Об особенностях совершения и выявления хищений в сфере экспресс-доставки товаров и грузов по России и миру

Размещено на http://www.allbest.ru/

Об особенностях совершения и выявления хищений в сфере экспресс-доставки товаров и грузов по России и миру

Светлана Сергеевна Домовец



Аннотация

В статье автор приводит перечень основных способов совершения краж и мошенничеств в сфере экспресс-доставки товаров и грузов. Рассматриваемые преступления совершаются как сотрудниками соответствующих организаций, так и третьими лицами. Автором исследуется специфика выявления хищений в данной отрасли и предлагается алгоритм действий в каждой конкретной ситуации. Кроме того, в статье указывается, какие следственные действия и судебные экспертизы необходимо назначить и произвести в первую очередь для установления обстоятельств совершения преступления. Автор, представляя обзор основных способов хищения чужого имущества при осуществлении деятельности по отправке, перевозке и доставке товаров, изучает различные ситуации, в которых возможно совершение вышеназванных преступлений, исследует особенности хищений в данной сфере. В статье рассматриваются обстоятельства, способствующие совершению преступлений, а также основные проблемы выявления преступлений и возможные варианты их преодоления. Автором подробно описывается тактика отдельных следственных действий, даются практические рекомендации по их производству.

Ключевые слова: экспресс-доставка, способ хищения, интернет-магазин, кража, мошенничество, подмена, фишинг



ON THE FEATURES OF COMMITTING AND DETECTING THEFT IN THE FIELD OF EXPRESS DELIVERY OF GOODS AND CARGO IN RUSSIA AND THE WORLD кража мошенничество груз

Svetlana Sergeevna Domovets

The article discusses the main ways of committing crimes against property, such as theft, fraud in the delivery of goods and cargo in Russia and the world. The author provides a list of the main methods of stealing someone else's property sent using express delivery services for goods and cargo. In addition, the article contains information about the mechanism for detecting these crimes and the algorithm for further actions in order to establish the circumstances and persons who committed them, the author provides a list of the main ways of committing theft and fraud in the field of express delivery of goods and cargo. The author studies the specifics of theft detection in this industry and proposes an algorithm of actions in each specific situation. In addition, the article indicates what investigative actions and forensic examinations must be appointed and carried out in the first place to establish the circumstances of the crime. The author, presenting an overview of the main methods of stealing other people's property in the course of shipping, transportation and delivery of goods, studies various situations in which the above-mentioned crimes are possible, explores the specifics of theft in this area. The article discusses the main problems of detecting crimes and possible options for overcoming them. The author describes in detail the tactics of individual investigative actions, such as interrogation, search, and gives practical recommendations for their production.

Keywords: express delivery, method of theft, online store, theft, fraud, substitution, phishing



Сфера экспресс-доставки товаров на данный момент является быстроразвивающейся и пользуется большим спросом у потребителей. Особенно стремительно она начала набирать обороты в период пандемии коронавирусной инфекции, когда совершать покупки онлайн стало удобнее и безопаснее. Известно, что новые сферы экономической деятельности порождают новые способы совершения преступлений.

Ежегодно количество мошенничеств в экономической сфере растет, как и количество потерпевших от них. Преступники становятся более изобретательными, схемы - запутанными, все чаще кражи и мошенничества совершаются с использованием возможностей сети Интернет.

Так, не стала исключением и сфера экспресс-доставки товаров и грузов. Рассмотрим основные способы хищения чужого имущества и денежных средств в процессе осуществления вышеназванной деятельности на территории России и за рубежом.

1. Деятельность лжекурьеров.

Сотрудники компаний экспресс-доставки (как правило, бывшие), имеющие доступ к служебным базам данных о движении посылок и грузов, приезжают по заявленному отправителем адресу, чтобы забрать груз и отвезти на склад для отправки в пункт назначения. Лжекурьер не вызывает подозрений у отправителя, так как полностью осведомлен о порядке действий, персональных данных заказчика, количестве и весе отправляемых предметов. В результате заказчик, заполнив необходимые документы и оплатив пересылку груза, отдает его курьеру. Лжекурьер похищает имущество, сбывает или распоряжается иным образом. Стоит отметить, что факт хищения обнаруживается слишком поздно, когда получатель, не получив посылку или груз, связывается с отправителем. Тогда начинаются внутренние проверки возможности потери груза во время транспортировки, из-за ошибок сотрудников, курьеров и т. д. Только после того как будет установлено, что данное отправление вообще не поступало на склад для транспортировки, возникнет вопрос о возможном хищении на этапе приемки груза курьером.

При расследовании хищения, совершенного рассмотренным способом, необходимо установить личность и местонахождение лжекурьера, допросить его и выяснить:

— каким образом при увольнении у него остался доступ к базе данных клиентов;

— если доступ к служебным базам данных прекращен, от кого из сотрудников получает информацию о клиентах и грузе;

— по какому принципу выбирается клиент (территориальность, ценность имущества и пр.);

— однократность или регулярность преступных действий;

— один или с третьими лицами осуществлял преступную деятельность;

— куда/кому сбывал имущество или похищал для личного пользования;

— на каком транспортном средстве осуществлял перевозку похищенного имущества;

— места хранения похищенного имущества.

Необходимо также произвести обыски по месту

жительства задержанного или по иным адресам, им названным, с целью обнаружения и изъятия похищенного имущества.

Помимо этого, обязательно должен быть допрошен сотрудник службы безопасности компании экспресс-доставки по вопросам, связанным с порядком предоставления сотрудникам доступа к электронным базам данных службы, ко всем рабочим программам, периодичностью смены паролей, порядком их подтверждения, прекращением доступа уволенным сотрудникам.

В ходе допроса потерпевшего необходимо установить:

— каким способом с ним связался лжекурьер (звонок, смс, рассылка в социальной сети или мессенджере);

— какое имущество планировалось отправить, какова его стоимость;

— кому, в какой регион отправлялась посылка;

— произведена ли оплата при отправке или эта обязанность лежит на получателе;

— признаки внешности лжекурьера, был один или с кем-то, на каком транспортном средстве приехал;

— особенности его поведения;

— оставлены ли лжекурьером какие-либо документы, подтверждающие факт приемки товара для транспортировки (акт, накладная). Если такие документы имеются, необходимо назначить и произвести судебно-почерковедческую и технико-криминалистическую экспертизы.

Сложность выявления и расследования кражи, совершенной таким способом, заключается в том, что с момента совершения до момента выявления проходит значительное количество времени.

2. Хищение при возврате имущества, совершенное сотрудниками пункта выдачи заказов.

В данном случае речь идет о деятельности сотрудника пункта выдачи заказов, который умышленно вносит в возвратные ведомости заведомо ложную информацию о возвращенном товаре, его стоимости, сроках и причинах возврата. Сотрудник нарушает установленный порядок возврата товара и документального оформления этого действия. Товар, подлежащий возврату отправителю, похищается, хищение маскируется записями в документах учета.

Если хищение совершено именно таким способом, необходимо произвести допрос сотрудника и выяснить:

— порядок учета и хранения товаров, в том числе возвратных;

— порядок и сроки транспортировки товара обратно продавцу или отправителю - физическому лицу;

— перечень документов, которые в обязательном порядке должны быть составлены в момент возврата товара для его дальнейшего хранения и транспортировки;

— порядок работы видеокамер в помещении пункта выдачи заказов;

— порядок и регулярность проведения внутренних и внешних проверок, таких как инвентаризация, документальная ревизия.

Безусловно, возникает необходимость в назначении и производстве технико-криминалистической экспертизы документов для установления факта внесения в документ поправок, чисток, затирок и т. д., а также судебной почерковедческой экспертизы для установления авторства рукописных записей в документе.

Похищенные товары могут храниться в том же пункте выдачи заказов или по месту жительства сотрудника. Обнаружение похищенного имущества на складе пункта выдачи вместе с другими посылками преступник может объяснить тем, что этот товар возвращен получателем и хранится для отправки адресату. Однако отсутствие данных о заказе в материалах инвентаризации или иных документах учета свидетельствует о том, что имущество хранится незаконно и не является объектом дальнейшей пересылки.

3. Неизвестное лицо приобретает дорогостоящий товар за рубежом (например, в Германии), после оплаты товар отправляется в Россию. В процессе транспортировки покупатель отказывается от заказа. Интернет-магазин осуществляет возврат денежных средств, но посылка уже в пути и в определенное время мошенник ее получает, вынимает содержимое и отправляет обратно. В итоге возврат происходит уже без товара. Интернет-магазин предъявляет претензии перевозчику. Такая ситуация становится возможной из-за халатности сотрудников пунктов выдачи заказов, которые должным образом не следят за действиями получателей, допускают бесконтрольное изъятие предметов из посылки, не проверяют возвращенную посылку на предмет наличия в ней товара.

Алгоритм действий в данном случае включает обязательный допрос сотрудника службы экспресс- доставки об обстоятельствах получения товара клиентом, признаках внешности и поведения преступника, регламенте выдачи товара и его возврата (например, проверяется ли содержимое посылки перед тем, как забрать ее у клиента), о наличии камер видеонаблюдения в пункте выдачи заказов и пр. Часто сотрудники, принявшие обратно пустую посылку, объясняют отсутствие проверки тем, что заказчик выглядел прилично, вел себя вежливо и подозрений не вызывал. Исследователи-психологи утверждают, что свойства личности влияют на процесс и эффективность общения. Например, экстравертированность, мобильность, толерантность, эмпатийность будут способствовать более успешному установлению контакта между людьми [1, с. 45].

Если лицо, совершившее хищение, задержано, незамедлительно следует произвести допрос для установления следующей информации:

— какой товар был приобретен в зарубежном интернет-магазине, какова его стоимость;

— порядок оплаты и получения, оговоренные продавцом;

— какие банковские карты были использованы для оплаты;

— на какие банковские карты был осуществлен возврат денежных средств;

— в каком пункте выдачи заказов было осуществлено его получение, когда именно и где было совершено изъятие товара из упаковки;

— проверял ли сотрудник содержимое посылки при ее возврате;

— где в настоящее время находится изъятое из посылки имущество.

Факт извлечения и хищения товара из посылки может быть зафиксирован камерами видеонаблюдения, установленными в пункте выдачи заказов

в зоне получения посылок клиентами, поэтому в кратчайшие сроки необходимо изъять записи и просмотреть.

Как правило, о совершенном преступлении становится известно, когда отправитель получает обратно пустое отправление или когда в ходе внезапных проверок деятельности пунктов выдачи заказов выявляется недостача товара на складе.

4. Приобретение товаров в лжеинтернет-мага- зинах (на фишинговых сайтах, имитирующих сайты известных продавцов), повлекшее за собой хищение денежных средств.

Этот вид кибермошенничества достаточно распространен, поскольку имитация визуального образа сайта известного продавца внушает покупателю доверие. Как правило, схема проста: потенциальный покупатель по ссылке, выданной интернет-поисковиком, попадает на фишинговый сайт, выбирает товар, вводит персональные и банковские данные для его оплаты, в результате остается без товара и денег.

При допросе потерпевшего необходимо выяснить ряд обстоятельств:

— какова была цена товара, насколько она соответствует рыночной (как правило, цена значительно ниже рыночной);

— адрес сайта, на котором осуществлялось общение с продавцом;

— предпринимались ли онлайн-продавцом попытки склонить к быстрому принятию решения о покупке товара;

— инициировал ли продавец переход покупателя по каким-либо ссылкам;

— требовалось ли введение персональных данных на сайте продавца, в том числе банковских реквизитов;

— возможно ли было отследить передвижения товара после совершения оплаты;

— был ли предоставлен продавцом какой-либо электронный документ, подтверждающий факт оплаты товара;

— поступали ли звонки или смс с просьбой подтвердить персональные данные (в том числе информацию о банковских реквизитах);

— были ли сомнения в достоверности сайта продавца, если да, обращался ли потерпевший в официальные представительства данного интернет-магазина.

Отличить фишинговые сайты от настоящих практически невозможно, как и бороться с их появлением. Однако интернет-продавцы регулярно мониторят интернет-рынок, сообщают в правоохранительные органы о существовании и активной деятельности ложных сайтов. Последние по возможности блокируют, сокращая тем самым продолжительность их функционирования, но завтра появляются новые фишинговые сайты, и образуется замкнутый круг. Снизить риски попадания клиентов на фишинговые сайты с дальнейшей покупкой и оплатой товара на них возможно посредством регулярного и масштабного информирования населения о таких способах мошенничества.

При расследовании подобного рода преступления возникает необходимость в назначении судебно-бухгалтерской или экономической экспертизы, целью которой является установление суммы материального ущерба. Кроме того, требуется консультация специалиста в области программирования, компьютерной информации и безопасности для разъяснения механизма функционирования фишинговых сайтов. В дальнейшем возможно назначение и производство судебной компьютерной экспертизы для установления подлинности или поддельности сайта (если он еще не прекратил своего существования).

По данным официального сайта МВД России, практически каждое четвертое преступление совершается с использованием IT-технологий. За первый месяц 2022 г. зарегистрировано на 4 % больше преступлений, совершенных с использованием информационно-телекоммуникационных технологий, по сравнению с январем 2021 г. URL: https://мвд.рф/reports/item/28726056/ (дата обращения: 18.03.2022).

5. Хищение товаров, поступивших из интернет-магазинов.

Сотрудники пунктов выдачи заказов покупают товары в интернет-магазинах по несколько экземпляров сразу. После поступления товары лежат на складе до окончания срока хранения, ни один из них не выкупается. Во время хранения часть товаров похищается. При оформлении товаров на возврат сотрудники специально перекладывают некоторые грузы из посылок между собой. Цель подобных действий - ввести в заблуждение интернет-магазин о том, что возникла путаница и недостающие грузы еще найдутся. Сотрудники пунктов выдачи заказов также намеренно не формируют возвратные ведомости, чтобы в интернет-магазине не знали точно, какое количество товаров им отправлено.

Эта ситуация является достаточно распространенной по причине того, что вносимая в документы ложная информация вместе с путаницей товаров на складе значительно затрудняет выяснение причин отсутствия того или иного товара.

В случае если преступление все же выявлено, необходимо незамедлительно произвести допрос сотрудников пункта выдачи заказов и выяснить:

— в каком интернет-магазине были совершены покупки, их количество, наименование, общая стоимость;

— какие документы подтверждают покупку (как правило, электронные документы: чеки, квитанции);

— каков порядок хранения поступившего на склад и невыкупленного товара;

— каков порядок документального учета поступления, хранения и возврата товара;

— есть ли в пункте выдачи заказов камеры видеонаблюдения, в каких местах установлены;

— имел ли место факт демонтажа или временного отключения камер, если да, по каким причинам;

— если камеры видеонаблюдения на самом деле были неисправны, сообщалось ли об этом организации, занимающейся обслуживанием технического оснащения пункта выдачи заказов;

— самостоятельно ли осуществлялась преступная деятельность или с помощью третьих лиц;

— кто является материально ответственным лицом и каким документом эта ответственность закреплена.

Кроме того, необходимо запросить результаты инвентаризаций и ревизий за интересующий период, установить порядок и регулярность их проведения, а также лиц, в чьи должностные обязанности входит контроль за этой деятельностью. Как правило, подотчетные лица [2, с. 105], имеющие дело с наличными, безналичными денежными средствами и имуществом, могут фальсифицировать результаты проверочных мероприятий.

У владельца интернет-магазина следует выяснить, какой товар был возвращен, в каком количестве, в какие сроки, каков порядок оплаты товара клиентом - до получения или после. Вся полученная информация должна быть подтверждена (переписка, электронные чеки об оплате, накладные и т. д.).

Когда речь идет о подделке документов, необходимо назначить технико-криминалистическую и почерковедческую экспертизу (для установления авторства подписей и записей). Подлог в документах может быть материальным и интеллектуальным; разобравшись в этом, следователь должен определить вид назначаемой экспертизы.

Для выявления данного преступления оперативному сотруднику отдела экономической безопасности и противодействия коррупции или следователю нужно инициировать документальную ревизию и инвентаризацию и поручить их производство соответствующим специалистам.

6. Имитация мошенником получения "пустой" посылки и предъявление претензий на компенсацию.

Заказчик (клиент) при получении груза имитирует отсутствие вложения, предварительно удалив содержимое посылки. В этих случаях заказчик заранее оговаривает с продавцом оплату посылки при получении, однако, получив "пустую" посылку, платить отказывается. Факт изъятия содержимого посылки может зафиксировать камера видеонаблюдения (кроме помещения примерочных). Заметить факт извлечения товара из посылки может сотрудник клиентского отдела, зная начальный вес отправления. Разница в весе выдаваемой посылки и возвращаемой клиентом может навести сотрудника на предположение о преступной деятельности заказчика.

В данном случае основным источником получения информации будут допрос подозреваемого и установление следующих фактов:

— какой товар был заказан и получен;

— какова его стоимость;

— была ли нарушена упаковка товара при получении;

— была ли произведена оплата полученного товара;

— где было осуществлено изъятие товара из упаковки;

— где сейчас находится этот товар;

— каков был порядок обращения за компенсацией или было ли это обращение принято сотрудником пункта выдачи товаров.

Для установления местонахождения и изъятия похищенного имущества необходимо произвести обыск и выемку по месту проживания подозреваемого. Кроме того, следует допросить сотрудника пункта выдачи заказов и установить обстоятельства получения посылки клиентом и изъятия из нее товара.

Наличие записей с камер видеонаблюдения, фиксирующих факт изъятия товара из посылки, значительно упростит процесс установления истины.

7. Подмена товара в процессе примерки.

Так, курьер прибывает на место жительства клиента для вручения отправлений (техника, одежда, часы). В ходе примерки недобросовестный клиент осуществляет подмену дорогостоящего товара. Курьер при возврате вещей не проявляет бдительности, не проверяет возвращаемые от клиента вещи (в данном случае не исключен сговор курьера и заказчика), в итоге мошенник похищает оригинал. В примерочных пунктах выдачи заказов также возможно осуществить подмену товара, перевесить ярлыки, ценники и т. д.

В данном случае алгоритм действий таков: допрос курьера, допрос клиента (заказчика), допрос сотрудника пункта выдачи заказов, обыск, выемка по месту доставки товара.

Перечень вопросов курьеру зависит от конкретных обстоятельств, однако нижеперечисленные вопросы должны быть заданы в обязательном порядке:

— каков порядок выдачи товара заказчику для примерки и его возврата;

— всегда ли осуществляется проверка возвращаемого товара;

— была ли она осуществлена в данном случае, если нет, по какой причине;

— заметил ли особенности поведения заказчика (скрытность, торопливость, излишняя разговорчивость, агрессивность, отвлечение внимания, иное поведение, которое повлияло на нарушение обычного порядка проверки возвращаемого товара);

— знаком ли с заказчиком, если нет, помнит ли признаки его внешности;

— производилась ли заказчиком оплата товара, если да, то какого конкретно (иногда преступник оплачивает какую-нибудь недорогую вещь для отвлечения внимания курьера);

— когда и кем была выявлена подмена товара.

В ходе допроса недобросовестного заказчика

нужно получить от него информацию о заказанном товаре, его стоимости, оплате, обстоятельствах подмены и возможном сговоре с курьером.

Обязательным является и допрос сотрудника пункта выдачи заказов, если подмена товара была осуществлена в примерочной или помещении пункта выдачи заказов. Необходимо выяснить: каков порядок выдачи и приемки возвратного товара, почему не была проведена проверка возвращаемого товара, имеются ли записи с камер видеонаблюдения, подтверждающие факт подмены.

Для установления местонахождения похищенного товара необходимо произвести обыск по месту жительства подозреваемого независимо от того, где было совершено хищение.

8. Махинации сотрудника пункта выдачи заказов с наличными денежными средствами.

Так, недобросовестный сотрудник выдает отправления клиентам только за наличный расчет, ссылаясь на неисправность кассового оборудования. Деньги в кассу не вносит. В ведомости проставляет дату приемки товара, делает муляж посылок и выкладывает на склад, обставляя ситуацию так, будто бы клиенты за ними не приходили.

В данном случае важно своевременно произвести инвентаризацию денежных средств в кассе пункта выдачи (до их инкассации), а также товаров на складе. Грамотно проведенная инвентаризация поможет установить фактическое количество товара на складе и количество денежной наличности в кассе.

Кроме того, допрос сотрудника пункта выдачи (менеджера клиентского отдела) должен помочь установить следующие обстоятельства:

— порядок внесения в кассу наличных денежных средств;

— порядок и сроки инкассации денежной наличности;

— по какой причине оплата принималась только в форме наличных платежей;

— на протяжении какого периода времени имитировалась неисправность аппарата безналичного приема платежей (терминала);

— если неисправность имела место на самом деле, по какой причине об этом не сообщалось и не предпринимались меры по устранению неполадок;

— какой банк обслуживает имеющийся в пункте выдачи заказов терминал, арендован ли он у банка или находится в собственности пункта выдачи заказов;

— когда и кем в последний раз проводилась инвентаризация денежных средств в кассе и товаров на складе;

— какой товар, на какую сумму был выдан заказчикам за наличный расчет;

— кто из сотрудников знает или причастен к осуществлению данной незаконной деятельности.

Нарушение порядка ведения кассовых операций возможно установить с помощью производства документальной ревизии и аудита [3, с. 113], так как документы бухгалтерского учета содержат всю необходимую информацию о движении имущества и денежных средств в конкретном отделении выдачи заказов. Отсутствие данной информации также свидетельствует о возможных подлогах.

Безусловно, приведенный перечень способов хищения чужого имущества и денежных средств в сфере оказания услуг по перевозке товаров и грузов не является исчерпывающим, однако рассмотренные в данной статье способы являются достаточно распространенными. Владение информацией об этих способах совершения краж и мошенничеств поможет оперативным сотрудникам отдела экономической безопасности и противодействия коррупции и следователям грамотно, эффективно и своевременно выявлять и расследовать преступления в данной сфере. Для того чтобы результативно бороться с преступлениями против собственности, особенно совершенными с помощью сети Интернет, сотрудникам полиции необходимо постоянно изучать, анализировать поступающую информацию, следить за внедрением преступниками новых схем мошенничества, оперативно реагировать на стремительно меняющиеся обстоятельства совершения экономических преступлений.



Литература

1. Прокурова С.В. Психология общения: эмоции, чувства, отношения: монография. Москва: Планета, 2021. 144 с.

2. Тришкина Е.А. Документальное оформление и способы хищения денежных средств подотчетными лицами // Теоретические и практические аспекты развития экономики и права на современном этапе: сб. тез. и ст. Междунар. науч.-практ. конф. Казань: Сириус, 2019. С. 105--107.

3. Домовец С.С. Проверка оценочных значений при проведении аудита бухгалтерского учета субъектов экономической деятельности // Следственная деятельность: настоящее и будущее: материалы Междунар. науч.-практ. конф. Краснодар: Перископ-Волга, 2018. С. 113--116.

Размещено на Allbest.ru