Организация производства и реализации товарного гофрокартона на примере ООО "Красноярское учебно-производственное предприятие Всероссийского общества слепых"

4-х этажное панельное здание административно-бытового корпуса, где расположен офис и объекты социальной сферы, а так же имеются гаражные боксы, складские помещения, подстанция, компрессорная.

Оборудование: токарные, фрезерные, сверлильные станки, термопластавтоматы, оплеточные машины, опресовачные штампы, картонажное оборудование, швейные машины промышленного класса, автоматы контактной сварки, столярные станки.

3.4 Описание вида деятельности

Предприятие

Реализация указанного проекта будет осуществляться ООО «Красноярское УПП ВОС»

Целью данного общества является:

приобретение линии по производству гофрированного картона;

изготовление изделий из гофрированного картона.

Учредитель

Общественное объединение Всероссийского общества слепых г. Москва (ОО ВОС), в лице президента Неумывакина Александра Яковлевича.

Адрес: 103672, г. Москва, ул. Новая площадь 14.

Партнеры

Проведены предварительные переговоры с фирмой ООО «Понтон»

г. С.-Петербург о поставке оборудования, проведении проектных мероприятий на организацию производства товарного гофрокартона.

Инициатор проекта (Сипкин В.В.) имеет хорошую репутацию в органах управления, деловых и финансовых кругах, что служит предпосылкой к успешной реализации поставленных целей.

3.5 Продукт

ООО «Красноярское УПП ВОС» выпускает в настоящее время автопроводную продукцию, изделия из пластмассы, швейные изделия, коробки из гофрокартона и картона хромсэрзац и др. картонажные изделия (прокладки, решетки, вкладыши).

После приобретения оборудования на предприятии планируется выпуск картона гофрированного 3-х слойного, 5-ти слойного, микрогофры.

Выпускаемая продукция будет соответствовать уровню европейских стандартов по качеству и оформлению, что позволит полностью закрыть потребности в гофрокартоне, в упаковочных коробках на предприятиях края и повысит конкурентоспособность товаров на внутреннем рынке. Цена реализации за единицу сырья (гофрокартона) и готового изделия (коробки из 1 м кв. картона) составляет 8руб.60 коп.

3.6 Анализ рынка сбыта

Красноярское УПП ВОС находится в городской черте, имеет удобные подъездные пути, а так же и связь с железной дорогой, а значит реализация продукции не вызывает никаких осложнений и затруднений с доставкой ее до потребителя.

Предприятие имеет огромную потребность в гофрокартоне как для собственного производства картонажной тары, так и для реализации на сторону. Потребители гофрокартона делают заказы и получают их из других областей России и из-за рубежа. Так, ООО «Кока-Кола» при годовой потребности 4,0 млн. прокладок и поддонов для упаковки бутылок в термоусадочную пленку, получает гофрокартон из г.Барнаула, коробки под сухие концентраты получают из-за рубежа - Финляндии, которые изготовлены из микро-гофрокартона /2,2 млн./. АО «Пикра» завозит гофрокартон с г.Селенга, который идет на производство прокладок бутылочной продукции в термоусадочную пленку.

Так же потребителями продукции из гофрокартона являются Красноярский маргариновый завод, Канская табачная фабрика, Филимоновский и Назаровский молочно-консервные предприятия, Красноярская кондитерская фабрика «Краскон», «Красноярский хлеб», Красноярские, Канские и Минусинские ликероводочные заводы. В настоящее время все перечисленные предприятия используют упаковки из картона привозимые из за пределов Красноярского края, в частности с Набережных Челнов, Селенги, Барнаула и т.д.

Основные сферы применения гофрокартона: поддоны и прокладки для упаковки бутылок, а также для другой продукции требующей упаковки. Больше всех, как видно выше, на рынке по потреблению упаковки Красноярского края занимают: ООО «Кока-Кола», АО «Пикра», поэтому наибольшее предпочтение отдается этим потребителям.

ООО «Красноярское УПП ВОС» на данный момент заключило договора с перечисленными выше потребителями, но не на большие поставки гофротары, т.к. цена на изделия выше чем у конкурентов, потому что предприятие закупает гофрокартон на стороне соответственно и цена готовой продукции выше, чем будет при собственном производстве гофрокартона.

В последнее время на смену крупным заказчикам продукции приходят более мелкие, т.к. в Красноярском крае появляется много различных частных предпринимателей производящих кондитерские изделия.

Предприятия потребители Красноярска и Красноярского края отдадут предпочтение продукции ООО «Красноярское УПП ВОС» по ряду признаков:

Доступная цена, т.е. ниже чем у конкурентов.

Более качественная продукция, т.к. современная технология.

Близость и скорость доставки.

Для дополнительного снижения себестоимости продукции и увеличения объемов производства необходимо внедрение новейшей технологии и модернизации оборудования. Все это позволит полностью завоевать потребительский рынок г. Красноярска и края и вытеснить предполагаемых конкурентов, занять лидирующее положение на рынке Красноярского края по производству продукции из гофрокартона.

На данный момент предприятие занимает лишь 5 % от всей доли рынка Красноярского края по производству изделий из гофрокартона.

После организации производства гофрокартона на собственном предприятии, планируется расширить занимаемую долю рынка до 30 % и при расширении производства занять еще большую долю рынка.

3.7 Конкуренты

ООО «Крафт» - единственное предприятие в г.Красноярске и крае, производящее гофрокартон. Аналогичную продукцию выпускает ЦБК

г. Набережные Челны, Барнаула, Селенги. Эти предприятия в отличии от ООО «Красноярского УПП ВОС» не имеют льгот по налогам.

Поэтому относительно высокая отпускная цена на продукцию не позволяет конкурировать на рынке гофрокартона. Удаленность данных производителей от предприятий потребителей, расположенных на территории г.Красноярска требует дополнительных затрат связанных с транспортировкой продукции, а значит и покупателям выгоднее закупать гофрокартон и упаковочный товар, не уступающий по конкурентоспособности у ООО «Красноярского УПП ВОС».

В таблице 3.1 указан ранг ООО «Красноярское УПП ВОС» и ранг главных конкурентов по принципу: «низкое», «хорошее», «отличное».

Таблица 3.1 - Сравнительный анализ достоинств фирмы перед конкурентами

Область сравнения	ООО «Красноярское УПП ВОС»	ООО «Крафт»	ЦБК «Барнаул»	ЦБК «Селенги»	ЦБК «Набережные Челны»
Реклама	хорошее	отличное	хорошее	хорошее	хорошее
Продукты	отличное	хорошее	хорошее	отличное	хорошее
Услуги	отличное	отличное	низкое	низкое	низкое
Цены	отличное	хорошее	хорошее	хорошее	хорошее

Из таблицы видно, что конкуренты ничем практически не уступают по основным сравнительным характеристикам, но отдаленность их расположения от Красноярска говорит о том, что транспортировка продукции занимает длительного времени и соответствующих затрат.

3.8 Стратегия плана маркетинга

Философия развития предприятия заложена в выбранной коллективным мнением мотивирующей формулировке:

Стратегическое мышление

Ориентация на клиента

Постоянные изменения

Предприятие ООО «Красноярское УПП ВОС» отличают следующие качества:

Каждое предприятие самостоятельно определяет внутреннюю структуру управления. В отличии от общей структуры, производственная структура представляет собой форму организации производственного процесса и находит свое отражение в составе цехов, участков и служб. Факторами, определяющими производственную структуру, являются характер продукции и технология ее изготовления, масштаб производства, степень специализации производств, кооперация с другими подразделениями и предприятиями. Современные рыночные отношения обязывают предприятие максимально использовать экономические методы управления, активно развивать маркетинговую службу, переобучения персонала соответственно с изменением технологии производства. Постоянное совершенствование структуры предприятия, маркетинга, менеджмента, мотивации труда, ассортиментной политики, инвестиционной привлекательности предприятия. Современный подход к работе с персоналом направлен в область развития человеческих ресурсов.

Миссия «Производить качественную продукцию бытового назначения, а также осуществлять услуги удовлетворяющие требованиям потребителей».

Область применения - потребителями всей продукции является бытовая сфера, а также производственные предприятия потребители.

Жизненный цикл - всего производимого товара находится в постоянной стадии зрелости, т.к. товар является специфичным, цены на него низкие по сравнению с конкурентами и спрос на него постоянный (большее количество клиентов - постоянные).

Сегменты рынка - промышленные предприятия и организации, муниципальный жилой фонд, муниципальные учреждения, предприятия малого бизнеса.

ООО «Красноярское УПП ВОС» находится в городской черте, имеет удобные подъездные пути, а так же и связь с железной дорогой, а значит реализация продукции не вызывает никаких осложнений и затруднений с доставкой ее до потребителя.

Предприятие имеет огромную потребность в гофрокартоне как для собственного производства картонажной тары, так и для реализации на сторону. Потребители гофрокартона делают заказы и получают их из других областей России и из-за рубежа. Так, ООО «Кока-Кола» при годовой потребности 4,0 млн. прокладок и поддонов для упаковки бутылок в термоусадочную пленку, получает гофрокартон из г.Барнаула, коробки под сухие концентраты получают из-за рубежа - Финляндии, которые изготовлены из микро-гофрокартона /2,2 млн./. АО «Пикра» завозит гофрокартон с г.Селенга, который идет на производство прокладок бутылочной продукции в термоусадочную пленку.

Так же потребителями продукции из гофрокартона являются Красноярский маргариновый завод, Канская табачная фабрика, Филимоновский и Назаровский молочно-консервные предприятия, Красноярская кондитерская фабрика «Краскон», Красноярские, Канские и Минусинские ликероводочные заводы, МКК «Арта» в г. Ачинске. В настоящее время все перечисленные предприятия используют упаковки из картона привозимые из за пределов Красноярского края, в частности с Набережных Челнов, Селенги, Барнаула, а так же ООО «Крафт» ( дочернее предприятие Красноярского ЦБК), где присутствует ценовой прессинг монополистов, у которых цена за 1 кв. м. товарного гофрокартона для иных переработчиков равна цене коробки из этого же кв. м. гофрокартона, изготовленной самим его производителем. А в настоящее время «картонные монополии» стали производить упаковку ниже стоимости сырья на 20-30%, чтобы вытеснить из рынка мелких производителей гофротары. Все это затрудняет и делает невыгодным производство тары из приобретенного картона.

Не имея собственного сырья приходится ориентироваться на мелкого потребителя, заказы которых составляют всего 500-700 штук коробок. Ценовая политика предприятия на гофрокороба нацелена на максимальное снижение накладных расходов в цене, наличие прибыли не более 2-х процентов, для поддержания спроса на гофроизделия, несмотря на опережающий рост производственных издержек. Недостающие накладные расходы в цене на гофроизделия планируется перераспределить на другие виды выпускаемой продукции, которые могут конкурировать на рынке товаров. Это могут быть упаковочные короба под кондитерские изделия, автопроводная продукция и некоторые швейные изделия.

Получение кредита с Краевого бюджета в сумме 6979 тыс. руб. позволит приобрести линию по производству гофрокартона, что снизит стоимость сырья и изделий из него, повысить конкурентоспособность изделий, увеличить объем продаж, полностью завоевать потребительский рынок г. Красноярска и края и вытеснить предполагаемых конкурентов, а так же позволить увеличить имеющиеся рабочие места для инвалидов по зрению до 20 чел. на работах по производству картонной тары - это такие операции как фальцовка, сшивка, резка-биговка, рубка, упаковка коробов, и другие простейшие вспомагательные работы для инвалидов. Необходимого оборудования на предприятии достаточно (см. Приложение А)для максимальной загрузки рабочих на перечисленных выше операциях и выполнения запланированной производственной программы в соответствии с Бизнес-планом. Учитывая, что Картонажное производство существует с 60-х годов, и имеется достаточно производственных помещений, дополнительных площадей для размещения 20 рабочих мест, и дополнительного их обучения не требуется.

Кроме того предприятие ведет маркетинговые исследования по выявлению новых потребителей, планирует организовать рекламу своей продукции через местную прессу и радио, а также реклама на собственном транспорте.

Цели маркетинга:

Увеличить объем продаж производственной продукции на 25% к уровню 2001г.

Проникнуть в новые сегменты рынка.

Предприятие планирует производить продукцию по цене ниже, чем у конкурентов и приемлемой для потребителей (таблица 3.2).

Таблица 3.2 - Планируемая стоимость готовой продукции

Наименование изделия	Отпускная цена, руб.
	ООО «Красноярское УПП ВОС»	ООО «Крафт»	ЦБК «Барнаул»	ЦБК «Селенги»	ЦБК «Набережные Челны»
Короб	9,2-9,5	9,6	9,8-10	9,8-10	9,8-10
Поддон	1,7-2,0	2,0	2,2-2,5	2,2-2,5	2,2-2,5
Прокладка	0,8-1,2	1,2	1,4-1,6	1,4-1,6	1,4-1,6
Решетка	0,35-0,5

Дополнительное конкурентное преимущество создаст новая линия по производству гофрокартона, т.к. более современная технология, высококвалифицированный персонал, относительно низкая арендная плата.

Данная цена в достаточной мере обеспечивает прибыль предприятию. Прибыли хватает на покрытие затрат: заработная плата, приобретение материалов, возврат заемных средств.

Реализация продукции на предприятии осуществляется через собственную торговую сеть, также имеются посредники с которыми оговаривается верхний предел цены реализации.

3.9 План производства

Цели производства:

Повысить эффективность производства.

Снизить издержки производства.

Повысить качество до уровня требований клиента.

Дозагрузить производство.

Обеспечить объем выпуска новой продукции.

Повысить культуру производства и управления производством.

Сократить сроки выполнения заказов на производстве.

Повысить эффективность работы АУП посредством развития их возможностей.

Создать и использовать эффективную систему анализа издержек производства, включая сравнение с конкурентами.

Программа производства и реализации продукции предоставлены в таблице 3.3, где в первый 2003 год планируется производить гофрокартон в количестве 1200 тыс. кв. м. с 2004 года и в последующие периоды планируется выпуск увеличить до 1400 м кв. в год. Цена реализации за единицу сырья (гофрокартона) и готового изделия (коробки из 1 м кв. картона) составляет 8руб.60 коп. Калькуляция на единицу выпускаемой продукции приведена ниже.

Планируется производить собственное сырье - гофрокартон по цене за 1 м. кв. 8-60 руб.. Так как предприятие на выпускаемую продукцию имеет льготу по НДС и потребителю не выгодно приобретать сырье по цене без учета НДС, то планируется, что реализация на сторону будет производится гофроизделиями (короба, поддоны, решетка и другие виды продукции) по цене 1 кв. м. гофрокартона. Сырье планируется продавать предприятиям, подобно нашему которые имеют льготу по НДС, и таковые имеются, это ООО «Абаканское УПП ВОС», ООО «Беловское УПП ВОС», Красноярский центр реабилитации инвалидов.

Численность работающих по проекту, планируется 28 чел. в том числе производственных рабочих, непосредственно занятых на производстве 24 чел. Фонд заработной платы в год основных производственных рабочих составит 610 тыс. руб. , среднемесячная зар. плата 2118 тыс. руб. Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды приведены в таблице 3.4.

Калькуляция. Себестоимости гофрокороба с флексографической печатью из 1 м. кв. гофрокартона (собственное сырье) на единицу и на годовую программу

Наименование	Ед.изм.	Норма расхода	Цена сырья за един. руб.	Сумма затрат на един. руб.	Затраты на 1 год тыс. руб.
Годовой выпуск изделий 1 год	Тыс. кв.м.				1200
Годовой выпуск изделий 2 год	Тыс. кв.м.				1400
МАТЕРИАЛЫ
1. Картон для плоских слоев гофрокартона	Кг	0,334*	11-09**	3-70
2. Бумага для гофрирования	Кг	0,211*	9-61***	2-03
3. Клей				0,05
4. Краска типографская				0,005
5. Проволока	Кг	0,001	4-80	0-005,
6.Шпагат	Кг	0,001	39-00	0-04
ВСЕГО материалов				5-83	6996
Эл.энергия на технологические цели				0-035
Зар. плата основных технологических рабочих				0-50	610
Амортизационные отчисления				0-02
Налоги включаемые в себестоимость				0,01
Общепроизводственные о общехозяйственные расходы				0,635
Производственная себестоимость				7-03	8439,2
Накопление к себестоимости				1,57	1880,8
Отпускная цена				8-60	10320

*) - нормы Екатеринбургского УПП ВОС

**) - цена Селенгинского ЦБК

***) - цена Красноярского ЦБК

Экологическая и техническая безопасность. Инвестиционный проект экологически безопасен. Гофрокартон вырабатывается из экологически чистых компонентов (бумаги для гофрирования из небеленой бисульфитной полуцеллюлозы, картона для плоских слоев из небеленой сульфатной целлюлозы, крахмального клея), при его производстве и переработке в картонажную продукцию не используются и не выделяются вредные, токсичные или дурнопахнущие вещества, отсутствуют сточные воды, газы, пылевые выбросы, излучения.

3.9.1 Потребность в новом оборудовании и его размещение

В целях модернизации предприятию необходимо приобрести оборудование (таблица 3.5).

Таблица 3.5 - Оборудование

Наименование оборудования	Стоимость в тыс. руб.
Гофроагрегат ЛКС-2	3150
Установка по приготовлению крахмала	104
Станок для двухцветной флексографической печати	371
С транспортировкой и монтажом оборудования	220
Приобретение минимума оборотных средств	3134
Всего необходимы финансовые средства	6979

На предприятии имеется достаточно свободных площадей, необходимых для установки гофроагрегата ЛКС-2 по производству картона гофрированного типа Д, Т, П. При реализации данного инвестиционного проекта планируется установить новую линию в помещении бывшего 2-х этажного склада Картонажного цеха свободная площадь которого составляет 446,5 кв. м., поэтому дополнительных финансовых средств для строительства или реконструкции помещений не требуется.

Завод изготовитель оборудования - Санкт-Петербургский гофрокомбинат № 1 ООО «Понтон», г. Санкт-Петербург, пр. Луначарского 72, оф. 32.

Краткие технические данные о проектируемой линии:

Рабочая скорость, м./мин.	10,20
Необрезная ширина полотна гофрированного картона, мм.	1050
Производительность, м. кв./час	612
Размеры нарезаемых листов гофрокартона: Длинна Ширина	1250-2200 до 1050
Габаритные размеры гофроагрегата, м	24*3,5*3,4
Масса, т	23
Установленная мощность двигателей, кВт	36,6

Состав: 3 раската (двухлучевых), гофропресс, накопительный мост, склеивающий станок, сушильный стол, рилевочно-резательный узел, поперечно-резательный узел, выводящий транспортер готовой продукции.

Основные характеристики:

Рабочая скорость - 10,20 м/мин

Используемое сырье и материалы:

- картон для плоских слоев гофрокартона ГОСТ 7420 - 89 Братского ЦБК;

- бумага для гофрирования ГОСТ 7377-85 Красноярского ЦБК, с которым имеем договорные отношения. Имея поставщиков основного сырья вблизи нашего предприятия, позволяет сокращать расходы на транспортировку.

Количество ж/д вагонов загрузкой 45 т на годовую программу (картон для гофрирования) - 17 вагонов.

Численность работников - при 1-о сменном режиме работы занятых непосредственно на линии - 3 человека, 5 человек - вспомогательных рабочих, занятых на промежуточной транспортировке, подаче материалов, вывозе продукции, 1 чел. на приготовление крахмального клея и т.д. Из 9 человек занятых на изготовлении гофрокартона 6 человек инвалидов по зрению. Кроме организованных рабочих мест на линии, будут созданы дополнительные рабочие места на работах по изготовлению гофротары. Это такие рабочие операции как сшивка, фальцовка, рубка-просечка, упаковка, где будут заняты инвалиды по зрению 1, 2 групп. Ориентировочно на перечисленные работы будут созданы еще 15 рабочих мест для инвалидов. Необходимого оборудования для этого на предприятии достаточно, дополнительных средств на расширение производственных участков не требуется. Так на предприятии находится 32 единицы оборудования для изготовления тары из гофрокартона (см. приложение А), которое не загружено на полную мощность и коэффициент загрузки оборудования на те же объемы работ, которые уже имеются на предприятии, составляют всего 0,46. После установки линии ЛКС-2 по производству гофрокартона, планируется расширить выпуск картонной тары, что позволит дополнительно создать рабочие места указанные выше и повысить коэффициент загрузки имеющегося уже картонажного оборудования до 0,9 - 1,0.

Годовые затраты на выпуск товарной продукции отражены в таблице 3.6.

3.10 Организационный план, менеджмент, персонал

Руководство предприятием осуществляет Сипкин Владимир Васильевич, проработавший на этой должности 5 лет, имеющий высшее образование, в системе ВОС с 1987 года. Энергичный, инициативный, умеющий хорошо организовывать работу на предприятии.

Ему удалось собрать вокруг себя и специалистов, умеющих поддержать все его начинания и организовать работу на должном уровне. Одной из важнейших задач, решаемой руководством предприятия является трудоустройство и обеспечение работой инвалидов по зрению, а так же решение их социальных проблем.

Руководство производством на предприятии осуществляет исполнительный директор Клименко И.В.. Всеми вопросами связанными с доставкой, установкой, запуском оборудования занимается непосредственно исполнительный директор.

Руководство коммерческой и маркетинговой деятельностью осуществляет коммерческий директор Сипкин П.В.. Всеми вопросами связанными с финансовыми потоками во время покупки, установки и запуском в производство занимается непосредственно коммерческий директор.

Конечный контроль за действиями всех подразделений осуществляет непосредственно генеральный директор Сипкин В.В.

На предприятии имеются в достаточном количестве все необходимые для организации производства специалисты (рисунок 3.1).

В результате модернизации оборудования у ООО «УПП ВОС» появится возможность предоставить дополнительные рабочие места для инвалидов по зрению (таблица 3.7)

Подразделения ООО «Красноярское УПП ВОС»:

- Администрация

- Бухгалтерия

- Специалисты по организации производства, ценообразованию и экономическому анализу

- Коммерческий отдел

- Энерго-механический отдел

- Цеха: Картонажный Сборочный

- Ателье

- Пластмассовый участок

Таблица 3.7 - Кадры

	Количество человек	% от общего числа человек
Общая численность в т.ч. инвалиды Руководители, специалисты, служащие в т.ч. инвалиды Рабочие всего: в т.ч. инвалиды Прочий персонал (непром. группа) в т.ч. инвалиды Планируется создать: - Новых рабочих мест Дополнительные рабочие места на вспомогательные работы (инвалиды)	220 123 35 4 176 112 8 3 9 15	100 56 16 80 4

На руководящие должности будут назначены уже действующие специалисты на предприятии которые имеют соответствующую квалификацию в области производства изделий из гофрокартона (таблица 3.8).

Таблица 3.8 - Квалификационная матрица по видам работ

Работы	Отсутствующий ключевой персонал
Маркетинговые исследования Реклама Производство Проектирование продукции Продажи Финансы Бухгалтерия Транспорт Делопроизводство Юридическое обслуживание	- - - - - - - - - -

Цели по персоналу:

Повысить эффективность работы персонала.

Принять на работу квалифицированных работников.

Усовершенствовать методику и расширить обучение персонала.

Обеспечить рост и развитие перспективных работников в целях формирования единой команды специалистов.

Усовершенствовать организацию и повысить эффективность отдела развития человеческих ресурсов.

Усовершенствовать систему мотивации.

Усовершенствовать методы информирования персонала.

Для обслуживания производственной линии будет обучаться персонал за счет предприятия. Обучение будет производится специалистами завода изготовителя оборудования.

На вспомогательные работы, такие как: сшивка, фальцовка, рубка-просечка, упаковка будет производиться обучение собственными специалистами.

На предприятии в данный момент имеются все необходимые ключевые специалисты, но также производится дополнительное привлечение молодых специалистов (маркетинговый отдел, планово - экономический отдел и т.д.).

На предприятии имеется собственная юридическая служба. Юридические услуги со стороны не требуются.

3.11 Финансовое планирование

Цели по финансам:

Повысить финансовую стабильность предприятия.

Обеспечить прибыльную работу.

Повысить платежеспособность.

Повысить финансовую устойчивость.

Повысить оборачиваемость капитала.

3.11.1 Источники и назначение финансирования

ООО «Красноярское УПП ВОС» намечает провести модернизацию существующего оборудования, однако, в его распоряжении недостаточно финансовых ресурсов, чтобы его осуществить. Поэтому для реализации намеченных целей требуются дополнительные денежные средства в виде ссуды или кредита / на льготных условиях/.

Общая стоимость проекта рассчитана в сумме 7343 тыс. руб., из них 364 тыс. руб. собственные средства предприятия, 6979 тыс. руб. привлеченные средства (таблица 3.9). Для приобретения оборудования монтажных и пуско-наладочных работ необходимо 3845 тыс. руб. и 3498 тыс. руб. (3134 тыс. руб. + 364 тыс. руб.) на приобретение сырья для производства гофрокартона - это картон для плоских слоев, который планируется завозить с ЦБК г. Селенга и бумага для гофрирования, которую необходимо будет приобретать на Красноярском ЦБК. Всего потребность в финансировании составит 6979 тыс. руб. (таблица 3.10) - планируется , что средства будут заемными в виде кредита Администрации Красноярского края.

Дополнительные средства на обучение рабочих-инвалидов для работы на новом оборудовании планируется привлечь от службы занатости населения г.Красноярска. Решение данного вопроса уже прорабатывается, и как только инвестиционный проект начнет свою реализацию, будут направлены письма и прочая необходимая информация в соответствующие органы, для поддержания данного вопроса.

При реализации инвестиционного проекта, доходы от продажи гофрокартона и изделий из него будут составлять: в первый 2002 год 10320 тыс. руб., в 2003 году и в последующие 12040 тыс. руб. Объем чистой прибыли составит в первый 2002 год 2081 тыс. руб., во второй 2003 и последующие годы 2533 тыс. руб. Более подробно финансовые результаты реализации инвестиционного проекта по кварталам и годам приведены в таблице 3.11.

Эффективность инвестиционного проекта и срок окупаемости отражены в таблице 3.12. Последний срок возврата кредита определен во 2 квартале 2005 г. в сумме 558 тыс. руб.

3.12 Меры снижения рисков

Политические риски:

- активное участие учредителей и директоров во взаимодействии с властными структурами.

Юридические риски:

- четкая и однозначная формулировка соответствующих статей в документах;

- выделение необходимых финансовых средств для оплаты высококлассных юристов.

Технические риски:

- ускоренная проработка (или получение гарантий от поставщиков) технической увязки оборудования;

- заключение контрактов на условии «под ключ» с санкциями за неувязки и срывы сроков;

- страхование технических рисков.

Производственные риски:

- четкое календарное планирование и управление реализацией проекта;

- разработка и использование продуманной системы контроля качества на всех этапах создания;

- подготовка кадров.

Внутренние социально-психологические риски:

- выработка механизма стимулирования работников;

- разработка эффективного подхода к формированию и распределению фонда оплаты труда.

Маркетинговые риски:

- создание сильной маркетинговой службы;

- разработка маркетинговой стратегии;

- разработка и реализация программы маркетинговых мероприятий;

- проведение комплекса маркетинговых исследований.

Финансовые риски:

- разработка и использование продуманной системы контроля качества услуг на всех этапах их создания;

- обоснование и поиск достаточных финансовых средств для приобретения высококачественного оборудования.

Заключение

Мною проведенные исследования позволяют сделать вывод о том, что на предприятии ООО «Красноярское УПП ВОС» значительно возросли издержки на производство продукции из гофрокартона. Назрела проблема сбыта готовой продукции. Стоимость приобретаемых на стороне материалов стала равной готовой продукции производимой предприятием.

Предприятию предложен бизнес-проект направленный на снижение издержек производства - приобретение оборудования по производству гофрокартона. Новое оборудование позволит производить качественные материалы по цене ниже чем у конкурентов, соответствующую европейским стандартам. На предприятии имеется достаточное количество площади для размещения оборудования.

Бизнес-план является одним из основных документов необходимых для получения инвестиций.

Разработано обоснование необходимости приобретения нового оборудования по производству гофрокартона и на основе изученных данных разработать бизнес-план для ООО «Красноярское УПП ВОС» по организации производства товарного гофрокартона.

Определены показатели, позволяющие подтвердить эффективность и необходимость приобретения данного оборудования.

Результаты исследования показывают, что наиболее приемлемым радикальным направлением снижения стоимости изготавливаемой гофротары и, как следствие, повышение конкурентоспособности, и увеличения объема ее продаж, создание новых рабочих мест для инвалидов по зрению, может стать организация собственного производства гофрированного картона.

Для этих целей необходима компактная линия по изготовлению гофрокартона, не требующая водяного пара. Такое оборудование, в настоящее время, выпускается одним из предприятий России и более того, успешно эксплуатируется на подобном нашему предприятии - Екатеринбургском учебно-производственном предприятии Всероссийского общества слепых.

В настоящем бизнес-плане приведены все технико-экономические расчеты по изготовлению гофрированного картона на линии ЛГ-2.00.000, подтверждающие целесообразность организации собственного производства гофрокартона.

Решение данной проблемы влечет за собой решение ряда социальных и общественных проблем:

позволит удовлетворить спрос на потребительском рынке;

позволит обеспечить дополнительное трудоустройство инвалидов по зрению;

решить их социально-бытовые проблемы;

позволит расширить рынок сбыта;

позволит повысить конкурентоспособность выпускаемой упаковочной продукции из гофрированного картона;

позволит улучшить качество продукции;

обеспечит дополнительное получение прибыли от реализации продукции.

Список используемых источников

Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учебно-методическое пособие. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 248 с.

Бизнес-план. Методические материалы. - 2-е изд., доп./ Под ред. Р.Г. Маниловского. - М.: Финансы и статистика, 2001.

Грибов В.Д. Основы бизнеса: Учеб. пособие. - М.: Финансы и статистика, 2000.

Данные планово-экономического отдела за 2002 г.

Кныш М.И., Перекатов Б.А., Тютиков Ю.П. Стратегическое планирование инвестиционной деятельности: Учебное пособие, - С-П.: Бизнес-Пресса, 1998.

Лунев Н., Макаревич Л. Бизнес-план для получения инвестиций. Методические рекомендации. - М.: Внешсигма, 2000.

Муравьев А.И., Игнатьев А.М., Куртик А.Б. Предпринимательство: Учебник, - С-П.: Питер, 2001. - 584 с.

Попов В.М. Финансовый бизнес-план.- М.: Финансы и статистика, 2000. - 477 с.

Попов В.М., Ляпунов С.И. Бизнес - планирование: Учеб. Пособие, - М.: Финансы и статистика, 2000. - 669 с.

Сухова Л.Ф., Чернова Н.А. Практикум по разработке бизнес-плана и финансовому анализу предприятия: Учеб. пособие. - М.: Финансы и статистика, 1999.

Тара и упаковка. Контейнеры: Экспресс-информация, - 2001, №23, - М.:ВИНИТИ, 2001. - ISSN 0131 - 0526.

Тара и упаковка. Контейнеры: Экспресс-информация, - 2002, №1, - М.:ВИНИТИ, 2002. - ISSN 0131 - 0526.

Тара и упаковка. Контейнеры: Экспресс-информация, - 2002, №2, - М.:ВИНИТИ, 2002. - ISSN 0131 - 0526.

Тара и упаковка. Контейнеры: Экспресс-информация, - 2002, №3, - М.:ВИНИТИ, 2002. - ISSN 0131 - 0526.

Тара и упаковка. Контейнеры: Экспресс-информация, - 2002, №6, - М.:ВИНИТИ, 2002. - ISSN 0131 - 0526.

Уткин Э.А. Стратегическое планирование. - М.: ЭКМОС, 1998. - 440 с.

Фатхутдинов Р.А. Организация производства: Учебник, - М.: Инфра, 2000. - 365 с.

Формы бухгалтерской отчетности предприятия за 2002 г.

Хруцкий В.Е., Корнеева И.В. Современный маркетинг: настольная книга по исследованию рынка: Учеб. пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1999.

Размещено на Allbest.ru