в отдельности, фундаментные блоки, перемычки, утеплитель, столярные и скобяные изделия, плиты теплоизоляционные из пенопласта полистирольного.

Анализ структуры производства продукции в денежном выражении приведен в таблице 5.



Таблица- Анализ структуры производства продукции

Наименование подукции	Объем производства, млн р.	Структура
	2011г.	2012 г.	2011 г.	2012 г.
Мелкие блоки	10 946	14 343	74.2	76,0
Кирпич	3 183	4 200	21.6	21,0
Прочая продукция	614	632	4.2	3,0
Итого	14 743	19 175	100.0	100,0

Из таблицы видно, что в 2012 году объем производства мелких блоков в стоимостном выражении на 1,8 % выше чем в 2011 году, кирпича в 2012 году меньше на 0,6 %, а остальной продукции меньше на 1,2 %.

Существенное влияние на формирование цен на готовую продукцию определяет конъюнктура соответствующих рынков сбыта, а также текущие производственные издержки и уровень инфляции.

Сегодня не только на внутреннем рынке, но и за пределами РБ комбинат ориентируется в ценовой политике на цены других производителей аналогичных строительных материалов. Уровень цены на продукцию комбината зависит от марки, потребительских качеств, условий поставки и вида упаковки. Потребители стройматериалов приобретают их в основном за национальную валюту. Товарообменные операции не используются.

2.3 Анализ рынков сбыта продукции ЗАО "Могилевский КСИ"

ЗАО "Могилевский КСИ" является самым крупным производителем изделий из ячеистого бетона в РБ.

На внешнем рынке основными конкурентами ЗАО "Могилевский КСИ" являются следующие предприятия:

Государственное Унитарное предприятие Министерства Обороны РФ "211 КЖБИ". г. Серталово, Московской обл. Цены на блоки ячеистые варьируются от 1 500 р. за куб. метр до 2 500 р. за куб.м. Весь объём выпускаемой продукции распределён в рамках программы Президента РФ по строительству жилья для военнослужащих;

ЗАО "АЭРОК" г. Санкт-Петербург. Цены начинаются от 1 950 и доходят до 2 800 р. за куб. Во многом это зависит от того, на какие цели и программы направляется выпускаемая продукция. "На социальное жильё и программы строительства муниципальных объединений - цены в районе 1 950-2 200 р. за куб. Для строительства частных объектов цены устанавливаются в районе 2*500 - 2 800 р;

- Липецкий завод строительных материалов в 2010 г. не поставлял свою продукцию в Санкт-Петербург в связи с отсутствием производственных возможностей. Практически весь объём выпускаемой продукции продаётся в центральном регионе РФ (Москва, Московская область и др.).

В ноябре 2010 года также состоялось открытие завода по производству газосиликатных блоков в г. Воскресенске (Московской области).

Предприятие ЗАО "Могилевский КСИ" оснащено современным оборудованием, использует прогрессивную технологию, обеспечивающие высокое качество изделий, которое подтверждено государственными сертификатами качества Беларуси и России.

Изделия из ячеистого бетона занимают большой удельный вес 70-75 % в товарной продукции комбината. Это является следствием устойчивого спроса на эти изделия, сложившегося на рынках стройматериалов в последние годы в Беларуси, России, на Украине, странах Балтии.

Покупатель по достоинству оценил такие потребительские свойства ячеистого бетона как низкая плотность, высокая теплоизолирующая способность, долговечность, экологическая безопасность и др.

Характеристики изделий из ячеистого бетона превосходят технические характеристики традиционных аналогичных строительных материалов.

Морозостойкость ячеистого бетона составляет 35 циклов стандартных испытаний. Комбинат выпускает разнообразные изделия из ячеистого бетона с 1970 г. За 33 года от потребителей не поступало рекламации по вопросам морозостойкости изделий из ячеистого бетона, что характеризует его высокую долговечность.

Ячеистый бетон является несгораемым материалом и удовлетворяет самым высоким требованиям по огнестойкости строительных материалов. Более того, строительные элементы из ячеистого бетона при температуре 650 градусов краснеет металл увеличивают свою прочность в 1,3-1,4 раза. Благодаря своей низкой теплопроводности ячеистый бетон прогревается при воздействии открытого огня очень медленно, не разрушается и предохраняет другие горючие строительные элементы от разрушения и возгорания.

Благодаря высокой теплоизолирующей способности армированные плиты покрытий и перекрытий и другие изделия из ячеистого бетона выдерживают без разрушения высокие температуры (800 градусов).

Специалисты Великобритании установили, что после длительного воздействия огня изделия из ячеистого бетона продолжают эксплуатировать после мелкого косметического ремонта.

Ячеистый бетон легко сверлится, пробивается гвоздями, режется, строгается и т.д. При этом используются обычные инструменты для обработки древесины.

Перечисленные выше свойства изделий из ячеистого бетона обеспечивают устойчивый спрос на них на рынках стройматериалов РБ, а также РФ₁ в Украине, странах Балтии

Выпускаемые на комбинате кирпич, камни силикатные, блоки и плиты теплоизоляционные из ячеистого бетона, армированные изделия из ячеистого бетона, панели из плотного силикатобетона, железобетонные изделия, цементно-песчаные, известково-песчаные растворы, бетонные смеси, дробленый утеплитель и др. бетонные изделия в полной мере удовлетворяют спрос потребителей на рынке стройматериалов для строительства как индивидуального, так и многоэтажного многоквартирного комфортного жилья, что обеспечивает высокую конкурентоспособность продукции на рынке.

На выполнение этой же цели направлено и постоянно проводимое на комбинате совершенствование технологии, модернизация действующего оборудования, автоматизация процессов производства, развитие действующей системы на качества по международным стандартам ИСО.

В мае 2004 году начат выпуск блоков из ячеистого бетона на новой автоматизированной технологической линии немецкой фирмы "Маза-Хенке" с компьютеризированной системой массоприготовления.

Блоки, производимые на этой линии, предназначены для кладки на клею, что по заключению минского института БелНИИС повышает на 25 % термосопротивление наружных стен зданий в сравнении с кладкой блоков на растворе. В конечном итоге использование в строительстве таких блоков позволяет значительно сократить энергозатраты на отопление жилья, сократить материалоемкость строительства, повысить качество жилья. По уровню качества блоки с новой технологической линии соответствуют лучшим мировым образцам, что повышает экспортные возможности комбината.

В 2009 году завершены работы по вводу в действие принципиально новой формы' для производства плит пенополистирольных. Использование этой формы позволило сократить в 2010 году энергоемкость плит пенополистирольных.

В целом в объеме производства изделий из ячеистого бетона доля ЗАО "Могилевский КСИ" составляет 15,9 % среди предприятий Минстройархитектуры РБ и 18,7 % объёма производства кирпича и камней силикатных.

Проанализируем тенденции развития рынка кирпича и камня силикатного, а также изделий из ячеистогрва 2010-2012 годы.



Таблица 6 - Анализ тенденции развития рынка кирпича и камня силикатного в Республике Беларусь за 2010 - 2011 г. (абсолютные показатели в тысячах штук)

Производитель	2010i		2011	.	Изменение	Темп роста, %	Темп прироста, %	Абсолютное значение 1 %прироста. тыс. шт.
	факт	%	факт	%	абсолютное	%
ЗАО "Могилевский КСИ"	75 331	19.5	79 763	18,7	+4432.00	-0,80	105,88	5.88	753.31
ОАО "Гомельстройматериалы"	85 519	22,2	90 608	21,2	+5089,00	-1,00	105.95	5.95	855.19
ОАО "Гродненский КСМ"	94 863	24,6	104 647	24.5	+9784,00	-0.10	110,31	10,31	948.63
АП "Минский КСИ"	44 700	11,6	45 056	10.6	+356,00	-1,00	100,80	0,80	447,00
ОАО "Сморгоиьсиликатобетоп"	17 484	4,5	34 904	8.2	+17420,00	3,70	199.63	99,63	174.84
ОАО "Оршастройматералы"
ОАО "Березовский КСИ"
ОАО "Любанский КСМ"	67 905	17,6	71 769	16,8	+3864,00	-0,80	105,69	5,69	679,05
ОАО "Любанский завод ячеистого бетона"
УПП "Забудова"
Всего Минстройархитектуры РБ	385 802	100.0	426 747	100,0	+40945,00	0,00	110,61	10,61	3858,02



Таблица 7 - Анализ тенденции развития рынка изделий из ячеистого бетона в Республике Беларусь за 2010 - 2011 гг. (абсолютные показатели в метрах кубических)

Производитель	2010 г.	2011 г.	Изменение	Темп роста, %	Темп прироста. %	Абсолютное значение 1 % прироста, тыс. шт.
	факт	%	факт	%	Абсолют.	%
ЗАО "Могилевский КСИ"	364 228	18,1	392 082	15,9	27854,00	-2,20	107,65	7,65	3641,05
ОАО "Гомельстройматериалы"	300 399	14,9	329 205	13,4	28806,00	-1,50	109,59	9,59	3003,75
ОАО "Гродненский КСМ"	262 552	13,0	317 761	12,9	55209,00	-0,10	121.03	21,03	2625,25
АП "Минский КСИ"	192 000	9,5	183 030	7,5	-8970,00	-2,00	95,33	-4,67	-1920,77
ОАО "Сморгоньсиликатобетон"	194 062	9,6	335 464	13,6	141402,00	4.00	172,86	72,86	1940,75
ОАО "Оршастройматералы"	185 666	9.2	214 878	8,7	29212,00	-0.50	115,73	15,73	1857,09
ОАО "Березовский КСИ"	126 000	6,3	189 485	7,7	63485,00	1,40	150,38	50.38	1260,12
ОАО "Любанский КСМ"
ОАО "Любанский завод ячеистого бетона"	120 000	6,0	150 770	6,1	30770.00	0,10	125,64	25,64	1200,08
УПП "Забудова"	270 000	13,4	350 224	14,2	80224.00	0,80	129,71	29,71	2700,24
Всего Минстройархитектуры РБ	2 014 907	100	2 462 899	100	447992.00	0.00	122,23	22,23	20152,59



Таблица 8 - Анализ тенденции развития рынка кирпича и камня силикатного в Республике Беларусь за 2011 - 2012 г. (абсолютные показатели в тысячах штук)

Производитель	2010 г.	2011 г.	Изменение	Темп роста, %	Теми прироста, %	Абсолютно е значение 1% прироста, тыс. шт.
	факт	%	факт	%	абсолютное	%
ЗАО "Могилевский КСИ"	79 763	18,7	84 653	16,9	4890,00	-1,8	106,13	6,13	797,72
ОАО "Гомельстройматериалы"	90 608	21,2	97 949	19,5	7341,00	-1,7	108,10	8,10	906.29
ОАО "Гродненский КСМ"	104 647	24.5	11 585	22,2	6938,00	-2,3	106,63	6,63	1046,45
АН "Минский КСИ"	45 056	10,6	49 738	9,9	4682,00	-0,7	110,39	10,39	450,62
ОАО "Сморгоньсиликатобетон"	34 904	8,2	60 484	12,1	25580,00	3,9	173,29	73,29	349,02
ОАО "Оршастройматералы"
-ОАО "Березовский КСИ"
ОАО "Любанский КСМ"

Подобные документы

• Планирование и прогнозирование сбыта в ОАО "БКК"

  Организационно-экономическая характеристика предприятия. Анализ динамики основных ключевых индикаторов, ресурсного потенциала и финансового состояния. Планирование и прогнозирование сбыта в организации. Оценка каналов распределения готовой продукции.
  
  курсовая работа [111,5 K], добавлен 14.02.2012
  

• Модели прогнозирования сбыта на промышленном предприятии ОАО "ГМС Насосы"

  Прогнозирование как инструмент стратегического планирования предприятия. Проблемы применения наиболее известных методов прогнозирования сбыта. Внедрение эконометрической модели прогнозирования на основе "разладки" процесса сбыта на ОАО "ГМС Насосы".
  
  курсовая работа [2,1 M], добавлен 23.08.2011
  

• Эффективность производства нового десерта в ресторане "Шале"

  Особенности реализации инвестиционного проекта по производству творожных чизкейков. Характеристика организации и стратегия ее развития. Ассортимент продукции ресторана "Шале". Анализ рынков сбыта. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности.
  
  курсовая работа [369,8 K], добавлен 28.01.2015
  

• Маркетинговые исследования рынков сбыта

  Анализ производственно-хозяйственной деятельности ОАО "НЛМК", его финансовой устойчивости, ликвидности, индекса кредитоспособности. Оценка маркетинговой деятельности предприятия. Разработка товарной и ценовой политики для увеличения рынка сбыта продукции.
  
  дипломная работа [1,3 M], добавлен 08.10.2010
  

• Анализ управления сбытом в ЗАО "Галактика"

  Управление сбытовой деятельностью предприятия, выбор рынков сбыта продукции. Профиль и направления развития ЗАО "Галактика". Организационно-экономическая характеристика компании и конкурентов. Формирование товарной стратегии по росту производства и сбыта.
  
  дипломная работа [709,6 K], добавлен 28.10.2014
  

• Практические аспекты прогнозирования сбыта на предприятии

  Сущность социально-экономического прогнозирования, его предмет, объекты и основные формы предвидения. Анализ прогнозирования сбыта на примере предприятия ОАО "Лето", которое занимается реализацией кондиционеров. Прогноз объема продаж продукции.
  
  курсовая работа [58,1 K], добавлен 25.09.2011
  

• Методы маркетинговых исследований

  Теоретические аспекты организации маркетинговых исследований. Изучение потенциальных рынков сбыта на примере АО "НКМЗ". Построение системы экспресс-анализа рынков сбыта на предприятиях, выпускающих и товары промышленного спроса, и товары потребления.
  
  дипломная работа [163,4 K], добавлен 25.07.2009
  

• Стимулирование сбыта и пути его повышения на предприятии

  Общая классификация средств стимулирования сбыта, его место и значение в комплексе маркетинговых коммуникаций. Основы логистического сервиса. Характеристика рынков сбыта и анализ технико-экономических показателей деятельности ЗАО "Когалым ТО-КО Телеком".
  
  дипломная работа [894,9 K], добавлен 23.08.2013
  

• Управление сбытом продукции ОАО "ЗЭиМ"

  Осуществление сбыта в современных рыночных условиях. Теоретические аспекты сбытовой политики предприятия. Сегментирование рынков сбыта продукции. Задачи распределения товаров. Общая характеристика ОАО "ЗЭиМ". Сбытовая стратегия фирмы, каналы сбыта.
  
  курсовая работа [228,3 K], добавлен 27.02.2009
  

• Управление маркетинговой стратегией сбыта продукции

  Изучение зарубежного опыта по управлению маркетинговой стратегией сбыта в контексте его заимствования. Рекомендации по совершенствованию деятельности ТОО "АйСеАс" на основе повышения эффективности управления маркетинговой стратегией сбыта продукции.
  
  дипломная работа [413,4 K], добавлен 27.10.2015
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам