Стратегические решения по повышения эффективности деятельности предприятия на примере ООО "М.Б.А. Финансы"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Общая характеристика предприятия

2. Анализ внешней деловой среды предприятия

3. Стратегические решения по повышения эффективности деятельности предприятия на примере ООО «М.Б.А. Финансы»

Заключение

Список использованных источников

Приложение



Введение

С 2013 г. на территории Российской Федерации активно растет ёмкость коллекторского рынка - только в 2015 г. оценочный объём передаваемых коллекторам долгов составил более 125 миллиардов рублей.

Потребность в специальном правовом регулировании отдельных видов коммерческой деятельности является объективным следствием экономического развития отраслей народного хозяйства.

Применительно к деятельности коллекторских агентств можно выделить следующие предпосылки и тенденции, сформировавшиеся в 2013-2015 гг. и формирующие потребность в специализированном законодательстве:

- Активный рост ёмкости коллекторского рынка - оценочный объём передаваемых коллекторам долгов вырос на 159 % по сравнению с 2015 г.

- Завершение стадии стихийного рынка, характеризующегося высокой рентабельностью бизнеса, и усиление конкурентной борьбы - диапазон цен на рынке продажи портфелей задолженности изменился с 2-15% до 0,5-5% от номинала задолженности.

- Выделение независимых крупных игроков федерального масштаба, возникновение специальной инфраструктуры (подписание федеральных договоров с банками по приёму платежей, установление отношений с бюро кредитных историй).

- Проявление интереса со стороны зарубежных инвесторов (например, East Capital Financials, Mint Capital).

При этом законодательством Российской Федерации не определен институт коллекторства и деятельность игроков этого рынка в части отношений с кредиторами строится по модели агентского договора или на основании уступки права требования, а в отношениях с должниками на основании общих положений Конституции Российской Федерации, гражданского и уголовного законодательства, Федеральных законов «Об исполнительном производстве», «О несостоятельности». Так или иначе, но рынок коллекторских услуг стал неотъемлемым элементом российской финансовой системы. Коллекторские агентства сегодня играют важнейшую роль в развитии национальной экономики, в том числе оказывая влияние на:

увеличение скорости оборота денежных средств;

рост деловой активности и развитие предпринимательских способностей у населения;

финансовое оздоровление хозяйствующих субъектов.

Полемика об отечественном коллекторском законодательстве, продолжающаяся более пяти лет, весьма ярко иллюстрирует существенность данного вопроса, как для отрасли, так и российской экономики в целом.

К настоящему моменту ассоциациями и объединениями российских коллекторов и одним из участников рынка было создано как минимум три варианта законопроекта о коллекторской деятельности. В качестве инициативы по саморегулированию отрасли в НАПКА была создана Хартия профессиональных коллекторских агентств. Периодически в рамках научно-практических конференций, посвящённых коллекторскому бизнесу, розничному кредитованию и развитию рынка кредитных историй, поднимается вопрос о том, на кого может быть возложена роль государственного регулятора коллекторской отрасли.

Степень разработанности проблемы. Многие ученые и специалисты, исследовали ряд методологических и организационных аспектов проблем стратегического решения и тем самым внесли серьезный научный вклад в решение исследуемой проблемы. Значительный научный и практический интерес представляют труды по вопросам разработки стратегических решений таких ученых и специалистов, как Альберт М., Герчикова И. Н. Гугелев А.В., Дорофеев М. Л., Ковалев В. В., Мескон М. Х., Хедоури Ф. и другие.

Цель работы - рассмотреть процесс разработки стратегических решений по повышению эффективности деятельности предприятия на примере ООО «М.Б.А. Финансы».

Задачи:

- дать общую характеристику ООО «М.Б.А. Финансы»;

- провести анализ внешней деловой среды ООО «М.Б.А. Финансы»;

- разработать стратегические решения по повышению эффективности деятельности в ООО «М.Б.А. Финансы».

Предмет исследования - стратегические решения ООО «М.Б.А. Финансы».

Объект исследования - Общество с ограниченной ответственностью ООО «М.Б.А. Финансы».

Теоретической основой данного исследования послужили работы ведущих специалистов в области принятия стратегических решений таких, как: Басовский Л. Е., Веснин В.Р., Виханский О. С., Зайцев Л. Г. и других.

Методы исследования:

- теоретические: анализ литературы по менеджменту организации, теории организации, стратегическому управлению, производственному менеджменту, изучение практической деятельности по организации и совершенствованию стратегического планирования организации;

- эмпирические: системный, управленческий, функционально-стоимостной анализ.

Информационную и эмпирическую базу курсовой работы составляют нормативные правовые акты, материалы Федеральной службы государственной статистики и её территориальных управлений, периодической печати и сети Интернет, документация самого предприятия.

Практическая значимость исследования состоит в том, что материалы исследования могут быть использованы в работе руководителя, менеджера предприятия.

коммерческий стратегический народный экономический



1. Общая характеристика предприятия

ООО «М.Б.А. Финансы» является сегодня одним из лидеров рынка услуг по управлению проблемной задолженностью в России и входит в международную группу компаний M.B.A. EMPIRE со штаб-квартирой в Лондоне (Великобритания), основанную в 1996 г.

«M.Б.A. Финансы» специализируется на предоставлении комплексных услуг премиального класса по взысканию просроченной задолженности физических лиц для банков и других организаций финансового сектора (МФО, страховые компании), а также для телекоммуникационных компаний.

Работая более 6 лет в России (зарегистрировано в марте 2009 г.), ООО «M.Б.A. Финансы» сегодня располагает уникальными ноу-хау в сфере возврата просроченной задолженности.

Благодаря:

- индивидуальному проектному подходу к каждому клиенту,

- международной экспертизе и доступу к зарубежным технологиям,

- накопленному за 18 лет группой M.B.A. EMPIRE опыту работы в индустрии взыскания в странах Европы, СНГ и Азиатского региона

компания демонстрирует стабильно высокие показатели эффективности взыскания на досудебном этапе, уже несколько лет занимая в России лидирующие позиции в рейтингах (составляются по результатам работы коллекторских агентств банками-лидерами в сегменте беззалогового кредитования физлиц).

Вследствие этого услугами ООО «M.Б.A. Финансы» сегодня пользуются крупнейшие международные и российские банки, работающие на рынке потребительского кредитования в России (см. раздел «Наши клиенты»).

Компания «М.Б.А. Финансы» неукоснительно соблюдает законодательство РФ, отраслевой Кодекс этики Национальной ассоциации профессиональных коллекторских агентств (НАПКА) и в своей деятельности руководствуется международными стандартами ведения коллекторского бизнеса.

«М.Б.А. Финансы» имеет лицензию на осуществление деятельности по технической защите конфиденциальной информации (ФСТЭК; регистрационный номер 1859) и зарегистрирована в Реестре операторов персональных данных № 10 -- 0097978) Федеральной службы по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (РОСКОМНАДЗОР) (приложение 1)

Ответственность ООО «М.Б.А. Финансы» перед клиентами и третьими лицами застрахована на сумму в 1 млн долл. США в СК «Ингосстрах».

Главный офис Компании находится в Москве, операционные центры -- в Брянске и Смоленске.

Компания «М.Б.А. Финансы» проповедует политику информационной открытости. Принципы работы пресс-службы Компании - оперативность, профессионализм, понимание и уважение потребностей журналистов, а также постоянная готовность к диалогу.

Если вы являетесь журналистом или редактором печатного издания или электронного СМИ, пожалуйста, обращайтесь - мы будем рады познакомить вас с руководством и экспертами нашей Компании, ответить на вопросы, обеспечить качественной информацией о рынке, его тенденциях и перспективах. В то же время мы рассчитываем на понимание профессиональных особенностей нашей работы.

Контакты руководителя пресс-службы:

Андрей Сахно

andrey.sakhno@mbaempire.com

тел: +7 916 561 22 77

Органами управления Общества являются:

-общее собрание акционеров;

-совет директоров;

-единоличный исполнительный орган (генеральный директор).

В случае назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все функции по управлению делами Общества.

Органом контроля финансово-хозяйственной деятельности Общества является ревизионная комиссия.

Совет директоров, единоличный исполнительный орган, счётная и ревизионная комиссия избираются (назначаются) общим собранием акционеров.

Функции счетной комиссии Общества может осуществлять регистратор Общества.

Ликвидационная комиссия при добровольной ликвидации Общества избирается общим собранием акционеров, при принудительной ликвидации назначается арбитражным судом [32].

Рассмотрим основные производственные показатели (таб.1).

Анализ финансовых показателей деятельности компании является одним из важных, так как такого рода анализ с применением количественных показателей наглядно показывает ситуацию организации, в которой она находится в момент диагностики.

Итак, проанализируем деятельность компании ООО «М.Б.А. Финансы» за 2015 год ее деятельности.

В течение 2015 г. активы Компании в сравнении с 2014 годом сократились на 19,85% (таб. 1). Причиной этого является посткризисная политика кредитных организаций, направленная на самостоятельное урегулирование разногласий с заемщиками, готовыми погашать свою задолженность при условии ее реструктуризации (рассрочка оплаты очередного платежа, изменение графика платежей, прощение всех или части штрафов, начисленных ранее и иные варианты реструктуризации задолженности), и передача в работу коллекторских агентств в большей степени задолженности по «плохим» кредитам; общее снижение эффективности деятельности Группы компаний.



Таблица 1 - Структура активов на 01.01.2016 г., в рублях.

Статья баланса	2013	2014	2015
Нематериальные активы	126 000	111 000	95
Основные средства	6 051 000	8 892 000	4 486 000
Долгосрочные финансовые вложения			592 00
Внеоборотные активы	6 404 000	12 125 000	8 901 000
Запасы	1 027 000	1 193 000	2 812 000
НДС по приобретенным ценностям	28 000	10 000	5 000
Дебиторская задолженность	36 949 000	53 720 000	37 598 000
Денежные средства	8 500 000	15 777 000	10 884 000
Оборотные активы	57 640 000	81 742 000	66 335 000
Активы всего	64 043 000	93 867 000	75 236 000

Как видно из представленных данных, в 2015 году наблюдается тенденция к снижению финансовых показателей ООО «М.Б.А. Финансы». Активы компании на последнюю отчетную дату сформированы в основном за счет дебиторской задолженности, которая составляет 49,97 % активов, что свидетельствует о значительной доле оказанных Компанией услуг, за которые ООО «М.Б.А. Финансы» получает оплату с отсрочкой платежа (как правило, коллекторские агентства получают оплату за оказанные услуги в виде процентов от взысканной суммы после получения клиентом денежных средств от своих должников). Краткосрочные финансовые вложения на последнюю дату составляют 19,98 % активов.

Прирост краткосрочных финансовых вложений с начала 2015 г. составил 3 992 000 рублей, что указывает на приобретение Компанией дебиторской задолженности по договорам уступки права требования, так как коллекторские агентства помимо оказания услуг по взысканию задолженности также приобретают права требования для увеличения прибыли (как правило, при взыскании задолженности чистый доход от приобретенной дебиторской задолженности превышает доход от оказания услуг по взысканию задолженности). Третьим по величине активом в структуре баланса Компании является показатель «Денежные средства», доля которых на последнюю дату составляет 14,47 % активов. При этом, общий объем собственных денежных средств Компании в сравнении с 2014 годом снизился на 4 893 000 рублей.

В структуре пассивов Компании преобладают долгосрочные займы и кредиты, доля которых на последнюю дату составляет 57,21 % пассивов. Краткосрочные кредиты и займы формируют 35,09% пассивов на последнюю отчетную дату, а доля кредиторской задолженности составляет 25,93 % пассивов.

Как видно из представленных данных, с 2014 года у Компании более, чем в 4 раза выросла доля долгосрочных обязательств, в частности долгосрочных кредитов и займов, что указывает на привлечение ООО «М.Б.А. Финансы» дополнительного финансирования для поддержания своей деятельности. В то же время значительно снизился показатель краткосрочных займов и кредитов по сравнению с 2014 годом (более, чем в 2 раза).

Анализ операционных показателей показал, что выручка компании сформирована преимущественно за счет оказания услуг по взысканию просроченной задолженности.

Однако, объем выручки за 2015 г. в сравнении с 2014 г. уменьшился на 30%. Основным фактором, обусловившим уменьшение выручки, является наступление мирового финансового кризиса в середине 2014 года, последствия которого стали проявляться в большей степени в 2015 году, а также снижение эффективности деятельности за счет сокращения персонала и снижения оставшемуся персоналу материальной мотивации.

Таким образом, после проведенного финансового анализа компании ООО «М.Б.А. Финансы» можно сделать вывод о том, что на момент анализа ее финансовое состояние достаточно устойчивое, что объясняется хорошими операционными показателями и показателями финансовой устойчивости. В то же время у Компании наблюдается тенденция к снижению отрицательного результата чистой прибыли, возникшего в 2014 году.

Данный анализ помог выявить особенность финансовой деятельности Компании в том, что на протяжении всего своего существования в качестве источников финансирования ООО «М.Б.А. Финансы» использует в гораздо большей степени заемные средства, чем собственные.

Это не является отрицательным показателем деятельности Компании, а просто исторически сложившимся фактором, который в любом случае обеспечивает эффективную и финансово стабильную деятельность Компании.

В настоящий момент в Компании ООО «М.Б.А. Финансы» работает 376 человек. Сотрудники ОАО ООО «М.Б.А. Финансы» - это сплоченный коллектив единомышленников, высококвалифицированных специалистов, профессиональный уровень которых служит источником развития Компании. Опыт взаимодействия при взыскании различного рода задолженности позволил сформировать твёрдую основу доверия и взаимопонимания в коллективе. Сотрудники ООО «М.Б.А. Финансы» едины в своих делах, целях и стремлениях.

Успех каждого - залог успеха Компании в целом. Компания стремится обеспечить благоприятные условия труда, возможность профессионального роста и продвижения по службе. С целью повышения квалификации разработан план внутреннего обучения, согласно которому проводятся тренинги, специальные ролевые игры для менеджеров, занятых взысканием задолженности, аттестации персонала. Разработан и успешно действует Корпоративный кодекс, декларирующий наиболее важные корпоративные ценности, принципы, деловые нормы и правила:

Взаимное уважение, доверие, поддержка;

Согласованность и сотрудничество;

Преданность своей Компании, своему коллективу и общему делу;

Постоянное развитие (обучение), в том числе саморазвитие;

Оценка личного трудового вклада;

Клиентоориентированность;

Умение работать в команде и ориентироваться на общий результат;

Соблюдение единых корпоративных стандартов.

Подбор персонала осуществляется по двум критериям: профессиональные и личные качества кандидатов.

Собеседование проводится в 3 этапа:

1. Отбор резюме кандидатов на свободную вакансию сотрудниками управления по работе с персоналом;

2. Сотрудник и Директор управления по работе с персоналом проверяют кандидата на личные, инициативные составляющие и на соответствие требованиям вакантной должности;

3. Руководитель подразделения, где открыта вакансия, проводит проверку профессиональных навыков кандидата.

Управлением по работе с персоналом создана обстановка, основанная на открытости и взаимном уважении, способствующая раскрытию делового и личностного потенциала каждого сотрудника. Постоянной целью Компании является развитие системы мотивации персонала, позволяющей каждому сотруднику рассчитывать на карьерный рост и вознаграждение, соответствующие его профессиональному уровню и личному вкладу в дело

Компании в зависимости от финансовых показателей деятельности Компании. Лучшие сотрудники также награждаются грамотами за отличную работу.

Одним из главных направлений кадровой политики ООО «М.Б.А. Финансы» является формирование и поддержание корпоративной культуры. Основополагающими факторами успеха Компании являются: правильно выработанная политика; разработка и внедрение новых технологий; высокое качество оказываемых услуг; тщательно подобранный и высококвалифицированный персонал.

Большое значение для Компании имеет трудоустройство студентов различных ВУЗов по юридическим и экономическим специальностям, так как компания заинтересована в талантливых людях и хороших специалистах, которых эффективнее вырастить самостоятельно. Кроме того, фонд оплаты труда студентов менее затратен. Поэтому Компания на должности специалистов, занимающихся взысканием задолженности, в основном трудоустраивает студентов.

Анализ кадрового состава ООО «М.Б.А. Финансы» показал, что в Компании работают сотрудники в возрасте до 30 лет, составляющие порядка 89 % от всех работников, от 30 до 50 лет - 10 %, от 50 до 60 лет - менее 1 %.

За анализируемый период в Группе компаний «ООО «М.Б.А. Финансы» наблюдается рост удельного веса специалистов, занятых взысканием задолженности, в общей численности работающих в Компании.

Компания ООО «М.Б.А. Финансы» использует в своей деятельности новейшие информационные технологии, которые позволяют эффективно управлять процессом взыскания задолженности.

Постановка информационных систем была произведена собственными специалистами Компании. Остановимся подробнее на описании самих информационных технологий Компании.

Незаменимым инструментом при обработке информации в деятельности ООО «М.Б.А. Финансы» является система М.Б.А.-collect. М.Б.А.-collect - корпоративная информационная система, содержащая в себе сведения о проводимых процедурах при взыскании задолженности и их результаты (в том числе финансовые), которая обеспечивает необходимую прозрачность бизнес-процессов Компании, позволяет проконтролировать качество услуг и их эффективность.

Главная цель системы - повышение экономической эффективности процесса взыскания в результате занесения в нее сведений и информации, касающейся применяемых методов взыскания, их результатов, плановых мероприятий по взысканию задолженности и контроля за качеством услуг.

Построение эффективной системы управления с помощью М.Б.А.-collect обеспечивает Компании ООО «М.Б.А. Финансы» также сокращение времени для формирования отчетности и последующего принятия управленческих решений.

Основные преимущества М.Б.А.-collect:

1. Мощные аналитические инструменты обеспечивают получение самой оперативной, полной, достоверной и обоснованной информации о текущем состоянии дел.

2. Показатели проведенных мероприятий по взысканию задолженности показывают: сколько было запланировано действий и сколько выполнено фактически, а также сколько времени было затрачено на выполнение указанных действий.

3. Обеспечиваются возможность определения уровня загруженности тех или иных специалистов, а также возможность быстрой смены и обновления должников, находящихся в работе у отдельного специалиста.

Коллекторская деятельность постоянно сопровождается документооборотом, в частности формированием отчетности для клиентов.

Для формирования отчетности Компания также использует М.Б.А.-collect: Путем выгрузки необходимых данных из системы в автоматическом режиме обеспечивается перевод данных в форматы файлов, позволяющих занести необходимые значения в установленную с клиентом форму отчетности.

Не менее важной информационной системой для обеспечения документооборота в Компании является Клиент-Коммуникатор, обеспечивающий возможность обновления списка должников, содержащегося в М.Б.А.-collect.

Кроме того, данная информационная система используется также для договорной работы и разработки и согласования различных локальных нормативных актов Компании.

Таким образом, рассмотрев информационное обеспечение ООО «М.Б.А. Финансы», можно сделать вывод о том, что осуществление деятельности Компании поддерживаются самыми новыми и достаточными средствами информационного обеспечения, что обеспечивает эффективную работу Компании. Техническая поддержка сервисных служб обеспечивает бесперебойную работу всех систем.

Для оценки внутреннего потенциала предприятия возможно использование такой методики, как SNW-анализ. Анализ включает экспертную оценку всех сторон деятельности предприятия (таб. 2).

Таблица 2 - Количественный SNW-анализ внутренней среды ООО «М.Б.А. Финансы».

Характеристика внутренней среды	S (сильная позиция)	N (нейтральная позиция)	W (слабая позиция)
Стратегия предприятия		1
Бизнес-стратегия	2	1
Услуги с точки зрения конкурентоспособности	2	1
Организационная структура	2
Текущее финансовое состояние	2
Доступность инвестиционных ресурсов		1
Уровень финансового менеджмента		1
Применение информационных Технологий		1
Инновационная активность		1
Качество персонала в целом		1
Уровень маркетинга		1
Уровень менеджмента		1
Репутация на рынке	2
Репутация как работодателя	2
Отношения с органами власти	2
Итого	14	10	0

Таким образом, обобщённая оценка деятельности ООО «М.Б.А. Финансы» показывает, что предприятие обладает сильными позициями на рынке по многим показателям.

2. Анализ внешней деловой среды предприятия

Макроокружение ООО «М.Б.А. Финансы» является одним из самых важных факторов, позволяющих осуществлять эффективную деятельность Компании. Таких факторов достаточно много, но наиболее важные, которые могут повлиять на деятельность Группы компаний ООО «М.Б.А. Финансы» , можно представить виде таблицы 3.

Таблица 3 - Анализ макроокружения ООО «М.Б.А. Финансы»

Изменения факторов внешней среды	Характеристика
1. Технологические изменения	В данный момент темпы развития новых технологий очень велики, ежедневно в мире появляется что-то новое, инновационное, интересное и полезное. Каждое предприятие стремится получить тот или иной объект нововведения, чтобы улучшить работу предприятия. Введение технологических изменений повлияет на деятельность гостиницы, как с положительной, так и с негативной стороны. Для клиентов это будет плюсом, для персонала может создать трудности.
2. Социальные	Традиции, жизненные ценности, использование различных кредитных продуктов для поддержания. Уровень культуры, недостаток навыков управления финансами жизнедеятельности, рост числа просроченных кредитов в результате низкой грамотности населения
3. Экономические	Состояние национальной экономики. Экономический рост, рост уровня доходов. Рост платежеспособности, увеличение населения, снижение уровня инфляции, средней суммы кредита, получаемого укрепление рубля, как национальной валюты гражданином.
4. Политические	Отсутствие закона о коллекторской деятельности. Повышенное внимание Роспотребнадзора.

Остановимся подробнее на каждом из факторов, который может повлиять на деятельность коллекторских агентств. Состояние национальной экономики России в настоящее время достаточно положительное, что обусловлено экономическим ростом, увеличением уровня доходов населения. Все это благоприятно влияет на рынок коллекторских услуг в Российской Федерации: у населения растут потребности, часть из которых можно удовлетворить только с использованием кредитных продуктов (например, автокредитование, ипотечное кредитование), что вызывает рост средней суммы кредитов, выдаваемых кредитными организациями, и, как следствие, при неисполнении гражданами кредитных договоров, рост средней суммы задолженности, находящейся в работе коллекторских агентств.

Отсутствие закона о коллекторской деятельности, необходимость приведения информационных систем в соответствие требованиям законодательства о персональных данных, повышенное внимание Роспотребнадзора и Роскомнадзора к деятельности коллекторских агентств, - все это оказывает негативное воздействие на развитие рынка коллекторских услуг: возникновение у коллекторских агентств дополнительной статьи расходов на приведение своих информационных систем в соответствие требованиям законодательства о персональных данных для многих «молодых» коллекторских агентств явились причиной их ухода с рынка в связи с большой стоимостью услуг сторонних организаций по приведению деятельности компаний в соответствие требованиям законодательства о персональных данных, часть из коллекторских агентств, решивших остаться на рынке, но не способных оплатить стоимость таких услуг, вынуждены нарушать требования законодательства, следствием чего становятся санкции, налагаемые контролирующими органами на данные организации, оставшиеся коллекторские агентства вынуждены нести значительные затраты на оплату названных услуг сторонних организаций.

Низкая финансовая грамотность населения приводит к росту объема просроченной задолженности на рынке кредитных продуктов, что приводит к росту объема задолженности, находящейся в работе коллекторских агентств.

Анализ непосредственного окружения

ООО «М.Б.А. Финансы» работает в трех сегментах рынка коллекторских услуг: сегмент задолженности по банковским продуктам (в основном, задолженность физических лиц), сегмент задолженности отдельных лиц и сегмент задолженности в сфере ЖКХ и услуг связи. Причем, работа в сегменте задолженности по банковским продуктам составляет порядка 80% процентов от деятельности Компании, в сегменте задолженности отдельных лиц и в сфере ЖКХ - 5 % и 15 % соответственно[30]. Таким образом, основными клиентами Компании являются кредитные организации.

Рынок коллекторских услуг переживает период бурного развития: с 2004 года по 2015 год объем просроченной задолженности, находящейся в работе коллекторских агентств вырос с 1,71 млрд. рублей до 115,93 млрд. рублей.

ООО «М.Б.А. Финансы» имеет надежные отношения со своими клиентами. Компания всегда своевременно выполняет условия заключенных договоров. ООО «М.Б.А. Финансы» являются множество известных кредитных организаций, таких как: Коммерческий банк «Ренессанс Капитал» (Общество с ограниченной ответственностью), Закрытое акционерное общество коммерческий банк «Ситибанк», Коммерческий акционерный банк «Банк Сосьете Женераль Восток» (закрытое акционерное общество), Закрытое акционерное общество «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» и другие.

Таким образом, после проведенного анализа внешней среды ООО «М.Б.А. Финансы», можно подвести итог, что Компания находится достаточно в хорошем положении со стороны влияния внешнего окружения. Коллекторская деятельность развивается, объем просроченной задолженности, в том числе передаваемый в работу коллекторским агентствам, постоянно растет и т.п. Негативно может повлиять на деятельность ООО «М.Б.А. Финансы» отсутствие закона о коллекторской деятельности, который может снизить претензии отдельных государственных органов к коллекторским агентствам, повысить уровень уважения населения к коллекторам. Что же касается ближнего окружения, то деятельность Группы компаний обеспечена надежными клиентами. Компания является одним из лидеров рынка коллекторских услуг, конкурентами которой являются не менее успешные коллекторские агентства.



Таблица 4 - Матрица PESTЕ-анализа

Группа факторов	Фактор	Описание
(P)Политическая среда	Законодательство	За прошедший и текущий год законодательная база претерпела ряд существенных изменений, в результате чего существенно изменились условия работы. Самыми важными и существенными из них, напрямую касающиеся рассматриваемого бизнеса, стоит считать следующие: Изменения в правилах налогообложения (далее - перечень и описание) Изменения в порядке проведения контрольных проверок (далее - перечень и описание) Изменения в правилах получения разрешительных документов (далее - перечень и описание) Однако, на основании этого можно утверждать, что в ближайшие несколько лет, по крайней мере, до следующих президентских выборов, законодательная база будет подвергаться только косметическим изменениям.
(E)Экономическая факторы	Экономический рост	Предположительно, нижнюю точку падения экономика уже прошла. Таким образом, можно прогнозировать поступательный рост спроса на оказываемые услуги в течение ближайших 3-5 лет. Это означает, что вход на рынок в данный момент и постепенное расширение своего присутствия является крайне благоприятным
	Процентные ставки и кредитно-денежная политика	Правительство традиционно сдерживает инфляционные процессы за счет поддержания высоких процентных ставок, периодически забирая с рынка избыточную денежную массу. Поэтому следует ожидать лишь умеренного снижения кредитных ставок, которые, тем не менее, будут оставаться относительно высокими.
(S) Социальные факторы	Образование	Общая тенденция к снижению уровня образования в стране, позволяет прогнозировать появление устойчивого спроса на квалифицированных специалистов и услуги организаций, предоставляющих консалтинговые услуги на контрактной основе. Поскольку государственная политика в области образования, скорее всего, не претерпит существенных изменений в ближайшие несколько лет, можно считать, что подобный спрос с течением времени будет только возрастать
(T)Технологические факторы	Динамика развития информационных технологий	Развитие информационных технологий и все большая их доступность предполагают неизбежное усложнение процессов их эффективного применения. Соответственно, появление спроса на специалистов, способных организовать эффективное их использование в рамках действующего бизнеса. В сочетании с факторами, которые были описаны ранее, данная тенденция имеет долгосрочный тренд и является благоприятной. В части влияния информационных технологий на внутренние бизнес-процессы предприятия следует учесть, что для получения конкурентных преимуществ ожидаются переходы на активное использование следующих технологий: Облачные сервисы (позволяют организовать рабочее место без привязки к конкретному физическому месту, что значительно облегчает организацию филиалов и представительств, а также позволяет перенести back-office из крупных населенных пунктов в города с более низкой оплатой труда)

Из приведенной выше таблицы следует, что поддержание стабильной политической системы в стране и увеличение бюджетных ассигнований играет важную роль на развитие отрасли.

Экономические факторы также оказывают влияние в сфере, касающейся выделения бюджетных средств на целевое финансирование услуг.

Со стороны технологических факторов внешней среды наблюдается возможность усовершенствования технических средств и использовании достижений науки с одной стороны, а с другой стороны высокая стоимость внедрения новых технологий.

Таким образом, мы указали основные макро-факторы, которые могут повлиять на судьбу организации

Маркетинговые исследования свидетельствуют о первичном формировании рынка данных услуг. Это вызвано следующими обстоятельствами:

Востребованной и новизной предлагаемой услуги;

Отсутствием достаточного количества коллекторских агентств на рынке услуг;

С возрастанием неплатежей по кредиторским задолженностям, как среди юридических, так и физических лиц;

Отсутствием необходимой инфраструктуры в регионах страны;

В ходе маркетингового исследования анализировались следующие аспекты:

1. Анализ динамики количества клиентов коллекторских агентств за 2012-2015 гг. (рис. 1).

Рисунок 1. Динамика количества клиентов факторов за 2002-2005 гг.

Из диаграммы видно, что востребованность услуг коллектоских агентств стремительно растет, особенно значительно возросла потребность в коллекторских услугах за период 2014-2015 гг. По мнению многих специалистов, такая тенденция сохранится в течение нескольких лет.

Основная часть услуг по возвращению просроченной задолженности приходится на Брянский регион, что подтверждает востребованность выхода коллекторских агентств на региональные рынки.

Сравнительный анализ наиболее крупных коллекторских агентств представленных на российском рынке приведен в таблице 1., из которого видно, что коллекторский бизнес в РФ находится на стадии становления и развития. Рынок представлен не большим количеством компаний.

Таблица 5. - Конкуренты

№ п/п	Наименование агентства	Дата начала деятельности	Оказываемые виды услуг	Регион	Примечание
1.	Центр Юридического сопровождения бизнеса	2001 год, коллекторские услуги с 2004 г.	- арбитражные споры иных категорий дел; - представление интересов юридических лиц в суде общей юрисдикции и судебных участках мировых судей; - юридическое сопровождение бизнеса; - услуги коллекторов.	Москва
2.	Коллекторское агентство «Акцепт»	Нет сведений	- услуги банкам; - судебное производство; - исполнительное производство; - арбитраж; - взыскание долгов.	Москва
3.	Интеллект-С	Февраль 2000 г.	услуги по возврату задолженности; - юридическое обслуживание предпринимательской деятельности.	Екатеринбург, Пермь, Нижний Тагил
4.	ООО Коллекторское агентство “Центр-взыскания долгов"	Апрель 2005 г.	услуги по взысканию с физических лиц - должников Банков; - услуги по взысканию задолженностей с юридических лиц - должников Банков; - услуги по возврату долгов для физических и юридических лиц; - выявление и анализ причин возникновения долгов;	г. Калининград	pbki@80112.ru
5.	ООО "Мурманское Коллекторское Агентство"	Октябрь 2005 г.	услуги по взысканию с физических лиц - должников Банков; - услуги по взысканию задолженностей с юридических лиц - должников Банков; - услуги по возврату долгов для физических и юридических лиц.	г. Мурманск	olabarents@ yandex.ru

На основе проведенного анализа внутренней и внешней среды Компании имеет смысл провести SWOT- анализ для определения ситуации, в которой находится ООО «М.Б.А. Финансы» под влиянием всех факторов, для определения проблемного поля, выявления альтернативных решений проблемы с последующим выбором наиболее подходящего варианта (табл. 5).

Таблца 6 - SWOT- анализ

S - 1. Высокое качество оказываемых услуг. 2. Квалифицированный персонал 3. Современное информационное обеспечение.	О - 1. Слабая материальная мотивация персонала 2.Недостаточность источников финансирования. 3. Текучесть кадров
W - 1. Жесткая конкуренция: 3 ключевых игрока (включая М.Б.А. Финансы). Рост числа конкурентов (в том числе финансируемых кредитными организациями). Отсутствие закона о коллекторской деятельности, необходимость приведения информационных систем в соответствие требованиям законодательства о персональных данных. Рост объема просроченной задолженности, в том числе передаваемой в работу коллекторским агентствам.	Т - Один из лидеров на рынке коллекторских услуг: занимают более 60% рынка. Налаженные отношения с клиентами. Репутация.

После проведенного анализа становится ясно, что постоянный рост объема просроченной задолженности, в том числе передаваемой в работу коллекторским агентствам, является благоприятным фактором для ООО «М.Б.А. Финансы». В то же время с возможностью переплетается угроза жесткой конкуренции, в том числе рост числа конкурентов, несмотря на то, что ООО «М.Б.А. Финансы» является одним из лидеров рынка коллекторских услуг, а также негативная атмосфера в коллективе и большая текучесть кадров, снижающие эффективность деятельности Компании.

Для обеспечения конкурентной привлекательности Компании в указанных выше жестких условиях рынка, когда конкуренты не менее привлекательны для потенциальных клиентов (в том числе за счет гибкости последних в ценовой политике), возможен вариант ее достижения путем увеличения присутствия на рынке для расширения клиентских связей, либо наоборот сохранения текущих позиций, но с ориентацией на повышение эффективности и качества оказываемых услуг.

Первый вариант может быть обеспечен структурным преобразованием, реструктуризацией организационной структуры компании и привлечением более дешевого персонала. Однако, в таком случае временные затраты на обучение и повышение квалификации такого персонала на определенный период времени могут существенно снизить эффективность деятельности, следствием чего может стать потеря значительной доли присутствия ООО «М.Б.А. Финансы» на рынке коллекторских услуг.

В связи с чем, более действенным предполагается второй вариант, направленный на укрепление занимаемых позиций на рынке, повышение лояльности трудовогоколлектива к руководству и Компании в целом, следствием чего, становится повышение эффективности деятельности и качества оказываемых услуг.

3. Стратегические решения по повышения эффективности деятельности предприятия на примере ООО «М.Б.А. Финансы»

Миссия компании

Мы помогаем восстановить баланс интересов всех участников финансовой системы, избавляя общество от долговых проблем

Наши ценности

В своей деятельности сотрудники «М.Б.А. Финансы» руководствуются корпоративными ценностями во взаимоотношениях друг с другом, с клиентами и заемщиками, которые в силу разных причин не сумели своевременно погасить задолженность.

ПРОФЕССИОНАЛИЗМ

Мы профессиональны в своей работе: мы выполняем ее качественно, относимся к поставленным задачам ответственно, стремимся к повышению квалификации, работаем эффективно, действуем исключительно в рамках законодательства и отраслевого кодекса этики.

ЭФФЕКТИВНОСТЬ, ОРИЕНТИРОВАННОСТЬ НА РЕЗУЛЬТАТ

Мы стремимся обеспечить нашим клиентам премиальную эффективность взыскания, выше чем у наших конкурентов. Мы постоянно ищем пути повышения результативности наших действий.

НАДЕЖНОСТЬ

Мы являемся надежным партнером для наших клиентов, демонстрируя стабильно высокие результаты, и надежным работодателем для сотрудников, обеспечивая социальную защиту.

ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПОДХОД

Как никто другой, мы понимаем: каждый клиент уникален. Поэтому мы создаем проектные команды для каждого клиента, а также детально изучаем характеристики продуктов и портфелей задолженности, чтобы обеспечить максимально возможный результат взыскания и достичь цель, поставленную клиентом.

УВАЖЕНИЕ

Мы признаем ценность каждого сотрудника в компании, уважаем его труд, время, свободу и собственное мнение. Мы уважительно относимся к деловым партнерам, должникам и конкурентам. Это позволяет успешно сотрудничать, сохраняя доверие и открытость.

ДОСТОЙНОЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ТРУДА

Мы обеспечиваем нашим сотрудникам конкурентное вознаграждение за работу. У каждого специалиста есть возможность заработать больше при достижении ключевых показателей. Каждый месяц мы подводим итоги работы и определяем лучших сотрудников, которые получают дополнительное вознаграждение.

КОМАНДНАЯ РАБОТА

Мы верим, что вместе мы сильнее, чем каждый по отдельности. Для нас важны умение общаться, сотрудничать и дружить. Мы - коллектив единомышленников, мы учимся друг у друга, признавая вклад каждого в общее дело. Каждый из нас привносит личный вклад, но фокусируется на общей цели и успешном результате всей команды.

Вопреки расхожему заблуждению о вреде деятельности коллекторов, а также о том, что их работа выгодна исключительно кредиторам, деятельность профессиональных законопослушных коллекторских компаний приносит пользу многим слоям населения, обществу и экономике в целом.

Миссия компании «М.Б.А. Финансы» - мы помогаем восстановить баланс интересов всех участников финансовой системы, избавляя общество от долговых проблем.

Ключевой аспект миссии компании - мы помогаем людям:

помогаем заемщикам избавиться от долгов, смотивировать их осознать проблему, внутренне собраться и разработать план погашения задолженности. Тем самым, мы помогаем им восстановить репутацию надежного заемщика.

помогаем кредиторам - банкам и телекоммуникационным компаниям - вернуть своим вкладчикам и инвесторам их деньги.

помогаем добросовестным заемщикам пользоваться благами потребительского кредитования, поскольку граждане могут брать кредиты без залога и на приемлемых условиях; ведь чем выше уровень возврата кредитов, тем ниже процентная ставка.

вносим свой вклад в стабильность банковской системы; несложно представить, что случилось бы с банковской системой, если бы все перестали возвращать взятые в долг деньги вкладчиков.

помогаем производителям бытовых товаров продавать больше, поскольку можно продавать в кредит; это было бы невозможным, если бы беззалоговые кредиты не возвращались.

повышаем финансовую и юридическую грамотность населения, разъясняя нюансы кредитных договоров, положения гражданского и гражданско-процессуального кодексов РФ и юридические последствия неоплаты долга.

разгружаем судебную систему страны, которая не справилась бы с потоком исков кредиторов к должникам, если бы с последними не работали профессиональные законопослушные коллекторские компании…

Таким образом, решая проблему просроченной задолженности, мы помогаем обществу в целом. В этом и заключается социальная миссия компании.

После проведенного анализа состояния Компании ООО «М.Б.А. Финансы» выяснилось, что ООО «М.Б.А. Финансы» находится в ситуации возможного наступления кризисного состояния, которая заключается в том, что в настоящий момент наблюдается тенденция к снижению эффективности деятельности Компании в результате текучести кадров и негативной атмосферы в коллективе, рост числа конкурентов и низкое качество задолженности, передаваемой в работу ОАО «АСД».

Таким образом, задолженность со средним и высоким качеством будут получать в работу те коллекторские агентства, которые показывают высокую эффективность, либо показывают эффективность на среднем уровне, но предлагают низкую стоимость услуг. Проблема Компании заключается в том, что для повышения эффективной деятельности и лояльности коллектива к руководству и Компании в целом необходимы дополнительные источники финансирования. В данной главе предлагается вариант разрешения данной проблемы.

Выход из кризисной ситуации может быть осуществлен посредством реструктуризации Группы компании в части стратегии управления персоналом, в части системы привлечения и взаимодействия с клиентами, а также посредством реструктуризации ООО «М.Б.А. Финансы» в части размещения специалистов, занятых взысканием задолженности путем телефонных переговоров с должниками, в регионах с более дешевыми трудовыми ресурсами и расходами на содержание офисов. Как следствие реструктуризации предлагается размещение облигаций Группы компаний посредством головной компании ООО «М.Б.А. Финансы» либо привлечение долгосрочных займов и кредитов.

Также в ходе проведенного исследования деятельности ООО «М.Б.А. Финансы» было выявлено, что существуют значительные недостатки в ходе работы Компании ООО «М.Б.А. Финансы», а именно недостатки в процессе организации работы управления по работе с клиентами головной Компании в части взаимодействия с клиентами по вопросам поступления в работу Компании качественной задолженности. Тем самым, недостатки носят структурный характер, то есть проблема состоит в том, что существующая структура головной Компании неэффективна. Также наблюдается тенденция текучести кадров головной Компании. Поэтому основываясь на теоретических основах реструктуризации для предприятий, предлагается осуществить реструктуризацию головной Компании на основе стоимостного подхода к реструктуризации с выбором стратегии сокращения бизнеса. Это приведет к увеличению рыночной стоимости Группы компаний путем образования дополнительного денежного потока после ликвидации службы, занимающейся взысканием задолженности посредством телефонных переговоров, с последующим ее восстановлением в регионе с более дешевой рабочей силой; повышения лояльности персонала; а также изменения мотивации всего персонала и изменения системы работы управления по работе с клиентами головной Компании. Кроме того появятся возможности уменьшения издержек и проведения мероприятий по сокращению затрат. Стабилизацию и рост рыночной стоимости Группы компаний, а также проблему текучести кадров сможет решить изменение действующей системы поощрения и оценки результатов структурных единиц различного уровня, как одна из составляющих модели повышения рыночной стоимости ООО «М.Б.А. Финансы».

Целью реструктуризации ООО «М.Б.А. Финансы» является повышение ее рыночной стоимости для обеспечения ее привлекательности на рынке при ведении переговоров с потенциальными клиентами.

Задачами предлагаемой реструктуризации являются:

1. Совершенствование организационной структуры головной Компании на основе стратегии сокращения;

2. Уменьшение издержек и сокращение затрат на содержание персонала путем дислокации службы, занимающейся взысканием задолженности путем телефонных переговоров, в регионе с более дешевой рабочей силы;

3. Изменение действующей системы мотивации персонала на более эффективную (в том числе, пересмотр системы мотивации управления по работе с клиентами головной Компании) Группы компаний.

Анализ портфеля предполагает использование различных методов. Одним из самых известных методов является так называемая матрица Бостонской консультационной группы [11, с. 67].

Появление модели (матрицы) БКГ явилось логическим завершением одной исследовательской работы, проведенной в свое время специалистами Бостонской консультативной группы (Boston Consultin roup). В основе Бостонской матрицы лежит модель жизненного цикла товара, в соответствии с которой товар в своем развитии проходит четыре стадии: выход на рынок (товар-"проблема"), рост (товар-"звезда"), зрелость (товар-"дойная корова") и спад (товар-"собака").

Для оценки конкурентоспособности отдельных видов бизнеса используются два критерия: темп роста отраслевого рынка; относительная доля рынка. Темп роста рынка определяется как средневзвешенное значение темпов роста различных сегментов рынка, в которых действует предприятие, или принимается равным темпу роста валового национального продукта. Темпы роста отрасли 10% и более рассматриваются как высокие. Относительная доля рынка определяется делением доли рынка рассматриваемого бизнеса на долю рынка крупнейшего конкурента.

В основе матрицы БКГ лежат два предположения:

1. Бизнес, имеющий существенную долю рынка, приобретает в результате действия эффекта опыта конкурентное преимущество в отношении издержек производства. Отсюда следует, что самый крупный конкурент имеет наибольшую рентабельность при продаже по рыночным ценам и для него финансовые потоки максимальны.

2. Присутствие на растущем рынке означает повышенную потребность в финансовых средствах для своего развития, т.е. обновления и расширения производства, проведения интенсивной рекламы и т.д. Если темп роста рынка невелик, например зрелый рынок, то товар не нуждается в значительном финансировании.

В том случае, когда обе гипотезы выполняются, можно выделить четыре группы рынков товара, соответствующие различным приоритетным стратегическим целям и финансовым потребностям [12, с. 54]:

"Проблемы" ("Кошки") (быстрый рост/малая доля): товары этой группы могут оказаться очень перспективными, поскольку рынок расширяется, но требуют значительных средств для поддержания роста. Применительно к этой группе продуктов необходимо решить: увеличить долю рынка данных товаров или прекратить их финансирование.

"Звезды" (быстрый рост/высокая доля) - это рыночные лидеры. Они приносят значительную прибыль благодаря своей конкурентоспособности, но также нуждаются в финансировании для поддержания высокой доли динамичного рынка.

"Дойные коровы" (медленный рост/высокая доля): товары, способные принести больше прибыли, чем необходимо для поддержания их роста. Они являются основным источником финансовых средств для диверсификации и научных исследований. Приоритетная стратегическая цель - "сбор урожая".

"Собаки" (медленный рост/малая доля) - это продукты, которые находятся в невыгодном положении по издержкам и не имеют возможностей роста. Сохранение таких товаров связано со значительными финансовыми расходами при небольших шансах на улучшение положения. Приоритетная стратегия - прекращение инвестиций и скромное существование.

В идеале сбалансированный номенклатурный портфель предприятия должен включать 2-3 товара - "коровы", 1-2 - "Звезды", несколько "проблем" в качестве задела на будущее и, возможно, небольшое число товаров - "собак". Избыток стареющих товаров ("собак") указывает на опасность спада, даже если текущие результаты деятельности предприятия относительно хорошие. Избыток новых товаров может привести к финансовым затруднениям.

Основные рекомендации Бостонской консультационной группы по корпоративному портфелю представлены в таблице 7:

Таблица 7 - Рекомендации Бостонской матрицы

Доля рынка	Возможные стратегии	Вид стратегии единицы бизнеса
Рост	Инвестирование	"Звезды", "Проблемы"
Удерживание	"Снятие сливок"	"Дойные коровы"
Отступление	Деинвестирование	"Собаки", "Проблемы"

Матрица БКГ строится как для отдельных рынков, так и для суммарного рынка. Кроме того, помимо уровня отдельных продуктов, матрица применяется на уровне СХЕ и организации в целом. В этом случае на матрицу наносятся не отдельные продукты, а данные по результатам деятельности отдельных СХЕ или организаций-конкурентов в целом [10, с . 59].

Матрица БКГ помогает выполнению двух функций: принятию решений о намеченных позициях на рынке и распределению стратегических средств между различными зонами хозяйствования в будущем.

Среди достоинств матрицы БКГ, прежде всего, стоит отметить ее простоту. Матрица весьма полезна при выборе между различными СЗХ, определении стратегических позиций и при распределении ресурсов на ближайшую перспективу.

Однако, из-за простоты, матрица БКГ обладает двумя существенными недостатками:

- все СЗХ, положение в которых компании анализируется с помощью матрицы БКГ должны находится в одинаковой фазе развития жизненного цикла;

- внутри СЗХ конкуренция должна идти таким образом, чтобы используемых показателей было достаточно для определения прочности конкурентных позиций компании.

Если первый недостаток является фатальным, т.е. СЗХ, находящиеся на разных стадиях жизненного цикла, не могут быть проанализированы с помощью данной матрицы, то второй недостаток вполне может быть устранен. В процессе совершенствования матрицы БКГ авторами предлагались совершенно различные показатели. Основные представлены в таблице 8.

Таблица 8 - Показатели оценки стратегического положения с помощью матрицы БКГ

№	объект оценки	показатель
1	отрасль	темпы роста спроса
2		темпы роста рынка
3		оценка привлекательности СЗХ
4	компания	доля компании на рынке по отношению к доле ведущего конкурента
5		относительная доля компании на рынке
6		будущая конкурентная позиция компании на рынке

Показатель будущей конкурентоспособности компании на рынке определяется отношением ожидаемого дохода на капитал и оптимального (или базового) дохода на капитал. Фактически это прогнозируемая рентабельность капитала компании или же анализ тенденции изменения этого показателя в последние годы.