Договор займа и его виды

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего

профессионального образования

Саратовский государственный университет им Н.Г. Чернышевского

Юридический факультет

Кафедра гражданского права

Курсовая работа

Договор займа и его виды

Гражданское право

Выполнил: студент 3 курса заочного отделения

Тугушев Равиль Идрисович гр. 332

Саратов 2011

Оглавление

Введение

1. Договор займа: понятие, форма

1.1 Понятие договора займа

1.2 Форма договора займа

1.3 Кредитный договор как разновидность договора займа

1.3.1 Коммерческий кредит

1.3.2 Товарный кредит

2. Права и обязанности сторон в договоре займа

2.1 Права и обязанности займодавца

2.2 Права и обязанности заемщика

3. Прекращение договора займа

Заключение

Используемая литература

Введение

Основная задача при выполнении данной курсовой работы состоит в изучении следующих вопросов:

-Договор займа, его виды и формы заключения

-Кредитный договор и его отличия от договора займа

-Стороны договора займа, их обязанности и ответственность сторон по договору.

Большинство договорных обязательств, которые заключают участники гражданского оборота, представляют собой возмездные отношения. Как правило, они порождают денежные обязательства, в силу которых одна сторона обязуется передать вещь, оказать услугу, произвести работу и т.д., а другая - оплатить переданную вещь, оказанную услугу, произведённую работу и т.д.

Денежное обязательство, всегда связанное с оплатой денежной суммы, имеет место в самых разнообразных договорах: купли - продажи, поставки, контрактации, аренды, подряда, перевозки и т.д. Как правило оплата по данным видам обязательств вытекающих из вышеназванных договоров осуществляется за счет собственных средств. При недостатке денежных средств субъекты денежных обязательств могут прибегнуть к финансовой помощи третьих лиц на основе договора займа, служащего юридической формой таких отношений. Заем представляет собой наиболее типичное кредитное обязательство, выражающее основные признаки и других форм кредитования.

Договор займа - это соглашение, в силу которого одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа может заключаться как между физическими так и юридическими лицами.

Рассмотрим подробно все аспекты заключения договора займа, его формы и виды.

1. Договор займа: понятие и формы

1.1 Понятие договора займа

Договор займа оформляет экономические отношения, единые по своей природе с кредитным договором и договором факторинга (финансирования под уступку денежного требования). Во всех этих ситуациях речь идет о передаче одним участником товарного оборота другому денег (или вещей) с условием возврата их эквивалента и, как правило, уплаты вознаграждения, т.е. о предоставлении кредита в экономическом смысле. Однако подобно тому, как экономические отношения посредничества оформляются различными гражданско-правовыми договорами, так и кредитные экономические взаимосвязи юридически могут оформляться по-разному:

в виде договора займа денег или вещей;

путем выпуска (эмиссии) облигаций;

выдачей векселя;

новацией (заменой) долга в денежное обязательство;

в виде кредитного (денежного) договора;

в виде договора о предоставлении товарного кредита;

с помощью коммерческого кредита (предварительной оплаты, аванса либо отсрочки или рассрочки платежа, предоставляемых контрагенту по договору);

в форме договора факторинга.

Вместе с тем наличие общих правил, применимых почти ко всем перечисленным обязательствам, позволяет говорить о существовании общей категории кредитных обязательств, наиболее типичным из которых является обязательство из договора займа. Таким образом, заем представляет собой одну из гражданско-правовых форм кредитования.

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

По своей юридической природе договор займа является классической реальной и односторонней сделкой, которая может быть как возмездной (по общему правилу), так и безвозмездной.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей, из чего следует невозможность понудить заимодавца к выдаче займа, поскольку обещание предоставить заем не имеет юридического значения. Очевидно, что такая традиционная конструкция займа не рассчитана на развитый рыночный оборот (что главным образом и предопределило необходимость появления особого кредитного договора).

Договор займа - односторонне обязывающий, так как займодавец, передав деньги (иные вещи), свободен далее от каких-либо обязанностей, в то время, как заемщик должен вернуть сумму долга. В роли займодавца и заемщика, по общему правилу, могут выступать любые юридические и физические лица. Исключение составляют не являющиеся собственниками своего имущества учреждения и унитарные предприятия. Учреждения (в том числе государственные органы и органы местного самоуправления) в соответствии с п. 1 ст. 298 ГК не могут выступать в качестве займодавцев из-за отсутствия правомочия распоряжения закрепленным за ними имуществом (если только речь не идет о доходах от разрешенной им собственником деятельности, которые, впрочем, бюджетным законодательством по сути приравнены к их бюджетным доходам). Им также запрещено выступать и в роли заемщиков, ибо это не соответствует разрешенным направлениям расходования бюджетных средств (ст. 70 Бюджетного кодекса РФ). Унитарные предприятия могут быть займодавцами или заемщиками лишь с согласия учредителя-собственника.

Отношения займа предполагаются возмездными, если только их безвозмездный характер прямо не установлен законом или конкретным договором. При отсутствии в договоре займа прямых указаний о размере процентов они определяются ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования), существующей по месту нахождения (или жительства) займодавца на день уплаты заемщиком суммы долга или его части (п. 1 ст. 809 ГК). Безвозмездными закон считает отношения займа вещей и бытовой заем между гражданами на сумму, не превышающую 50-кратного минимального размера оплаты труда, причем и в этих случаях стороны могут договориться о возмездном характере своих отношений (п. 3 ст. 809 ГК).

В качестве предмета займа не могут выступать вещи, ограниченные в обороте, если только стороны договора не относятся к числу участников оборота, которым разрешено совершение сделок с такими вещами. Речь, в частности, идет об иностранной валюте и валютных ценностях, сделки займа которых должны совершаться в порядке, установленном валютным законодательством.

Договор займа может быть как возмездным, т.е. предусматривающим уплату процентов за пользование заемными средствами, так и безвозмездным, когда исполнение заемщиком обязательства ограничивается возвратом долга.

В п. 1 ст. 809 ГК, носящей диспозитивный характер, установлена презумпция возмездности займа, действующая при условии, что из закона или заемного обязательства не вытекает обратное. Таким законом является, в частности, сама ст. 809.

Заемщик должен уплатить проценты на сумму займа в размерах и порядке, определенных договором. Порядок уплаты процентов означает в данном случае периодичность их перечисления займодавцу. По общему правилу, отраженному в п. 2 ст. 809 ГК, проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа, однако в договоре может быть предусмотрен другой порядок, когда проценты подлежат уплате, например, 1 раз в квартал, либо вместе с возвратом суммы долга и т.п.

Размер процентов устанавливается сторонами в обязательстве.

При отсутствии в договоре условия о размере процентов применяется правило п. 1 ст. 809 ГК, по которому такой размер определяется существующей в месте жительства гражданина-займодавца (если займодавец юридическое лицо - в месте его нахождения) ставкой банковского процента или ставкой рефинансирования.

Смысл приведенного правила - в защите интересов займодавца в случаях, когда договором размер процентов не определен. Ориентиром в данной ситуации могут служить лишь относящиеся к спорам о пользовании чужими денежными средствами указания высших судебных инстанций о необходимости применять ставку рефинансирования ЦБР.

Если в договоре срок уплаты процентов за пользование займом не оговорен, то они выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.

Согласно п. 3 ст. 809 ГК беспроцентность займа оговаривается в двух строго определенных случаях.

-Во-первых, применительно к так называемому бытовому займу, когда обе стороны обязательства - граждане, сумма не превышает 50-кратного установленного законом МРОТ, а сам договор не связан с предпринимательской деятельностью его участников.

Отсюда следует, что, если заем обслуживает предпринимательский интерес хотя бы одного из граждан, он независимо от суммы должен быть возмездным, что отвечает понятию предпринимательства как деятельности, направленной на получение прибыли.

Возмездный характер займа предполагается и в ситуациях, когда переданная сумма превышает названную. Здесь, таким образом, сам размер займа побудил законодателя предусмотреть процент за пользование им, а если размер этого процента в договоре не определен, применяются правила п. 1 ст. 809 ГК.

Во-вторых, к беспроцентному займу относятся договоры, по условиям которых заемщик получает не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.

Данный подход вполне понятен применительно к бытовому займу, когда, например, один гражданин одалживает другому что-нибудь из продуктов; он объясним и в предпринимательстве, так как указанные вещи - горючее, сырье и пр. - коммерческие организации отдают в долг своим же партнерам, с которыми их объединяет общий интерес, почему вопрос о процентах и не возникает.

1.2 Форма договора займа

Форма договора займа как правило письменная. Исключение составляют случаи, когда договор заключен между гражданами и сумма займа не превышает де-сяти минимальных размеров оплаты труда (правило п. I ст. 808 ГК является конкретизацией общей нормы п. 1 ст. 161 ГК). Во всех иных случаях приме-няются установления ст. 158--161 ГК, посвященные форме сделок. Принимая во внимание особенности заключения договора займа, и в первую оче-редь заемные обязательства между гражданами, закон разрешает оформле-ние таких сделок путем составления заемщиком расписки или иного документа, удостоверяющего передачу ему заимодавцем денег или заменимых вещей (п. 2 ст. 808 ГК).

Расписка или иной документ скрепляется подписью заемщика и приобретает доказательственное значение. В этом смысле расписка приравнивается к обычной письменной форме договора. В случае не-соблюдения простой письменной формы сделки договор займа не считается недействительным, однако наступают последствия, предусмотренные ст. 162 ГК (запрет на использование свидетельских показаний).Так же не требуется письменной формы если гражданин предоставляет заем юридическому лицу, что следует исходя из смысла п. 1 ст. 808, Однако на практике трудно представить ситуацию, когда обязательство займа, по которому гражданин передает деньги организации, не будет облечено в письменную форму. Несоблюдение сторонами договора займа простой письменной формы не влечет его недействительности, однако порождает последствия, указанные в п. 1 ст. 162 ГК.

Что касается юридических лиц, то договор займа между ними подлежит заключению в письменной форме независимо от суммы.

Договор займа должен содержать следующие элементы:

Стороны договора - заёмщик и заимодавец. Универсальный характер договора займа проявляется в том, что как в роли заёмщика, так и в роли заимодавца могут выступать любые субъекты гражданского права. Особый субъективный состав имеет лишь одна разновидность договора займа - государственный заем. Естественно, что лица, обладающие специальной, частичной или ограниченной дееспособностью (казённые заводы, учреждения, несовершеннолетние и др.), могут совершать заёмные сделки в тех пределах, которые соответствуют их уставным целям или объёму дееспособности, установленному законом. Так, учреждения вправе распоряжаться только доходами от разрешённой им собственником хозяйственной деятельности (п.2 ст. 298 ГК), а потому могут выдавать займы лишь за счёт этих средств. Поскольку передача денег взаймы не относится к разряду специфических банковских операций, она не требует получения лицензии Банка России.

Предмет договора займа -- деньги или другие вещи, определяемые ро-довыми признаками. В этом проявляется отличие рассматриваемого догово-ра от договоров имущественного найма и ссуды (безвозмездного пользования), предметом которых могут быть только индивидуально-определенные вещи. Кроме того, в двух указанных договорах наниматель и ссудополучатель приобретают лишь право пользования вещью, но не право собственности на вещь, а потому и не несут риска ее случайной гибели.

Содержание договора займа исходя из его односторонней природы составляет обязанность заемщика возвратить сумму займа (ст. 810 ГК) и корреспондирующее ей право требования заимодавца. Порядок и сроки исполнения основной обязанности заемщика определяются договором. Срок обычно не относится к существенным условиям договора займа. Законом особо регламентируется лишь один случай: когда срок возврата суммы займа не установлен либо определяется моментом востребования. В таких обстоятельствах заемщику предоставлен льготный тридцатидневный срок, исчисляемый со дня предъявления заимодавцем требования, в течение которого заемщик может собрать необходимую сумму и вернуть долг (льготный срок удлинен до месяца по сравнению со сроком, установленным п. 2 ст. 314 ГК). Однако это правило является диспозитивным и может быть изменено в договоре. Досрочный возврат суммы долга вполне допустим при беспроцен-тном займе, поскольку такой заем не приносит дохода заимодавцу и он заинтересован в скорейшем погашении обязательства. Наоборот, согласие заи-модавца требуется, когда речь идет о займе возмездием и сокращение срока договора уменьшит его доходы (п. 2ст. 810 ГК).

А так же права, обязанности и ответственность сторон которые будут рассмотрены в следующих разделах.

1.3 Кредитный договор как разновидность договора займа

Традиционный договор займа оказался недостаточно приспособленным для регулирования сложных и разнообразных кредитных отношений в условиях рыночного хозяйства. В Гражданском кодексе кредитный договор выделен в качестве самостоятельной разновидности договора займа. В силу прямого указания закона к кредитному договору применяются правила, предусмотренные ГК о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите и не вытекает из существа кредитного договора. Таким образом, все правила, касающиеся процентов по договору займа, обязанностей заёмщика по возврату суммы долга, последствий нарушения заёмщиком договора займа, последствий утраты обеспечения обязательств заёмщика, целевого характера займа, вексельного оформления заёмных отношений, и некоторые другие непосредственно применимы к кредитному договору, поскольку иное не вытекает из закона и самого договора. В ст. 30 Закона о банках указан ряд существенных условий кредитного договора: проценты за кредит, стоимость иных банковских услуг, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, порядок его расторжения. К числу существенных относится также условие о предмете кредита. Кредитный договор в отличие от договора займа является консенсуальным. Статья 819 ГК рассматривает кредитный договор в качестве единой сделки, из которой одновременно возникают как обязанность банка выдать кредит, так и обязанность заёмщика его вернуть. Из консенсуальности кредитного договора следует его двусторонне обязывающий характер. Особенность консенсуального характера кредитного договора заключается, однако, в том, что ст. 812 ГК допускает односторонний отказ от его исполнения. В то же время на практике до сих пор заключаются кредитные договоры, вступающие в силу с момента передачи денег.

Правильным, однако, было бы полагать, что такой договор считается заключённым с момента достижения сторонами соглашения, но сопровождается правом на односторонний отказ от исполнения договора.

Предоставление кредита является важнейшей обязанностью кредитора. Ее исполнение влечет за собой начало начисления процентов на предоставленную денежную сумму. Оно служит одним из оснований для истребования возврата этой суммы кредитором.

Кредит предоставляется кредитором во исполнение принятого на себя обязательства. В этом заключается существенное отличие кредитного договора от реального договора займа, считающегося заключенным с момента передачи его предмета.

Передача таких же денежных средств в обычном договоре займа является необходимым условием для возникновения у сторон конкретных прав и обязанностей. Соглашение сторон, не поддержанное данной передачей капитала, означает неполный юридический состав и, следовательно, не может иметь юридических последствий. Поэтому здесь безраздельно господствует принцип свободы предоставления займа (нашедший, в частности, применение и во французском праве), в соответствии с которым займодавец имеет право на немотивированный отказ от передачи предмета займа.

Напротив, в кредитном договоре соглашение сторон дает толчок достаточной силы для приведения в действие механизма заемного обязательства, а деньги используются в качестве средства погашения долга банка перед заемщиком. По этой причине обязанность кредитора по передаче капитала должна быть признана денежным обязательством, чего нельзя сказать об аналогичной передаче денег по договору займа.

В отличии от обычного договора займа Кредитный договор всегда является возмездным. Плата за кредит выражается в процентах, которые устанавливаются по договору. Как правило, эти проценты включают ставку рефинансирования Центрального банка России (стоимость кредитного ресурса) и вознаграждение самого кредитора (банковскую маржу). В силу ст. 29 Закона о банках кредитор не вправе в одностороннем порядке изменить проценты, за исключением случаев, установленных федеральным законом или договором. Обычно в кредитные договоры банки включают условие о правомерности одностороннего изменения кредитных процентов в случае изменения ставки рефинансирования ЦБ России или в иных ситуациях. В силу прямого распространения на кредит норм о займе вполне допустима такая ситуация, когда при возникновении спора о процентах по конкретному договору суд может определить их в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК по существующей у кредитора ставке банковского процента или ставке рефинансирования. Порядок уплаты процентов (годовые, ежемесячные и пр.) зависит от срока договора и фиксируется в нём. Процентная ставка, исчисляемая за пользование кредитом, по закону не может быть изменена кредитором в одностороннем порядке, если это не предусмотрено в самом договоре займа, или же в случаях, оговоренных законодательством РФ. Односторонний отказ кредитора от выполнения обязательств по кредитному договору или же расторжение банковского договора займа возможны только в случае наличия мотивированного сомнения в платежеспособности заемщика. А при заключении кредитного договора займа заемщик вправе требовать от банка или кредитной организации предоставления лицензии, заключения аудиторской проверки за истекший год, сведенной ежемесячной бухгалтерской отчетности за год заключения кредитного договора займа. Местом заключения кредитного договора является место жительства гражданина или место нахождения банка, предложившего заключить такой договор. Денежные средства считаются врученными заемщику с момента фактического поступления во владение заемщика в месте заключения договора. Так, в случае если кредит выдается физическому лицу для потребительских нужд, то денежные средства должны быть вручены наличными в месте его жительства. В договоре с физическим лицом может быть предусмотрено и получение денег в безналичном порядке, то есть с момента поступления денег на указанный гражданином счет в банке. Банки или иная кредитная организация должны по характеру своей деятельности предоставить денежные средства в кредит каждому, кто к ним обратится при соблюдении им требований банка.

Особенностью кредитных правоотношений является обеспеченность кредита. В качестве своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство и т.д. В последнее время определенное распространение получило кредитование физических лиц под залог приобретаемой ими дорогостоящей техникиё мебели, автомобилей и т.д.

Согласно ст. 33 Закона о банках, договор займа у банка может не иметь обеспечения, а также не быть целевым, хотя на практике банки и другие кредитные организации с целью снижения рисков кредитования требуют обеспечения заемных средств и корреспондируют их целевое использование. При целевом назначении кредита банк приобретает ряд контрольных функций и право отказа от дальнейшего кредитования заемщика согласно ст. 812ГК РФ. Оформление кредитных договоров займа чаще всего ведется по формам, разработанным банками и кредитными организациями и согласно ст. 160, 434 ГК РФ договор займа вступает в силу после его подписания и обмена документами. Кредитный договор должен быть заключен обязательно в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет его недействительность. На практике кредитные отношения оформляются банком и клиентом путем подписания единого документа - кредитного соглашения. Расторжение договора займа денежных средств или отказ займодавца от предоставления полной или части суммы кредита возможно при мотивированной аргументации некредитоспособности заемщика. Заемщик вправе расторгнуть договор займа или отказаться от части кредита без какой-либо мотивации с уведомлением предоставляющей кредит структуры до установленного в кредитном договоре займа срока предоставления кредитных средств.

Помимо банковского кредита существуют и иные формы кредитных отношений.

1.3.1 Коммерческий кредит

Договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом.

Договор коммерческого кредита - это не самостоятельная сделка заемного типа, а лишь сопутствующее обязательство к основному договору (купли-продажи, подряда, аренды, на оказание услуг и т.д.). Предоставление коммерческого кредита, не связанного с исполнением обязательства, гражданским законодательством не предусмотрено.

Видами коммерческого кредитования являются полная предварительная оплата (предоплата), аванс (частичная оплата), отсрочка, рассрочка.

Коммерческое кредитование в виде аванса и предварительной оплаты предусмотрено договорами купли-продажи (ст. 487-489 ГК РФ), подряда (ст. 711 ГК РФ), бытового подряда (ст. 735 ГК РФ), строительного подряда (ст. 746 ГК РФ), на выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ (ст. 781 ГК РФ).

Таким образом, в любом договоре, исполнение которого связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, допускается условие о коммерческом кредитовании. Оно может быть прописано как в самом договоре, так и в дополнительном соглашении.

В соответствии с п. 2 ст. 823 ГК РФ к коммерческому кредиту применяются правила гл. 42 ГК РФ "Заем и кредит", если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства. Это касается прежде всего необходимости письменного оформления условия о таком займе (кредите), возможности получения по нему процентов и последствий его несоблюдения сторонами.

Проценты, взимаемые за пользование коммерческим кредитом (в том числе суммами аванса, предварительной оплаты), являются платой за пользование денежными средствами. При отсутствии в законе или договоре условий о размере и порядке уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом проценты должны начисляться по правилам ст. 809 ГК РФ, то есть их размер будет определяться существующей в месте нахождения юридического лица ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

Проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента, определенного законом или договором. Если же данный момент не определен, следует исходить из того, что такая обязанность возникает с момента получения товаров, работ или услуг (при отсрочке платежа) или с момента предоставления денежных средств (при авансе или предварительной оплате) и прекращается при исполнении стороной, получившей кредит, своих обязательств либо при возврате полученного в качестве коммерческого кредита, если иное не предусмотрено законом или договором

Коммерческий кредит может предоставить:

- продавец в виде отсрочки и рассрочки. В этом случае он кредитует покупателя на срок от даты передачи товара покупателю (выполнения работ, оказания услуг) до момента оплаты за товары (работы, услуги);

- покупатель в виде аванса и предоплаты. Если договор купли-продажи предусматривает предоплату товара, то она будет являться коммерческим кредитом, предоставленным покупателем поставщику от даты оплаты до момента поставки товара

Сумма коммерческого кредита определяется исходя из стоимости товара, работ, услуг.

1.3.2 Товарный кредит.

Нередко у предприятия в процессе осуществления хозяйственной деятельности возникает потребность во временном заимствовании не денежных средств, а вещей в натуре (например, сельскохозяйственной продукции, полуфабрикатов, сырья, материалов, топлива). Их недостаток в конкретный период может быть восполнен за счет заимствования у другого лица. В этом случае сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита).

Договор товарного кредита носит консенсуальный характер, то есть на кредитора возлагается обязанность передать заемщику вещи, определяемые родовыми признаками. В этом состоит отличие товарного кредита от реального займа вещей (договор займа товаров считается заключенным с момента их передачи, и само подписание договора займа не обязывает заимодавца предоставить соответствующие товары).

К договору товарного кредита применяются правила, регулирующие кредитный договор, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства, например, правила об обязательной письменной форме договора (ст. 820 ГК РФ), об обязанности возврата товарного кредита в срок и в порядке, предусмотренные договором (ст. 810 ГК РФ), о возмездности договора (ст. 809 ГК РФ).

Основные отличия договора товарного кредита от обычного кредитного договора таковы: во-первых, его предметом могут быть только вещи, но не денежные средства, во-вторых, товарный кредит может быть предоставлен любыми хозяйствующими субъектами (по кредитному договору кредитором может выступать только банк или кредитная организация).

Условия, касающиеся самого предмета договора товарного кредита, регулируются правилами о договоре купли-продажи (если иное не предусмотрено этим договором). К таким условиям относятся количество товара, ассортимент, качество, комплектность, тара и упаковка, цена.

Договор товарного кредита является возмездным, по нему заемщику начисляются проценты в качестве платы за предоставленный кредит. Размер процентов за пользование товарным кредитом определяется по соглашению сторон, а при отсутствии в договоре условия о размере процентов - в соответствии со ставкой рефинансирования ЦБ РФ . Если иное не установлено договором, проценты за пользование товарным кредитом начисляются с момента предоставления вещей заемщику и уплачиваются до момента их возврата. Порядок исчисления и выплаты процентов по товарному кредиту аналогичен порядку, установленному применительно к договору займа.

При заключении договора стороны определяют порядок выплаты процентов по договору (ежемесячно, ежеквартально, однократно при возврате займа или иначе). Если иное не оговорено в договоре, то проценты уплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.

2. Права и обязанности сторон в договоре займа

2.1 Права и обязанности займодавца

Согласно Гражданского кодекса займодавцу предоставляются следующие права: договор займ кредитный товарный

-Получить с заемщика проценты на сумму займа в размерах и порядке, определенных договором, если иное не предусмотрено законом или договором. Размер процентов определяется на день погашения суммы долга заемщика, если в договоре этот процент не определен. В этом случае заимодавец имеет право выбрать или размер ставки банковского процента в месте своего жительства, или ставку рефинансирования ЦБ.

- Потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку).

-Потребовать возмещения причиненных просрочкой возврата суммы займа убытков в части, не покрытой процентами, начисленными за просрочку.

-Потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором, при невыполнении заемщиком предусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые заимодавец не отвечает. Однако в случае гибели или повреждения предмета залога либо лишения залогодателя на законных основаниях права собственности (хозяйственного ведения) на предмет залога заимодавец вправе воспользоваться указанными правомочиями только после отказа заемщика восстановить предмет залога или заменить его равноценным имуществом, если иное не предусмотрено договором.

-Потребовать от заемщика досрочного возврата займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором, в случае невыполнения заемщиком условия о целевом характере займа, а также при нарушении обязанностей по обеспечению возможностей для контроля за целевым использованием суммы займа.

Принимая исполнение, заимодавец обязан по требованию заемщика выдать ему расписку в получении исполнения полностью или в соответствующей части. Если заемщик выдал в удостоверение обязательства долговой документ, то заимодавец, принимая исполнение, должен вернуть этот документ, а при невозможности возвращения указать на это в выдаваемой им расписке. Расписка может быть заменена подписью на возвращенном долговом документе. Нахождение долгового документа у заемщика удостоверяет, пока не доказано иное, прекращение обязательства.

2.2 Права и обязанности заемщика

Обязанности заемщика оговорены в ст.809 ГК РФ, по договору займа заемщик обязан:

-Возвратить полученную сумму займа и уплатить проценты на эту сумму в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа. При отсутствии в договоре условия о сроке возврата суммы займа заемщик обязан возвратить всю сумму займа и уплатить проценты по ней не позднее 30 дней со дня предъявления заимодавцем соответствующих требований. Досрочное исполнение договора возможно только с согласия заимодавца (если договор возмездный).

-Уплатить заимодавцу при невозвращении займа в установленный срок дополнительные проценты за пользование займом со дня, когда денежные средства должны были быть возвращены, до дня их реального возврата в размере банковской ставки.

-Обеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа, если договор займа заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем).

Нередки ситуации совершения так называемого безвалютного займа,

когда деньги или другие вещи («валюта займа») в действительности не получены заемщиком от заимодавца либо получены в меньшем количестве, нежели указано в договоре. В целях защиты заем-щика от недобросовестного заимодавца в ст. 812 ГК предусмотрена про-цедура оспаривания договора займа по безденежности (безвалютности).Заемщик, который воспользуется такой процедурой, получает определенные преимущества. Так, если договор займа был совершен с нарушением простой письменной формы, заемщик все-таки может использовать свидетельские показания вопреки правилам ст. 162 ГК, в случае когда заем был дан под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или на кабальных условиях. Заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или вещи не были переданы ему заимодавцем или были переданы в меньшем размере, чем обусловлено договором. Оспаривание договора займа по его безденежности путем свидетельских показаний допускается, только если договор заключен в устной форме либо заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой или стечения тяжелых обстоятельств. В случае, если в действительности было передано меньшее количество денег или вещей, чем предусмотрено договором, то договор считается заключенным на переданное количество.

3. Прекращение договора займа

Прекращение договора займа подчиняется общим правилам оговоренным в гл. 26 ГК РФ предусмотренным для прекращения обязательств. Рассмотрим наиболее часто встречаемые основания прекращения действия договора займа.

Прекращение обязательства исполнением. В случае если заемщик погасил в полном объеме денежное обязательство перед займодавцев обязательство считается исполненным. Независимо от того, было ли обязательство письменным или устным, кредитор обязан по требованию должника выдать ему расписку, принимая исполнение. Расписка четко и однозначно должна подтверждать, что должник исполнил обязательство, а кредитор принял исполнение (полностью или частично). Если кредитор уклоняется или прямо отказывается выдать расписку, то он (кредитор) считается просрочившим, т.к. не совершил действий, предусмотренных законом со всеми неблагоприятными для себя последствиями . Кредитор по общему правилу всегда обязан выдать должнику полученный от него долговой документ. Даже если должник сам не требует возврата этого документа (независимо от причины: забывчивость должника, нежелание обременять себя излишними формальностями и т.д.), кредитор, принимая исполнение, должен его вернуть. Из этого общего правила есть единственное исключение: кредитор не обязан возвращать долговой документ, если сделать это невозможно (он утерян, сгорел, похищен и т.д.). Однако в таком случае ему следует в выдаваемой должнику расписке указать, что долговой документ вернуть невозможно. Очевидно, что при этом расписку выдать необходимо, даже если должник ее и не требует. С другой стороны, если кредитор возвращает должнику долговой документ, а должник требует выдачи также расписки, то кредитор вправе вместо этого сделать соответствующую надпись на долговом документе. С другой стороны, кредитор вправе приводить любые допустимые законом доказательства о том, что обязательство не прекращено, представляя, в частности, письменные договоры, деловую переписку между партнерами и т.п. Однако если не было соблюдено требование о простой письменной форме самой сделки, то кредитор и в случае спора по поводу долгового документа лишается права ссылаться в подтверждение сделки и ее условий на свидетельские показания (но не лишается права приводить письменные и иные доказательства.

Отступное. По соглашению сторон возможно прекращение договора займа отступным. Отступное - не что иное, как сделка, соглашение о нем подчиняется общим правилам, предъявляемым к формам сделок. Поскольку обязательство основано на письменной сделке, то и форма соглашения об отступном должна быть письменной. Согласно разъяснений ВАС, передача имущества в качестве отступного (в случае отсутствия денег) допускается постольку, поскольку документально подтверждено отсутствие денежных средств. Обязательство прекращается с момента предоставления отступного, а не с момента достижения сторонами соглашения об отступном. В случае заключения соглашения об отступном кредитор не вправе требовать исполнения первоначального обязательства до истечения установленного сторонами срока предоставления отступного. С предоставлением отступного прекращаются все обязательства по договору, включая и обязательство по уплате неустойки. В случаях, когда стоимость отступного меньше долга по обязательству, оно прекращается полностью или а части в зависимости от воли сторон, выраженной в соглашении об отступном. В случаях кода стороны предусмотрели в соглашении об отступном предоставление отступного по частям - обязательство считается прекращенным пропорционально фактически предоставленному отступному.

Прекращение обязательства зачетом. Обязательство может быть прекращено зачетом как полностью, так и частично. Применение зачета предполагает наличие ряда условий:

- зачет допускается лишь в той мере, в какой это не запрещено законом или договором;

-для осуществления зачета необходимо, чтобы хотя бы одна из сторон подала заявление об этом. В то же время согласия контрагента по обязательству для осуществления зачета не требуется (если, конечно, в договоре между сторонами не было прямо установлено, что зачет неприменим). Не требуется для осуществления зачета и встречного заявления от контрагента;

-допускается зачет лишь встречного требования. Иначе говоря, кредитором (должником) по этому (встречному) требованию может быть только должник (кредитор), по требованию, в отношении которого производится зачет. Но это общее правило. Закон знает ряд исключений из него: например, при уступке требования зачет осуществляется против требования нового кредитора (см. об этом ст. 412 ГК), при поручительстве - против требования нового лица - поручителя (ст. 364-367 ГК);

-допускается зачет лишь однородных требований, т.е. оба они имеют один и тот же предмет (например, оба требования - денежные и т.д.);

- зачет допускается в случаях, когда срок исполнения и по основному и по встречному требованию уже наступил. Возможно и сочетание других вариантов: срок исполнения по обоим требованиям не определен; определен моментом востребования. Однако зачет не допускается, если, скажем, по одному требованию срок исполнения не определен, а по другому - определен моментом востребования.

Прекращение обязательства новацией. Новация - это соглашение сторон о замене первоначального обязательства, существовавшего между кредитором и должником, новым. Иначе говоря, новация возможна постольку, поскольку между этими же сторонами ранее возникло другое обязательство, и оно еще существует на момент соглашения о его замене новым обязательством.

Кроме того, само по себе наличие первоначального обязательства лишь одно из условий, предпосылок новации. Столь же необходимым условием является наличие (на момент соглашения о новации) между сторонами и другого обязательства (т.е. оно должно существовать, иметь место к моменту заключения соглашения, а не возникнуть в будущем). Наконец, третья предпосылка - в соглашении о новации должно быть четко указано, что стороны осуществляют замену (меняют) одно обязательство на другое.

Следует обратить внимание на то, что соглашение о новации - это сделка, поэтому к ней в полной мере применяются правила, регулирующие форму совершения сделок (ст. 159-165, 434, 438, 452 ГК). Например, если хотя бы одно из обязательств (в отношении которых имеет место новация) основано на письменной сделке, требующей государственной регистрации, то и соглашение о новации должно иметь такую же форму.

Прощение долга. Данная форма прекращения договора займа применяется как правило если сторонами договора являются физические лица. Прощение долга означает, что кредитор освобождает должника от исполнения лежащих на нем обязанностей. Этим и само обязательство прекращается. Анализ ст. 415 позволяет сделать ряд выводов:

-прощение долга должно быть безусловным. Иначе говоря, кредитор, освобождая должника от лежащих на нем обязанностей, не может выдвигать каких-либо условий, стремиться к приобретению иных прав в отношении должника, заменять одни обязательства другими (это было бы новацией, а не прощением долга);

- прощением долга обязательство прекращается полностью. Если же кредитор освободил должника от исполнения лишь части лежащих на нем обязанностей, то речь идет об изменении условий обязательства, но не о его прекращении;

-согласия должника на прощение долга не требуется, достаточно волеизъявления кредитора; дело в том, что, освобождая должника от лежащих на нем обязанностей, кредитор ничем не затрагивает его прав и интересов.

В случае если согласно Договора займа в обеспечение обязательства был предусмотрен залог то в случае невозврата, кредитор вправе обратить взыскание на заложенное имущество.

Заключение

С 1996 года заемные отношения регулируются нормами Гражданского кодекса РФ. Можно сказать, что с этого же момента заем получил второе рождение в гражданском обороте. Займы и их кредитные разновидности стали неотъемлемой частью современной российской экономики. Накопившаяся за этот период правоприменительная практика дает возможность взглянуть и на действующие позитивные нормы о займе с критических позиций. Такой подход обнаруживает ряд проблем в правовом регулировании института займа в России, которые, в свою очередь, создают неоправданные сложности для субъектов гражданского оборота и требуют внимания со стороны как законодателя, так и органов судебной власти. Договор займа является одной из традиционных обязательственных конструкций, обслуживающих денежный оборот. Несмотря на кажущуюся простоту законодательного текста нормы ГК РФ о займе таят в себе немало трудностей. Попробуем рассмотреть некоторые из них.

В соответствии со ст.807 ГК РФ предметом договора займа являются деньги и другие вещи, определенные родовыми признаками. Безусловно, наиболее распространенным предметом займа являются именно денежные средства. Если передача наличных денежных средств по договору займа не вызывает никаких проблем, то квалификация передачи по заемному обязательству денежных средств в безналичной форме может породить определенные затруднения, которые связаны с неясностью правовой природы безналичных денежных средств.

Проблема квалификации безналичных денег активно обсуждается в правовой литературе. К сожалению, единого взгляда на их сущность до сих пор не выработано.

Анализ действующего законодательства, устойчиво использующего словосочетание "деньги и иные вещи" подталкивает к мысли о том, что любые деньги (как наличные, так и безналичные) являются вещами.

Вместе с тем, это, видимо, не так. Этот простой вывод следует хотя бы из того, что безналичные деньги существуют исключительно в виде записей по счетам, у них отсутствует материальное выражение, необходимое для признания объекта вещью. Кроме того, признание денег вещами порождает массу затруднений теоретического характера, например, возможность установления права собственности на безналичные деньги.

Стоит отметить, что арбитражная практика не обращает внимание (или еще не обратила внимание) на изложенные выше противоречия закона в конструировании предмета займа. Предмет же договора займа, на наш взгляд, следовало бы описать следующим образом: "деньги, а также вещи, определенные родовыми признаками". Впрочем, предложенное решение не отличается теоретической безупречностью и, безусловно, может вызвать споры, не меньшие по напряженности, чем споры о бездокументарных ценных бумагах.

Большую практическую значимость имеет следующий вопрос - может ли вексель быть предметом договора займа.

Современная деловая практика весьма активно использует так называемый "договор вексельного займа", по которому займодавец передает заемщику не денежные средства, а простой вексель. Возможны следующие варианты таких отношений: займодавец передает заемщику либо собственный вексель, либо вексель третьего лица. Цель таких договоров вполне очевидна - если векселедатель является общеизвестным платежеспособным лицом (в качестве предмета договора обычно используются векселя крупных банков, например, Сберегательного банка, Внешэкономбанка, Альфа-банка и т.д.), полученный заемщиком вексель используется последним в качестве средства платежа при расчетах с контрагентами.

Некоторые трудности возникают в связи с таким свойством договора займа как его реальность - договор займа считается заключенными с момента передачи денег и других вещей . Новация же возможна в отношении уже существующего обязательства ("обязательство прекращается соглашением сторон о замене первоначального обязательства, существовавшего между ними, другим обязательством:"). Как следует квалифицировать договор, в котором сторона обязуется выдать заем?

Таким образом, обязанность заключения договора займа в будущем, которая следует из предварительного договора, означает обязанность передать вещи, которые являются предметом займа. Именно это обязательство и подлежит новации в обязательство предоставить вексель. Следует также добавить, что обычно заемщик, несмотря на получение им векселя, возвращает займодавцу денежные средства в сумме, составляющей сумму векселя.

В заключение рассмотрения этого вопроса отметим, что арбитражные суды, рассматривая споры из подобных договоров, не ставят под вопрос сомнения в их действительности.

Обычно отношения развиваются следующим образом - займодавец выдает заемщику собственный простой вексель, а займодавец обязуется по истечении определенного периода времени уплатить займодавцу денежную сумму, составляющую предмет займа и проценты на нее. Возможен и второй вариант - заемщик должен безвозмездно индоссировать в пользу займодавца векселя последнего на сумму, указанную в договоре.

По одному делу о признании недействительным договора займа, по которому займодавец передал заемщику собственные простые векселя, Президиум ВАС РФ, возвращая дело на новое рассмотрение, указал: "Денежные средства по спорному договору не передавались, доказательства оплаты векселей векселедателем в материалах дела отсутствуют, договор займа и дополнение к нему не содержат обязанности заемщика по безвозмездному индоссированию векселей акционерного общества "Михайловский ГОК" (займодавца) в пользу последнего, то есть возврат тех же индивидуально определенных векселей векселедателю".

Некоторый интерес представляет и проблема, связанная с исполнением займодавцем договора займа третьему лицу.

ГК РФ, достаточно подробно регулируя вопросы исполнения обязательства третьим лицом, практически не затрагивает вопрос исполнения обязательства должником третьему лицу, указанному кредитором.

По общему правилу должник должен исполнить свою обязанность лично кредитору, однако, кредитор вправе указать должнику исполнить обязательство третьему лицу.

В деловой практике такие договорные конструкции весьма распространены, в том числе и с вовлечением в них элементов договора займа. Например, в случае финансового затруднения лицо, являющееся должником по договору поставки, может заключить договор займа и попросить займодавца перечислить сумму займа сразу своему кредитору по договору поставки.

Приведенные практические случаи применения заемных обязательств должны привести к мысли о формировании консенсуальной формы договора займа. Первый шаг к этому уже сделан - кредитный договор, являющийся разновидностью займа, сконструирован законодателем как консенсуальный. Вполне возможно, что договор займа, заключаемый между юридическими лицами, в законодательном порядке тоже следует признать заключенным с момента достижения сторонами согласия по всем существенным условиям договора. Использование норм о предварительном договоре применительно к обязанности выдать заем представляется не вполне комфортным для применения в условиях современной экономической действительности.

Используемая литература

Нормативные акты:

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) // Российская газета. - 25 декабря 1993 г.

2. Часть первая Гражданского кодекса Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 5 декабря 1994 г. - N 32. - Ст. 3301; Часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 29 января 1996 г. - №5. - Ст. 410; Собрание законодательства Российской Федерации. - 3 декабря 2001 г. - №49. - Ст. 4552.

3. Часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 29 января 1996 г. - №5. - Ст. 410.

4. Гражданско-процессуальный кодекс РФ от 14 ноября 2002 года // Российская газета. - 2002. - №220.

5. Закон РФ от 9 октября 1992 г. № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета. - 4 ноября 1992.

6. Федеральный закон от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ "О переводном и простом векселе" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 17 марта 1997 г. - №11. - Ст. 1238.

7. Телеграмма ЦБР от 19 мая 1993 г. N 83-93 О применении "Основных положений о регулировании валютных операций на территории СССР", утвержденных Госбанком СССР 24 мая 1991 г. N 352 // Финансовая газета. - №22. - 1993 г.

8. Письмо ЦБР от 23 февраля 1995 г. N 26 "Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями" // Бизнес и банки. - N 11.

Материалы судебной практики:

9. Обзор судебной практики Верховного Суда РФ за третий квартал 2002 года (по гражданским делам) (утв. постановлением Президиума Верховного Суда РФ от 4 декабря 2002 г.) // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. - март 2003 г. - №3.