Методика расследование контрабанды

Размещено на http://www.Allbest.ru/

1. Методика расследования экономических преступлений

Методика расследования экономических преступлений состоит из видовых методик расследования конкретных видов экономических преступлений и общей части, содержащей сведения о криминалистической характеристике экономической преступности в целом и базовых понятиях методики расследования экономической преступности. Если рассматривать определение методики расследования экономических преступлений, то это родовая криминалистическая методика, объединяющая положения криминалистической техники и криминалистической тактики в их специфическом преломлении применительно к условиям и задачам расследования экономических преступлений.

На стадии выявления экономических преступлений осуществляются оперативно-розыскные мероприятия, направленные на выявление круга лиц, причастных к совершению преступления, используемых хозяйствующих субъектов. Крайне важным выступает выявление мест, где находится документация, содержащая достоверные сведения совершения преступления.

При производстве оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий на первоначальном этапе необходимо обеспечить как сохранность, так и своевременное изъятие документации, содержащей данные о финансово-хозяйственной деятельности. Именно экономическая документация содержит до 90% данных, формирующих предмет доказывания по экономическим преступлениям. Также на первоначальном этапе необходим экспресс-анализ экономической и иной информации о преступлении, установление всех субъектов, входящих в схему совершения преступления.

На последующем этапе на основе изъятых и приобщенных к уголовному делу документов, содержащих данные о финансово-хозяйственной деятельности, производятся предъявление обвинения и допрос обвиняемого, назначение судебных экспертиз.

Крайне важной чертой, характеризующей эффективное расследование любого экономического преступления, является его наступательность. Следователь должен не дать преступникам возможности уничтожить следы противоправной деятельности. В связи с тем, что при совершении экономических преступлений, как правило, используется взаимосвязанная деятельность нескольких хозяйствующих субъектов, без понимания всей схемы нецелесообразен перевод процесса расследования в гласную, открытую стадию. В случае неполного выявления всех взаимодействующих хозяйствующих субъектов и причастных к их деятельности лиц, преступниками будут проведены действия по уничтожению документации и сокрытию не выявленных следов. В большинстве случаев это грозит неуспехом процесса расследования в целом.

Категория криминалистической характеристики преступлений прочно вошла в арсенал криминалистической теории. Указанная характеристика возникла в результате развития общих положений методики расследования отдельных видов преступлений и стала предметом дискуссий, постоянного внимания многих криминалистов, исследующих проблемы методики расследования преступлений. В практическом аспекте эта характеристика, будучи информационной базой процесса расследования, способствует правильному выбору следователем наиболее оптимальных направлений расследования как в целом, так и на отдельных его этапах. Обобщенные данные о признаках преступлений данного вида, их способах, обстановке совершения деяния следователь сопоставляет с событием расследуемого преступления и реализует с учетом сложившейся следственной ситуации на начальном и последующих этапах расследования при выдвижении версий, определении методов, приемов и средств расследования. В зависимости от вида преступления перечень характеризующих его признаков и свойств может быть различным. Для контрабанды - это, прежде всего личность преступника, предмет и способ контрабанды, характеризуемый следовой картиной. Личность преступника-контрабандиста в криминалистическом аспекте представляет наибольший интерес как следообразующий объект, как источник информации о совершенном преступлении. Гончаренко В.К., Кушнир Г.А., Подпетый В.Л. Понятие криминалистической характеристики преступлений // Криминалистика и судебная экспертиза. Киев, 1986. Вып. 33

2. Элементы криминалистической характеристики контрабанды. Понятие контрабанды

Наиболее значимыми элементами криминалистической характеристики контрабанды являются место, способ и характерные следы совершения данного преступления.

Место совершения контрабанды - таможенная граница, которой являются пределы таможенной территории Российской Федерации, а также периметры свободных таможенных зон и таможенных складов. Таможенную территорию РФ составляют сухопутная территория РФ, территориальные воды, воздушное пространство над ними. Она включает в себя также находящиеся в морской исключительной экономической зоне РФ искусственные острова, установки и сооружения, над которыми РФ обладает исключительной юрисдикцией в отношении таможенного дела.

Способ перемещения предметов контрабанды через таможенную границу законодательно определяется как совершение незаконных действий по ввозу на таможенную территорию Российской Федерации или вывозу с этой территории товаров или транспортных средств. Уголовный закон содержит исчерпывающий перечень способов перемещения товаров через таможенную границу, квалифицируемых как контрабанда: с сокрытием предметов контрабанды от таможенного контроля, с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, с не декларированием или недостоверным декларированием, помимо мест таможенного контроля.

Способы перемещения контрабанды могут быть "личными" и "безличными". В первом случае контрабандист лично перемещает предметы контрабанды через таможенную границу. Во втором случае контрабанда перемещается через таможенную границу без его непосредственного участия. При этом следует отметить так называемые нетрадиционные способы контрабанды с использованием трубопроводного транспорта и линий электропередач.

Характерным отличием современных контрабандных действий является их совершение от имени юридического лица, участника внешнеэкономической деятельности.

Как правило, совершению контрабанды предшествует тщательная подготовка. Приготовление к контрабанде может заключаться в изучении системы пропуска товаров через таможенную границу, подыскании соучастников, подготовке мест сокрытия предметов контрабанды либо их маскировке.

Понятие контрабанды понимается как незаконное перемещение через таможенную границу Российской Федерации товаров или иных предметов. Важнейшим элементом криминалистической характеристики контрабанды является способ совершения преступления. В самом общем виде способы контрабанды указаны в ст.188 УК РФ. Это перемещение товаров и иных предметов:

· помимо таможенного контроля;

· с сокрытием от таможенного контроля;

· с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации;

· без декларирования или с недостоверным декларированием.

Таможенный контроль - совокупность мер, осуществляемых таможенными органами в целях обеспечения соблюдения законодательства и международных договоров России, контроль за исполнением которых возложен на таможенные органы (п.16 ст.18 Таможенного кодекса РФ). Стоит сказать, для проведения таможенного контроля вдоль таможенной границы России, в местах таможенного оформления, нахождения таможенных органов и иных местах, определяемых ГТК России, создаются зоны таможенного контроля. Перемещение товаров или иных предметов через государственную границу Российской Федерации любым способом (водным, воздушным и т.д.) помимо зон таможенного контроля квалифицируется как контрабанда.

Сокрытие от таможенного контроля предметов контрабанды чаще всего осуществляется путем помещения их в специально оборудованные тайники (внутренние полости различных предметов, одежду, обувь), а также во внутренние полости человеческого тела, тела и атрибуты домашних животных, что особенно характерно при контрабанде наркотических веществ и драгоценностей. Практика расследования показывает, что чаще контрабанду скрывают в ручной клади и сопровождаемом багаже, в телах или на телах пассажиров, в транспортных средствах.

Обманное использование документов заключается в использовании недействительных документов, а также документов, содержащих материальный и интеллектуальный подлог, предъявляемых в качестве основания для перемещения объекта через таможенную границу. К средствам таможенной идентификации относятся пломбы, печати, цифровая, буквенная и иная маркировка, чертежи, масштабные изображения, фотографии и т.д. Обманное использование средств таможенной идентификации означает применение поддельных средств (атрибутов) таможенного обеспечения либо подлинных атрибутов, полученных незаконным путем или относящихся к иным перемещаемым объектам.

Товары и транспортные средства, перемещаемые через таможенную границу, подлежат декларированию таможенному органу России. Декларирование производится путем подачи заявления в установленной форме (письменной, устной, электронной передачи данных или иной). Не декларирование перемещаемых товаров или их недостоверное декларирование (изменение количества в сторону уменьшения, указание иных товаров и т.д.) рассматриваются как способы контрабанды.

Выбор преступниками того или иного способа контрабанды определяется рядом субъективных и объективных факторов, среди которых существенная роль принадлежит предмету контрабанды. Согласно ч.1 ст.188 УК РФ, предметом контрабанды могут быть любые товары и иные предметы в крупном размере (если стоимость превышает 200 минимальных размеров оплаты труда). Указанный стоимостный критерий не относится к перемещаемым валютным ценностям (наличной валюте, платежным документам и ценным бумагам), для которых согласно действующему валютному законодательству установлены иные размеры.

Анализ практики борьбы с контрабандой показывает, что в современных условиях наиболее часто предметами контрабанды будут наркотические средства и психотропные вещества, оружие, культурные ценности, сырье и материалы. И если такие предметы контрабанды, как наркотические средства или психотропные вещества, перемещаются преимущественно путем сокрытия от таможенного контроля (например, при перемещении их курьерами - в полых конструкциях багажа и ручной клади; в специально изготовленных тайниках в предметах, перевозимых транзитом в багаже и ручной клади; на своем теле - с использованием специально изготовленных поясов или жилетов, вшитыми в элементы одежды или обуви, прикрепленными к различным частям тела; в естественных отверстиях тела и во внутренних органах), то перемещение сырья, материалов, больших партий оружия осуществляется традиционно с обманным использованием документов, недостоверным декларированием. Исключая выше сказанное, предмет контрабанды в определенной степени предопределяет и выбор средств его перемещения. К примеру, в современных условиях контрабандисты используют военно-транспортную авиацию, чартерные авиарейсы. Контрабанду совершают как граждане России, так и иностранные граждане. При ???м, преступления совершаются как в одиночку, так и организованными преступными структурами. Анализ показывает, что в настоящее время сложились организованные структуры, специализирующиеся на контрабанде определенных видов: промышленных и продовольственных товаров, энергоресурсов, сырьевых товаров, наркотических средств, валюты, оружия, культурных ценностей и т.д. Ряд организованных преступных структур имеет разветвленные международные связи, а также группы боевиков, обеспечивающих вооруженное прикрытие перемещаемых предметов контрабанды. Отмечены случаи организации криминальным элементом «подпольных» таможен.

К материальным следам контрабанды относятся сами предметы контрабанды, а также средства их перемещения и упаковки. Это различные документы: недействительные, содержащие идеальный или материальный (полный или частичный) подлог, а также таможенные атрибуты: пломбы, печати, цифровые, буквенные и иные маркировки с признаками подделки. Весьма многочисленна группа следов, возникающих при устройстве тайников: положение винтов и шурупов в деталях транспортных средств (они должны быть закручены в одну сторону); признаки, свидетельствующие о съеме отдельных деталей (различное количество пыли, грязи); обозначение мест устройства тайников какими-либо предметами, которых не должно быть (например, в купе вагона) и т.д. На предметах контрабанды остаются также следы рук, трассы от вскрытия тех или иных объектов (деталей транспортных средств, запирающих устройств, пломб и т.д.), признаки перебивки номеров и т.д., а также биологические объекты - волосы, пот, запах. На предметах контрабанды могут остаться микрообъекты от тела либо одежды тех или иных лиц.

К обстоятельствам, подлежащим установлению по делам данной категории, относятся: имела ли место контрабанда; что конкретно перемещалось через таможенную границу, стоимость перемещаемого; каким способом перемещались предметы контрабанды; место, время и иные обстоятельства контрабанды; кто осуществлял перемещение товаров и иных предметов; если контрабанда совершена группой лиц, то каково количество участников, роль каждого из них; не совершалась ли контрабанда неоднократно, должностным лицом с использованием служебного положения, а также с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль; какие обстоятельства способствовали совершению контрабанды. Белкин Р.С. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. Злободневные вопросы российской криминалистики. М.: Норма, 2000. С. 60.

3. Особенности возбуждения уголовного дела. Проведение следственных действий

криминалистический таможенный следственный контрабанда

Для первоначального этапа расследования контрабанды наиболее характерны следующие следственные ситуации:

1) лицо, совершившее контрабанду, задержано сотрудниками, осуществлявшими таможенный контроль, предмет контрабанды изъят;

2) обнаружен предмет контрабанды, но не установлен его владелец.

При наличии первой ситуации на первоначальном этапе расследовании проводятся следующие следственные действия:

· задержание контрабандистов;

· осмотр места происшествия (места задержания контрабандистов);

· осмотр предметов контрабанды;

· осмотр одежды и обуви контрабандистов;

· освидетельствование задержанных;

· осмотр документов;

· личный обыск контрабандистов;

· обыски по месту жительства и работы контрабандистов;

· допросы задержанных;

· допросы свидетелей;

· выемка образцов предметов контрабанды;

· получение образцов для сравнительного исследования;

· назначение судебных экспертиз.

К организационным и оперативно-розыскным мероприятиям можно отнести следующие: информирование подразделений дознания, а также соответствующий правоохранительных органов о совершенном преступлении;

проверка контрабандистов и предметов контрабанды по криминалистическим учетам МВД России и Интерпола; изучение аналогичных архивных уголовных дел, отказных материалов, дел о нарушении таможенных правил; организация розыска скрывшихся преступников и местонахождения фирм, организовавших перемещение предметов контрабанды.

Проведение оперативно-розыскных мероприятий направлено на установление всех участников контрабанды, а также совершенных ими преступлений, розыск скрывшихся преступников, а также выявление коррумпированных лиц.

При второй следственной ситуации проводятся следующие следственные действия:

· осмотр места обнаружения предметов контрабанды;

· осмотр предмета контрабанды;

· осмотр упаковочных материалов и иных объектов, в которых были помещены

· предметы контрабанды;

· допросы свидетелей;

· выемка образцов предметов контрабанды;

· назначение судебных экспертиз.

Организационные и оперативно-розыскные мероприятия в целом аналогичны тем, которые проводятся при первой следственной ситуации. Кроме того, если при допросе свидетелей, а также при проведении оперативно-розыскных мероприятий будут получены данные о внешних признаках контрабандистов, проводятся мероприятия по их установлению. На подготовительном этапе задержания крайне важно тщательно спланировать проведение следственного действия с учетом места, личности задерживаемого, количества лиц, подлежащих задержанию, их вооруженности. Так, если осуществляется задержание гражданина иного государства, не владеющего или плохо владеющего русским языком, в следственно-оперативную группу нужно включить переводчика, при задержании вооруженных контрабандистов - вооруженных сотрудников, владеющих приемами самбо, каратэ и т.д., обеспечив их специальными средствами.

Стоит отметить, что особое внимание следует уделить средствам фиксации процесса задержания, в частности видеозаписи, поскольку задержанные впоследствии могут заявить об ущемлении их прав и свобод, нарушении морально-этических норм и т.д.

Применение тактических приемов при задержании зависит от конкретной ситуации. В любом случае крайне важно действовать внезапно, быстро и решительно. Действия задерживающих должны упреждать действия задерживаемых.

Что касается допроса подозреваемого, то надо проводить сразу после его задержания и личного обыска.

Тактика допроса контрабандистов зависит от обстоятельств преступления и свойств личности подозреваемых (совершение преступления в одиночку или в составе организованного преступного сообщества; если в составе сообщества - то выполняемая функциональная роль; должностное положение; наличие судимости; национальная принадлежность; знание русского языка и т.д.); занимаемой позиции (дает правдивые показания, правдивые показания перемешивает с ложными, дает ложные показания, не дает никаких показаний); имеющихся доказательств и наличия ориентирующей информации.

Все указанные обстоятельства должны быть учтены при подготовке к допросу. На подготовительной стадии данного следственного действия следует решить вопросы:

о привлечении ????ветствующих специалистов, поскольку круг рассматриваемых предметов достаточно широк;

о создании надлежащих условий осмотра, что, например, важно при осмотре драгоценных камней;

о подготовке необходимых технических и технико-криминалистических средств.

Стоит отметить, что особое значение имеет подготовка технических средств: многообразие предметов контрабанды обусловливает применение различной техники. Что касается технико-криминалистических средств, то в настоящее время таможенные органы оснащены тремя видами чемоданов: универсальным чемоданом следователя, универсальным чемоданом криминалиста, универсальным чемоданом для осмотра места происшествия. Белкин Р.С. Курс криминалистики. М., 2001. С. 234;

Осмотр предметов контрабанды производится по разработанным в криминалистике правилам с указанием их общих и частых признаков. При ???м особое внимание уделяется фиксированию признаков, индивидуализирующих осматриваемый предмет (номерных знаков и т.д.).

В процессе осмотра предметов контрабанды крайне важно принять меры к обнаружению следов: рук, трасс на запирающих устройствах и пломбах, а также волос, пота, запаха с целью решения вопроса о принадлежности предметов контрабанды конкретным лицам и т.д. Необходимо также принять меры к обнаружению и изъятию микрообъектов.

Осмотр транспортных средств. Значение осмотра транспортных средств при расследовании очень велико, поскольку в них преступники устраивают различного рода тайники, а нередко само транспортное средство будет предметом контрабанды. Объектами осмотра будут морские и воздушные суда, грузовой и легковой автотранспорт, пассажирские и грузовые поезда. Тайники для перемещения предметов контрабанды устраиваются в конструктивных элементах транспортных средств, пассажирских салонах и купе самолетов, судов, железнодорожных вагонов, автомашин, а также в грузовых вагонах, бункерах и платформах, заполненных навалочными или наливными грузами. Так, в легковых автомобилях тайники устраиваются в дверцах, под передним и задним сидениями, за приборной доской, в обивке дверей, в бачках для воды, тосола, в запасном колесе, среди набора инструментов, в аптечке, в зеркалах переднего вида и боковых и т.д.; в грузовых - в холодильных агрегатах и вентиляционных шахтах со стороны грузовой платформы, в фильтрах для очистки воздуха и вентиляционных шахтах в моторном отделении, в полом пространстве за фарами, в полуприцепах - под полом и в поворотной стойке и т.д.

При осмотре транспортных средств следует обращать внимание на признаки перебивки номерных знаков соответствующих агрегатов. Осмотр документов. При расследовании контрабанды осмотру подлежат документы:

удостоверяющие личность предъявителя (общегражданские и заграничные паспорта, воинские удостоверения, водительские права и др.);

транспортные (накладные, коносаменты, дорожные ведомости, вагонные листы, багажные квитанции и др.);

торговые (контракты, счета-фактуры, спецификации, упаковочные ведомости и др.);

собственно таможенные (таможенные декларации, документы контроля доставки, свидетельства о допуске транспортных средств (контейнеров) для перевозки товаров под таможенным обеспечением, лицензии, квалификационные аттестаты и др.);

учредительные (документы, дающие право российским юридическим и физическим лицам осуществлять внешнеторговую деятельность).

Цель осмотра документов - выявление среди них недействительных, а также содержащих признаки материального подлога (полного или частичного).

4. Назначение экспертиз при расследовании контрабанд

Круг экспертиз, назначаемых при расследовании контрабанды, достаточно широк: товароведческие, технологические, материаловедческие, химические, сертификационные, экологические, искусствоведческие, криминалистические и др. Что касается криминалистических экспертиз, то наиболее часто назначаются почерковедческие, технико-криминалистические экспертизы документов, и др. Их производство традиционно осуществляется в экспертно-криминалистических подразделениях МВД и экспертных учреждениях Минюста России. Криминалистика: Учебник / Под ред. А.Г. Филиппова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Спарк, 2000 Сегодня в таможенных управлениях создаются свои экспертно-криминалистические подразделения, одна из задач которых - производство криминалистических экспертиз.

Лица, совершившие контрабанду, должны быть проверены по фамильной оперативно-справочной картотеке, дактилоскопической картотеке, автоматизированной информационной системе «ВР-оповещение», содержащей сведения о лицах, объявленных в федеральный розыск.

При расследовании контрабанды следует учитывать и возможности Интерпола, в частности, такие учеты, как алфавитную и дактилоскопическую картотеки международных преступников, а также картотеку на них по методу словесного портрета, картотеки и сведения о похищенных в различных странах автомобилях, произведениях искусства и других ценностях и др.

Стоит отметить, что особый интерес представляет картотека документов и названий, включающая два раздела. В первом учитываются по номерам, сериям и другим реквизитам паспорта, удостоверения личности, удостоверения на право владения самолетом, автомобилем, огнестрельным оружием, кинокамерой и т.д., к????ыми пользуются международные преступники; во втором -- содержатся карточки с названиями морских судов, летательных аппаратов, автомашин, на к????ых перевозились наркотики, драгоценности и т.п., а также названия фирм и организаций, замешанных в международных преступлениях.

При всем многообразии способов совершения контрабанды все они характеризуются связью со следовой картиной и другими элементами преступной деятельности. Их знание, применение к конкретной следственной ситуации позволяет лицам, осуществляющим раскрытие и расследование контрабанды, разрешить ситуацию информационной неопределенности, особенно свойственную первоначальному этапу раскрытия и расследования преступления. В силу этого обстоятельства способ совершения контрабанды, субъект контрабанды, ее предмет и иные элементы, образующие в своих взаимосвязях и взаимозависимостях сложную систему, могут послужить исходной посылкой при разработке версий и планировании расследования контрабанды на первоначальном этапе. 

Список использованной литературы

1. Белкин Р.С. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. Злободневные вопросы Российской криминалистики. М.: Норма, 2000. С. 388.

2. Белкин Р.С. Курс криминалистики. М., 2001. С. 464.

3. Гончаренко В.К., Кушнир Г.А., Подпетый В.Л. Понятие криминалистической характеристики преступлений // Криминалистика и судебная экспертиза. Киев, 1986. Вып. 33.

4. Филиппов А.Г. Криминалистика: Учебник / Под ред. а. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Спарк, 2000

Размещено на Allbest.ru