Отдельные проблемы противодействия преступлениямс использованием криптовалют в Российской Федерации

профессор кафедры уголовного процесса Ставропольского филиала Краснодарского университета МВД России кандидат юридический наук, доцент.

начальник кафедры уголовного процесса Ростовского юридического института МВД России кандидат юридический наук.

Данная статья раскрывает содержание ряда аспектов использования виртуальных денежных средств при совершении отдельных видов преступлений. В статье сформулированы направления противодействия преступлениям, совершенным с помощью криптовалюты.

Ключевые слова: цифровые финансовые активы, тенденции использования криптовалюты при совершении преступлений, взаимосвязь использования виртуальных денежных средств с различными видами преступлений, предупреждение совершения преступлений с использованием криптовалюты, противодействие незаконному обороту криптовалюты.

Avetisyan Alexander Dmitrievich - Professor, Department of Criminal Procedure, the Stavropol branch of the Krasnodar University of Ministry of Internal Affairs of Russia, Associate Professor, PhD in Law.

Didenko Nikolay Sergeevich - head of the Department of Criminal Procedure, the Rostov Law Institute of the Ministry of Internal Affairs of Russia, PhD in Law.

CERTAIN PROBLEMS OF COUNTERING CRIME USING CRYPTOCURRENCIES IN THE RUSSIAN FEDERATION

This article reveals the content of certain aspects of the use of virtual money in the commission of certain types of crimes. In the article the directions of counteraction to crimes committed with the help of cryptocurrency are formulated.

Keywords: digital financial assets, trends in the use of cryptocurrency in the commission of crimes, the relationship of the use of virtual money with different types of crimes, the prevention ofcrimes using cryptocurrency, cryptocurrency trafficking counteraction.

В настоящее время в Российской Федерации зафиксирован значительный рост преступлений, совершаемых путем использования криптовалюты, взаимосвязанных с незаконным оборотом наркотических средств, отмыванием денежных средств, полученных незаконным путем, а также для незаконного перемещения активов в другие государства для их легализации, в том числе в целях их последующего использования для совершения других преступлений и финансирования терроризма.

В соответствии с результатами исследования, проведенного ООН в течение одного года, в мире отмывается в результате совершения различных преступлений денежных средств в размере 2-5 % мирового ВВП, что составляет от 800 млрд до 2 трлн дол. США [3]. Данные сведения включают значительное количество случаев совершения преступлений посредством использования виртуальных денежных средств. С учетом отсутствия их правового статуса в отдельных странах и трудности выявления этих правонарушений, имеется существенный рост количества данного вида преступлений.

На международных форумах эксперты и представители компетентных правоохранительных органов выделяют негативные тенденции по использованию биткоина в виртуальных расчетах в процессе совершения различных видов преступлений. В частности, представители компетентных правоохранительных органов на встречах Азиатско-Тихоокеанского региона, которые прошли в 20182019 годах, выделили одну из серьезных угроз совершения преступлений с помощью криптовалюты.

Проблемами противодействия преступлениям, которые взаимосвязаны с криптовалютой, занимались различные ученые: А. Ализаде [1], Д.А. Кунев А.Г., Волеводз [4], В. Иванцов, Э.Л. Сидоренко, Б.А. Спа- сенников, Ю.М. Березкин, Я.А. Суходолов [5], В.А. Перов [6] и другие.

С января по август 2019 года имеется тенденция снижения преступлений в 36 субъектах Российской Федерации. Органами внутренних дел выявлено более 93,1 % всех зарегистрированных преступлений, из них 4,7 % - на стадии приготовления и покушения.

В сравнении с январем-августом 2018 года на 5,7 % сократилось число преступлений, которые выявлены органами внутренних дел. Кроме этого, в настоящее время дознавателями и следователями завершено расследование 81,3 % уголовных дел относительно всего количества зарегистрированных преступлений.

Специалисты из МВД России обратились к экспертам Министерства финансов РФ для определения возможности введения на территории Российской Федерации уголовной ответственности за незаконное использование криптовалют (Биткоина, Ethertum и др.). При совершении преступлений с использованием криптовалюты у следователей возникают значительные трудности в установлении лиц, которые в расчетах используют криптовалюту. Это связано с тем, отследить ее движение при отсутствии контроля за их перечислением со стороны кредитных организаций довольно сложно. Криптовалюта используется при совершении многих преступлений: легализация денежных средств, полученных незаконным путем, незаконный оборот наркотических средств и оружия, финансирование терактов, мошенничества, а также при совершении других.

По мнению экспертов МВД России, следует внести изменения в российское законодательство и легализовать оборот криптовалют: использовать с открытым исходным кодом. Специалисты Минфина России отмечают, что в настоящее время не принят закон, который бы определял ответственность за незаконное использование криптовалют.

Например, сотрудники Восточно-Сибирского и Дальневосточного юридических институтов МВД России провели специальное исследование «Использование криптовалюты в преступной деятельности». Из данного исследования следует, что в период с 2014 по 2017 гг. российские суды рассмотрели около 150 дел, связанных с покупкой или продажей наркотических средств за виртуальные деньги (как правило, за биткоины) [2].

При осуществлении деятельности по противодействию технологиям незаконного использования криптовалют органы предварительного расследования выявляют преступления, связанные с противоправной реализацией и обменом криптовалюты на предметы и вещества, которые выведены из гражданского оборота, в том числе, при совершении преступлений по легализации денежных средств, полученных преступным путем, а также при совершении терактов.

В действующем российском законодательстве имеются существенные пробелы в связи с тем, что криптовалюта не является денежным средством, которое может быть использовано при проведении расчетов между гражданами и организациями. При проведении расследования по уголовным делам трудно обеспечить соблюдение прав и законных интересов лиц, потерпевших от преступлений, связанных с причинением им имущественного вреда от сделок по обмену денежных средств на криптовалюту или при обналичивании криптовалюты на денежные средства, используемые при расчетах на территории России по действующему законодательству. В мае 2018 года в Государственной Думе Федерального собрания Российской Федерации в первом чтении был принят законопроект «О цифровых финансовых активах». В нем конкретизируется статус цифровых технологий, которые могут применяться в финансовой сфере. Кроме этого, сформулировано понятие цифровых финансовых активов. К ним были отнесены криптовалюта и токены. В законопроекте устанавливается, что цифровые финансовые активы не являются обязательным средством платежа на территории России, а рубль является единственным обязательным законным платежным средством. Определена возможность совершения сделок по обмену токенов на рубли или иностранную валюту. В проекте соответствующего закона предусмотрен обязательный контроль за операциями по обмену криптоактивов на валюту РФ или иностранную валюту в сумме равной или превышающей 600 тыс. рублей или эквивалент в иностранной валюте.

Криптовалюта в РФ не признается деньгами и по этой причине возникают трудности при возбуждении уголовных дел при ее незаконном изъятии, так как отсутствует предмет преступления.

Принятие Федерального закона Российской Федерации «О цифровых финансовых активах» в окончательном виде создаст благоприятные предпосылки для повышения эффективности проведения идентификационных процедур в отношении криптоактивов и позволит минимизировать риски в области ПОД/ФТ. Основные риски легализации доходов, полученных преступным путем, а также риски использования криптоактивов в противоправных или преступных целях могут возникнуть прежде всего на этапе вывода криптоактивов в фиатные (то есть обычные) деньги.

В результате обобщения судебной практики по уголовным делам с использованием криптовалюты Пленумом Верховного Суда Российской Федерации было дано разъяснение, что ст. 174 и 174.1 УК РФ о легализации преступных доходов следует распространять и на криптовалюту. Предметом преступлений могут выступать и денежные средства, которые преобразованы из виртуальных активов, приобретенных в результате совершения преступления.

Важно учитывать при расследовании уголовных дел использование международноправовых норм, предусмотренных в международных договорах, которые регламентируют положения, регулирующие деятельность компетентных правоохранительных органов по розыску, замораживанию, аресту, конфискации и непосредственному возврату активов, полученных преступным путем. Следует создать благоприятные предпосылки для гармоничности вышеуказанных норм, использовать единую терминологию и выработать единый подход по использованию методик расследования различных преступлений, в том числе и преступлений, связанных с незаконным изъятием денежных средств. Необходимо принять во внимание их цифровое обозначение, учитывать возможности их незаконного перемещения из одного государства в другое государство. Для оптимизации деятельности компетентных правоохранительных органов по противодействию преступлениям, совершенных с использованием криптовалюты, целесообразно совершенствовать Конвенцию ООН против коррупции путем внесения в нее дополнений, предусматривающих обеспечение возврата денежных средств граждан, нажитых преступным путем, а также пресечения возможностей незаконного движения этих средств из одного государства в другое. Необходимо разработать универсальный подход к формированию направлений противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма.

Хищение мощных процессоров в компаниях и незаконное использование служебного оборудования для личного майнинга - еще один вид правонарушений, напрямую связанный с биткоинами.

Майнинг - предоставление своих технических мощностей (процессоров и сетей) для выполнения вычислительных задач по проверке и трансакции криптовалюты. Это один из способов получения биткоина.

Для создания криптоферм требуется мощное оборудование, в частности - процессоры видеокарт, обладающие достаточной вычислительной мощностью. В связи с этим резко возрос спрос на данное оборудование, которое похищают из офисов корпораций.

В начале декабря 2018 года оборудование стоимостью 1,5 млн рублей, приспособленное для майнинга, было похищено из страховой компании во время выходных дней.

Случаи использования криптовалюты на служебном оборудовании были зафиксированы в «Транснефти» [7].

Выявляются попытки несанкционированного использования корпоративной информационной инфраструктуры для генерации криптовалюты, что может негативно повлиять на производительность вычислительных мощностей.

Для создания процессуальных гарантий, прав и законных интересов лиц, которым преступлением с использованием криптовалют был причинен имущественный вред, следователям при расследовании уголовных дел следует своевременно принимать меры по выяснению наличия у лиц, которые совершили преступление, денежных средств во вкладах и счетах, движимого и недвижимого имущества, либо у лиц, которые по закону несут материальную ответственность за действия этих лиц для принятия решений об обращении в суд для наложения ареста на имущество, на ценные бумаги с целью последующего возмещения причиненного имущественного вреда при расследовании уголовных дел или в судебных стадиях уголовного судопроизводства. Вышеуказанные действия следователей позволят пресечь возможности подозреваемого, обвиняемого распоряжаться денежными средствами и имуществом, которые нажиты преступным путем, и нейтрализовать их противодействие расследованию уголовного дела, а также создадут благоприятные предпосылки для полного возмещения вреда потерпевшим от преступления.

По сведениям информационного центра Главного управления МВД России по Ставропольскому краю, в период до 2017 года включительно преступления с использованием криптовалюты не зарегистрированы. Определенные трудности по учету данных видов преступлений связаны с отсутствием в позиции 23 предметов преступного посягательства статистической карточки на выявленное преступление формы № 1 о криптовалюте, так как вид предмета преступного посягательства - криптовалюта - в справочнике № 3, который используется для заполнения данной статистической карточки, не предусмотрен. В отдельных случаях следователи при заполнении вышеуказанной статистической карточки в полиции «описание (краткая фабула) преступления, место, дата и время его совершения» укалывают обстоятельства совершения преступления с использованием криптовалюты.

Важно иметь в виду, что в 2018 году было совершено 5 преступлений - квалифицированных мошенничеств на территории Петровского района Ставропольского края, города Пятигорска, Октябрьского района и Промышленного района города Ставрополя, а в 2019 году - 4 преступления, квалифицированных мошенничеств на территории города Кисловодска, города Буденновска и Октябрьского района города Ставрополя, с вяланных с попыткой покупки криптовалюты. Чтобы использовать Bitcoin, сначала необходимо зарегистрировать Bitcoin-кошелек (он создается с помощью установления программного обеспечения Bitcoin) или использовать услугу по обмену Bitcoin'a (используя различные интернет-сайты) или использовать онлайн-кошелек. Следует знать, что при создании Bitcoin-кошелька нельзя идентифицировать личность пользователя, если только нет возможности подтвердить адрес его электронной почты SMS-сообщением, что представляет значительные трудности в выяснении личности пользователей при расследования уголовных дел. Лица, совершавшие мошенничества по обмену денежных средств на криптовалюту, создавали отдельные группы по инвестированию в криптовалюту путем перечисления денежных средств на банковскую карту отдельных лиц, размещали в Интернете информацию о возможности получения прибыли от торгов на криптовалютных биржах путем перечисления денежных средств на Bitcoin-кошелек. Во время расследования уголовных дел следователи при идентификации пользователей, размещавших информацию о возможности инвестирования в криптовалюту, не могли установить личности мошенников в связи с тем, что те использовали методы анонимизации в своей деятельности в сети Интернет.

При расследовании всех уголовных дел следователи по истечении сроков предварительного следствия приняли решение о приостановлении предварительного следствия в связи с неустановлением лиц, совершивших преступления по п. 1 ч. 1 ст. 208 УПК РФ. Однако следователи недостаточно владели методиками расследования данных преступлений, совершенных с использованием компьютерных технологий, недостаточно использовали помощь специалистов при проведении отдельных следственных действий при осмотре и изучении электронных носителей, с которых осуществлялось перечисление денежных средств. Кроме этого, следователям при расследовании уголовных дел данной категории необходимо эффективно взаимодействовать с сотрудниками оперативно-розыскных подразделений органов внутренних дел и с сотрудниками Росфинмониторинга для того, чтобы связать определенный IP- или MAC-адрес, адрес электронной почты с конкретным пользователем, участвующим в совершении мошенничества. Трудности в установлении пользователя возникают при использовании пользователем нескольких IP-адресов, TOR, прокси и т. д. Кроме того, лица, которые перечисляли денежные средства, не проверяли достоверность информации, размещаемой в сети Интернет, о возможности инвестирования денежных средств в криптовалюту.

В 2018 г. для предупреждения совершения преступлений с использованием криптовалюты ФАТФ определила пути минимизации рисков незаконного ее использования. К ним относятся:

- дополнение действующих рекомендаций и стандартов ФАТФ по выявлению и предупреждению преступлений с использованием криптовалют;

- выработка конкретных механизмов за контролем движения криптовалюты и пресечению ее незаконного использования;

- разработка методических рекомендаций следователей для расследования преступлений, при совершении которых были использованы криптоактивы для незаконного отмывания денежных средств, при совершении преступлений, которые взаимосвязаны с незаконным оборотом наркотических средств, незаконным оборотом оружия, для финансирования терроризма, а также при совершении других преступлений.

Для эффективного противодействия незаконному обороту криптовалюты необходимо выделить следующие основные направления:

- определить в нормативных правовых актах понятие криптовалюты, которая в РФ будет являться платежным средством в расчетах между организациями и гражданами, внутри государства и в расчетах между государствами;

- предусмотреть в международных договорах унификацию деятельности компетентных правоохранительных органов при оказании международной правовой помощи по уголовным делам в отношении лиц, которые совершают преступления с использованием криптовалют. Эти преступления направлены на отмывание денежных средств, полученных незаконным путем, финансирование террористических актов, незаконный оборот наркотических средств и оружия, совершение мошенничества в отношении граждан;

- обеспечить контроль за расчетами с использованием криптовалюты со стороны Центрального банка РФ и других банков;

- определить порядок проверок кредитными организациями на территории Российской Федерации за движением криптовалюты при ее использовании как платежного средства;

- расширить объем информации, которая должна быть доступна подразделениям финансовой разведки, предоставить им упрощенный доступ к информации о совершаемых действиях;

предусмотреть в нормативных актах пять параметров легитимности транзакции в рамках предупреждения легализации доходов, полученных незаконным путем: идентификация кли-ента (сбор данных), верификация на основе документов, данных и информации (проверка достоверности), определение бенефициарного собственника, оценка целей деловых отношений, мониторинг в соответствии с профилем риска. При этом особое внимание следует уделять проверке операций при обмене виртуальных денег на фиатные валюты;

- совершенствовать такие методики расследования различных видов преступлений, совершенных с использованием криптовалюты, которые будут позволять использовать специальные познания экспертов кредитных организаций, экспертов в компьютерных технологиях для предупреждения новых преступлений и успешного расследования уже совершенных.

Реализация вышеуказанных направлений позволит создать благоприятные предпосылки для успешной профилактики преступлений, совершаемых с использованием криптовалюты, расследования уголовных дел данной категории и обеспечения возмещения причиненного вреда.