Главная Коллекция "Otherreferats" Маркетинг, реклама и торговля Организация комплексной безотходной технологии по переработке шерсти и пуха в Республике Алтай

Организация комплексной безотходной технологии по переработке шерсти и пуха в Республике Алтай

Программа производства и реализации продукции перерабатывающего предприятия, технико-экономические показатели. Значение организации производства по обезволашиванию пуха. Маркетинговый и организационный план, оценка рисков. Затраты на производство и сбыт.

Рубрика Маркетинг, реклама и торговля
Вид бизнес-план
Язык русский
Дата добавления 15.04.2011
Размер файла 93,7 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Страница:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план

"Организация комплексной безотходной технологии по переработке шерсти и пуха в Республике Алтай"

перерабатывающее предприятие план затраты

Резюме

Сущность и характеристика проекта

Овцеводство и козоводство за последние 20 лет, во всем мире, развиваются довольно динамично. Количество овец за этот период по странам мира возросла на 13, а производство шерсти повысилось на 9,6 процента.

В России в последние 5 лет заметно сокращается поголовье овец и снижается производство шерсти. Такая тенденция характерна и для Республики Алтай, где овцеводство и козоводство традиционно являются ведущими отраслями сельскохозяйственного производства, приоритет которых объясняется как исторически сложившимся опытом местного населения, так и природно-климатическими условиями, позволяющими максимально использовать присельские и высокогорные пастбища, доля которых занимает 90% от общей площади всех угодий.

В основу бизнес-плана легла программа по производству и безотходной переработки шерсти и пуха по Республике Алтай, разработанная в ЗАО «Руно - Алтекс». В последующем совместно с ведущими специалистами Республики Алтай, в доработке проекта приняли участие ряд научно-исследовательских и проектно- технологических учреждений России ( Центральный институт шерсти г. Москва) и ученые Уинрокского международного института развития сельского хозяйства.

Основными задачами проекта являются, создание в Республике Алтай высокорентабельного производства по переработке шерсти и пуха и организация дополнительных рабочих мест.

Рентабельность создаваемых производственных мощностей во многом обуславливается освоением уникальной технологии обезволошивания козьего пуха. Аналогов данной технологии в России нет. Алтайский козий пух используется при производстве высококачественных изделий, соответствующих мировой моде и имеющих постоянный спрос на мировом рынке. Объем реализации козьего пуха в денежном выражении составит _35 %, шерсти - 65% от объема реализации продуктов, выпускаемых по проекту.

Проект ориентирован на решение потребностей текстильных фабрик Российской Федерации в качественной мытой шерсти и обезволошенного козьего пуха. Так же решения проблем сбыта шерсти сельскохозяйственными предприятиями Республики Алтай и обеспечение роста объемов производства козьего пуха. Помимо прочего, он помогает решить проблему занятости специалистов и рабочих массовых профессий ведущих отраслей народнохозяйственного комплекса республики путем активизации наиболее квалифицированной его части. Осуществление данного проекта позволит обеспечить рабочими местами не менее 130 человек, что повлечет создание дополнительных рабочих мест в сфере их обслуживания (детские сады, школы, бытовые услуги, торговля и т.д.), вторичная занятость в сельскохозяйственном производстве составит не менее 750 человек.

Наличие уникального в мире стада горно-алтайской породы коз и значительного массива полутонкорунных овец, а также определенного задела на уже имеющихся предприятиях при наличии финансирования в полном объеме, позволяет рассчитывать на достижение производственного рубежа ведущих фирм России уже через 4-5 лет.

В настоящее время имеется достаточное количество рабочих площадей и часть станочного оборудования для переработки шерсти и пуха в с.Шебалино. Подписан договор с ЦНИИ «Шерсть» на разработку технологических режимов переработки шерсти и пуха. Кирсановский завод «ТЕКМАШ» по чертежам Московского НИАТ и ЦНИИ «Шерсть» изготовил и поставил моечную машину ШМ-2. Псковское акционерное общество «Возможность» изготовило и поставило агрегат для сушки АСВ - 120 К. В г. Москва размещен заказ на оборудование для очистных сооружений.

Производство будет организовано на производственных мощностях в районном центре Шебалинского района Республики Алтай. Выбор места производства был обусловлен:

- близостью к районам сельхозпроизводителям;

- наличием свободных производственных площадей, с соответствующими коммуникациями, и возможностью строительства полей фильтрации для очистки сточных вод, полностью удовлетворяющих санитарным и экологическим требованиям.

Программа предусматривает запуск производства в два этапа:

1 - этап Запуск производства по переработке пуха. Пуск первого этапа планируется через 2 месяца с начала финансирования. Одновременно с этим предусматривается ведение работ второго этапа - подготовка оборудования по мойке шерсти;

2 - этап запуск производства по мойке шерсти. Планируется с мая 2003 года.

Анализ положения дел в отрасли

Республика Алтай располагает значительными ресурсами шерстяного волокна, в том числе уникального козьего пуха.

Козоводство в РА является ведущей отраслью сельского хозяйства которая в период с 1956 по 1990 гг. интенсивно развивалась. Среднегодовая численность коз с 43,2 тыс.голов (1956-1960гг.) увеличилась до 216 тыс.голов (1976-1990гг.), или в 5 раз. Производство и среднегодовой начес пуха от одной козы увеличился-с 191 до 557грамм, или в 3 раза. Основное и наиболее ценное сырье, определяющие уровень рентабельности - пух. Рентабельность производства козьего пуха составила в 1994г. - 76,3%, 1993г. -86,8-86,9процента.

В результате стабильного развития козоводства и создания высокопродуктивной породы пуховых коз Горный Алтай занимает ведущее место в странах СНГ и в Российской Федерации по производству козьего пуха в 1970-1990 гг. ежегодное производство и заготовка его составила 40% от общего объема производства в странах СНГ и 60% в Российской Федерации.

Ценный генофонд коз горно-алтайской породы широко использовался в России и за рубежом для улучшения аборигенных животных, создания новых пород коз. Их неоднократно вывозили в Англию, Монголию, Казахстан, Дагестан, Тыву, Бурятию, Хакасию и другие регионы.

Однако в современных рыночных условиях козоводство в республике переживает определенные трудности. На 01.01.2001г. из 76,8 тыс. коз на долю частного сектора приходилось 77,5% а сельхозпредприятий - 22,5%. В - 2001г. по сравнению с 1991 г. численность коз во всех категориях хозяйств сократилось с 220 тыс.гол. до 76,8 тыс.гол или в 2,9 раза, в сельхозпредприятия с 122,2 тыс. до 17,3 тыс. или в 7 раз, в хозяйствах частного сектора с 97,8 до 59,5 тыс. голов, или в 1,6 раза, численность племенных коз уменьшилось в 3,5 раза. Производство пуха в сельскохозяйственных предприятиях сократилось с 68,6 до 6,6 т., или в 10,3 раза.

Овцеводство в Республике Алтай является одним из ведущих отраслей сельского хозяйства. Овцы характеризуются, хорошей уравненной по руну шерстью. Толщина шерсти овец представленная в массе 56-50 качествами, отвечает принятому направлению продуктивности.

За последние 5 лет (1996-2000гг.) настриг чистой шерсти по стаду составил 0,89 кг., а в 2001 году достиг 1,44 кг., что превышает предыдущие показатели. Поголовье овец в Республике Алтай сократилось. В 2001 году по сравнению с 1990 годом по всем категориям хозяйств более чем в 3 раза: с 937,1 до 314,4 тыс. голов, по сельскохозяйственным предприятиям в 4.5 раза: с 35,6 до 160,4 тыс. голов.

Основная причина - отсутствие государственных антимонопольных законодательных мер по устранению диспаритета цен на энергоносители, ГСМ, промышленную и сельскохозяйственную продукцию. Произошло неоправданное обесценивание продукции сельского хозяйства и в том числе шерсти и козьего пуха, увеличился импорт готовой продукции на фоне скудной финансовой поддержки АПК федеральными местными бюджетами.

С 1992 года в России госзаказ на шерсть и козий пух отменен госзаказ, а из-за отсутствия нормальной цивилизованной биржевой торговли товаропроизводитель вынужден продавать, например козий пух по низкой цене - 200-300 руб. за 1 кг., и как правило, через многочисленные торгово-посреднические структуры.

Сложившаяся ситуация и повышенный спрос на продукцию козоводство требуют восстановления достигнутого в 1990 г. потенциала отрасли. В связи с этим разработаны и приняты Президиумом СО РАСХН (постановление №2 от 21.01.1999г.) и Правительством РА (постановление №22 от 21.01.1999г.), проект целевой федеральной программы «Козы Сибири» на период с 1999 г. по 2010г. и «Программа сохранения генофонда ценных пород, типов и лини сельскохозяйственных животных в Республике Алтай на 1999-2005гг.» (Постановление Правительства РА №152 от 17.05.1999г.).

Реализация этих программ предусматривает:

- поддержание материальных основ жизнедеятельности коренных народов Алтая за счет занятости в животноводстве как источник дополнительных доходов;

- восстановление численности овец и коз и увеличение их продуктивности до уровня 1990 г. за счет усовершенствования технологии отрасли, племенной базы. создания внутрипородных типов животных;

- расширение налогооблагаемой базы в РА за счет переработки пуха и шерсти и реализации их на внутреннем и внешнем рынках.

Отсюда возникает необходимость организации переработки шерсти в Республике Алтай, создание рабочих мест, как в сельском хозяйстве, так и в отраслях перерабатывающей промышленности. Расчеты показывают, что организация переработки выгодного не только в экономическом, но и в социальном плане.

Основными задачами проекта является создание высокорентабельного производства по переработке шерсти и пуха.

Рентабельность создаваемых производственных мощностей во многом обуславливается освоением уникальной технологии обезволашивания пуха и мытья шерсти. Аналогов данной технологии в Республике нет.

Сельхозпроизводители несут огромные убытки по перевозке и сбыту шерсти и пуха, зачастую за пределы Республики Алтай.

Организация данного производства даст возможность централизовать прием - сдачу шерсти и козьего пуха, избавить предприятие от поиска рынка сбыта.

Реализация мытой шерсти позволит увеличить объем ^продаж в денежном выражении в 4,3 раза, но сравнению с реализацией немытой шерсти

Поставка обезволощенного пуха позволит увеличить объем продажной цены до 791-908 рублей с 200-300 рублей, т.е. в 2,6 раза.

Производственный план

Программа производства и реализации продукции определена следующими факторами:

- возможность производства сырья (шерсти и пуха) в районе и сопредельных территориях.

- техническими характеристиками приобретаемого оборудования. Структура, объемы и динамика производства продукции определены в таблице.

Принятая технология производства обусловлена имеющимися у ЗАО «Руно-Алтекс» патентным договором. Производство определяется следующей структурой:

- обезволошивание козьего пуха.

- Мытье шерсти.

Обезволашивание козьего пуха

Организация производства по обезволашиванию пуха позволит решить не только региональную проблему, связанную со стабилизацией и последующем развитием козоводческой отрасли, но и существенно скажется на экономике сельского хозяйства республике в целом, а также проблему федерального значения - сохранения генофонда ценной породы для мирового сообщества.

Опыта хозяйственной деятельности связанной с обезволвшиванием козьего пуха в Сибирском регионе нет.

Производство предполагается разместить в с. Шебалино на базе ЗАО «Руно-Алтекс» с созданием рабочих мест. Необходимое помещение имеется. Первичная обработка (мойка) пуха будет производится на закупленном и установленном оборудовании цеха ПОШ на площадях Шебалинского районного муниципального образования.

Проект предусматривает обесволашивание немытого пуха, хотя этот вариант не совсем желателен, так как он, в определенной мере, сужает потенциальный рынок сбыта, что еще раз подтвержает тезис о целесообразности создании программы по переработке шерсти и пуха.

Для первого этапа необходимо кардочесальное оборудование, которое предназначено для очистки сырья от грубых примесей, оси и подготовки его для дальнейшей переработке в готовые изделия.

В состав и стоимость линии входит:

1 - ед Машина кардочесальная с предпочесом:

- предпочес диам.1200/4/600 мм;

- прочее основной диам 1200/4/600 мм;

- столик питающий

Суммарная цена: 1292,8 тыс. руб.

1 - ед - агрегат 15 - валичный 1616 тыс. руб.

1 - ед - агрегат 21 - валичный 3747,2 тыс. руб.

2 - ед. Машины кардочесальные шляпочные, рабочая ширина 1000 мм 35202 тыс. руб.

Итого 6656 тыс. руб.

Транспортировка, монтаж и демонтаж450 тыс. руб.

Суммарная сумма 7106 тыс.руб.

В настоящее время оборудование находится в складе ОАО «Ткацкая фабрика». Необходима сумма в размере для монтажа и демонтажа в размере 450 тыс. руб. оказана Администрацией Шебалинского района.

В течении ближайших 3 лет предусматривается довести выпуск очищенного и обезволошенного пуха за счет внутренних ресурсов до 40 тонн в год. В последующем по мере освоения проекта, расширения производства, дополнительными источниками сырья могут стать Республика Тыва и Монголия.

Ориентировочная закупочная цена одного килограмма пуха предусмотрена на начальном этапе 300 рублей, себестоимость обезволошенного пуха 355,3 рублей, оптовая цена предприятия 896 рублей.

Программа переработки пуха предусматривает реализацию продукции оптом напрямую потребителю.

Первичная обработка шерсти

Объем производства первичной обработки шерсти принят 1,0 тыс. тонн мытой шерсти в год, исходя из установки одного моечно-сушильного агрегата производительностью 200-250 кг/час мытой шерсти и имеющихся в Республике сырьевых ресурсов.

Планируемый ассортимент и количество выпускаемой ПОШ продукции приведены в таблице.

Таблица. Ассортимент продукции ПОШ

№ п/п

Ассортимент продукции

количество немытой шерсти

% выхода чистой шерсти

количество мытой шерсти

1

Шерсть тонкая

100,0

50

50,0

2

Шерсть полутонкая

728,0

55

400,0

3

Шерсть полугрубая

385,0

65

250,0

Итого

1213,0

700

Производство ПОШ проектируется в следующем составе:

- склад немытой шерсти;

- участок классировки;

- сырьевая и химическая лаборатория;

- участок сортировки немытой шерсти;

- моечно-сушильный участок;

- прессово-упаковочный участок;

- таро - пошивочная мастерская;

- ремонтные мастерские;

- ветеринарно-дезинфекционный узел;

Технологический процесс первичной обработки шерсти включает в себя следующие операции:

- выгрузка и оприходования сырья:

- количественная и качественная приемка сырья;

- развозка сырья по местам хранения, складирования по видам сырья;

- обогрев кип шерсти (в зимнее время);

- сортировка немытой шерсти;

- развозка шерсти по сортам в стационарные лабазы;

- трепетание, промывка и сушка шерсти;

- отбор образцов и определение качественных показателей мытой шерсти;

- прессование шерсти в кипы, упаковка и маркировка;

- передача кип мытой шерсти на склад готовой продукции;

Поступление сырья, вспомогательных материалов и других грузов, а так же реализация продукции со склада предусматривается транспортом.

В связи с небольшой мощностью предприятия выгрузка немытой шерсти из автомашин предусмотрено вручную. При выгрузке шерсти одновременно производится ее количественная приемка путем перевески каждой поступившей кипы.

Одновременно при количественной приемке согласно нормативно -технической документации (НТД) от каждого заготовительного ассортимента шерсти производится отбор кип на контрольную качественную классировку в количестве 10%, на не менее одной кипы.

Контрольная классировка производится на специальных столах.

Для проверки выхода чистой шерсти из немытой и ее качественных показателей от расклассированной шерсти через трафарет сетку отбираются исходные образцы, которые передаются в сырьевую лабораторию для исследования.

После отбора образцов расскласированние шерсти прессуются прессом ПГШ-1Б или мешконабивной машиной типа МНШ 48 и передается в склад немытой шерсти или сразу подается в сортировочный цех.

Транспортирование шерсти с разгрузочной плащики в склад для хранения или на «контрольную» классировку производится автопогрузчиком, дополнительно оборудованным поддоном, или электропогрузчиком (электрокарой).

В случае если поступило шерсть неблагополучная по эпизоотии (указывается в документах на поступившее сырье), то такую шерсть хранят в изоляторе. При необходимость и в дальнейшем производится дезинфекция паром в специальной камере Крупина. После дезинфекции шерсть высушивается в камерной сушилке МКС-2-57, прессуется и направляется в склад для хранения.

Хранение немытой шерсти на складе принято на асфальтовом полу с покрытием полиэтиленовой пленки или укладкой на подтоварники. Шерсть складируют на хранение отдельно по видам (наименованию), рунную шерсть отдельно от низших сортов, белую шерсть отдельно от цветной. Хранение шерсти производят в соответствии с Инструкцией по хранению шерстяного сырья, 1976 года.

Подача шерсти со склада в сортировочных цех производится автопогрузчиком или автомашиной. В зимнее холодное время шерсть перед сортировкой подвергается отогреву. Отогрев шерсти принято производить в стационарных камерах отогрева при температуре 50-60% или отапливаемом помещении, где кипы шерсти укладываются в штабеля и содержатся в течение 2-х суток, затем шерсть автопогрузчиком подается в сортировочный цех главного производственного корпуса.

Проектом предусматривается индивидуальный ручной метод сортировки шерсти на сортировочных столах. Рассортированная шерсть укладывается отдельно по промышленным сортам в дюралюминиевые ящики или корзины, а затем в тележках типа РТУ после проверки качества контролером ОТК, отвозится в стационарные лабазы. Шерсть из лабазов подвозится к трепальной машине, которая сагрегатирована с моечной машиной.

Проектом предусмотрена промывка шерсти мыльно-содовым раствором, сточные воды которого не требуют специальной химической очистки. Мытая шерсть автопитателем подается в сушильную машину 4-х барабанную, типа АСВ-120 К.

Прессование шерсти производится горизонтальным прессом марки ПГШ-1Б или другим прессом. Кипы мытой шерсти после взвешивания и маркировки подаются автопогрузчиком или другим транспортом в склад мытой шерсти. Склад рассчитан на хранением 15-суточной выработки.

Для обработки отсортировок и обратов производства запроектирован участок обработки отходов. Участок оснащается сеяльной машиной или сетчатым столом для обеспыливания выпадов. После предварительной обработки очищенные отходы накапливаются в лабазе и затем подаются на промывку.

Неиспользуемые отходы, полученные от переработки на сеяльной машине (или на сетчатом столе), используются в качестве удобрения или вывозятся на свалку.

Выбор основного технологического оборудования

Проектом предусматривается установка одного моечно-сушильного агрегата в составе: автопитателя немытой шерсти типа АГШ, трепальной машины 2БТ-100Ш, малогабаритной моечной машины 5-ти барочной типа ШМ-2 (завод изготовитель «Текмаш», г.Кирсанов), сушильная 4-х барабанная машины с автопитателем мытой шерсти (завод-изготовитель «Псковмаш»).

Прессование шерсти рекомендуется производить гидравлическим горизонтальным прессом ПГШ-1Б.

Для разработки свальчатой шерсти предусматривается машина МАРШ-2.

Для дезинфекции шерсти - камера «Крупина» и ящичная сушильная камерная машина МКС-2-57.

Таблица № Технико-экономические показатели цеха

№ п/п

Наименование показателей

Единица измерения

По проекту

1.

Установлено моечно-сушильных агрегатов

Штук

1.

2.

Потребление не мытой шерсти

Тонн/год

1081

3.

Выход мытой шерсти (в среднем)

%

64,8

4.

Выпуск мытой шерсти

Тонн/год

700

5.

Производительность маечно - сушильного агрегата по мытой шерсти

Кг/год

250

6.

Количество работающих (производственных, ИТР, служащих, МОП)

Чел.

85

7.

Производительность труда одного работающего

Тонн/год

8,2

8.

Установленная мощность по техническому оборудованию

КВт

130

9.

Общая производительность площадь производительного корпуса

м2

350

10.

Съем продукции с 1 м2 производственной площади

Тонн/год

2,0

11.

Расход воды:

16/8

А) на промывку шерсти

Б) на другие технологические нужды

м3/т

шерсти

16-18

5-6

12.

Расход пара на технологические нужды

Тонн/сутки

20-21

Таблица. Стоимость основного технологического и лабораторного оборудования по первичной обработке шерсти

№ п/п

Наименования оборудования

Ед.

изм.

Кол-во

Стоимость

ед. в

тыс. руб.

Стоимость

всего

тыс. руб.

1.

Весы для приемки грязной шерсти

Шт.

2

240,0

480,0

2.

Комплект лабораторного оборудования для определения выхода чистой шерсти всего

Комп

лект

1

746,0

746,0

2.1

В т.ч. лаборатория трепальная машина типа ЛТМ-2м-80

Шт.

1

426,0

426,0

2.2

Аппарат для ускоренной сушки образцов шерсти УСП-2

Шт.

1

160,0

160,0

2.3

Гидроаппарат для отжима образцов УС-3Б

Шт.

2

80,0

160,0

3.

Обогреватель шерсти ОК-12Ш

Шт.

1

693,0

693,0

4.

Оборудования для сортировки шерсти УСК-1

Шт.

1

400,0

400,0

5.

Машина для разработки свальчатой шерсти МАРШ 2

Шт.

2

1173,0

1173,0

6.

Питатель для грязной шерсти ПГШ

Шт.

1

640,0

640,0

7.

Питатель универсальный ПУ-120,Ш1-01

Шт.

1

453,0

453,0

8.

Трепальная машина 2БТ-100 ш

Шт.

2

800,0

1600,0

9.

Малогабаритная моечная машина 5-ти барочная, типа ШМ-2

Шт.

1

3306,0

3306,0

10.

Сушильная машина с автопитанием 4-х барабанного типа АСВ-120К

Шт.

1

2560,0

2560,0

11.

Гидравлический пресс ПГШ-1Б

Шт.

2

160,0

160,0

12.

Машина для набивки шерсти в мешки типа МНШ=48

Шт.

2

160,0

160,0

13.

Автокран (погрузчик)

Шт.

1

906,0

906,0

14.

Тележка РТУ-2

Шт.

1

906,0

906,0

15.

Прочее оборудование (в т.ч. нестандартное)

Шт.

0

2026,0

Итого:

18128

Основными поставщиками сырья и материалов являются:

Шерсти и пуха - хозяйства Республики Алтай, Республика Тыва, Алтайского края.

Цена шерсти будет колебаться от 20 до 30 рублей за кг, в зависимости от вида шерсти, ее сортности.

Таблица № 3 Перечень сырья с указание поставщиков.

№ п/п

Вид сырья

Факт.

цена

Поставщик

Альтернатива

1.

Козий пух

300

С/х предприятия, КФХ, ЛПХ.

Шерсть

Казахстан;

Пух - Рес. Тыва,

Монголия;

2.

Шерсть немытая

- тонкая

- полутонкая

- полугрубая

40

30

20

Условие поставки: шерсти, пуха - покупка в кредит, по договору мены.

Альтернативными источниками получения сырья является сопредельные государства Монголия, Казахстан, Киргизия.

Предусматриваемый проектом подхода и переработке шерсти и пуха, помогает решить проблему занятости специалистов и рабочих массовых профессий ведущих отраслей народно хозяйственного комплекса района с использованием наиболее квалифицированной ее части.

Осуществление данного проекта позволит обеспечить рабочими местами 131 человек, и это повлечет к созданию дополнительных рабочих мест в сфере из обслуживания.

Численность, структура и динамика занятых на производстве и затраты на оплату из труда указаны в таблице №9-10.

Стоимость производственных основных фондов, включая как созданные во время реализации составят 24787 тыс.рублей.

Норма амортизации простая. Величина нормы амортизации 10% годовых.

Подготовлены производственные мощности и складские помещения. Оборудование для фабрики ПОШ (первичной обработки шерсти и пуха) закуплено, установлено и будет запущено в эксплуатацию. Проектная мощность фабрики ПОШ ЗАО «Руно-Алтекс» - 1500 т. переработки шерсти и пуха в год. Фабрика включена в реестр шерстеперерабатывающих предприятий России. Имеется разрешение на ввоз в Россию сельскохозяйственного сырья (шерсть, пух) из Монголии.

Приобретено импортное гребнечесальное оборудование по обезволашиванию козьего пуха, которая позволит увеличить объем продаж этого ценного сырья в 4-5 раз. Данное оборудование планируется установить и запустить в 1 квартале 2003 года. Проведены маркетинговые исследования по сбыту продукции.

Расчеты затрат по выпуску продукции в год с разбивкой по кварталам приведены в таблице 11-15.

Затраты на приобретение оборудования составляют 5517 тыс. рублей. Затраты на монтаж, демонтаж, транспортировку составляют 15200 тыс. рублей.Затраты на формирование оборотных средств составляют 28000 тыс.рублей. Итого общая стоимость проекта составляет 48717 тыс.рублей.

Экологичность и безопасность производства

Предлагаемое в проекте производство ассортимента готовой продукции экологическим безопасно и не требует применения технологий и веществ, способных нанести вред окружающей среде.

Химический состав сточной воды принят из опыта работы фирмы «Эйкость» по действующего аналогичным предприятиям в г.Семипалатинске, г.Барнауле, Лосино-Петровской и Борской фабриках.

Согласно требований к производственным сточным водам, сточные воды предварительно очищаются на оборудовании фирмы «Эйкость», а затем уже очищенными сбрасываются.

План маркетинга

Проект предусматривает поставки продукции данного цеха не только в фабрики России, но и выход на внешний рынок с обезволошенным пухом.

Конечным потребителям мытой шерсти являются текстильные предприятия России. Обезволошенный козий пух на 90% будет поставляться в производство России. Мировой объем производства козьего пуха крайне ограничен, в связи с чем имеется постоянный спрос на обезволошенный козий пух, в частности, главным образом его предъявляют Италия, Германия, Бельгия, КНР, страны Балтии. Спрос на внутреннем рынке во многом зависит от состояния экономики в том или ином регионе. На данный момент времени, козий пух пользуется спросом в Республике Саха, Подмосковье и Оренбургской области.

В настоящее время Горный Алтай остается основным производителем козьего пуха в Сибирском регионе, мытый и обезовлошенный козий пух пока никем не производиться.

Ориентировочная цена обезволошенного пуха определяется данным проектом, и будет зависеть от спроса и цен на внутреннем рынке.

Если на шерсть имеются ГОСТы для поставки продукции по требующим стандартам, то на производство и реализацию пуха необходима разработка и утверждение с действующими в системе Госстандарта России процедурами нормативных документов (на первой стадии - технические условия), для экономической эффективности производства и подготовки сырья к продаже. Предприятии нужно выйти на освоение и промышленное внедрение международных стандартов и методов измерения качественных показателей сырья (немытой, мытой шерсти; козьего пуха).

Для сбыта продукции будет использоваться имеющаяся дилерская сеть ЗАО «Руно-Алтекс».

Рекламная компания будет производится через СМИ, путем бесплатного предоставления образцов на рекламы, рассылки рекламных сообщений, распространения рекламных объявлений.

Основная стратегия ценообразования принятая в проекте: захват рынка у конкурентов с помощью демпинговых цен и максимализация прибыли.

В таблице № 8 показана стратегия реализации продукции с учетом временных и объемных факторов. Диапазон цен в зависимости от условий реализации предусмотрен в проекте ниже цен конкурентов на соответствующую продукцию.

Оптовая цена товара определяется исходя из сложившейся конъюнктуры на обследуемом рынке. Кроме того, принимается во внимание необходимый уровень рентабельности, который должен быть достаточен для поддержания стабильного финансового состояния предприятия и его платежеспособности.

Условия реализации и ценовая политика будет основан следующим образом:

- продается с авансом (предоплатой).

- Предоплата 100% на день поставки или 50% за 10 дней до поставки.

- В кредит на 10 дней.

- В кредит на 20 дней.

- В кредит на 30 дней.

- В кредит на 60 дней.

Для осуществления данного проекта бизнес-плана необходимо приобретение технологического оборудования и пополнение оборотных средств, нужных для закупа сырья и вспомогательных материалов. Смета затрат с перечнем оборудования указана в таблица №6.

Потребность в капитальных вложениях определена в сумме 15200 тыс.рублей.

На основе анализа динамики производства шерсти и пуха за период 1988-2000 годы и изменения численности поголовья скота в хозяйствах всех форм собственности был составлен прогноз ведомостей роста производства сырья (шерсти и пуха). На его основе и технических характеристиках приобретаемого технологического оборудования рассчитана программа производства и реализации продукции, согласно которой освоение и выход на желаемый уровень производственных мощностей будет достигнуто на 2-ом году с начала реализации проекта. Выручка от продажи в целом и по отдельным видам товарной продукции рассчитывается в соответствии с данными об объеме производства на кварталам и годам, уровне и сроках освоения проектных мощностей, а так же о ценах (таблица№8).

Договоры на реализации продукции прилагаются.

Успех данного проекта обусловлен:

- наличием собственных ресурсов;

- отсутствием конкурентов по переработке шерсти и пуха;

- ростом спроса на сырье в текстильных предприятиях России;

Оценка риска

В условиях рыночных отношений при наличии конкуренции возникновении непредсказуемых ситуация производственно-коммерческая деятельность предприятия может столкнутся с различными рисками:

1. Противодействие конкурентов - риск минимален. Отсутствие аналогов производства в Сибирском регионе.

2. Циклические изменения в экономике, падение спроса - риск средней степени. Спрос на продукцию устойчив.

3. Неплатежеспособность покупателей - риск минимален. Поиск зависимостей по платежам и реализации многих ходовых коммерческих сделок.

4. Недостаток оборотных цен - риск средний. Может возникнуть в первые годы деятельности. Необходимо предусмотреть различные варианты финансирования проекта. Контроль за ожидаемыми поступлениями и затратами финансовых ресурсов.

5. Рост цен на сырье и материалы - риск средний. На рынке сырья относительно большая конкуренция. Необходим поиск альтернативных поставщиков.

6. Ошибки, недовольства работников - риск минимален. Необходимь тщательный отбор аппарата управления. Разработка социально-экономических программ.

Организационный план

Предприятие по переработке шерсти и пуха ОАО «Руно-Алтекс» создана на основе собственности граждан путем объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности.

Местонахождение предприятия является с. Шебалино.

Органом управления предприятия является собрание акционеров.

Исполнительный орган: Директор Тодошев Геннадий Казакпаевич.

Организационная структура предприятия имеет вид линейно - функциональной, что дает наибольшую эффективность управления и максимальное соблюдение принципа единоначалия.

Тодошев Г К - 1957 года рождения образование высшее. Окончил АСХИ 1990 году. Стаж работы 10 лет в руководящих должностях в совхозе; 7 лет - директор ПСК «Шыргайты».

Миханошин С.И. - Заместитель генерального директора ЗАО «Руно-Алтекс».Год рождения - 1971, образование средне-специальное, закончил Бийский лесхозтехникум по специальности «лесное хозяйство» в 1995 году. Хабаровская школа ВМФ по специальности «Радиотехник» в 1991 году. С1991 - 1993 год служил мичманом в ВМФ, а с 1993-2002 2002 год работал инженером охраны и защиты леса в Шебалинском лесхозе. Депутат Шебалинской сельской администрации с 2000 года.

Гл бухгалтер: Кулунакова С.И. - 1963г. рождения. Образование высшее.' Закончила НИСКТ 1988 году. Последние годы - гл.бухгалтер РайПО.

Экономист: Санашев А.М. - 1976г. рождения. Образование высшее. Закончил университет «Сельджук» (Турецкая республика).

Финансовый план

От общего объема запрашиваемой суммы финансирования 15200 тыс. рублей будет направлено на подготовку производственных площадей под монтаж оборудования. Вторая часть - т.е. 28 000 тыс.рублей на закуп сырья- пуха 10 000 тыс.руб.; шерсти 18 000 тыс.руб.

В связи с сезонностью закупа сырья; пуха 1 раз в год (март-май), шерсти 2 раза в год (весна, осень), для обеспечения производства необходимым сырьем на год. Инвестиции запрашиваются в полном объеме в начале года, для организации заготовительных пунктов во всех районах республики, обеспечения бесперебойного производства до следующего сезона, равномерного поступления прибыли, погашения кредита.

В первый год деятельности предприятия в I и II кварталах убыточная, в связи с тем, что реализация продукции и поступления денежного потока начнется шерсти с III квартала, пуха с II квартала. Поэтому предприятие будет иметь возможность погашать кредит взятые на пополнение оборотных средств с III квартала первого года деятельности (Таблица 20,21). Со второго года предприятие начнет погашать кредит взятое на приобретение транспортировку, монтаж и демона оборудования равными долями. Вся сумма будет погашена в течение 4-х лет. Но первые 4 года предприятие вынуждена будет запрашивать кредиты ежегодно для пополнения оборотных средств, так как за этот период предприятий вынуждена погашать кредит, часть прибыли направлять на освоение и отлаживание производства.

План производства и реализации продукции указанный в таблице 8 показывает, что предприятие в первый год работы может реализовать достаточные объемы продукции позволяющие покрыть расходы и получить прибыль (таблицы 18 и19). В последующие годы производство должен набрать темп к увеличению производимых объемов, чтобы выйти на проектный мощность.

В плане будущего предприятие должен освоить поэтапно - линию Топса, производство пряжи, войлока и ватина, валенной обуви, стеганных изделий. Программные разработки на производство вышеперечисленной продукции имеется.

Эффективность планируемого инвестиционного проекта подтверждается следующими расчетами:

1. Уровень рентабельности: по пуху 6076,3 : 15010,4 = 40,4 %

По шерсти 8896,2 : 24618,4 = 36,1 %

2. Рентабельность продаж:

По пуху: 6076,3 : 35840 = 16,9 %

По шерсти: 8896,2 : 48310 = 18,4 %

3. точка безубыточности:

пуха - 14213 : (896-355.3) = 26 килограмм в сутки

шерсти - 23958 : (88,9 - 34,2) =438 килограмм в сутки

Точка безубыточности в стоимостном выражении:

Пуха 56х896=50176+ рублей в сутки

Шерсти 2000 х 88,9 = 177800 рублей в сутки

По истечении 5 года проекта накопления сумма дохода предприятия должна составить 43256,6 тысяч рублей.

Таблица № 5 Размер инвестиций для реализации проекта (тыс. руб.)

2004

2005

2004

1. Приобретение недостающего оборудования

5517

2. Транспортировка монтаж демонтаж оборудования

15200

3. Закуп. Оборотных средств

28000

28000

28000

28000

Пух

10000

10000

10000

10000

Шерсть

18000

18000

18000

18000

Итого:

48717

28000

28000

28000

Таблица № 6 Смета монтажных работо мойке шерсти и обесволашиванию козьего пуха. с.Шебалино

№ п/п

Наименование работ

Объем работ

Стоимость работ (млн.руб.)

Срок исполнения

Примечание

1-этап. Производство пуха

1

Подготовка производ. площадей под монтажное оборудование

0,8

2

Перевозка, монтаж оборудования

0,4

3

Электроснабжение, отопление

0,3

4

Вспомогательные площади

0,4

5

Организационные расходы

0,2

Итого:

II-й. Мойка шерсти.

7

Подготовка площадей под монтаж

1,0

8

Наружные сети

1,1

8.1

Сброс сточных вод

1600 пм

2,4

8.2

Поле фильтрации (дамба)

1,0

8.3

Насосная станция, здание +2 насоса

120 пм

0,25

8.4

Теплотрасса

120 пм

0,25

8.5

Водоснабжение

110 пм

0,15

8.6

Электроснабжение

110 пм

0,2

9

Котельная

9.1

Здание

0,5

9.2

Котлы+обвязка+водопроводка

1,5

10

Демонтаж, перевозка, монтаж линии мойки

1,5

11

Благоустройство (включает ремонт и обустройство вспомогательных помещений)

1,0

12

Транспорт

2,0

13

Организация

0,5

14

Итого:

13,1

Всего:

15,2

Таблица №7 Оптовая цена на продукцию

Наименование статей

Затраты в рублях на 1 кг. пуха

Затраты в рублях на 1 кг. Шерсти

1. Затраты на приобретение сырья

326

25

Выход продукции после переработки

70%

64,8%

Затраты на приобретение сырья

465,6

38

2. Вспомогательный материал

12,6

4,6

3. Топливо и энергия

25,2

11,0

4. Зарплата

36,0

4,0

5. Отчисления на социальные нужды

12,9

1,4

6. Общепроизводственные расходы

9,0

5,5
7. Прочие расходы в т.ч.
- амортизации

- лицензия
36,0
24,0

12,0

8. Себестоимость

597,4

64,5

9. Рентабельность

149,3

9,6

10. Оптовая цена

746,7

74,1

11. НДС 205

149,3

14,8

12. Оптово-отпускная цена

896

88,9

Таблица № 8 Программа производства и реализации продукции

Показатели

Ед. изм.

2003 г.

2004 г.

Всего

в т.ч. по кварталам

Всего

в т.ч. по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1. Объем производства

1.1. В натуральном выражении

- шерсть мытая товарная Всего:

500

250

250

700

175

175

175

175

тонкая

тонн

50

-

-

25

25

50

12,5

12,5

12,5

12,5

полутонкая

тонн

250

-

-

125

125

400

100

100

100

100

грубая

тонн

200

-

-

100

100

250

62,5

62,5

62,5

62,5

- козий пух

тонн

20

-

6,6

6,6

6,6

40

10

10

10

10

1.2. В стоимостном выражении

- шерсть немытая

тонкая

тыс. руб.

5250

-

-

2625

2625

5250

1312,5

1312,5

1312,5

1312,5

полутонкая

тыс. руб.

22225

-

-

11112,5

11112,5

35560

8890

8890

8890

8890

грубая

тыс. руб.

6000

-

-

6000

6000

7500

1875

1875

1875

1875

- козий пух

тыс. руб.

1792

-

5973,3

5973,3

5973,3

35840

8960

8960

8960

8960

2. Объем реализации

2.1. В натуральном выражении

- шерсть немытая товарная

тонкая

тонн

50

-

-

25

25

50

12,5

12,5

12,5

12,5

полутонкая

тонн

250

-

-

125

125

400

100

100

100

100

грубая

тонн

200

-

-

100

100

250

62,5

62,5

62,5

62,5

- козий пух

тонн

20

-

6,6

6,6

6,6

40

10

10

10

10

2.2. В стоимостном выражении

- шерсть мытая товарная

тонкая

тыс. руб.

5250

-

-

2625

2625

5250

1312,5

1312,5

1312,5

1312,5

полутонкая

тыс. руб.

22225

-

-

11112,5

11112,5

35560

8890

8890

8890

8890

грубая

тыс. руб.

6000

-

-

6000

6000

7500

1875

1875

1875

1875

- козий пух

тыс. руб.

1792

-

5973,3

5973,3

5973,3

35840

8960

8960

8960

8960

Таблица № 9 Штатное расписание ИТР и рабочих.

№ п/п

Наименование должности, профессии

Категория персонала

Производственные функции

Разряд

Количество штатных единиц

% доплат за вредность

Сменность

Продолжительность рабочего времени

Оклад

ФОТ

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Исполнительный директор

4

02

-

1

-

1

8

5000

5000

2

Главный бухгалтер

4

02

-

1

-

1

8

3000

3000

3

Бухгалтер по счету сырья и готово продукции

5

14

-

1

-

1

8

1300

1300

4

Бухгалтер - учетчик - кассир

5

14

-

1

-

1

8

1300

1300

5

Экономист

5

12

-

1

-

1

8

2100

2100

6

Начальник отдела сбыта и снабжения

4

15

-

1

-

1

8

2800

2800

7

Товаровед

5

15

-

1

-

1

8

1200

1200

8

Инженер по кадрам и пенсионному обеспечению

5

15

-

1

-

11

8

1000

1000

9

Энергомеханик

4

09

-

1

-

1

8

2500

2500

Итого:

9

20200

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Сырьевой цех и склад

10

Ветврач

5

29

-

0,5

12

1

8

650

650

11

Ст. классировщик

2

30

5

1

-

1

8

1300

1300

12

Классировщик

2

30

4

1

-

1

8

1100

1100

13

Лаборант

2

30

4

1

-

1

8

1400

1400

14

Грузовик

2

47

2

4

-

1

8

1200

1200

15

Водитель - траспортировщик

2

30

4

1

-

1

8

1200

1200

16

Кладовщик

2

47

-

1

-

1

8

800

800

17

Уборщик производственных помещений

2

47

-

1

-

1

8

700

700

Итого:

10,5

11950

В т.ч. ИТР

0,5

18

Рабочие основные

4

19

Рабочие вспомогат.

6

Производство

20

Начальник производства

4

2

-

1

-

1

8

3000

3000

21

Технолог. Производства

5

5

-

1

-

1

8

1700

1700

22

Участок сортировки

0

23

Сортировщик немытой шерсти

2

30

3

14

12

1

12

1200

16800

24

Разбивщик отходов

2

30

2

2

12

1

12

1100

2200

25

Перекатчик

2

30

2

2

-

1

12

1100

2200

26

Транспортировщик

2

30

4

2

-

1

12

1200

2400

Итого:

22

28300

В т.ч. рабочие основные

22

Участок мойки и сушки

27

Мастер смены

4

4

-

4

-

4

12

1600

6400

28

Оператор разрыхлительно-трепальной машины

2

30

4

4

12

4

12

1400

5600

29

Мойщик немытой шерсти

2

30

4

8

12

4

12

1400

11200

30

Сушильщик шерсти

2

30

4

4

-

4

12

1400

2600

31

Разбраковщик

2

30

3

8

-

4

12

1100

8800

32

Контролер ОТК

2

30

4

1

-

4

12

1200

1200

33

Оператор очистных сооружений и водоподготовки

2

30

3

2

-

4

12

1100

2200

34

Итого:

36

38000

В т.ч. ИТР

4

Рабочие основные

32

Участок прессования

35

Прессовщик готовой продукции и отходов

2

30

5

4

12

4

12

1250

5000

36

Прессовщик готовой продукции и отходов

2

30

3

4

12

4

12

1250

5000

Итого рабочих основ.

8

10000

Всего по производству

85,5

98450

В т.ч. ИТР

13,5

27250

Рабочих

72

71200

Участок пошивы тары

Раскройщик

2

30

5

1

-

1

8

1200

1200

Ст.швея

2

30

6

1

-

1

8

1200

1200

Швея

2

30

4

3

-

1

8

1200

3600

Итого

5

6000

Служба механики

Сл.Ремонтник дежурный

2

47

5

4

-

4

12

1500

6000

Сл.ремонтник

2

47

5

2

-

1

8

1400

2800

Монтаж технических систем и оборудования

2

47

5

1

-

1

8

1400

1400

Элекрогазосварщик

2

47

6

1

12

1

8

1600

1600

Водитель авто.

2

47

-

1

-

1

8

1200

1200

Итого рабочие вспомог.

9

13000

Служба энергетики

Эл. монтер по рем. эл. оборуд

2

47

6

1

-

1

8

1100

1100

Эл. монтер по рем. эл. оборуд (дежурный)

2

47

5

4

-

4

12

1300

5200

Слесарь КИП и Ц

2

47

6

1

-

1

8

1400

1400

Итого раб.вспомог.

6

7700

Всего по предприятию

105,5

126100

В т.ч. ИТР

13,5

27250

Рабочие основные

66

65700

Рабочие вспомог.

26

33150

Таблица № 10 Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды.

Показатели

Ед.изм.

1-й год

2-й год

По кварталам

По кварталам

I

II

III

IV

Всего

I

II

III

IV

Численность работающих по проекту

чел.

12

45

60,5

105,5

105,5

105,5

105,5

105,5

В т.ч.

чел.

1. Рабочие непосредственно занятые производством

чел.

8

28

38

66

66

66

66

66

2. Рабочие, служащие и ИТР, не занятые непосредственно производством продукции

чел.

2

9

17

26

26

26

26

26

3. Сотрудники аппарата управления на уровне цехов и организаций

чел.

2

2

10,5

11,5

11,5

11,5

11,5

11,5

4. Сотрудники занятые сбытом продукции

чел.

-

-

2

2

2

2

2

2

Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

тыс.руб.

734

709,1

1344,1

2053,3

573,3

В т.ч.

З/плата

тыс.руб.

57

522,2

989,8

1512,0

1512,0

378

-

-

-

35,8% отчисления с з/пл.

тыс.руб.

20,4

186,9

354,3

541,3

135,3

45,1

45,1

45,1

5. Расходы на оплату труда рабочих, занятых производством продукции всего

тыс.руб.

33,4

251,7

425,3

1070,6

267,7

-

-

-

В т.ч. заработная плата

тыс.руб.

24,6

185,4

313,2

788,4

197,1

65,7

65,7

65,7

Отчисления на социальные нужды

тыс.руб.

8,8

66,3

112,1

282,2

70,6

6. расходы на оплату труда рабочих, служащих и ИТР, не занятых непосредственно производством продукции

тыс.руб.

13,8

126,7

215,1

536,2

134,8

Всего:

В т.ч. заработная плата

тыс.руб.

10,2

93,36

158,4

397,2

99,3

Отчисления на социальные нужды

тыс.руб.

3,6

33,4

56,7

139,0

35,5

7. Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления на уровне цехов и организ.

Всего:

тыс.руб.

29,7

29,7

194,3

378,1

94,5

В т.ч. заработная плата

тыс.руб.

21,9

21,9

143,1

278,4

69,6

Отчисления на социальные нужды

7,8

7,8

51,2

99,7

24,3

8. Расходы на оплату труда сотрудников сбыта и продукции.

Всего:

тыс.руб.

-

-

16,3

65,2

16,3

В т.ч. заработная плата

тыс.руб.

-

-

12

42

12

Отчисления на социальные нужды

тыс.руб.

-

-

1,3

17,2

4,3

Таблица №12 Затраты на производство и сбыт продукции (годовой объем)

Наименование

затрат

2003 г.

2004 г.

Всего

В т.ч. по кварталам

Всего

В т.ч. по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

Итого затрат

1. Прямые затраты.

Всего:

16092

4022,9

4022,9

4022,9

4022,9

23958

5989,5

5989,5

5989,5

5989,5

В т.ч. затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и т.д.

13000

3250

3250

3250

3250

19000

72000

72000

72000

72000

Затраты на топливо ,э/э, на технологические цели

250

1000

1000

1000

1000

500

125

125

125

125

Затраты на оплату труда производственных рабочих

2093

523,25

523,25

523,25

523,25

3282,8

820,7

820,7

820,7

820,7

Отчисления на социальные нужды

749

187,25

187,25

187,25

187,25

1175,2

293,8

293,8

293,8

293,8

2. Постоянные затраты. Всего:

41,2

10,3

10,3

10,3

10,3

41,2

10,3

10,3

10,3

10,3

В т.ч. общепроизводственные, общехозяйственные расходы

20,6

5,15

5,15

5,15

5,15

20,60

5,15

5,15

5,15

5,15

Затраты на материал, инструменты, приспособления

2,0

0,5

0,5

0,5

0,5

2,0

0,5

0,5

0,5

0,5

Затраты на топливо и энергию

3,0

0,75

0,75

0,75

0,75

3,0

0,75

0,75

0,75

0,75

Затраты на оплату труда

11,5

2,87

2,87

2,87

2,87

11,5

2,87

2,87

2,87

2,87

Отчисления на социальные нужды

4,1

1,0

1,0

1,0

1,0

4,0

1,0

1,0

1,0

1,0

В т.ч. общехозяйственные расходы

20,6

5,15

5,15

5,15

5,15

20,60

5,15

5,15

5,15

5,15

Затраты на материал, инструменты , приспособления

2,0

0,5

0,5

0,5

0,5

2,0

0,5

0,5

0,5

0,5

Затраты на топливо и энергию

3,0

0,75

0,75

0,75

0,75

3,0

0,75

0,75

0,75

0,75

Затраты на оплату труда

11,5

2,87

2,87

2,87

2,87

11,5

2,87

2,87

2,87

2,87

Отчисления на социальные нужды

4,1

1,0

1,0

1,0

1,0

4,0

1,0

1,0

1,0

1,0

3. Расходы на сбыт продукции. Всего:

165,6

-

-

82,8

82,8

619,2

154,8

154,8

154,8

154,8

В т.ч. транспортные расходы

Затраты на топливо и энергию

144

-

-

72

72

576

127,5

127,5

127,5

127,5

Затраты на оплату труда

16,0

-

-

8

8

32

8

8

8

8

Отчисления на социальные нужды

5,6

1,4

1,4

1,4

1,4

11,2

2,8

2,8

2,8

2,8

Общие затраты на производство и сбыт продукции. Всего:

16299,5

4038,8

4038,8

4038,8

4038,8

24918,4

6154,7

6154,7

6154,7

6154,7

В т.ч. затраты на материалы

13004

3251

3251

3251

3251

19004

4751

4751

4751

4751

Затраты на топливо, э/э. И т.д.

256

64

64

64

64

506

126,5

126,5

126,5

126,5

Транспортные расходы

144

-

-

72

72

576

144

144

144

144

Затраты на оплату труда

2132,2

533,1

533,1

533,1

533,1

3337,8

834,45

834,45

834,45

834,45

Отчисления

763,3

190,8

190,8

190,8

190,8

1194,9

298,7

298,7

298,7

298,7

Таблица № 13 Затраты на производство и сбыт продукции (годовой объем)

Наименование затрат

2003 г.

2004 г.

Всего

В т.ч. по кварталам

Всего

В т.ч. по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

Шерсть мытая полутонкая

1.Прямые затраты.

Всего:

7624

1906

1906

1906

1906

12736

3184,75

3184,75

3184,75

3184,75

В т.ч. затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и т.д.

6000

1500

1500

1500

1500

10000

2500

2500

2500

2500

Затраты на топливо ,э/э, на технологические цели

125

25

25

25

25

250

62,5

62,5

62,5

62,5

Затраты на оплату труда производственных рабочих

1104

276

276

276

276

1833

458,25

458,25

458,25

458,25

Отчисления на социальные нужды

395

98,75

98,75

98,75

98,75

656

164

164

164

164

2. Постоянные затраты. Всего:

24,4

6,1

6,1

6,1

6,1

24,4

6,1

6,1

6,1

6,1

В т.ч. общепроизводственные расходы

12,8

3,05

3,05

3,05

3,05

12,8

3,05

3,05

3,05

3,05

Затраты на материал, инструменты, приспособления

1,0

0,25

0,25

0,25

0,25

1

0,25

0,25

0,25

0,25

Затраты на топливо и энергию

1,0

0,25

0,25

0,25

0,25

1

0,25

0,25

0,25

0,25

Затраты на оплату труда

7,5

1,87

1,87

1,87

1,87

7,5

1,87

1,87

1,87

1,87

Отчисления на социальные нужды

2,7

0,68

0,68

0,68

0,68

2,7

0,68

0,68

0,68

0,68

В т.ч. общехозяйственные расходы

12,8

3,05

3,05

3,05

3,05

12,8

3,05

3,05

3,05

3,05

Затраты на материал, инструменты , приспособления

1,0

0,25

0,25

0,25

0,25

1

0,25

0,25

0,25

0,25

Затраты на топливо и энергию

1,0

0,25

0,25

0,25

0,25

1

0,25

0,25

0,25

0,25

Затраты на оплату труда

7,5

1,87

1,87

1,87

1,87

7,5

1,87

1,87

1,87

1,87

Отчисления на социальные нужды

2,7

0,68

0,68

0,68

0,68

2,7

0,68

0,68

0,68

0,68

3. Расходы на сбыт продукции. Всего:

82,8

-

-

41,4

41,4

309,6

77,4

77,4

77,4

77,4

В т.ч. транспортные расходы

72

-

-

36,0

36,0

288

72

72

72

72

Затраты на оплату труда

8,0

-

-

4,0

4,0

16,0

4,0

4,0

4,0

4,0

Отчисления на социальные нужды

2,8

-

-

1,4

1,4

5,6

1,4

1,4

1,4

1,4

Общие затраты на производство и сбыт продукции. Всего:

7731,5

1914,9

1914,9

1914,9

1914,9

13073,3

3268,3

3268,3

3268,3

3268,3

В т.ч. затраты на материалы

6002

1500,5

1500,5

1500,5

1500,5

10002,0

2500,5

2500,5

2500,5

2500,5

Затраты на топливо, э/э. И т.д.

127

31,75

31,75

31,75

31,75

252

63

63

63

63

Транспортные расходы

72

-

-

36

36

288

72

72

72

72

Затраты на оплату труда

1127

281,75

281,75

281,75

281,75

1864

466

466

466

466

Отчисления

403,5

100,9

100,9

100,9

100,9

667,3

166,8

166,8

166,8

166,8

Таблица № 14 Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем)

Наименование затрат

2003 г.

2004 г.

Всего

В т.ч. по кварталам

Всего

В т.ч. по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

Шерсть мытая грубая

1.Прямые затраты. Всего:

6142,9

1535,7

1535,7

1535,7

1535,7

7868,9

1967,2

1967,2

1967,2

1967,2

В т.ч. затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и т.д.

5000

1250

1250

1250

1250

6000

1500

1500

1500

1500

Затраты на топливо ,э/э, на технологические цели

100,0

25,0

25,0

25,0

25,0

200,0

50

50

50

50

Затраты на оплату труда производственных рабочих

768

192

192

192

192

1229

307,2

307,2

307,2

307,2

Отчисления на социальные нужды

274,9

68,7

68,7

68,7

68,7

439,9

110

110

110

110

2. Постоянные затраты. Всего:

16,8

4,2

4,2

4,2

4,2

16,8

4,2

4,2

4,2

4,2

В т.ч. общепроизводственные расходы

8,4

2,1

2,1

2,1

2,1

8,4

2,1

2,1

2,1

2,1

Затраты на материал, инструменты, приспособления

1,0

0,25

0,25

0,25

0,25

1,0

0,25

0,25

0,25

0,25

Затраты на топливо и энергию

2

0,5

0,5

0,5

0,5

2

0,5

0,5

0,5

0,5

Затраты на оплату труда

4,0

1,0

1,0

1,0

1,0

4,0

1,0

1,0

1,0

1,0

Отчисления на социальные нужды

1,4

0,35

0,35

0,35

0,35

1,4

0,35

0,35

0,35

0,35

В т.ч. общехозяйственные расходы

8,4

2,1

2,1

2,1

2,1

8,4

2,1

2,1

2,1

2,1

Затраты на материал, инструменты , приспособления

1,0

0,25

0,25

0,25

0,25

1,0

0,25

0,25

0,25

0,25

Затраты на топливо и энергию

2

0,5

0,5

0,5

0,5

2,0

0,5

0,5

0,5

0,5

Затраты на оплату труда

4

1,0

1,0

1,0

1,0

4,0

1,0

1,0

1,0

1,0

Отчисления на социальные нужды

1,4

0,35

0,35

0,35

0,35

1,4

0,35

0,35

0,35

0,35

3. Расходы на сбыт продукции. Всего:

82,8

-

-

41,4

41,4

309,6

72,4

72,4

72,4

72,4

В т.ч. транспортные расходы

72,0

-

-

36,0

36,0

288

72,0

72,0

72,0

72,0

Затраты на оплату труда

8,0

-

-

4,0

4,0

16

4,0

4,0

4,0

4,0

Отчисления на социальные нужды

2,8

-

-

1,4

1,4

5,6

1,4

1,4

1,4

1,4

Общие затраты на производство и сбыт продукции. Всего:

6242,7

1542,7

1542,7

1542,7

1542,7

8195,6

2048,9

2048,9

2048,9

2048,9

В т.ч. затраты на материалы

5002

1250,5

1250,5

1250,5

1250,5

6002

1500,5

1500,5

1500,5

1500,5

Затраты на топливо, э/э. И т.д.

104

26

26

26

26

204

51

51

51

51

Транспортные расходы

72

-

-

36

36

288

72

72

72

72

Затраты на оплату труда

784

196

196

196

196

1253

313,25

313,25

313,25

313,25

Отчисления

280,7

70,2

70,2

70,2

70,2

448,6

112,15

112,15

112,15

112,15

Таблица №15 Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем)

Наименование затрат

2003 г.

2004 г.

Всего

В т.ч. по кварталам

Всего

В т.ч. по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

Шерсть мытая тонкая

1.Прямые затраты. Всего:

2324,8

579,95

579,95

579,95

579,95

3349,8

837,45

837,45

837,45

837,45

В т.ч. затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и т.д.

2000

500

500

500

500

3000

750

750

750

750

Затраты на топливо ,э/э, на технологические цели

25

5

5

5

5

50

12,5

12,5

12,5

12,5

Затраты на оплату труда производственных рабочих

220,8

55,2

55,2

55,2

55,2

220,8

55,2

55,2

55,2

55,2

Отчисления на социальные нужды

79,0

19,75

19,75

19,75

19,75

79,0

19,75

19,75

19,75

19,75

2. Постоянные затраты. Всего:

В т.ч. общепроизводственные расходы

Затраты на материал, инструменты, приспособления

Затраты на топливо и энергию

Затраты на оплату труда

Отчисления на социальные нужды

В т.ч. общехозяйственные расходы

Затраты на материал, инструменты , приспособления

Затраты на топливо и энергию

Затраты на оплату труда

Отчисления на социальные нужды

3. Расходы на сбыт продукции. Всего:

В т.ч. транспортные расходы

Затраты на оплату труда

Отчисления на социальные нужды

Общие затраты на производство и сбыт продукции. Всего:

В т.ч. затраты на материалы

Затраты на топливо, э/э. И т.д.

Транспортные расходы

Затраты на оплату труда

Отчисления

Таблица № 16 Амортизационные отчисления (пух)

Показатели

Норма амортизации в соответствии с установленным порядком (в процентах)

1 год

2 год

третий и последующие годы, всего

Всего

По кварталам

Всего

По кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1.Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего

18106

18106

18106

18106

18106

18106

18106

18106

18106

18106

В том числе:

а) по бизнес-плану, всего

из них:

Здания и сооружения

1626

1626

1626

1626

1626

1626

1626

1626

1626

1626

оборудование

16480

16480

16480

16480

16480

16480

16480

16480

16480

16480

нематериальные активы

б) ранее понесенные затраты на создание фондов, всего

из них:

Здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

в) начисленная амортизация по проекту

г) остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту

2. Ранее созданные основные фонды и нематериальные активы, относимые на себестоимость продукции по бизнес-плану (общепроизводственные, общехозяйственные и сбытовые)

а) всего

В том числе:

Здания и сооружения

Оборудование

нематериальные активы

б) начисленная амортизация

в) остаточная стоимость основных фондов

3. начисленная амортизация, всего (сумма показателей пунктов 1 «в» и 2 «б»)

1539

384,75

384,75

384,75

384,75

1539

384,75

384,75

384,75

384,75

4. Всего остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов, всего (сумма показателей 1 «г» и 2 «в»

16567

17721,25

17721,25

17721,25

17721,25

16567

17721,25

17721,25

17721,25

17721,25

Таблица № 17 Амортизационные отчисления (шерсть)

Показатели

Норма амортизации в соответствии с установленным порядком (в процентах)

1 год

2 год

третий и последующие годы, всего

Всего

По кварталам

Всего

По кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1.Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего

4301

4301

4301

4301

4301

4301

4301

4301

4301

4301

В том числе:

а) по бизнес-плану, всего

из них:

Здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

б) ранее понесенные затраты на создание фондов, всего

из них:

Здания и сооружения

1626

1626

1626

1626

1626

1626

1626

1626

1626

1626

оборудование

2675

2675

2675

2675

2675

2675

2675

2675

2675

2675

нематериальные активы

в) начисленная амортизация по проекту

г) остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту

2. Ранее созданные основные фонды и нематериальные активы, относимые на себестоимость продукции по бизнес-плану (общепроизводственные, общехозяйственные и сбытовые)

а) всего

В том числе:

Здания и сооружения

Оборудование

нематериальные активы

б) начисленная амортизация

в) остаточная стоимость основных фондов

3. начисленная амортизация, всего (сумма показателей пунктов 1 «в» и 2 «б»)

366

91,5

91,5

91,5

91,5

336

91,5

Страница:


Подобные документы

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены