Общее положение о займах

Размещено на http://www.allbest.ru

Министерство образования и науки Российской Федерации

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»

Брянский филиал

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине ОП.06 Гражданское право

на тему «Общее положение о займах»

Брянск- 2019

Содержание

Введение

1. Правовое регулирование договора займа

1.1 Понятие договора займа

1.2 Существенные условия и иные условия по договору займа

2. Особенности содержания договора займа

2.1 Стороны и предмет договора займа

2.2 Порядок заключения, изменения и расторжения договора займа

2.3 Права и обязанности сторон по договору займа

Заключение

Список использованной литературы

Введение

В современных условиях экономики, высокой конкурентности для любой организации очень важно эффективное использование ресурсов и активов организации. При отсутствии сводных денежных средств организации привлекают различные займы.

Займы необходимы функционирующим компаниям, планирующим расширяться или, наоборот, испытывающим определенные финансовые затруднения. В таком случае кредитные средства покроют расходы на приобретение дополнительных производственных мощностей, модернизацию оборудования и строительство или покупку других объектов основных средств.

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что при помощи заемных средств происходит быстрое удовлетворение потребности в финансовых ресурсах; использование заемных средств на расширение бизнеса, нет необходимости ждать, пока накопится необходимый объем собственных денежных фондов; многие банки предоставляют добросовестным заемщикам дополнительные скидки на оплату расчетно-кассового обслуживания и других услуг; расходы на оплату процентов можно учесть в составе расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (при соблюдении определенных требований налогового законодательства).

Целью курсовой работы является изучение

общего положения о займах.

Исходя из цели, в работе поставлены и решены следующие задачи:

рассмотреть понятие договора займа;

изучить существенные и иные условия по договору займа;

исследовать стороны и предмет договора займа;

проанализировать порядок заключения, изменения и расторжения договора займа.

Объектом исследования выступают отношения в сфере займа.

Предмет исследования - нормативно-правовая база отраслей гражданского права, регулирующая основные положения договора займа.

В качестве методов исследования в работе были использованы такие методы, как анализ, обобщение и детализация.

Теоретическую основу курсовой работы составили работы авторов в области гражданского права; законодательные акты и нормативные документы по теме исследования.

Курсовая работа представлена введением, двумя основными главами, заключением, списком использованных источников и приложениями по теме исследования.

1. Правовое регулирование договора займа

1.1 Понятие договора займа

Займ является экономической категорией выражающий экономические отношения между хозяйствующими субъектами, которые связанны с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности и возвратности [2, с. 24].

Гражданским кодексом определено, что по договору займа займодавец должен передать заемщику в собственность денежные средства, определенные вещи, ценные бумаги, а заемщик обязан вернуть займодавцу аналогичную сумму займа или идентичное количество аналогичных вещей, ценных бумаг [1, с. 387].

В силу прямого указания п. 1 ст. 807 ГК договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

По сфере своего применения договор займа охватывает все обязательственные правоотношения, по которым одна сторона передает другой деньги или заменимые вещи, а другая обязуется возвратить такую же денежную сумму или такое же количество вещей.

По своей юридической природе договор займа является: реальным, возмездным.

Реальность договора займа выражается в том, что заемное договорное обязательство возникает только после получения заемщиком денег или иных заменимых вещей. До этого момента договор займа не считается заключенным. Об этом свидетельствует и текст закона: займодавец передает (а не обязуется передать) предмет займа заемщику [4, с. 44].

Все займы можно условно разделить на несколько групп.

Согласно временному периоду они классифицируются на:

Краткосрочные займы, сроком до 1 года. В долг предоставляются небольшие суммы, часто без залога и поручителей, при минимальном пакете документов.

Среднесрочные займы, сроком от 1 года до 3 лет. Предполагают целевое использование денежных средств. Существует вероятность получить довольно большую сумму при невысокой процентной ставке.

Долгосрочные займы на срок от 3 до 30 лет. В этом случае предусмотрена тщательная проверка заемщика. Ему необходимо предоставить пакет документов, возможно, понадобится привлечь поручителей или предоставить залог. Займ выдается по низкой процентной ставке и на большую сумму [5, с. 27].

В договоре процентного займа, как правило, устанавливается годовая процентная ставка, а расчет процентов за пользование займом осуществляется ежемесячно [7, с. 53].

1. Для расчета суммы процентов по договору займа необходимо определить, каким способом происходит начисление процентов по условиям договора. Если в договоре не оговорен иной порядок исчисления процентов по займу, то они начисляются по классической схеме. Это происходит на сумму остатка основного долга по займу из расчета годовой процентной ставки и расчетного периода - месяца. 

2. Первая сумма процента по займу высчитывается из полной суммы займа по формуле: сумма займа умножить на годовую процентную ставку в долях, затем разделить на количество дней в текущем году и умножить на количество дней в платежном периоде (месяце).

Сумма % = Сумма займа х %-ная ставка в долях / 365 х 31 (1)

3. Если условия договора займа предусматривают пользование заемными деньгами весь период с ежемесячной уплатой только суммы процентов без частичного гашения долга, то сумма процента по займу сохраняется на протяжении всего расчетного периода. Т.е. ежемесячно начисляется одна и та же сумма процентов за пользование деньгами, а в конце периода действия договора выплачивается сумма займа полностью. 

4. Если договор предусматривает ежемесячное погашение части основного долга и процентов, то расчет процентов за последующие расчетные периоды осуществляется из суммы фактического остатка долга по займу. Т.е. ежемесячно начисляется сумма погашения основного долга и сумма процентов по вышеуказанной формуле таким образом, что сумма основного долга берется уже за минусом выплаченной части долга в предыдущих периодах (фактического остатка суммы займа). 

Если условия о размере процентах в договоре отсутствуют, их размер можно определить при помощи ключевой ставки Банка России на дату соответствующего периода [9, с. 12].

В договоре указывается размер процентов по займу как с применением процентной ставки в фиксированной величине, в процентах годовых, размер которых может меняться в соответствии с условиями договора займа.

Проценты по договору займа выплачиваются ежемесячно до окончания срока займа.

Договор займа считается беспроцентным, кроме случаев процентных договоров предусмотренных самим договором.

Договор может считаться беспроцентным ели он заключен на сумму до ста тысяч рублей между гражданами, индивидуальными предпринимателями. По договору займа передаются вещи, а не денежные средства.

Основными нормативными актами, регулирующими правовую природу займа являются:

Гражданский кодекс Российской Федерации (частью второй) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 29.07.2018) главой 42 установлены правовые основы займа. Определены основные понятия договора займа, его форма. Статьей 820 ГК РФ предусмотрена обязанность оформления договора в письменной форме. Невыполнение данного условия будет считать сделку не действительной. Кодексом установлены условия о процентах, обязанность возврата займа [1].

В случаях, когда займ передается в валюте другого государства, то в дополнении к Гражданскому кодексу Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 25.12.2018) «О валютном регулировании и валютном контроле».

Закон от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», регулирует выдачу займов гражданам для личных нужд.

Таким образом, займ представляет собой письменное или устное заключение соглашения о том, что заимодавец передает заемщику материальные или денежные ценности с условием, что они будут возвращены в обговоренный срок в том же виде, что и были взяты.

1.2 Существенные условия и иные условия по договору займа

Основным существенным условием договора денежного займа между юридическими лицами является сумма. Это следует из п. 1 ст. 807 ГК РФ. Поэтому в договоре необходимо четко указать эту сумму [12, с. 22].

Существенными являются также те условия, относительно которых должно быть достигнуто соглашение по заявлению одной из сторон (п. 1 ст. 432 ГК РФ).

Договор денежного займа может быть признан незаключенным, если в нем не определено, какая сумма передается заемщику. Дело в том, что в этом случае предмет договора будет не согласован (п. 1 ст. 432 ГК РФ).

По незаключенному договору между сторонами не возникает взаимных прав и обязанностей. Кроме того, сторона может обратиться в суд для признания договора незаключенным.

Если в договоре не определена сумма займа, но доказана реальная передача денежных средств, то такой договор может быть признан заключенным именно на переданную сумму [19, с. 40].

Исходя из п. 3 ст. 432 ГК РФ заемщик, принявший от заимодавца сумму займа либо иным образом подтвердивший действие договора, не вправе требовать признания договора незаключенным, если с учетом конкретных обстоятельств такое требование противоречит принципу добросовестности (п. 3 ст. 1 ГК РФ). Поэтому для заимодавца и заемщика важно правильно оформить фактическую передачу займа.

Законом не предусмотрен какой-либо специальный документ, выдаваемый в подтверждение его передачи (п. 2 ст. 808 ГК РФ).

Одним из существенных условия договора займа являются условия возврата.

Полученная сумма займа должна быть возвращена в срок и в порядке, предусмотренные договором займа.

Если в договоре срок возврата не определен или определен моментом востребования, сумма займа должна возвращается заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования о возврате [18, с. 64].

В случаях, когда объектом займа являются денежные средства, на стороне заемщика возникает денежное долговое обязательство, предметом которого являются действия заемщика по уплате займодавцу денежной суммы, равной полученной от займодавца, а также (если иное не установлено договором займа) процентов годовых за пользование денежными средствами.

Таким образом, договор денежного займа представляет собой классический образец денежного обязательства.

Предметом этого договора являются действия заемщика по уплате денег займодавцу в сумме, полученной от последнего, т.е. по погашению денежного долга, а также (как правило) процентов годовых за пользование денежными средствами.

2.Особенности содержания договора займа

2.1 Стороны и предмет договора займа

Лицо, передающее деньги или вещи в заем, именуется займодавцем, а лицо, получающее в собственность это имущество, - заемщиком [17, с. 12].

Сторонами договора займа могут быть организации, индивидуальные предприниматели, а также обычные физические лица.

Согласно ГК РФ, заимодатель вправе переуступить правомочие востребования долга третьему лицу. В этом случае он является цедентом, а лицо, которому была совершена переуступка-- цессионарием.

Для оформления замены стороны договора займа составляется соглашение переуступки, или цессия, в процессе которой цедент передает права требования цессионарию, а он в свою очередь выплачивает вознаграждение цеденту обычно в сумме, покрывающей остаточный долг.

Участие должника при этой процедуре, как правило, не подразумевается. Но впоследствии он должен быть оповещен о смене кредитора, чтобы ошибочно не расплачивался со старым кредитором. [16, с. 41].

Ответственность за такое оповещение в большинстве случаев лежит на цеденте.

В соответствии со статьей 807 ГК РФ предметом договора займа являются: денежные средства, выраженные в рублях или любой иностранной валюте; любые вещи, которые определены конкретными признаки и могут быть без ущерба для сторон заменены аналогичными предметами [14, с. 93].

Предметом договора займа не могут быть вещи и ценности заменить аналогами которые невозможно. По условиям договора предмет займа передается в полную собственность заемщика. Возвратить заемщик обязан равноценный предмет, в том же количестве [13, с. 61].

Чаще всего по договору займа передаются денежные средства, которые затем направляются по желанию заемщика - потребительский займ (Приложение 1) или на определенные в документе цели (целевой займ).

Таким образом, сторонами по договору займа могут быть как физические, так и юридические лица.

2.2 Порядок заключения, изменения и расторжения договора займа

Форма договора займа подчиняется общим для сделок требованиям (ст. 161 ГК) лишь в отношении случаев, когда сторонами договора выступают граждане. 

Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает 10 тысяч рублей [1].

В заемных обязательствах с участием юридических лиц общие для сделок требования к их форме существенно снижены: письменная форма независимо от суммы займа предписывается и в случае, когда займодавцем выступает юридическое лицо [5, с. 44].

Таким образом, одним из условий договора займа является его письменная форма, если он заключается на сумму свыше десяти тысяч рублей, если займодавец является юридическим лицом, - независимо от суммы.

Изменение условий договора займа возможно только по обоюдному соглашению сторон договора.

Стороны свободны в заключении договора (ст. 421 ГК РФ), также по обоюдному согласию они вправе изменить любое условие заключенного договора (ст. 450 ГК РФ), в том числе и ввести процентную ставку по договору займа [3, с. 41].

При этом изменение договора должно совершаться в той же форме, что и сам договор - то ест в письменной, дополнительное соглашение должно быть подписано обоими контрагентами. В соглашении следует указать дату, с которой изменяются условия договора.

Расторжение договора займа может осуществляться как в одностороннем порядке, так и посредством заключения соответствующего соглашения между его сторонами [6, с. 48].

Согласно положениям ч. 1 ст. 450 ГК РФ, любой договор (в том числе договор займа) может быть расторгнут лишь по соглашению сторон [20, с. 36].

Соглашение о расторжении уже существующего договора составляется в том случае, если дальнейшее исполнение обязательств, которые возникли у его участников, не представляется возможным. Такой документ позволяет зафиксировать имеющиеся у сторон требования друг к другу, а также определить порядок их удовлетворения без привлечения судебных органов [18, с. 114].

При этом ч. 2 ст. 450 ГК РФ определяет, что если инициатором расторжения договора займа становится один участник соглашения, то прекратить его действие может только суд. Причем возможно это в большинстве случаев лишь тогда, когда другой его участник допустил существенное нарушение установленных им условий (иные основания могут быть предусмотрены положениями самого соглашения или действующим законодательством) [11, с. 63].

Существенными же нарушениями, которые признаются основанием для расторжения договора займа, закон называет те, что повлекли за собой причинение пострадавшей стороне ущерба, нивелирующего преимущества, на которые эта сторона могла рассчитывать при заключении договора [10, с. 60].

Причинами расторжения договора займа до истечения срока его действия могут стать: досрочное исполнение заемщиком своих обязательств; нарушение сроков внесения обязательных платежей; использование заемных средств, выданных по договору целевого займа, не по назначению; прочие нарушения, предусмотренные положениями заключенного соглашения [10, с. 51].

Заемщик вправе оспорить договор займа по безденежности. Чтобы признать соглашение недействительным, нужно доказать, что заемщик не получал от заимодавца деньги или иные вещи по договору либо получал в меньшем количестве.

Если заемщик получил меньше средств, чем указано в договоре, размер обязательств определяют исходя из переданных денежных сумм или иного имущества.

Обязательство вернуть полученные средства по договору возникает с момента, когда заемщику передали первую часть займа, а не с момента полной передачи количества, которое оговорили стороны в договоре. При этом заемщик обязан вернуть те суммы денежных средств, которые фактически получил [15, с. 84].

Согласно положениям ч. 2 ст. 451 ГК, для расторжения договора займа сторона, выступающая с соответствующей инициативой, должна направить второй стороне письменное предложение, содержащее информацию об основаниях и условиях прекращения действия соглашения.

В том случае, если инициатору будет отказано в удовлетворении его предложения или он вообще не получит ответа на направленный им запрос в тридцатидневный срок с момента его получения адресатом (или иной, если таковой указан в договоре), он может обратиться в суд с исковым заявлением о прекращении действия договора [8, с. 66].

При этом к иску стоит приложить копию документа, подтверждающего тот факт, что в адрес займодавца был направлен запрос о расторжении договора, но разрешить возникшую ситуацию посредством заключения соответствующего соглашения не удалось.

Таким образом, инициатива, направленная на расторжение договора займа, может исходить как от кредитора, так и от заемщика, однако соглашение может прекратить свое действие лишь в том случае, если соответствующее решение будет принято в судебном порядке.

2.3 Права и обязанности сторон по договору займа

договор заем нормативный

Основными обязанностями займодавца по договору займа являются:

содержание залога полученного по договору займа в целости и сохранности, если таковой имеется;

получать с заемщика проценты на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором займа (п. 1 ст. 809 ГК);

заключать договор государственного займа путем приобретения выпущенных государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг, удостоверяющих право займодавца на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денежных средств и установленных процентов;

потребовать от заемщика досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами при нарушении последним срока, установленного для возврата очередной части займа, если договором предусмотрено возвращение займа по частям - в рассрочку (п. 2 ст. 811 ГК);

потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов при невыполнении им предусмотренных договором обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения (например, когда поручитель обанкротился) или ухудшении его условий (например, обесценивание предмета залога) по обстоятельствам, за которые займодавец не отвечает (п. 813 ГК);

потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов в случае нецелевого использования займа, а также при нарушении обязанностей, предусмотренных п. 1 ст. 814 ГК (п. 2 ст. 814 ГК).

Обязанности заемщика по договору займа:

возвратить займодавцу сумму займа или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 807, п. 1 ст. 810 ГК);

представить займодавцу расписку или иной документ, удостоверяющий передачу ему последним определенной денежной суммы или определенного количества вещей (п. 2 ст. 808 ГК);

обеспечить возможность осуществления займодавцем контроля за целевым использованием суммы займа при целевом займе (п. 1 ст. 814 ГК);

уплатить займодавцу, при возвращении суммы займа, проценты на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором (п. 1 ст. 803 ГК), или выплачивать их ежемесячно до дня возврата суммы займа при отсутствии иного соглашения (п. 2 ст. 809 ГК).

Ответственность в договоре займа носит односторонний характер. Если заемщик нарушает договор, то это влечет для него последствия, которые установлены в ГК РФ [12, с. 74].

Они представляют из себя возложение на заемщика обязанности по уплате процентов за неисполнение денежного обязательства.

Размер ответственности за просрочку определяется учетной ставкой банковского процента, исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, которые предусмотрены в договоре.

Таким образом, сторонами договора займа могут быть организации, индивидуальные предприниматели, а также обычные физические лица. Договор на сумму более 10 тыс. руб. заключается в письменной форме.

Договор является соглашением между займодавцем и заемщик о передаче в собственность какой-либо вещи или денег и об ее обратном возврате через какое-то время.

Договор является реальным, обязывающим и возмездным, и заключается в письменной форме. По договору обе стороны - займодавец и заемщик имеют определенный права, обязанности и ответственность.

Заключение

Договор займа является одним из самых распространенных договоров в хозяйственной практике.

В соответствии с п.1 ст.807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Передача денег в собственность означает, что заемщик имеет право свободно владеть, пользоваться и распоряжаться полученными деньгами. Если нужно ограничить права заемщика, оформляется целевой займ, когда полученные деньги можно истратить только на определенные нужды (например, покупка недвижимости или автомобиля).

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Стоит отметить, что договором займа не будет считаться сделка, по условиям которой займодавец передает заемщику определенные вещи, а возврат займа осуществляется деньгами; равно как и не допускается возврат вещами займа, полученного деньгами.

Существенные условия договора займа исчерпываются его предметом. Предмет договора займа - деньги или иные вещи, определяемыми родовыми признаками (заменимые вещи). 

Договор может быть признан незаключенным при несогласовании сторонами существенных условий договора, а именно по смыслу ст.807 ГК РФ - предмета договора и условий возврата займа.

Договор займа должен четко определять, что именно и в каком количестве выступает в качестве предмета займа, т.е. передается заемщику займодавцем и подлежит возврату.

Условие о возвратности передаваемых заемных средств также должно быть включено в договор займа.

Основные черты (признаки) договора займа:

объектом договора займа являются деньги, ценные бумаги или иные вещи, определяемые родовыми признаками (заменимые вещи);

предмет договора займа - действия или обязательства по передаче займодавцем и, в дальнейшем, по возврату заемщиком соответствующей денежной суммы, равного полученному количества вещей или ценных бумаг;

пользование деньгами и иными вещами, определяемыми родовыми признаками, которое возможно только в форме их потребления, предполагает наличие у заемщика правомочия по распоряжению объектом договора займа.

Гражданский Кодекс РФ содержит правовую основу, устанавливающую предельный размер стоимости переданных заемщику вещей или денежных средств, при превышении суммы денежных средств в 10 тысяч рублей, стороны оформляют договор в письменном виде, если одной из сторон выступает юридическое лицо - независимо от суммы.

Список использованной литературы

Нормативно-правовые акты

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994г. № 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1994. - № 32. - Ст. 3301. (ред. от 29.12.2016).

Научная литература

Андреев Ю.Н. Договор в гражданском праве России: сравнительно-правовое исследование: монография. М.: НОРМА, ИНФРА-М, 2017. 272 с.

Гражданское право / Алексий П.В., Рассолов М.М., Кузбагарова А.Н., - 3-е изд. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 895 с.

Гражданское право / Рассолова Т.М. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 847 с.

Гражданское право. В 2 частях. Ч. 1: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению «Юриспруденция»/ А.В. Барков [и др.].-- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017.-- 543 c.

Гражданское право. Внедоговорные обязательства: Учебное пособие / Попович М.М. - Вологда: ВИПЭ ФСИН России, 2016. - 83 с.

Гражданское право. Договорные обязательства: Курс лекций / Асмандияров В.М. - ФСИН России, 2016. - 213 с.

Гражданское право. Особенная часть / Павлова И.Ю. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. - 136 с.

Гражданское право. Том 2: учебник/ О.Г. Алексеева [и др.].-- М.: Статут, 2018.-- 560 c.

Гражданское право. Часть 1. Том 2: учебник/ А.П. Анисимов [и др.-- Москва, Волгоград: Зерцало-М, Волгоградский гуманитарный институт, 2015.-- 367 c.

Гражданское право: Учебник /Под ред. Гонгало Б.М. - М.: Статут, 2016. - 511 с.

Гражданское право: Учебник: В 2 томах Том 1 / Под общ. ред. Карпычева М.В., Хужина А.М., - М.: ИНФРА-М, 2016. - 400 с.

Гражданское право: учебное пособие / Я. А. Юкша. - 4-е изд. - Москва : РИОР, Инфра-М, 2017. - 398 с.

Краткий курс по гражданскому праву. Часть четвертая.-- М.: РИПОЛ классик, Окей-книга, 2017.-- 112 c.

Основы гражданского права: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция»/ Н.Д. Эриашвили [и др.].-- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017.-- 455 c.

Осуществление и защита гражданских прав / Вавилин Е.В., - 2-е изд. - М.:Статут, 2016. - 416 с.

Победоносцев К.П. Курс гражданского права. Том 1 / Победоносцев К.П.-- М.: Зерцало, 2016.-- 768 c.

Романова Е.Н., Шаповал О.В. Гражданское право. Общая часть: Учебник. -- М.: РИОР: ИНФРА-М, 2017. -- 202 с.

Российское гражданское право. Общая часть. Вещное право. Наследственное право. Интеллектуальные права. Личные неимущественные права/Суханов Е. А., 4-е изд., стер. - М.: Статут, 2015. - 958 с.

Сроки в гражданском праве. Исковая давность / Кириллова М.Я., Крашенинников П.В. - 3-е изд., испр. и доп - М.: Статут, 2016. - 80 с.

Размещено на Allbest.ru