Характеристика администрации Новотаманского сельского поселения Темрюкского района
Оценка эффективности деятельности администрации сельского поселения. Анализ выполнения доходной и расходной частей бюджета. Изучение источников внутреннего финансирования дефицита бюджета, муниципальных целевых программ и объемов бюджетных ассигнований.
| Рубрика | Государство и право |
| Вид | отчет по практике |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 20.12.2014 |
| Размер файла | 59,3 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ХАРАКТЕРИСТИКА АДМИНИСТРАЦИИ НОВОТАМАНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ТЕМРЮКСКОГО РАЙОНА
2. АНАЛИЗ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ НОВОТАМАНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ТЕМРЮКСКОГО РАЙОНА
2.1 Анализ бюджетного назначения и исполнения доходов
2.2 Анализ бюджетного назначения и исполнения расходов
2.3 Анализ источников внутреннего финансирования дефицита бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района
2.4 Анализ муниципальных целевых программ и объемов бюджетных ассигнований
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
доходный бюджет дефицит ассигнование
Деятельность каждой организации и жизнь каждого человека напрямую зависят от эффективности функционирования органов власти. Бюджет доходов и расходов каждого поселения, города, края, проводимые администрацией мероприятия, влияют на качество и уровень жизни людей, здоровье, патриотическое воспитание молодежи, уровень наркомании и алкоголизма и многое другое.
Поэтому прохождение производственной практики в исполнительно-распорядительном органе муниципального образования Новотаманского сельского поселения Темрюкского района является чрезвычайно актуальным.
Целью производственной практики является обобщение знаний и навыков работы по специальности «финансы и кредит».
Объектом исследования и базой практики является Администрация Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, располагающаяся по адресу: 353546 Краснодарский край, Темрюкский район, пос. Таманский ул. Ленина, 16.
Задачи производственной практики:
дать характеристику администрации Новотаманского сельского поселения Темрюкского района;
проанализировать бюджетное назначение и исполнение доходов и расходов Новотаманского сельского поселения Темрюкского района;
оценить источники внутреннего финансирования дефицита бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района;
проанализировать муниципальные целевые программы и объемы бюджетных ассигнований.
При написании отчета по производственной практике использовались документы администрации за 2011-2013 гг.
1. ХАРАКТЕРИСТИКА АДМИНИСТРАЦИИ НОВОТАМАНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ТЕМРЮКСКОГО РАЙОНА
Администрация - исполнительно-распорядительный орган муниципального образования Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, наделенный Уставом муниципального образования Новотаманского сельского поселения Темрюкского района полномочиями по решению вопросов местного значения и полномочиями для осуществления отдельных государственных полномочий, переданных федеральными законами и законами Краснодарского края.
Администрация осуществляет свою деятельность в соответствии с законодательством, Уставом муниципального образования Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, решениями Совета муниципального образования Новотаманского сельского поселения Темрюкского района.
Почтовый адрес администрации: 353546 Краснодарский край, Темрюкский район, пос. Таманский ул. Ленина, 16.
Территория Новотаманского сельского поселения Темрюкского района всегда было составной частью «Большой Тамани».
Культурный слой, исследуемый археологами, показывает все этапы исторического развития Таманского полуострова.
Многочисленные археологические памятники, исследованные на территории Новотаманского сельского поселения свидетельствуют о том, что эта территория была уже плотно заселена в эпоху ранней бронзы ( 3 тыс. до н.э.) (фонды музея, археологические отчёты).
На рубеже 2-1 тыс. до н.э. здесь поселились кимеррийцы, сведения которых сохранились в античных письменных источниках (Гомер, Гикатэй, Герадот, Страбон, др).
Аборигенами Таманского полуострова при греческой колонизации были синды, в которых исследовали единодушно видят ближайших потомков Ариев. Память о них и античной культуре Таманского полуострова в целом сохранилась в русских былинах, как сказочное индийское царство, куда герои стремятся за счастьем и богатством.
Начиная с 6 века до н.э. Таманский полуостров становится местом сплошного заселения греками. Здесь возникают города: Фанагория, Кепа, Патрей, Тирамба, Архиллеон.
Аристократический род археонакта из города Мителены (остров Лесбос), переселившийся в Гермонассу сумел объединить все города Таманского полуострова в единое государство и это вновь возникшее государство, возглавляемое Гермонасскими археонактидами, возможно, в самом скором времени включило, и города на европейском берегу Боспора Киммерийского. Полное объединение Боспора под управлением археонактидов произошло в 480-70 гг. до н.э.
Пребывание Апостолов Андрея Первозванного на Боспоре засвидетельствовано в грузинских и византийских хрониках, именно он заронил семена могучего древа Русской Православной Церкви.
В начале 4 века диакон Феофил, посвященный патриархом Константинопольским Евсевием, был послан к индам Черноморским, для поддержания их в вере. Он же потом был первым епископом Боспора, подписавшим Символ Веры Никейского Собора в 325 году.
На актах, Константинопольского Собора в 381 году, где участвовали только азиатские епископы, имеется подпись епископа провинции Скифии Геронтия, кафедра, которого была в городе Томи.
В 860-861 гг. состоялась знаменитая хазарская миссия равноапостольских Кирилла и Мифодия. Их путь из Херсона в столицу Хазарии (г. Этиль на Нижней Волге) пролегал через Таманский полуостров. Это обстоятельство позволило некоторым историкам выдвинуть убедительное предположение, что именно на Тамани произошло знаменитое крещение руссов Аскольда и Дира, т.е. Фотиево Крещение (Никон (Лысенко), Иером.
Из «Слово о полку Игореве», где Тамань- Тмутаракань в состав земли которых входила нынешнее Новотаманское сельское поселение и Тмутараканские князья упоминаются часто, ученые полагают, что здесь жил знаменитый Боян, сохранивший для нас подвиг Мстислава Удалого, победившего в единоборстве коссожского князя Редедю. Это событие можно считать началом мирного присоединения народов Кавказа к России.
В 1647 году Князь Юрий Долгорукий пригласил к себе на пир последнего Князя Тмутараканского Святослава Ольговича.
Историками отмечены периоды исторического пути территории Новотаманского поселения:
первобытнообщинный;
античный;
хазарский;
Тмутараканский;
Половецкий;
Генуэзский;
Турецкий.
В 1792 году на Таманском полуострове поселились навсегда запорожцы для охраны русских рубежей. На гербе первой столицы кубанских казаков Тамани помещён символ, обозначающий наличие соли (оз. Соленое располагается на землях Новотаманского сельского поселения).
В начале ХХ века территория поселения оказалась в центре внимания нарождающихся после революции коллективных хозяйств.
В 1926 году на территории пос.Таманский располагались коммуна «Труд» (теперь там находится МРФ-2), коммуна 1-е Мая (теперь находится там улица Заречная), несколько артелей: «Шевченко» (ныне пос.Прогресс), «Черноморская» (ныне отделение № 1 поселка), два землетоварищества по обработке земли (ныне пос.Веселовка) и множество единоличных хозяйств.
В 1929 году коммуна «Труд» и «Первое Мая» слились в одну «Первомайский труд».
В 1930 году 1 апреля организовался хлопкосовхоз «Таманский», организован на базе небольших хуторов: х. Самойленко, Артюховы, Красноселовка, Веселовка и Яхно.
В 1933 году был уже установлен движок, который освещал центральную усадьбу. Телефон и радио было проведено по одному проводу. В этом же году был голод.
В совхозе для помощи населению была организована рыб-бригада. Ловили рыбу на лимане Цокур, в море, в прибрежной полосе совхоза. Эта бригада существовала до 1952 года.
В 1934 году был получен хороший урожай хлопка и передовикам производства вручались ценные подарки - патефоны.
За высокий урожай хлопка в 1938 году хлопкосовхоз Таманский был участником Всесоюзной сельскохозяйственной выставки в Москве.
До начала войны совхоз сильно вырос. Во время войны прервался мирный созидательный труд людей, нарушился ритм всей жизни. В повседневности вошли слова фашисты, смерть, тревога. Ради неё люди не щадили своих жизней.
Жители совхоза помогали Красной армии всем, чем могли, участвовали в партизанских движениях. Красная Армия в 1943 году освободила Тамань.
В 1944 году совхоз имел зерновое направление и подчинялся он наркому сельского хозяйства СССР совхозов Юга. В условиях разрухи восстанавливалось и крепло хозяйство: особенно трудными были первые послевоенные годы.
До 1949 года начиная с военных лет, совхоз Таманский имел зерновое направление. С 1949 года возобновились посевы хлопка, и Таманский хлопкосовхоз стал относиться к Министерству совхозов СССР.
С 1955 года совхоз снова стал специализироваться на зерновых культурах и подчиняться Министерству РСФСР Главному управлению Юга Юго- Востока. Совхоз добился определенных успехов в развитии этой отрасли.
С 17 ноября 1959 года в связи с изменением направления переименован в «Черноморский» виноградарский совхоз. Быстрыми темпами стал расти совхоз после его специализации на виноградарстве.
10 октября 1959 года образовались поселки: Веселовка и Прогресс.
В 1984 году основан Новотаманский сельсовет, распоряжением главы администрации Темрюкского района от 09.09.1994 года № 637-р переименован в Новотаманскую сельскую администрацию.
23.06.1997 года Новотаманская сельская администрация была переименована в администрацию Новотаманского сельского округа.
01.01.2006 года Новотаманский сельский округ переименован в Новотаманское сельское поселение Темрюкского района.
Новотаманское сельское поселение является внутрирайонным территориальным образованием и включает в себя следующие поселки: Прогресс, Таманский, Артющенко, Веселовка.
Территорию сельского поселения составляют земли поселения, прилегающие к ним земли общего пользования, рекреационные зоны. Земли, необходимые для развития поселений, другие земли в границах сельского поселения независимо от форм собственности и целевого назначения с общей площадью 13219,59 га. Градообразующее предприятие Новотаманского сельского поселения Темрюкского района ОАО АФ «Южная».
Так же на территории Новотаманского сельского поселения осуществляют свою работу следующие предприятия и учреждения:
1. МБУК «Новотаманский КСЦ» в состав входят: СДК «Черноморец», СДК «Янтарь», СДК «Прогресс»;
2. МУП «ЖКХ-Бугаз»;
3. МКУ «Новотаманская ПЭС»;
4. МКУ «Новотаманская ЦБ»;
5. Отделение № 4 «Прогресс» ОАО АФ «Южная», поселок Прогресс;
6. Отделение № 5 «Черноморец» ОАО АФ «Южная», поселок Таманский;
7.Отделение № 6 «Янтарь» ОАО АФ «Южная» поселок Веселовка;
8. Вышестеблиевское сельпо;
9.ООО «Старотитаровский хлебозавод»;
10. МОУ СОШ № 25 пос.Веселовка;
11. МОУ СОШ № 16 пос.Таманский;
12. МОУ ООШ № 26 пос.Прогресс;
13. МБДОУ ДС № 30 пос.Прогресс;
14. МБДОУ ДС № 31 пос.Таманский;
15. МБДОУ ДС № 32 пос.Веселовка;
16. ГБОУ НПО ПУ № 65 КК;
17. Скорая медицинская помощь;
18. ФАП пос.Таманский;
19. ФАП пос.Веселовка;
20. ФАП пос. Прогресс;
21. Новотаманское хуторское Казачье общество.
Заместитель главы Новотаманского сельского поселения Темрюкского района курирует вопросы архитектуры, градостроительства, жилищно-коммунального хозяйства, топливно-энергетического комплекса, транспорта, связи, природных ресурсов и экологии, общие, организационные, кадровые вопросы, вопросы документационного обеспечения деятельности администрации, работы с обращениями граждан, взаимодействие с общественными объединениями, вопросы физической культуры и спорта, профилактики правонарушений и взаимодействия с правоохранительными органами, противодействия коррупции.
В состав общего отдела администрации входят: начальник отдела, 2 ведущих специалиста, эксперт общего отдела, эксперт по делопроизводству и эксперт по делопроизводству ВУС.
Отдел по градостроительству и землепользованию администрации Новотаманского сельского поселения Темрюкского района состоит из начальника отдела и инженера по землеустройству и земельному контролю.
Финансовый отдел администрации состоит из начальника отдела, экономиста по бухгалтерскому учету и финансовому контролю и эксперта по местным налогам.
2. АНАЛИЗ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ НОВОТАМАНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ТЕМРЮКСКОГО РАЙОНА
2.1 Анализ бюджетного назначения и исполнения доходов
Доходы бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2011 год представлены в таблице 1.
Таблица 1 - Доходы бюджета Новотаманского сельского поселения
Темрюкского района за 2011 г., тыс. руб.
|
Наименование доходов |
Бюджетное назначение 2011 года |
Исполнено |
Процент исполнения |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
ДОХОДЫ |
10429,3 |
11552,9 |
110,8 |
|
|
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ |
1637,5 |
1802,8 |
110,1 |
|
|
Налог на доходы физических лиц |
1637,5 |
1802,8 |
110,1 |
|
|
Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных в виде дивидендов от долевого участия в деятельности организаций |
5,0 |
9,1 |
182,0 |
|
|
Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации, за исключением доходов, полученных физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой |
1632,0 |
1793,1 |
109,9 |
|
|
Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации |
0,5 |
0,6 |
120,0 |
|
|
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД |
4,0 |
4,8 |
120,0 |
|
|
Единый сельскохозяйственный налог |
4,0 |
4,8 |
120,0 |
|
|
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО |
3785,1 |
3911,5 |
103,3 |
|
|
Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставке, применяемой к объекту налогообложения, расположенному в границах поселений |
126,5 |
145,3 |
114,9 |
|
|
Транспортный налог |
507,6 |
550,7 |
108,5 |
|
|
Транспортный налог организаций |
8,0 |
9,6 |
120,0 |
|
|
Транспортный налог с физических лиц |
499,6 |
541,1 |
108,3 |
|
|
Земельный налог |
3151,0 |
3215,5 |
102,0 |
|
|
Земельный налог, взимаемый по ставке, установленной подпунктом 1 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса Российской Федерации, и применяемой к объекту налогообложения, расположенному в границах поселения |
2030,0 |
2045,3 |
100,8 |
|
|
Земельный налог, взимаемый по ставке, установленной подпунктом 2 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса Российской Федерации, и применяемой к объекту налогообложения, расположенному в границах поселения |
1121,0 |
1169,8 |
104,4 |
|
|
Земельный налог (по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года), мобилизуемый на территориях поселений |
0,0 |
0,4 |
||
|
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ |
1825,5 |
2002,3 |
109,7 |
|
|
Доходы, получаемые в виде арендной платы, за земли сельскохозяйственного назначения,государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земель |
3,3 |
3,9 |
118,2 |
|
|
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли сельских населенных пунктов, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земель |
1657,0 |
1832,0 |
110,6 |
|
|
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли особо охраняемых территорий, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земель |
132,7 |
133,1 |
100,3 |
|
|
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении муниципальных унитарных предприятий |
29,0 |
29,8 |
102,8 |
|
|
Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных поселением |
3,5 |
3,5 |
100,0 |
|
|
ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ПРОДАЖИ ЗЕМЕЛЬНЫХ УЧАСТКОВ,ЗАЧИСЛЯЕМЫЕ В БЮДЖЕТЫ ПОСЕЛЕНИЙ |
3177,2 |
3831,5 |
120,6 |
|
|
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений |
3177,2 |
3831,5 |
120,6 |
|
|
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
9550,6 |
9513,0 |
99,6 |
|
|
Дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счёт средств краевого бюджета |
417,8 |
417,8 |
100,0 |
|
|
Дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности за счёт средств районного бюджета |
2830,7 |
2830,7 |
100,0 |
|
|
Прочие субсидии бюджетам поселений |
6150,4 |
6112,8 |
99,4 |
|
|
Субвенция бюджетам поселений на осуществление полномочий по воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты |
148,2 |
148,2 |
100,0 |
|
|
Субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации |
3,5 |
3,5 |
100,0 |
|
|
ВСЕГО ДОХОДОВ |
19979,9 |
21065,9 |
105,4 |
В соответствии с отчетом об исполнении бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2011 год, доходы бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района составили 21065,9 тыс. руб., что составляет 105,4 % от бюджетного назначения.
Доходы бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2012 год представлены в таблице 2.
Таблица 2 - Доходы бюджета Новотаманского сельского поселения
Темрюкского района за 2012 г., тыс. руб.
|
Наименование доходов |
Бюджетное назначение 2012 года |
Исполнено |
Процент исполнения |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
13001,4 |
14088,7 |
108,4 |
|
|
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ |
2500,0 |
2702,4 |
108,1 |
|
|
Налог на доходы физических лиц |
2500,0 |
2702,4 |
108,1 |
|
|
Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляется в соответствии со статьями 227, 227 1 и 228 Налогового кодекса Российкой Федерации |
2495,5 |
2697,0 |
108,1 |
|
|
Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных от осуществления деятельности физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, и других лиц, занимающихся частной практикой в соответствии со статьёй 227 Налогового кодекса Российской Федерации |
0,0 |
0,3 |
0,0 |
|
|
Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами, в соответствии со статьёй 228 Налогового Кодекса Российской Федерации |
4,5 |
5,0 |
111,1 |
|
|
Налог на доходы физических лиц в виде фиксированных авансовых платежей с доходов, полученных физическими лицами, являющимися иностранными гражданами, осуществляющими трудовую деятельность по найму у физических лиц на основании патента в соответствии со статьёй 227.1 Налогового кодекса Российской Федерации |
0,0 |
0,1 |
0,0 |
|
|
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД |
1,7 |
2,4 |
141,2 |
|
|
Единый сельскохозяйственный налог |
1,7 |
2,4 |
141,2 |
|
|
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО |
5258,1 |
5569,2 |
105,9 |
|
|
Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставке, применяемой к объекту налогообложения, расположенному в границах поселений |
410,0 |
441,5 |
107,7 |
|
|
Земельный налог |
4848,1 |
5127,7 |
105,8 |
|
|
Земельный налог, взимаемый по ставке, установленной в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса Российской Федерации и применяемой к объекту налогообложения, расположенным в границах поселений |
2597,4 |
2713,2 |
104,5 |
|
|
Земельный налог, взимаемый по ставке, установленной подпунктом 2 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса Российской Федерации, и применяемой к объекту налогообложения, расположенному в границах поселения |
2250,7 |
2414,5 |
107,3 |
|
|
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ |
1948,4 |
2471,0 |
126,8 |
|
|
Доходы, получаемые в виде арендной платы, за земли сельскохозяйственного назначения,государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков |
1,9 |
3,2 |
168,4 |
|
|
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли сельских населенных пунктов, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земель |
1859,1 |
2353,8 |
126,6 |
|
|
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли особо охраняемых территорий, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земель |
17,0 |
17,8 |
104,7 |
|
|
Доходы полученные по результатам торгов в виде арендной платы за земли, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а так же средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков |
32,4 |
57,4 |
177,2 |
|
|
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений ( за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) |
29,0 |
29,8 |
102,8 |
|
|
Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных поселением |
9,0 |
9,0 |
100,0 |
|
|
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ ЗЕМЕЛЬНЫХ УЧАСТКОВ, НАХОДЯЩИХСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ (ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ ЗЕМЕЛЬНЫХ УЧАСТКОВ БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ) |
3293,2 |
3343,7 |
101,5 |
|
|
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений (без проведения торгов) |
760,0 |
762,6 |
100,3 |
|
|
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений |
2533,2 |
2581,1 |
101,9 |
|
|
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
14596,9 |
13696,9 |
93,8 |
|
|
Дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности |
5885,8 |
5885,8 |
100,0 |
|
|
Субвенция бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты |
155,9 |
155,9 |
100,0 |
|
|
Субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации |
3,7 |
3,7 |
100,0 |
|
|
Прочие субсидии бюджетам поселений |
8306,4 |
7406,4 |
89,2 |
|
|
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений |
297,4 |
297,4 |
100,0 |
|
|
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет из бюджетов поселений |
-52,3 |
-52,3 |
100,0 |
|
|
ВСЕГО ДОХОДОВ |
27598,3 |
27785,6 |
100,7 |
По данным таблицы 2 видно, что доходы Новотаманского сельского поселения Темрюкского района в 2012 г. должны были составить 27598,3 тыс. руб., исполнено на 0,7 % - 27785,6 тыс. руб.
В частности увеличились налоговые и неналоговые доходы, безвозмездные поступления, напротив, уменьшились.
Доходы бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2013 год представлены в таблице 3.
Таблица 3 - Доходы бюджета Новотаманского сельского поселения
Темрюкского района за 2013 г.. тыс. руб.
|
Наименование доходов |
Бюджетное назначение 2013 года |
Исполнено |
Процент исполнения |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
12419,5 |
13251,3 |
106,7 |
|
|
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ |
2800,0 |
2915,1 |
104,1 |
|
|
Налог на доходы физических лиц |
2800,0 |
2915,1 |
104,1 |
|
|
Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляется в соответствии со статьями 227, 227 1 и 228 Налогового кодекса Российкой Федерации |
2777,0 |
2890,7 |
104,1 |
|
|
Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных от осуществления деятельности физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, и других лиц, занимающихся частной практикой в соответствии со статьёй 227 Налогового кодекса Российской Федерации |
23,0 |
24,4 |
106,1 |
|
|
Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами, в соответствии со статьёй 228 Налогового Кодекса Российской Федерации |
5,5 |
5,6 |
101,8 |
|
|
Налог на доходы физических лиц в виде фиксированных авансовых платежей с доходов, полученных физическими лицами, являющимися иностранными гражданами, осуществляющими трудовую деятельность по найму у физических лиц на основании патента в соответствии со статьёй 227.1 Налогового кодекса Российской Федерации |
5,5 |
5,6 |
101,8 |
|
|
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД |
5799,1 |
5924,7 |
102,2 |
|
|
Единый сельскохозяйственный налог |
621,1 |
646,2 |
104,0 |
|
|
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО |
5178,0 |
5278,5 |
101,9 |
|
|
Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставке, применяемой к объекту налогообложения, расположенному в границах поселений |
3450,0 |
3542,3 |
102,7 |
|
|
Земельный налог |
1728,0 |
1736,2 |
100,5 |
|
|
Земельный налог, взимаемый по ставке, установленной в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса Российской Федерации и применяемой к объекту налогообложения, расположенным в границах поселений |
3345,6 |
3926,1 |
117,4 |
|
|
Земельный налог, взимаемый по ставке, установленной подпунктом 2 пункта 1 статьи 394 Налогового кодекса Российской Федерации, и применяемой к объекту налогообложения, расположенному в границах поселения |
1,9 |
2,0 |
105,3 |
|
|
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ |
2630,0 |
2897,0 |
110,2 |
|
|
Доходы, получаемые в виде арендной платы, за земли сельскохозяйственного назначения, государственная собственность, на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков |
10,0 |
10,0 |
100,0 |
|
|
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли сельских населенных пунктов, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земель |
660,5 |
973,8 |
147,4 |
|
|
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли особо охраняемых территорий, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земель |
29,7 |
29,8 |
100,3 |
|
|
Доходы полученные по результатам торгов в виде арендной платы за земли, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений, а так же средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков |
13,5 |
13,5 |
100,0 |
|
|
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений ( за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) |
204,5 |
204,5 |
100,0 |
|
|
Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных поселением |
41,8 |
41,8 |
100,0 |
|
|
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ ЗЕМЕЛЬНЫХ УЧАСТКОВ, НАХОДЯЩИХСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ (ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ ЗЕМЕЛЬНЫХ УЧАСТКОВ БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ) |
162,7 |
162,7 |
100,0 |
|
|
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений (без проведения торгов) |
34,8 |
34,8 |
100,0 |
|
|
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах поселений |
34,8 |
34,8 |
100,0 |
|
|
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
230,0 |
240,5 |
104,6 |
|
|
Дотации бюджетам поселений на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности |
230,0 |
240,5 |
104,6 |
|
|
Субвенция бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты |
30206,2 |
20395,8 |
67,5 |
|
|
Субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации |
1750,4 |
1750,4 |
100,0 |
|
|
Прочие субсидии бюджетам поселений |
3892,6 |
3892,6 |
100,0 |
|
|
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений |
591,1 |
591,1 |
100,0 |
|
|
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет из бюджетов поселений |
1130,5 |
1130,5 |
100,0 |
|
|
ВСЕГО ДОХОДОВ |
21124,7 |
11245,3 |
53,2 |
В соответствии с отчетом об исполнении бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2013 год, доходы бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района составили 33647,1 тыс. руб., расходы - 37605,6 тыс. руб., источники внутреннего финансирования дефицита бюджета - 3958,5 тыс. руб.
Исполнение доходной части при плановых назначениях налоговых и неналоговых доходов в сумме 12419,5 тыс. руб. фактически составило 13251,3 тыс. руб., что составляет 106,7 %. Поступление налога на доходы физических лиц при плановом назначении 2800,0 тыс. руб. составило 2915,1 тыс. руб., что составляет 104,1 %. Сумма поступлений по налогу на имущество физических лиц 646,2 тыс. руб., или 104,0 % от плановых назначений, земельный налог - сумма поступлений 5278,5 тыс. руб. или 101,9 % от плановых назначений, доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности поступили в сумме 3926,1 тыс. руб. при плановом назначении 3345,6 тыс. руб., что составляет 117,4 %, поступления от продажи земельных участков, зачисляемые в бюджеты поселения - поступило 204,5 тыс. руб. при плановом назначении 204,5 тыс. руб. или 100 %. Безвозмездные поступления в структуре бюджета поселения составляют 60,6 %. Фактические поступления по отношению к плановым составили 67,5 %. Недополучено 9879,4 тыс. руб. - 8529,7 тыс. руб. из них составляют краевые средства долгосрочной краевой целевой программы «Жилище» на 2011-2015 годы; 1232,0 тыс. руб. средства ведомственной целевой программы «О подготовке градостроительной и землеустроительной документации на территории Краснодарского края» на 2012-2014 годы; 117,7 тыс. руб. средства долгосрочной краевой целевой программы «Развитие и реконструкция (ремонт) систем наружного освещения населенных пунктов Краснодарского края» на 2012-2014 годы. В целом исполнение бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2013 год по доходам составило 33647,1 тыс. руб. при плановых назначениях 42625,7 тыс. руб., что соответствует 78,9 %.
2.2 Анализ бюджетного назначения и исполнения расходов
Расходы бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2011 год представлены в таблице 4.
Таблица 4 - Расходы бюджета Новотаманского сельского поселения
Темрюкского района за 2011 год, тыс. руб.
|
Наименование доходов |
Уточненный бюджет за 2011 год |
Исполнено |
Процент исполнения |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1 Общегосударственные вопросы |
4441,7 |
4441,7 |
100,0 |
|
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и органа местного самоуправления |
401,8 |
401,8 |
100,0 |
|
|
Функционирование Правительства РФ, высших органов исполнительной власти субъектов РФ, местных администраций |
3050,2 |
3050,2 |
100,0 |
|
|
Другие общегосударственные вопросы |
989,7 |
989,7 |
100,0 |
|
|
2 Национальная оборона |
148,2 |
148,2 |
100,0 |
|
|
Мобилизационная и вневойсковая подготовка |
148,2 |
148,2 |
100,0 |
|
|
3 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
22,0 |
22,0 |
100,0 |
|
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
22,0 |
22,0 |
100,0 |
|
|
4 Национальная экономика |
182,4 |
162,4 |
89,0 |
|
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
182,4 |
162,4 |
89,0 |
|
|
5 Жилищно-коммунальное хозяйство |
12668,7 |
12423,6 |
98,1 |
|
|
Коммунальное хозяйство |
3721,6 |
3721,6 |
100,0 |
|
|
Благоустройство |
6651,1 |
6406 |
96,3 |
|
|
Другие вопросы в области ЖКХ |
2296 |
2296 |
100,0 |
|
|
6 Образование |
59,2 |
59,2 |
100,0 |
|
|
Молодёжная политика и оздоровление детей |
59,2 |
59,2 |
100,0 |
|
|
7 Культура и кинематография |
4891,5 |
4887,5 |
99,9 |
|
|
Культура |
4891,5 |
4887,5 |
99,9 |
|
|
8 Физическая культура и спорт |
67,00 |
67,00 |
100,0 |
|
|
Физическая культура |
20,0 |
20,0 |
100,0 |
|
|
Массовый спорт |
47,0 |
47,0 |
100,0 |
|
|
9 Обслуживание государственного и муниципального долга |
13,30 |
13,1 |
98,5 |
|
|
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга |
13,3 |
13,1 |
98,5 |
|
|
Итого расходов |
22494,0 |
22224,7 |
98,8 |
По данным таблицы 4 видно, что исполнение расходной части при плановых ассигнованиях в 2011 году составили 98,8 %. Не исполнены на 100 % расходы по национальной экономике, жилищно-коммунальному хозяйству и пр. Расходы бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2012 год представлены в таблице 5.
Таблица 5 - Расходы бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2012 год, тыс. руб.
|
Наименование доходов |
Уточненный бюджет за 2012 год |
Исполнено |
Процент исполнения |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1 Общегосударственные вопросы |
7626,9 |
7620,9 |
99,9 |
|
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и органа местного самоуправления |
443,7 |
443,7 |
100,0 |
|
|
Функционирование Правительства РФ, высших органов исполнительной власти субъектов РФ, местных администраций |
3660,3 |
3654,3 |
99,8 |
|
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного ) надзора |
71,3 |
71,3 |
100,0 |
|
|
Другие общегосударственные вопросы |
3451,6 |
3451,6 |
100,0 |
|
|
2 Национальная оборона |
155,9 |
155,9 |
100,0 |
|
|
Мобилизационная и вневойсковая подготовка |
155,9 |
155,9 |
100,0 |
|
|
3 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
124,0 |
122,7 |
99,0 |
|
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона |
80,0 |
80,0 |
100,0 |
|
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
44,0 |
42,7 |
97,0 |
|
|
4 Национальная экономика |
8682,7 |
7652,7 |
88,1 |
|
|
Сельское хозяйство и рыболовство |
158,9 |
158,8 |
99,9 |
|
|
Дорожное хозяйство |
6842,5 |
6812,6 |
99,6 |
|
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
1681,3 |
681,3 |
40,5 |
|
|
5 Жилищно-коммунальное хозяйство |
4403,1 |
4091,9 |
92,9 |
|
|
Коммунальное хозяйство |
555,5 |
555,5 |
100,0 |
|
|
Благоустройство |
3847,6 |
3536,4 |
91,9 |
|
|
6 Образование |
54 |
54,0 |
100,0 |
|
|
Молодёжная политика и оздоровление детей |
54 |
54,0 |
100,0 |
|
|
7 Культура и кинематография |
7531,6 |
7225,6 |
95,9 |
|
|
Культура |
7531,6 |
7225,6 |
95,9 |
|
|
8 Физическая культура и спорт |
99,10 |
99,10 |
100,0 |
|
|
Физическая культура |
38,0 |
38,0 |
100,0 |
|
|
Массовый спорт |
61,1 |
61,1 |
100,0 |
|
|
9 Обслуживание государственного и муниципального долга |
76,30 |
76,3 |
100,0 |
|
|
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга |
76,3 |
76,3 |
100,0 |
|
|
Итого расходов |
28753,6 |
27099,1 |
94,2 |
По данным таблицы 5 видно, что исполнение расходной части при плановых ассигнованиях составила 94,2 %. Не исполнены на 100 % расходы по общегосударственным вопросам, национальной безопасности и правоохранительной деятельности, национальной экономике, жилищно-коммунальному хозяйству и пр.
Расходы бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2013 год представлены в таблице 6.
Таблица 6 - Расходы бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2013 г., тыс. руб.
|
Наименование доходов |
Уточненный бюджет за 2012 год |
Исполнено |
Процент исполнения |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1 Общегосударственные вопросы |
10215,5 |
10187,7 |
99,7 |
|
|
Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и органа местного самоуправления |
516,5 |
516,5 |
100,0 |
|
|
Функционирование Правительства РФ, высших органов исполнительной власти субъектов РФ, местных администраций |
3541,7 |
3536,5 |
99,9 |
|
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного ) надзора |
150,7 |
150,7 |
100,0 |
|
|
Другие общегосударственные вопросы |
6006,6 |
5984,0 |
99,6 |
|
|
2 Национальная оборона |
188,1 |
188,1 |
100,0 |
|
|
Мобилизационная и вневойсковая подготовка |
188,1 |
188,1 |
100,0 |
|
|
3 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
364,0 |
354,0 |
97,3 |
|
|
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона |
331,0 |
326,0 |
98,5 |
|
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
33,0 |
28,0 |
84,8 |
|
|
4 Национальная экономика |
9431,1 |
7959,2 |
84,4 |
|
|
Дорожное хозяйство |
7734,7 |
7497,7 |
96,9 |
|
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
1696,4 |
461,5 |
27,2 |
|
|
5 Жилищно-коммунальное хозяйство |
16642,8 |
7926,9 |
47,6 |
|
|
Коммунальное хозяйство |
13443,1 |
4881,0 |
36,3 |
|
|
Благоустройство |
3190,4 |
3036,6 |
95,2 |
|
|
Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства |
9,3 |
9,3 |
100,0 |
|
|
6 Образование |
54 |
54,0 |
100,0 |
|
|
Молодёжная политика и оздоровление детей |
54 |
54,0 |
100,0 |
|
|
7 Культура и кинематография |
9435,1 |
8751,7 |
92,8 |
|
|
Культура |
9435,1 |
8751,7 |
92,8 |
|
|
8 Социальная политика |
1900,0 |
1900,0 |
100,0 |
|
|
Социальное обеспечение населения |
1900,0 |
1900,0 |
100,0 |
|
|
9 Физическая культура и спорт |
98,90 |
96,00 |
97,1 |
|
|
Физическая культура |
40,0 |
37,1 |
92,8 |
|
|
Массовый спорт |
58,9 |
58,9 |
100,0 |
|
|
10 Обслуживание государственного и муниципального долга |
188,00 |
188,0 |
100,0 |
|
|
Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга |
188,0 |
188,0 |
100,0 |
|
|
Итого расходов |
48517,5 |
37605,6 |
77,5 |
Исполнение расходной части при плановых ассигнованиях составила 77,5%. По разделу «Общегосударственные вопросы» расходная часть исполнена на 99,7%, «Национальная оборона» расходы исполнены на 100 %, «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 97,3%, «Национальная экономика» - 84,4% (не исполнена ведомственная целевая программа «О подготовке градостроительной и землеустроительной документации на территории Краснодарского края» на 2012-2014 годы, из-за отсутствия краевых средств в сумме 1232,0 тыс. руб. (средства не поступили), не использованы средства муниципальной целевой программы «Капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог на территории Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2013 год» из местного бюджета в сумме 237,0 тыс. руб. (экономия по результатам торгов). По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходная часть выполнена на 47,6 %.
Недополучены краевые средства в сумме 8647,4 тыс. руб. - 8529,7 тыс. руб. из них составляют краевые средства долгосрочной краевой целевой программы «Жилище» на 2011-2015 годы; 117,7 тыс. руб. средства долгосрочной краевой целевой программы «Развитие и реконструкция (ремонт) систем наружного освещения населенных пунктов Краснодарского края» на 2012-2014 годы.
По разделу «Образование» исполнение расходной части 100%. «Культура и кинематография» - 92,8% (остаток краевых средств по долгосрочной целевой программе «Кадровое обеспечение сферы культуры и искусства Новотаманского сельского поселения Темрюкского района» на 2012-2015 годы подлежит возврату). «Социальная политика» расходы исполнены на 100%. «Физическая культура и спорт» расходы исполнены на 97,1%. «Обслуживание государственного и муниципального долга» исполнены на 100%.
2.3 Анализ источников внутреннего финансирования дефицита бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района
При помощи данных таблицы 7 проведем анализ источников внутреннего финансирования дефицита бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2011-2013 гг.
Таблица 7 - Динамика источников внутреннего финансирования дефицита бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района за 2011-2013 гг. (исполнено), тыс. руб.
|
Наименование групп, подгрупп, статей, подстатей, элементов |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
Изменение, (+, -) |
Темп роста, % |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета, всего в т.ч.: |
1158,8 |
1155,3 |
1950,0 |
791,2 |
168,28 |
|
|
Кредиты кредитных организаций Российской Федерации |
650,0 |
-200,0 |
1050,0 |
400,0 |
161,54 |
|
|
Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации |
650,0 |
1000,0 |
1500,0 |
850,0 |
230,77 |
|
|
Получение кредитов от кредитных организаций бюджетами поселений в валюте Российской Федерации |
650,0 |
1000,0 |
1500,0 |
850,0 |
230,77 |
|
|
Погашение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации |
- |
1200,0 |
450,0 |
450,0 |
- |
|
|
Погашение бюджетами поселений кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации |
- |
1200,0 |
450,0 |
450,0 |
- |
|
|
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
- |
- |
3000,0 |
3000,0 |
- |
|
|
Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации |
- |
- |
3000,0 |
3000,0 |
- |
|
|
Получение кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации бюджетом поселения в валюте Российской Федерации |
- |
- |
3000,0 |
3000,0 |
- |
|
|
Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета |
508,8 |
1355,3 |
-91,5 |
-600,3 |
-17,98 |
|
|
Увеличение остатков средств бюджетов |
-22073,9 |
29794,4 |
39151,6 |
61225,5 |
-177,37 |
|
|
Увеличение прочих остатков средств бюджетов |
-22073,9 |
29794,4 |
39151,6 |
61225,5 |
-177,37 |
|
|
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов |
-22073,9 |
29794,4 |
39151,6 |
61225,5 |
-177,37 |
|
|
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов поселений |
-22073,9 |
29794,4 |
39151,6 |
61225,5 |
-177,37 |
|
|
Уменьшение остатков средств бюджетов |
22582,7 |
29307,9 |
39060,1 |
16477,4 |
172,96 |
|
|
Уменьшение прочих остатков средств бюджетов |
22582,7 |
29307,9 |
39060,1 |
16477,4 |
172,96 |
|
|
Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов |
22582,7 |
29307,9 |
39060,1 |
16477,4 |
172,96 |
|
|
Уменьшение прочих остатков денежных средств бюджетов поселений |
22582,7 |
29307,9 |
39060,1 |
16477,4 |
172,96 |
По данным таблицы 7 видно, что источники внутреннего финансирования дефицита бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района в 2011 году составляли 1158,8 тыс. руб., в 2012 году - 1153,3 тыс. руб., а в 2013 году - 1950 тыс. руб., т.е. 168,28% от уровня базового года.
2.4 Анализ муниципальных целевых программ и объемов бюджетных ассигнований
На территории Новотаманского сельского поселения Темрюкского района действует большое количество целевых программ, реализация которых - это один из самых ценных показателей эффективности деятельности администрации.
В таблице 9 представлены объемы бюджетных ассигнований из бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, предусмотренных на их реализацию в 2011-2013 гг.
Таблица 8 - Объемы бюджетных ассигнований из бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, предусмотренных на их реализацию в 2011-2013 гг.
|
Показатели |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
Изменение, (+,-) |
Темп роста, % |
|
|
Бюджет расходов на целевые мероприятия, тыс. руб. |
2054,9 |
3062,2 |
7147,7 |
5092,8 |
347,84 |
|
|
Исполнение бюджета расходов на целевые мероприятия, тыс. руб. |
2054,9 |
3060,8 |
6663,9 |
4609,5 |
324,37 |
|
|
Процент исполнения, % |
100 |
100 |
93,2 |
-6,8 |
х |
По данным таблицы 8 видно, что объемы бюджетных ассигнований из бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, предусмотренных на их реализацию в 2011-2013 гг. постоянно увеличиваются. Однако темпы роста предусмотренных бюджетов расходов отстают от темпов роста исполнения бюджета расходов, что отрицательно характеризует работу администрации Новотаманского сельского поселения Темрюкского района. В таблице 9 приведен перечень муниципальных целевых программ и объемы бюджетных ассигнований из бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, предусмотренных на их реализацию в 2011 году.
Таблица 9 - Перечень муниципальных целевых программ и объемы бюджетных ассигнований из бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, предусмотренных на их реализацию в 2011 г., тыс. руб.
|
Наименование программы |
Уточненный бюджет 2011 год |
Исполнение бюджета за 2011 год |
Процент исполнения |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Компенсационные выплаты руководителям органов территориального общественного самоуправления на 2011 год" |
131,3 |
131,3 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа " Пожарная безопасность в Новотаманском сельском поселении Темрюкского района на 2011-2012 годы" |
8,0 |
8,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Комплексные меры противодействия незаконному потреблению и обороту наркотических средств" на 2011 год |
2,0 |
2,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Молодежь Тамани -2011" на 2011 год |
59,2 |
59,2 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа «Развитие массового спорта на Тамани на 2011 год" |
40,6 |
40,6 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Комплексная программа по укреплению правопорядка, профилактике правонарушений и усилению борьбы с преступностью в Новотаманском сельском поселении Темрюкского района "на 2011 год |
7,0 |
7,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Поддержка малого и среднего предпринимательства Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2011 год" |
5,0 |
5,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог на территории Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2011 год" |
939,6 |
939,1 |
99,9 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2011 год" |
5,0 |
5,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Памятные даты -2011" на 2011 год |
50,0 |
50,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Площадка нашего двора на 2010 год" Новотаманского сельского поселения Темрюкского района |
807,2 |
807,2 |
100,0 |
|
|
Всего расходов |
2054,9 |
2054,4 |
100,0 |
По данным таблицы 9 видно, что в 2011 году все программы профинансированы в соответствии с запланированным уровнем.
В таблице 10 приведен перечень муниципальных целевых программ и объемы бюджетных ассигнований из бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, предусмотренных на их реализацию в 2012 году.
Таблица 10 - Перечень муниципальных целевых программ и объемы бюджетных ассигнований из бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, предусмотренных на их реализацию в 2012 г., тыс. руб.
|
Наименование программы |
Уточненный бюджет 2012 год |
Исполнение бюджета за 2012 год |
Процент исполнения |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Компенсационные выплаты руководителям органов территориального общественного самоуправления на 2012 год" |
135,0 |
135,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа " Пожарная безопасность в Новотаманском сельском поселении Темрюкского района на 2011-2012 годы" |
24,0 |
22,7 |
94,6 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Комплексные меры противодействия незаконному потреблению и обороту наркотических средств" на 2012 год |
10,0 |
10,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Молодежь Тамани -2012" на 2012 год |
54,0 |
54,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа «Развитие массового спорта на Тамани на 2012 год" |
38,0 |
38,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Комплексная программа по укреплению правопорядка, профилактике правонарушений и усилению борьбы с преступностью в Новотаманском сельском поселении Темрюкского района "на 2012 г. |
10,0 |
10,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Поддержка малого и среднего предпринимательства Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2012 год" |
5,0 |
5,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог на территории Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2012 год" |
1204,8 |
1204,8 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Памятные даты -2012" на 2012 год |
10,0 |
10,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Развитие и реконструкция (ремонт) систем наружного освещения населённых пунктов Новотаманского сельского поселения Темрюкского района" на 2012-2015 годы" |
303,8 |
303,8 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Газификация Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2012 год" |
526,1 |
526,1 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Кадровое обеспечение сферы культуры и искусства Новотаманского сельского поселения Темрюкского района" на 2012 год |
77,6 |
77,6 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "О подготовке градостроительной и землеустроительной документации на территории Новотаманского сельского поселения Темрюкского района" на 2012 год |
100,0 |
100 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Предупреждение риска заноса, распространения и ликвидация очагов африканской чумы свиней на территории Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2012 год" |
72,2 |
72,2 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Поддержка клубных учреждений Темрюкского района" на 2012-2015 годы" |
405,0 |
405 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Предупреждение риска заноса, распространения и ликвидации очагов птичьего гриппа на территории Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2012 год" |
86,7 |
86,6 |
99,9 |
|
|
Всего расходов |
3062,2 |
3060,8 |
100,0 |
По данным таблицы 10 видно, что в 2012 году наблюдается недофинансирование муниципальной целевой программы «Пожарная безопасность в Новотаманском сельском поселении Темрюкского района на 2011-2012 годы».
В таблице 11 приведен перечень муниципальных целевых программ и объемы бюджетных ассигнований из бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, предусмотренных на их реализацию в 2013 году.
Таблица 11 - Перечень муниципальных целевых программ и объемы бюджетных ассигнований из бюджета Новотаманского сельского поселения Темрюкского района, предусмотренных на их реализацию в 2013 г., тыс. руб.
|
Наименование программы |
Уточненный бюджет 2013 год |
Исполнение бюджета за 2013 год |
Процент исполнения |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Компенсационные выплаты руководителям органов территориального общественного самоуправления на 2013 год" |
135,0 |
135,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа " Пожарная безопасность в Новотаманском сельском поселении Темрюкского района на 2013 год" |
18,0 |
18,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Комплексные меры противодействия незаконному потреблению и обороту наркотических средств" на 2013 год |
5,0 |
5,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Молодежь Тамани -2013" на 2013 год |
54,0 |
54,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа «Развитие массового спорта на Тамани на 2013 год" |
40,0 |
37,1 |
92,8 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Комплексная программа по укреплению правопорядка, профилактике правонарушений и усилению борьбы с преступностью в Новотаманском сельском поселении Темрюкского района "на 2013 год |
105,0 |
105,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Поддержка малого и среднего предпринимательства Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2013 год" |
5,0 |
2,5 |
50,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог на территории Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2013 год" |
2073,2 |
1836,2 |
88,6 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Памятные даты -2013" на 2013 год |
13,5 |
13,5 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Развитие и реконструкция (ремонт) систем наружного освещения населённых пунктов Новотаманского сельского поселения Темрюкского района" на 2012-2115 годы" |
232,3 |
205,2 |
88,3 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Развитие водоснабжения населённых пунктов Новотаманского сельского поселения Темрюкского района" на 2012-2015 годы |
282,4 |
268,9 |
95,2 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Газификация Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2013 - 2014 годы" |
1492,0 |
1473,2 |
98,7 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Кадровое обеспечение сферы культуры и искусства Новотаманского сельского поселения Темрюкского района" на 2013 год |
179,6 |
179,6 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "О подготовке градостроительной и землеустроительной документации на территории Новотаманского сельского поселения Темрюкского района" на 2013-2014 годы |
45,2 |
45,2 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа «Поддержка клубных учреждений Новотаманского сельского поселения Темрюкского района» на 2012-2015 годы |
1000,0 |
818,8 |
81,9 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Компенсационные выплаты победителям смотра-конкурса по благоустройству и наведению санитарного порядка на территории Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2013-2016 годы" |
9,3 |
9,3 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Развитие, эксплуатация и обслуживание информационно-коммуникационных технологий администрации Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2013 год" |
458,6 |
457,8 |
99,8 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Обеспечение информационного освещения деятельности администрации Новотаманского сельского поселения Темрюкского района на 2013 год" |
807,6 |
807,6 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Капитальный и текущий ремонт здания администрации Новотаманского сельского поселения Темрюкского района" на 2013-2015 |
190,0 |
190,0 |
100,0 |
|
|
Муниципальная целевая программа "Противодействие коррупции в Новотаманском сельском поселении Темрюкского района" на 2013 год |
2,0 |
2,0 |
100,0 |
|
|
Всего расходов |
7147,7 |
6663,9 |
93,2 |
По данным таблицы 11 видно, что в 2013 году деятельность администрации была менее эффективной, в связи с тем, что были недополучены средства. От 100 % финансирования некоторых программ пришлось отказаться. Но вместе с тем, именно в 2013 году наблюдается самый большой за последние три года объём исполнения бюджета.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По итогам производственной практики отмечу, что администрация муниципального образования Новотаманского сельского поселения Темрюкского района является исполнительно-распорядительным органом данного поселения и наделена полномочиями по решению вопросов местного значения и для осуществления отдельных государственных полномочий, преданных федеральными законами и законами Краснодарского края.
Подобные документы
Правовой статус и территориальное деление Зирганского сельского поселения. Структура органов местного самоуправления поселения, их взаимоотношение с органами государственной власти. Техника управления, используемая в администрации сельского поселения.
отчет по практике [25,0 K], добавлен 27.04.2014Характеристика Администрации муниципального образования в системе органов местного самоуправления. Изучение организационно-правового статуса, структуры, полномочий и функций Терсинского сельского поселения. Основные направления деятельности Администрации.
курсовая работа [147,8 K], добавлен 27.12.2013Понятие местного самоуправления. Структура администрации сельского поселения. Ведение бухгалтерского учета в администрации. Стиль и методы руководства администрации. Развитие агропромышленного комплекса, промышленного потенциала и жилищного строительства.
отчет по практике [154,3 K], добавлен 25.09.2011Основные положения о местном самоуправлении в РФ. Характерные черты, структура, основные полномочия, цели и направления деятельности администрации сельского поселения. Должностные обязанности специалиста 1 категории по вопросам земельных отношений.
отчет по практике [24,8 K], добавлен 05.11.2014Правовой статус и организация управления администрации муниципального образования сельского поселения "село Лесная". Планирование и финансирование работы администрации. Деятельность отделений, оказывающих социальную поддержку гражданам пожилого возраста.
отчет по практике [33,3 K], добавлен 25.10.2011Организационно-управленческая характеристика администрации Новоукраинского сельского поселения. Функциональные обязанности и правовое обеспечение деятельности муниципальной администрации. Особенности организации делопроизводства в муниципальной сфере.
отчет по практике [494,9 K], добавлен 24.07.2014Статус Шантаринского сельского поселения, границы муниципального образования. Основные принципы осуществления местного самоуправления в Шантаринском сельском поселении. Организация деятельности администрации поселения, его реорганизация и ликвидация.
отчет по практике [58,8 K], добавлен 08.09.2015Нормативно-правовая основа местного самоуправления. Деятельность Администрации сельского поселения. Эффективность преобразования сельских поселений Угольское, Домшинское, Любомировское и Фоминское Шекснинского муниципального района Вологодской области.
дипломная работа [394,9 K], добавлен 17.06.2017Понятие и виды обращений граждан. Анализ процедуры и правового регулирования обращения граждан в органы местного самоуправления и совершенствование работы с ними в Администрации Рощинского сельского поселения Сосновского района Челябинской области.
курсовая работа [89,4 K], добавлен 04.07.2012Теоретические аспекты организационной структуры органа местного самоуправления. Разработка мероприятий по совершенствованию организационной структуры сельского поселения. Контроль за бюджетной практикой муниципальных образований со стороны государства.
дипломная работа [118,6 K], добавлен 16.10.2014