Организация цеха по производству металлизированной бумаги в ОАО "Маяк"

4) проводится активационная обработка перед нанесением металлического слоя на поверхность для повышения её адгезии;

5) нанесение металлического покрытия. При этом слой покрытия формируется путём конденсации пересыщенных паров металлов на холодную поверхность материала;

6) затем проводится контрольная проверка качества металлического слоя. Для декоративных изделий она заключается в осмотре поверхности с определением прочности и равномерности слоя.

Качество можно и нужно проверять с помощью обычной липкой ленты (ЛТ-19 по ТУ 6-17-626). Ее накладывают на поверхность по центру испытываемого образца (длиной 150-200 мм и шириной 50±5 мм) и через минуту отдирают. Алюминий остался на ленте - повторяют попытку. Если результат тот же - отправляют всю партию в брак;

7) маркировка и упаковка готовой продукции [33].

Теперь про печать на металлизированной бумаге (картоне). Для печати используются краски, предназначенные для невпитывающих поверхностей - фолиевые. Процесс выполняется на офсетных аппаратах, где возможно точное регулирование подачи увлажнения, что очень важно.

Такую бумагу (картон) можно также подвергнуть отделке на тиснильном каландре, на котором стальным гравированным валом выдавливаются рисунки на поверхности металлизированного слоя.

Технологическая карта процесса представлена на рисунке 2.6.

Рисунок 2.6 - Технологическая карта процесса производства металлизированной бумаги

Печать и тиснение на металлизированной бумаге по желанию заказчика, проводится в других цехах бумажной фабрики ОАО «Маяк».

Также возможна отделка готовой металлизированной бумаги:

- УФ-лакирование (сплошное или выборочное);

- вырубка любых форм, любой сложности;

- тиснение (блинтовое, конгревное, тиснение фольгой);

- повторная ламинация глянцевой или матовой пленкой.

Теперь важно произвести расчет планируемой производственной программы выпуска металлизированной бумаги в проектируемом цехе (таблица 2.1).

Таблица 2.1 - Программа выпуска металлизированной бумаги

Вид продукции	Год производства
	2020	2021	2022	2023	2024
Этикеточная металлизированная бумага, пог. м.	1 200	1 320	1 440	1 560	1 680
Металлизированный упаковочный картон, пог. м.	900	1 000	1 100	1 200	1 300
Металлизированная бумага для табачной промышленности, пог. м.	500	580	660	740	920

Первое время компания будет ориентирована на рынок Пензенской области и ближайших регионов, постепенно диапазон должен расширяться и через 5 лет планируется охватить весь рынок регионов ПФО.

Для обеспечения производства, металлизированной бумаги и картона необходимо оборудовать следующие производственные помещения:

- цех вакуумной металлизации (площадь 50 м²);

- цех офсетной печати (площадь 40 м²);

Необходимые помещения будут находиться в здании бумажной фабрики ОАО «Маяк».

Далее определены состав и структура производственного оборудования для проектируемого цеха в ОАО «Маяк».

Необходимое оборудование и производственные ресурсы:

1) вакуумная установка LEYBOLD OPTICS PAK (рисунок 2.7) [25].

Типоразмеры (максимальная ширина металлизации): 1300 / 1700 / 2100 / 2500 мм.



Рисунок 2.7 - Вакуумная установка LEYBOLD OPTICS PAK

Ключевые показатели системы:

- виды подложек: PET, (B)OPP, CPP, ПНД, ПВД, ПА пленки, другие подложки по запросу;

- максимальная ширина подложки 2520 мм;

- максимальный диаметр рулона 1150 мм;

- максимальная скорость перемотки 17 м/с;

- равномерность толщины алюминиевого покрытия ± 5 %.

Дополнительные возможности:

- предварительная обработка плазмой;

- воздушный клин напылительного барабана;

- прогрессивная конструкция испарителя алюминия.

Стоимость: 1 400 000 рублей;

2) RMGT (RYOBI) V3000 LX: офсетные печатные машины формата 1050х750 мм, с прямой и тандемной конфигурацией красочных секций (от 1 до 12), полностью автоматизированной перестройкой на формат печатной продукции и интеллектуальной системой управления (рисунок 2.8) [29].

Стоимость: 320 000 рублей;

3) оснастка производства: гидравлические тележки, измерительные приборы, режущие инструменты.



Рисунок 2.8 - Офсетная печатная машина формата 1050х750 мм

Таким образом, применяемая в проекте технология производства металлизированной бумаги заключается в использовании высокого вакуума методом осаждения распыляемого при температуре 1400 °С таких металлов, как алюминий, олово или цинк, на бумажное полотно.

2.3 Логистика производственных и распределительных процессов в цехе

Материально-техническое снабжение организуется, чтобы обеспечить проектируемый цех необходимыми ему материалами в соответствии с выявленной потребностью. Задача снабжения заключается в определении потребности цеха в материалах и технических ресурсах, изыскании возможностей покрытия этой потребности за счет внутренних ресурсов и организованных закупок, организации хранения материалов и выдачи их в цехи, а также в проведении контроля над правильным использованием материально-технических ресурсов и содействии в их экономии.

Ответственным сотрудником за материально-техническое снабжение в проектируемом цехе является менеджер по снабжению и сбыту. В его подчинении находится 2 сотрудника: кладовщик и грузчик.

Процесс закупки схематично представлен на рисунке 2.9.



Рисунок 2.9 - Процесс закупки материально-технических ресурсов для проектируемого цеха по производству металлизированной бумаги

Основными поставщиками материальных и технических ресурсов для проектируемого цеха, за исключением сырья, производимого в ОАО «Маяк», буду являться:

- ООО «Флекси-Центр», г. Пенза;

- Копирайт «Пенза-Пак», г. Пенза;

- ООО «Мега Тара», г. Пенза;

- европейские поставщики Sappi или Cham Paper Group.

Для обеспечения складирования и сбыта металлизированной бумаги и картона необходимо оборудовать следующие помещения:

1) складское помещение, разделенное два сектора (склад сырья и склад готовой продукции). Площадь общего склада составляет 30 м². Склад должен быть оснащен искусственной вентиляцией и искусственным освещением;

2) оборудована уличная площадка для погрузочно-разгрузочных работ.

Необходимые помещения будут находиться в здании бумажной фабрики ОАО «Маяк».

Ответственным сотрудником за сбытовую логистику в проектируемом цехе будет также менеджер по снабжению и сбыту.

Схема сбытовой логистики представлена на рисунке 2.10.



Рисунок 2.10 - Схема сбытовой логистики (канал нулевого уровня)

Итак, проектируемому цеху предлагается работать через канал нулевого уровня, а это значит, что необходимо работать напрямую с оптовым покупателем, сбывая готовую продукцию.

Соответственно, выбор метода торговли: прямые оптовые продажи.

Проектируемый цех планирует применять следующие формы торговли:

- торговля по образцам. Форма оптовой торговли, осуществляемая по договору оптовой купли-продажи, заключаемому на основании ознакомления покупателя с образцом товара, предложенным продавцом и выставленным в цехе ОАО «Маяк» или высланным по почте;

- дистанционная торговля. Форма торговли, осуществляемая на основании ознакомления покупателя с предложенным цехом описанием товара, содержащимся в каталогах, проспектах, буклетах, на интернет-сайтах или представленным на фотоснимках, с использованием средств связи (телерадиорекламы, телемагазина, почтовой связи, электронной торговой площадки и других средств связи) или иными способами, исключающими возможность непосредственного ознакомления покупателя с товаром (образцом товара) до заключения договора купли-продажи и осуществления оплаты за товар;

- электронная торговля. Форма торговли, осуществляемая с использованием информационных систем, информационно-коммуникационной сети Интернет и электронных процедур.

Для грузоперевозок будут использованы услуги транспортной компании. Данные компании зарекомендовали себя с положительной стороны на российском рынке и имеют высокий уровень качества предоставляемых транспортных услуг.

Транспортировку готовой металлизированной продукции до места назначения будут осуществлять следующие транспортные компании:

- «Деловые Линии», транспортно-экспедиторская компания;

- «ПЭК», транспортная компания;

- «GTD», транспортная компания.

Таким образом, ответственным сотрудником за материально-техническое снабжение в проектируемом цехе является менеджер по снабжению и сбыту. В его подчинении находится 2 сотрудника: кладовщик и грузчик. Проектируемому цеху предлагается работать через канал нулевого уровня, а это значит, что необходимо работать напрямую с оптовым покупателем, сбывая готовую продукцию.

3. ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ ЭФФЕКТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ ЦЕХА ПО ПРОИЗВОДСТВУ МЕТАЛЛИЗИРОВАННОЙ БУМАГИ НА БУМАЖНОЙ ФАБРИКЕ ОАО «МАЯК»

3.1 Построение организационной структуры управления цехом и управление персоналом

Для обеспечения эффективной деятельности цеха производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк» необходимо сформировать штат сотрудников численностью 14 человек

Организационная структура цеха по производству металлизированной бумаги представлена на рисунке 3.1.

Рисунок 3.1 - Организационная структура цеха по производству металлизированной бумаги

Вид организационной структуры цеха по производству металлизированной бумаги - линейно-функциональная.

Построенная организационная структура проектируемого цеха состоит из основных линейных подразделений и специализированных обслуживающих функциональных подразделений:

- линейные руководители: начальник цеха и руководитель производства;

- специализированные функциональные подразделения (менеджер по снабжению и сбыту, мастер цеха).

Линейные звенья принимают решения, а функциональные подразделения информируют и помогают линейному руководителю в разработке конкретных вопросов и подготовке соответствующих решений, программ, планов для принятия конкретных решений.

Функциональные службы доводят свои решения до исполнителей (или выполняют самостоятельно) либо через высшего руководителя, либо (в пределах специальных полномочий) прямо.

Организационная структура цеха по производству металлизированной бумаги в ОАО «Маяк» обладает рядом преимуществ:

- быстрое осуществление действий по распоряжениям и указаниям, отдающимся вышестоящими руководителями нижестоящим;

- рациональное сочетание линейных и функциональных взаимосвязей;

- стабильность полномочий и ответственности за персоналом;

- единство и четкость распорядительства;

- личная ответственность каждого сотрудника за результаты деятельности;

- профессиональное решение задач специалистами функциональных служб.

Эффективность деятельности предприятия зависит от оптимальной и сбалансированной работы каждого отела и их взаимодействия. Основным отделом проектируемого цеха является производственный отдел, целью которого является обеспечение производства металлизированной бумаги, учитывая производственно-экономические, технологические, социальные процессы предприятия и внешней среды.

В связи с высокой конкуренцией на рынке перед производственным отделом проектируемого цеха поставлены задачи повышения качества металлизированной бумаги, возможности оперативной перестройки производства на выпуск новых видов продукции в соответствии с быстро изменяющимися потребностями рынка, повышение конкурентоспособности металлизированной продукции.

Организационная структура производственного отдела представлена на рисунке 3.2.

Рисунок 3.2 - Организационная структура производственного отдела проектируемого цеха по производству металлизированной бумаги

управленческий организационный персонал

Общее количество сотрудников производственного отдела составляет 10 человек (70% от общего числа сотрудников).

Во главе производственного отдела стоит руководитель производства, который является линейным руководителем всего производственного процесса в проектируемом цехе, в его подчинении находится функциональный руководитель (мастер цеха), который отдает прямые распоряжения специалистам отдела (операторам и упаковщикам).

Производственный отдел координирует с менеджером по снабжению и сбыту цеха, главным бухгалтером ОАО «Маяк» и менеджером по персоналу ОАО «Маяк».

Подробная структура системы управления в цехе производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк» представлена на рисунке 3.3.

- управление, приказы

- подчинение, подотчётность

- координация

Рисунок 3.3 - Структура системы управления

Структура системы управления проектируемым цехом показывает единоначалия начальника цеха, которому подчинены Менеджер по снабжению и сбыту и руководитель производства.

Следующим этапом проектирования цеха по производству металлизированной бумаги является определение всех основных функций сотрудников цеха (таблица 3.1).

Таблица 3.1 - Функции сотрудников цеха по производству металлизированной бумаги

Должность	Функции
Начальник цеха	- осуществление контроля за соблюдением законности в деятельности сотрудников и цеха в целом; - осуществление общего руководства производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия; - организация взаимодействия всех менеджеров и руководителей отделов.
Руководитель производства	- составление планов производства; - анализ эффективности производства и составление отчетов; - контроль качества выпускаемой продукции и ее соответствия ГОСТам; - разработка мероприятий, направленных на повышение эффективности производства и снижения его издержек.
Мастер цеха	- контроль за выполнением производственных планов; - контроль за соблюдением правил техники безопасности, охраны труда; - контроль технического состояния и своевременного обслуживания производственного оборудования; - руководство производственным персоналом.
Менеджер по снабжению и сбыту	- контроль наличия сырья на складе; - выбор лучших поставщиков и ценовых предложений; - контроль качества сырья; - поиск и привлечение новых клиентов; - ведение отчетности по работе с текущими клиентами и поступающим обращениям. - консультирование по ассортименту и техническим параметрам товара.

Работой с кадрами, а также формированием кадровой политики занимается менеджер по персоналу ОАО «Маяк».

Начальником цеха совместно с менеджером по персоналу ОАО «Маяк» разрабатываются и корректируются в соответствии с нуждами проектируемого цеха критерии подбора персонала.

Для подбора персонала предлагается придерживаться следующих критериев:

1) сотрудники производственного отдела: в больше степени рефлективность и реагирование; мотивация избегания брака в работе, ошибок; жесткая ориентация на процесс; ориентация на правильность выполнения процедуры и качество металлизированной бумаги; мелкий масштаб внимания, концентрация на деталях и нюансах процесса; стабильность;

2) менеджер по снабжению и сбыту: активность, реагирование на внутренние и внешние изменения; стремление на результат; уровень образования (не ниже одного высшего, соответствующего специальности); креативность, поиск новых возможностей.

Отбор персонала в проектируемом цехе по производству металлизированной бумаги проводится по нескольким этапам:

1) разработка таблицы оценки;

2) первый отбор (собеседование): на основании досье кандидатов отбирается максимум 10 человек для 45-минутного собеседования, в ходе которого каждый кандидат представляет менеджеру по персоналу свое резюме и отвечает на вопросы;

3) второй отбор: отбираются 3-4 человека, имеющих опыт и мотивацию, наиболее релевантные предлагаемой должности. Впечатления от предыдущего этапа могут быть дополнены поведенческими тестами;

4) на основе вышеуказанных элементов для каждого кандидата будет разрабатываться план обучения и профессионального роста, на случай, если он будет выбран на должность.

Для всех новых сотрудников назначается испытательный срок, на протяжении двух недель (10 рабочих дней), который оплачиваться суммой отработанного оклада занимаемой должности.

Основные способы развития и подготовки персонала в цехе по производству металлизированной бумаги: наставничество, обучение и развитие персонала прямо на рабочем месте; образовательные курсы и мастер-классы, которые проводят приглашенные профессионалы; видео- и аудиокурсы. Рассмотрим их более подробно.

Система наставничества в проектируемом цехе относится к способу развития и подготовки новых сотрудников только производственного отдела, способствуя эффективной адаптации кадров. Наставником сможет стать: мастер цеха или оператор.

Необходимо, чтобы наставник всегда был на шаг впереди обучаемого сотрудника, для этого менеджеры и специалисты проектируемого цеха должны систематично проходить обучение сотрудников и повышение их квалификации.

В обучении будет применяться смешенный подход, что означает использование разных методов обучения и повышения квалификации для достижения наиболее высокого результата.

Профессиональное обучение на рабочем месте касается как руководителей и специалистов, так и рабочих, но, так как на производстве занято подавляющее большинство сотрудников (70%), и на них лежит огромная ответственность за продукцию, именно обучение на рабочем месте на сотрудников производственного отдела является определяющим для проектируемого цеха по производству металлизированной бумаги. Обучение проводится приглашенным специально обученным специалистом, который компетентен в вопросе повышения квалификации сотрудников производства в проектируемом цехе.

Для внешнего обучения менеджера по снабжению и сбыту, руководителя производственного отдела и мастера цеха начальник цеха направляет в Учебный центр план-заявку на обучение и служебную записку. Далее с сотрудником заключается договор на обучение. Подготовка обучаемых проводится в курсовой форме обучения. Курсовая форма обучения сотрудников включает в себя 2 части: теоретическую и практическую.

По окончании курсового (для менеджеров и специалистов) или обучения на рабочем месте (для сотрудников производства) при подготовке (переподготовке) рабочие направляются на квалификационный экзамен в квалификационную комиссию.

Мотивация сотрудников будет осуществляться при помощи баланса материальных и нематериальных стимулов.

Премия начисляется ежемесячно, она составляет 30% от оклада. Также сотрудники могут получить ежеквартальные вознаграждения, за систематическое достижение высоких результатов собственной работы (ежеквартальная премия достигает размера оклада).

Среди нематериальных стимулов будут использоваться следующие:

1) публикация информации о достижениях на доске почета и в корпоративной информационной брошюре;

2) профессиональные конкурсы, победители которых награждаться почетным званием «лучшего работника».

Основанием для карьерного продвижения сотрудников является периодическая аттестация и оценка имеющихся навыков и компетенций.

Аттестационная комиссия состоит из начальника цеха, менеджера по персоналу ОАО «Маяк» и, для сотрудников производства, руководителя производства.

Аттестация сотрудников проводится в двух формах:

- в форме собеседования на основе утвержденного перечня вопросов;

- в форме письменного тестирования на основе утвержденного перечня вопросов.

Аттестация проводится в присутствии аттестуемого сотрудника в срок, установленный в Приказе. В случае отсутствия сотрудника без уважительной причины, аттестационная комиссия имеет право провести аттестацию сотрудника в его отсутствии на основании предоставленных материалов.

Оценка результата аттестации формируется путём выставления каждым членом аттестационной комиссии одной из следующих оценок:

«2» или «неудовлетворительно»;

«3» или «удовлетворительно»;

«4» или «хорошо»;

«5» или «отлично».

Окончательная аттестационная оценка рассчитывается как среднеарифметическое значение с округлением до ближайшего целого значения. Половина балла округляется в большую сторону. На основании полученных результатов формируется вывод аттестационной комиссии по поводу соответствия аттестуемого сотрудника занимаемой должности и возможных кадровых перестановок:

«2» - сотрудник не соответствует занимаемой должности, рекомендуется использование на другой работе в цехе или расторжение трудового договора;

«3» - сотрудник соответствует занимаемой должности при условии выполнения рекомендаций аттестационной комиссии и условии улучшения качественных трудовых показателей, фиксированных при повторной аттестации;

«4» - сотрудник полностью соответствует занимаемой должности;

«5» - сотрудник рекомендуется к повышению (либо другим мерам поощрения).

Результаты аттестации фиксируются менеджером по персоналу ОАО «Маяк» (секретарем аттестационной комиссии) в аттестационном листе и оформляется протокол заседания аттестационной комиссии. После проведения аттестации в тот же день окончательный результат аттестации доводится до сведения аттестуемого сотрудника и закрепляется его подписью в аттестационном листе. В случае несогласия с результатами аттестации, аттестуемый сотрудник вправе опротестовать решение аттестационной комиссии.

С учетом рекомендаций аттестационной комиссии и соблюдением действующего трудового законодательства руководство проектируемого цеха принимает решение о применении мер по поощрению или дестимулированию сотрудников, прошедших процедуру аттестации.

Меры, принимаемые по отношению к сотруднику по результатам аттестации:

- поощрение работника;

- изменение размеров должностного оклада;

- включение в резерв на замещение должности руководителя;

- повышение в должности (при наличии вакансий);

- повышение деловой квалификации (обучение);

- понижение в должности;

- расторжение трудового договора.

Таким образом, система управления цеха производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк» построена на единоначалии начальника цеха, но эффективность деятельности цеха зависит от оптимальной и сбалансированной работы каждого сотрудника и их взаимодействия. В системе управления сделан акцент на повышение качества и эффективности человеческого капитала, своевременном обучении, объективной системе аттестации и методов поощрения или наказания, в зависимости от результатов проведенной аттестации.

3.2 Формирование стратегий разрабатываемого цеха

Для формирования стратегий разрабатываемого цеха производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк» важно в первую очередь провести SWOT-анализ данного цеха. SWOT-анализ представлен в таблице 3.2.

Среди сильных сторон разрабатываемого цеха выделены:

1) использование в качестве сырья для этикеточной бумаги и металлизированного картона продукции ОАО «Маяк», что снижает себестоимость готовой продукции;

2) высокопроизводительное оборудование для производства металлизированной бумаги;

3) цех располагается в непосредственной близости с главным поставщиком сырья;

4) доступная рабочая сила;

5) использование системы контроля качества металлизированной бумаги.

Таблица 3.2 - SWOT-анализ цеха производства металлизированной бумаги

Сильные стороны	Возможности
1. Использование в качестве сырья для этикеточной бумаги и металлизированного картона продукции ОАО «Маяк», снижая при этом себестоимость готовой продукции 2. Высокопроизводительное оборудование для производства металлизированной бумаги 3. Цех располагается в непосредственной близости с главным поставщиком сырья 4. Использование системы контроля качества металлизированной бумаги	1. Отсутствие конкурентов (производителей) в Пензенской области и ближайших регионах 2. Большое количество предприятий, которым необходима в качестве сырья металлизированная бумага
Слабые стороны	Угрозы
1. Не налажена сбытовая сеть 2. Дорогое импортное сырье для производства металлизированной бумаги для табачной промышленности 3. Использование внешнего финансирования (использования кредитов) для открытия разрабатываемого цеха	1. Большую долю рынка занимает продукция импортного производства 2. Высокий разброс цен на металлизированную продукцию, при условии, что цена не всегда соответствует качеству

Следующим этапом сформирована матрица SWOT-анализа (таблица 3.3) которая отображает взаимосвязи выделенных факторов внутренней и внешней среды проектируемого цеха по производству металлизированной бумаги.

Таблица 3.3 - SWOT-матрица цеха производства металлизированной бумаги

	Возможности	Угрозы
Сильные стороны	Увеличение производственных мощностей Завоевание рынка Пензенской области и ближайших регионов	Проводить эффективную политику продвижения, для того чтобы создать положительный имидж нового цеха Заключение долгосрочных контрактов с поставщиками на фиксированных условиях
Слабые стороны	Формирование устойчивой сбытовой сети, охватывающий рынок ПФО	Обеспечение высокого качества готовой продукции

Составив SWOT-матрицу цеха производства металлизированной бумаги, была составлена миссия и стратегические цели проекта.

Миссия разрабатываемого цеха производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк»: «Обеспечение своих бизнес-партнеров и конечных потребителей качественной и эстетически красивой металлизированной бумагой».

Система стратегических целей цеха по производству металлизированной бумаги разработана ряду подсистем: финансы и экономика; продукт и технология; структура организации и управление; персонал; покупатели и представлена в виде таблицы 3.4.

Таблица 3.4 - Стратегические цели разрабатываемого цеха

Подсистема	Стратегическая цель
Финансы и экономика	· Зафиксировать показатель внутренней рентабельности на уровне 25% · Рост чистой прибыли ежегодно на 25% · Удерживать коэффициент оборачиваемости на уровне 3
Продукт и технология	Через 3 года после открытия расширить ассортимент металлизированной бумаги, добавив уникальные способы текстурирования, придавая продукции объемный вид Через 5 лет увеличить производственные мощности в 4 раза
Структура организации и управление	Внедрение системы автоматизации документооборота для обеспечения эффективных внутренних коммуникаций Обеспечение эффективного менеджмента качества с 1го года
Персонал	В течение 5 лет увеличить штат сотрудников производственного отдела в 2-3 раза Организовать ежегодное внешнее обучение специалистов (выезд на семинары, тренинги); ежегодное внутрипроизводственное повышение квалификации сотрудников производственного отдела без отрыва о производства
Покупатели	В течение 3х лет расширить сбытовую сеть по территории всего ПФО, после 5ти лет заключить договора на поставки металлизированной бумаги с наиболее крупными партнерами по всей России (не менее 6) Стать основным поставщиком для 20% предприятий, использующих в своем производстве металлизированную бумагу

Стратегия функционирования, выбранная в разрабатываемом цехе - это стратегия дифференциации. Она предполагает, что продукция цеха производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк» обладает свойствами, позволяющими достичь превосходства над другими конкурентными продуктами.

Металлизированная бумага проектируемого цеха отличается высоким качеством бумаги-основы, качественным технологическим процессом паровой металлизации, уникальной цветовой гаммой.

Выбранная стратегия связана со значительными затратами, и в целях оптимизации издержек используется точное и современное оборудование, обладающее высокой производительностью и низкой вероятностью производства бракованной продукции.

Стратегия развития проектируемого цеха - это стратегия концентрированного роста. Для достижения всех поставленных стратегических целей рекомендуется использовать стратегию усиления позиций на рынке, при которой цех по производству металлизированной бумаги делает все, чтобы с производимой металлизированной бумагой на российском рынке завоевать лучшие позиции. Этот тип стратегии требует для реализации больших маркетинговых и рекламных усилий. В процессе развития и функционирования цеха планируется осуществление попыток горизонтальной интеграции, при которой цех сможет установить контроль над своими конкурентами.

Исходя из выбранных стратегий функционирования и развития обозначена маркетинговая и рекламная стратегии. Необходима реализация стратегии развития производимой металлизированной продукции. Мероприятия, направленные на реализацию данной стратегии: выявление наиболее слабых мест конкурентов, усиление позиций цеха и продукции, используя выявленные недостатки, разработка эффективной рекламной кампании и политики продвижения.

Итак, генеральная стратегия цеха производства металлизированной бумаги в ОАО «Маяк» заключается в обеспечении растущего производства высококачественной металлизированной бумаги, проведения эффективной стратегии продвижения, для заключения договоров и реализации поставок собственной продукции наиболее крупным предприятиям ПФО и позже России в целом, в целях максимально возможного замещения на российском рынке импортной продукции и подавления зарубежных производителей.

3.3 Управление качеством в цехе

В разрабатываемом цехе производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк» огромное внимание уделяется качеству выпускаемой продукции, для этого используется специальное оборудование для контроля качества сырья и готовой продукции. Цех должен работать в соответствии с сертификатом соответствия ISO 9001 - это документ, который подтверждает, что в проектируемом цехе действует успешно внедренная система стандартов ИСО 9001 (СМК - система менеджмента качества). Эта система направлена на то, чтобы повышать производительность, снижать риски и оптимизировать систему управления всем цехом.

Внедрение СМК в цехе производства металлизированной бумаги займет около года. Внедрение осуществляется специалистами цеха. Основные этапы внедрения СМК представлены в таблице 3.5.

Таблица 3.5 - Основные этапы внедрения СМК в разрабатываемом цехе

Этап	Период	Описание
Подготовка к внедрению СМК	март - июнь 2020 г.	Изучение текста стандарта, принятие внутренних обязательств по построению СМК, распределение ответственности по элементам стандарта
Разработка нормативной документации	июнь - сентябрь 2020 г.	Создание «Руководства по качеству», разработка процедур и инструкций для всех сотрудников.
Внедрение СМК	октябрь - декабрь 2020 г.	Внедрение в работу компании процессного подхода и СМК
Подготовка к сертификации и сертификация	январь - февраль 2021 г.	Отладка работы СМК и подготовка к сертификации

Работа над внедрением должна начаться с описания существующих и разработки новых бизнес-процессов, которые требуются в соответствии с ISO 9001:2000 (таблица 3.6).

Таблица 3.6 - Основные процессы в СМК в проектируемом цехе по производству металлизированной бумаги

Процесс	Краткое описание (содержание)	Ответственный сотрудник
Основные процессы
Управление основным производственным процессом	Определение и анализ требований к каждому продукту; планирование проектирования; управление производством; управление закупками	Руководитель производства
Вспомогательные процессы
Управление ресурсами	Анализ и поддержание требований к рабочей среде и инфраструктуре, наличию ресурсов	Менеджер цеха по снабжению и сбыту
Работа с клиентами и оценка удовлетворенности заказчиков	Регистрация и обработка заказов; оценка удовлетворенности заказчиков; анализ информации по обратной связи с заказчиками	Менеджер цеха по снабжению и сбыту
Управление квалификацией персонала	Ведение записей по текущей квалификации сотрудников и планирование их обучения, оценка эффективности проводимого обучения	Менеджер по персоналу ОАО «Маяк»
Управленческие процессы
Организация руководителем компании работы в области качества	Определение политики качества и доведение ее до сведения персонала; установка целей в области качества и контроль за их достижением; распределение ответственности и полномочий; обеспечение внутренними коммуникациями	Начальник цеха
Управление процессами	Определение перечня процессов в цехе и их взаимосвязи; регулярный их мониторинг	Начальник цеха
Управление нормативной документацией	Разработка нормативной документации по СМК и регулярный анализ ее актуальности; управление версиями нормативных документов и их рассылкой	Начальник цеха

Для упрощения внедрения процессного подхода в корпоративной информационной системе должен быть создан справочник «Процессы», в котором приводятся их характеристики: наименование, код, краткое описание, владелец. Из этого справочника можно попасть в другие справочники, в которых хранится следующая информация:

- нормативные документы, описывающие каждый процесс;

- записи по качеству, которые необходимо вести в рамках каждого процесса;

- данные о навыках и знаниях, которыми должны обладать сотрудники, выполняющие работы;

- перечень требований, предъявляемых к каждому процессу;

- описание целей, которых следует достичь по каждому процессу;

- информация о «входах» и «выходах» каждого процесса (материалы для переработки и документы, которые используются для того, чтобы начать процесс, и продукты, получаемые в результате его функционирования) и т. д.

Затем должны быть разработаны «Руководство по качеству» и инструкции по его применению. Для этого имеющаяся в цехе документация анализируется на соответствие требованиям стандарта ISO 9001:2000.

В результате составляется перечень изменений в работе цеха, который условно можно разделить на следующие группы:

- новые процессы (например, внутренний аудит, др.);

- новые бланки (документы, которые необходимо заполнять сотрудникам при работе);

- дополнительные этапы выполнения.

Для обеспечения унификации документов по СМК для каждого типа документов должны быть прописаны правила их создания, а также шаблоны. Описание процессов, процедур и составление рабочих инструкций поручено специалистам цеха по каждому направлению деятельности.

Это позволит выполнить работу быстро и точно, а также уменьшить трудности при внедрении СМК, поскольку сотрудники опишут процесс именно так, как им было бы удобно выполнять его. Затем для каждого процесса создаются бланки записей, в которые исполнители заносят информацию о его прохождении.

После этого в информационной системе цеха должен появиться электронный документ «Руководство сотрудника», который позволит не только получать сведения о процессах, относящихся к компетенции специалиста, требованиях и целях в области качества по ним, но и открывать связанные с этими процессами инструкции и бланки записей непосредственно из базы данных.

На этапе внедрения должны быть созданы условия для работы персонала в соответствии с утвержденным «Руководством по качеству»:

- до каждого сотрудника следует донести, что цех начинает работать с использованием СМК;

- сотрудникам должен быть обеспечен доступ к нормативным документам, которые необходимы для выполнения работы по новой технологии («Руководство сотрудника» и другие документы в базе данных);

- внутренний аудит должен проводиться специально назначенным сотрудником (Руководитель производства) через определенные периоды (на первоначальном этапе - через неделю);

- во время внутреннего аудита выявлялись, а затем корректировались несоответствия между функционированием процессов, работой сотрудников и нормативными документами.

При построении СМК очень важно выбрать показатели, с помощью которых можно оценивать степень ее внедрения. Требования к работе цеха по производству металлизированной бумаги, соответствующие стандарту ISO 9001: 2000, необходимо описать в «Руководстве по качеству». Когда эти требования не выполняются, возникают несоответствия между существующей деятельностью и этим документом. Таким образом, по количеству несоответствий, зарегистрированных в цехе, можно судить о том, как идет внедрение СМК.

После проведенных мероприятий и внедрения СМК в цехе по производству металлизированной бумаги следует подать документы в российское отделение международного сертифицирующего органа. После проведения сертифицированного аудита цеха и сотрудников и при положительных результатах проверки, цех сможет получить сертификат на соответствие системы менеджмента качества ISO 9001:2000.

Результатами внедрения СМК в цехе производства металлизированной бумаги станет рост привлекательности и повышение имиджа цеха для покупателей и партнеров, а также к повышению качества готовой продукции, увеличению экономической эффективности деятельности разрабатываемого цеха.

3.4 Экономическое обоснование предлагаемых мероприятий

Для экономического обоснования предлагаемых мероприятий по реализации проекта цеха производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк» будет использована программа Project Expert.

Расчет бизнес-плана по открытию цеха произведен на 5 лет. Начало реализации проекта: 2020 год.

В таблице 3.7 приведен перечень налогов, которые подлежат к уплате разрабатываемым цехом производства металлизированной бумаги.

Таблица 3.7 Налоговое окружение цеха производства металлизированной бумаги

Наименование налогов	Ставка	Налогообла-гаемая база	Период начисления (дней)
Страховые взносы во внебюджетные фонды: - на пенсионное страхование; - на медицинское страхование; - на социальное страхование.	30% 22 % 5,1 % 2,9 %	Заработная плата	Месяц
Налог на добавленную стоимость	20%	Добавленная стоимость	Месяц
Налог на прибыль	20%	Прибыль	Месяц
Налог на имущество	2,2%	Имущество	Год
Импортная пошлина на бумагу основу для производства металлизированной бумаги для табачной промышленности (ТН ВЭД 4803009000 - бумага-основа влагопрочная)	10%	Стоимость сырья	При таможенном оформлении

Следует обратить внимание, что с 1 января 2019 года ставка Налога на добавленную стоимость увеличилась, и в 2020 году будет составлять 20%.

Кроме налогов, установленных федеральным законодательством, разрабатываемый цех должен выплачивать импортную пошлину на бумагу-основу из Европы, предназначенную для производства металлизированной бумаги для табачной промышленности.

Потенциальные источники финансирования разрабатываемого проекта представлены в таблице 3.8.

Таблица 3.8 Источник финансирования разрабатываемого проекта

Собственные средства	Заемные средства	ИТОГО
руб.	%	руб.	%	руб.	%
1 750 000,0	62	1 100 000,0	38	2 850 000,0	100

Собственные средства составляю 62%, они сформированы исходя из учредительского взноса и направлены на реконструкцию и ремонт помещения в ОАО «Маяк», а также покупку вакуумной установки LEYBOLD OPTICS PAK.

Заемные средства составляют 38% от общих источников финансирования. Заемные средства представляют собой потребительский кредит на срок 36 месяцев под кредитную ставку 13% годовых. Заемные средства направлены на наем и обучение персонала, а также на покупку офсетной печатной машины формата 1050х750 мм и другой производственной оснастки.

В таблице 3.9 представлен график погашения кредита и уплаты процентов по нему. Ежемесячный платеж составит 36 746,0 руб.

Таблица 3.9 - График погашения кредита и уплаты процентов по нему

Год	Сумма возврата	Проценты по кредиту, руб.	Суммарные платежи, руб.
2020	185 703,0	118 480,0	304 183,0
2021	322 474,0	61 367,0	383 841,0
2022	591 823,0	43 018,0	634 841,0
Итого:	1 100 000,0	222 865,0	1 322 865,0

Общая сумма процентов по кредиту составит 222 865,0 руб.

В таблице 3.10 составлен календарный план проекта по открытию цеха производства металлизированной бумаги.

Таблица 3.10 - Календарный план проекта производства металлизированной бумаги

Наименование этапа	Длитель-ность, дней	Дата начала	Дата окончания	Ответст-венный	Стоимость (руб.)
Реконструкция и ремонт помещения	30	01.01.2020	30.01.2020	Начальник цеха	350 000,0
Покупка, наладка, настройка оборудования	20	20.01.2020	18.02.2020	Руководитель производства	1 820 000,0
Наем и обучение персонала	14	02.02.2020	23.02.2020	Менеджер по персоналу (ОАО «Маяк»)	120 000,0
Производство [Этикеточная металлизированная бумага]	…	23.02.2020	…	Мастер цеха	…
Производство [Этикеточная металлизированный упаковочный картон]	…	23.02.2020	…	Мастер цеха	…
Производство [Металлизированная бумага для табачной промышленности]	…	23.02.2020	…	Мастер цеха	…

Номенклатура и цены на производимую в проектируемом цехе металлизированную бумагу отображены в таблице 3.11.

Таблица 3.11 Номенклатура и цены металлизированной бумаги

Наименование продукции	Единицы измерения	Цена без НДС	НДС	Цена с НДС
Этикеточная металлизированная бумага	1 пог. М	384,0 руб.	96,0 руб.	480,0 руб.
Этикеточный металлизированный упаковочный картон	1 пог. М	536,0 руб.	134,0 руб.	670,0 руб.
Металлизированная бумага для табачной промышленности	1 пог. М	472,0 руб.	118,0 руб.	590,0 руб.

После этого необходимо рассчитать полную себестоимость производимой в цехе металлизированной бумаги. Расчет себестоимости начинается с определения состава прямых затрат. Для этого в таблице 3.12 представлены следующие наименования статей прямых материальных затрат.

Таблица 3.12 Номенклатура и цены материалов и необходимых ресурсов

Наименование статей прямых материальных затрат	Единица измерения	Цена без НДС	НДС	Цена с НДС
Бумажная основа для этикеточной бумаги	10 пог. м	368,0 руб.	92,0 руб.	460,0 руб.
Картонная основа для упаковочного картона	10 пог. м	456,0 руб.	114,0 руб.	570,0 руб.
Бумажная основа для табачной промышленности	10 пог. м	416,0 руб.	104,0 руб.	520,0 руб.
Металл для распыления	Кг	76,0 руб.	19,0 руб.	95,0 руб.
Лак	Кг	464,0 руб.	116,0 руб.	580,0 руб.
Краска	Кг	1 040,0 руб.	260,0 руб.	1 300,0 руб.
Электричество	1 кВт*ч	2,63 руб.	0,57 руб.	3,20 руб.

После таблицы 3.12 представлена калькуляция прямых материальных затрат и расходов на сдельную оплату труда на производство единицы каждого вида металлизированной продукции. Таблица с калькуляцией прямых издержек производства металлизированной этикеточной бумаги выглядеть следующим образом (таблица 3.13).

Таблица 3.13 Калькуляция прямых издержек производства этикеточной металлизированной бумаги

Наименование статей прямых материальных затрат	Ед. измерения статьи затрат/ Ед. измерения продукции	В том числе потери хранения и технологические, %	Цена за единицу измерения статьи затрат	Стоимость статьи затрат, руб.
Бумажная основа для этикеточной бумаги	1/10 пог. м.	2	460,0 руб.	46,9 руб.
Металл для распыления (алюминий)	5 г/кг	2	95,0 руб.	0,5 руб.
Лак	25 г/кг	2	580,0 руб.	14,8 руб.
Краска	30 г/кг	2	1 300,0 руб.	39,8 руб.
Электричество	1 кВт*ч / 0,06	-	3,2 руб.	0,4 руб.
Всего прямых затрат	102,5 руб.

Таблица с калькуляцией прямых издержек производства этикеточного металлизированного упаковочного картона представлена в таблице 3.14.

Таблица 3.14 Калькуляция прямых издержек производства этикеточного металлизированного упаковочного картона

Наименование статей прямых материальных затрат	Ед. измерения статьи затрат/ Ед. измерения продукции	В том числе потери хранения и технологические, %	Цена за единицу измерения статьи затрат	Стоимость статьи затрат, руб.
Картонная основа для упаковочного картона	1/10 пог. м.	2	570,0 руб.	58,1 руб.
Металл для распыления (алюминий)	9 г/кг	2	95,0 руб.	0,9 руб.
Лак	30 г/кг	2	580,0 руб.	17,8 руб.
Краска	35 г/кг	2	1 300,0 руб.	46,4 руб.
Электричество	1 кВт*ч / 0,06	-	3,2 руб.	0,4 руб.
Всего прямых затрат	123,7 руб.

Таблица с калькуляцией прямых издержек производства металлизированной бумаги для табачной промышленности выглядеть следующим образом (таблица 3.15).

Таблица 3.15 Калькуляция прямых издержек производства металлизированной бумаги для табачной промышленности

Наименование статей прямых материальных затрат	Ед. измерения статьи затрат/ Ед. измерения продукции	В том числе потери хранения и технологические, %	Цена за единицу измерения статьи затрат	Стоимость статьи затрат, руб.
Бумажная основа для табачной промышленности	1/10 пог. м.	2	520,0 руб.	53,1 руб.
Металл для распыления (алюминий)	3 г/кг	2	95,0 руб.	0,3 руб.
Лак	15 г/кг	2	580,0 руб.	8,9 руб.
Краска	20 г/кг	2	1 300,0 руб.	26,5 руб.
Электричество	1 кВт*ч / 0,04	-	3,2 руб.	0,3 руб.
Всего прямых затрат	89,0 руб.

Проведя расчет прямых издержек производства рассчитаны постоянные издержки, в состав которых входят: постоянная заработная плата, косвенные (накладные).

В таблице 3.16 отображены данные по численности персонала разрабатываемого цеха и заработная плата персонала.

Таблица 3.16 Численность персонала и заработная плата (без социальных отчислений)

Категория и должность сотрудника	Численность, чел.	Средняя заработная плата работника в месяц, руб.	Фонд оплаты труда в месяц, руб.
Административно-управленческий персонал
Начальник цеха	1	30 000,0	30 000,0
Менеджер по снабжению и сбыту	1	25 000,0	25 000,0
Основной производственный персонал
Руководитель производства	1	25 000,0	25 000,0
Мастер цеха	1	22 000,0	22 000,0
Операторы вакуумной установки	3	16 000,0	48 000,0
Операторы печатной машины	3	16 000,0	48 000,0
Упаковщик	2	14 000,0	28 000,0
Вспомогательный персонал
Кладовщик	1	12 000,0	12 000,0
Грузчик	1	12 000,0	12 000,0
Итого:	14		250 000,0

Общая численность на начальном этапе работы цеха по производству металлизированной бумаги будет составлять 14 человек. За месяц начислена заработная плата в размере 250 000,0 руб. В год заработная плата составит: 3 000 000,0 руб.

В таблице 3.17 представлены планируемые накладные расходы проекта по открытию цеха производства металлизированной бумаги.

Следующим этапом определяется полная себестоимость производимой в цехе металлизированной бумаги (таблица 3.18).

Таблица 3.17 Планируемые накладные расходы в месяц

Наименование статей накладных расходов	Сумма, руб.
Административные (общехозяйственные): канцелярские расходы страхование собственности затраты на социально-бытовые нужды	8 000,0
Сбытовые: транспортные затраты затраты на маркетинг и рекламу	20 000,0
Производственные: затраты на содержание цеха затраты на текущий ремонт и техническое обслуживание оборудования затраты на текущую подготовку и переподготовку кадров затраты на охрану труда	14 000,0

В приложении Б представлен Отчет о финансовых результатах, который представляет собой самую привычную форму финансовой оценки.

Таблица 3.18 Калькуляция себестоимости металлизированной бумаги (по видам)

Вид продукции	Прямые издержки, руб.	Постоянная заработная плата в расчете на ед. продукции, руб.	Косвенные расходы в расчете на ед. продукции, руб.	Проценты, уплаченные по кредитам в расчете на ед. продукции, руб.	Амортизация в расчете на ед. продукции, руб.	Налоги, относимые на себестоимость в расчете на ед. продукции, руб.	Полная себестоимость ед. продукции, руб.
Этикеточная металлизированная бумага	102,5	41	14	23	5	21,3	206,8
Этикеточный металлизированный упаковочный картон	123,7	41	16	23	5	27,4	236,1
Металлизированная бумага для табачной промышленности	89,0	41	20	23	5	42,1	220,1

Валовый объем продаж за первый год реализации проекта составит 2 454 405,0 руб., к концу пятого года годовой показатель валового объема продаж составит 8 889 092,7 руб. Данный показатель увеличился за 5 лет в 3,6 раз. Такая разница обоснована тем, что перед проектируемым цехом поставлена стратегическая цель: охват 25% российского рынка, замещая конкурентную импортную продукцию.

Чистая прибыль за первый год реализации проекта имеет отрицательное значение и составляет -2 193 418,7 руб., к концу пятого года реализации проекта годовой показатель чистой прибыли составит 2 479 216,5 руб., что в 3 раз превышает первый показатель. Такая разница образуется за счет выплаты через 3 года основного крупного долга (кредита) и за счет увеличения продаж.

В приложении В представлен план движения денежных средств.

Данное приложение представляет показатели расчета денежного потока проекта и оценки его финансовой реализуемости. Денежный поток от операционной деятельности в первый год реализации проекта составляет 318 772,2 руб., за 5 лет этот показатель увеличился в 2,6 раз, в 2024 году он равен 838 909,6 руб. Увеличение данного показателя говорит о расширении производственных мощностей, увеличении численности персонала. Выплаты в погашение займов составляют 185 703,0 рублей в 2020 году, 322 474,0 руб. - в 2021 году, и они заканчиваются в 2022 году, в этот год платеж составляет 591 823,0 руб. Выплаты процентов по займам заканчиваются также в 2022 году.

Баланс наличности на конец 2020 года составит 616 702,1 руб., в 2024 году данный показатель вырастет до 3 809 888,8 руб., таким образом, увеличение баланса наличности на конец года произойдет почти в 6 раз.

На рисунке 3.4 представлен график, отображающий точку безубыточности.

Точка безубыточности изображена на графике на пересечении линии валовых затрат с линией выручки. В этот момент предприятие покрывает все затраты и получает нулевую прибыль.

Рисунок 3.4 - График точки безубыточности

Заключительным этапом расчета является расчет показателей эффективности проекта (таблица 3.19).

Основные показатели эффективности проекта цеха по производству металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк»:

- срок окупаемости проекта составляет 24 месяца (2 года);

- чистая приведенная стоимость проекта составляет 3 124 085 руб.;

- внутренняя норма рентабельности составит 32 %.

Таблица 3.19 - Показатели эффективности проекта

Показатель	Значение
Ставка дисконтирования, %	10
Период окупаемости, мес.	24
Дисконтированный период окупаемости, мес.	28
Средняя нома рентабельности, %	36
Чистый приведенный доход, руб.	1 100 202,1
Индекс прибыльности	1,4
Внутренняя норма рентабельности, %	32

Таким образом, благодаря проведенному анализу эффективности реализации проекта, индекс прибыльности которого оказался равен 1,4, становится очевидным, что реализация бизнес-проекта по открытию цеха производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк» является целесообразным и экономически выгодным.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате написания выпускной квалификационной работы были сформулированы следующие выводы и предложения.

В России потребление металлизированной бумаги растет вместе с ростом цен на нее (по причине роста цен на целлюлозу). В условиях увеличения внутреннего спроса и ограниченного предложения, российские производители должны быть максимально ориентированы на свой рынок. По результатам проведенного исследования можно сделать вывод, что перспективы развития рынка бумаги в сегменте металлизированной бумаги положительные, растущий спрос может обеспечить высокую прибыль производителям, если отечественные предприятия смогут внедрить в производство и наладить соответствующие технологии и мощности.

Проведенное исследование конкурентов в сегменте металлизированной бумаги и их конкурентных преимуществ выявило достаточно сильных производителей металлизированной бумаги, которые характеризуются такими преимуществами как: известность, сформированный имидж компании, эффективная политика продвижения, налаженная сбытовая и распределительная сеть. Для того, чтобы проектируемый цех достиг высоких результатов и имел хорошие показатели деятельности, ему необходимо разработать эффективную политику по позиционированию и продвижению продукции, применять инновационные технологии в производстве и управлении, обеспечить высокое качество производимой продукции.

В первый год деятельности проектируемого цеха планируется охватить предприятия г. Пенза и Пензенской области, затем за 3-5 лет планируется охватить предприятия Приволжского Федерального округа. Исходя из результатов анкетирования, проектируемый цех позиционирует себя, как производитель качественной, доступной металлизированной бумаги, предназначенной для обеспечения производителей этикетками, упаковочной бумагой. Предлагается предоставлять потребителям дополнительные услуги в виде дизайнерских услуг, проявляя заботу и персональный подход к каждому потребителю.