Правовое положение, функции и основные компетенции Центрального Банка России

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Введение

У центрального банка России есть 2 официальных наименования (Центральный Банк Российской Федерации и Банк России).

Банк России является юридическим лицом, имеет печать с изображением государственного герба РФ и со своим фирменным наименованием. Уставный капитал и иное имущество является федеральной собственностью. Центральный банк осуществляет владение, пользование, распоряжение этим имуществом, включая золотовалютные резервы.

Изъятие и обременение этого имущества без согласия Банка России запрещено. Государство не отвечает по долгам Банка России, а Банк не отвечает по долгам государства. Хотя в первое время существования рыночной экономики пару раз государственный долг компенсировался за счет Банка России.

Банк России осуществляет свои расходы за счет своих доходов.

Цель деятельности Банка России:

1) Защита и обеспечение устойчивости рубля

2) Развитие и укрепление Банковской системы РФ

3) Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы

Получение прибыли не является целью деятельности Центрального Банка.

1. Особенности правового положения Центрального Банка

Получение прибыли не является целью деятельности Центрального Банка. Фактически Центральный Банк выступает как орган государственной власти, которые осуществляет защиту и обеспечение устойчивости рубля, укреплением Банковской системы (2 уровня - Центральный Банк и иные кредитные организации) - Центральный Банк модернизирует. Выдает новые лицензии, выдает кредитные организации; обеспечивает эффективное функционирование платежных систем (выражается в бесперебойном функционировании расчетов, взаимодействие внутри банковской системы, так и в международных отношениях).

Здесь нет деятельности Центрального Банка как коммерческой организации - Центральный Банк - чисто административный орган.

Кредитная организация получения прибыли.

Тут сталкиваются 2 позиции; Банк России имеет двойственную природу: Банк является органом государственного управления банковской системы, с другой стороны он является юридическим лицом, которое осуществляет и банковскую деятельность.

Функции Банка России:

1) Во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и осуществляет единую денежно-кредитную политику.

2) Монопольное осуществление эмиссии наличных денежных знаков. Те, кто нарушают монополию, направляются в места заключения - охраняется государством.

3) Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций.

4) Устанавливает правила расчетов в РФ.

Среди юридических лиц, наличными и безналичными;

5) Устанавливает правила проведения банковских операций.

6) Осуществление обслуживания счетов бюджетов всех уровней, федеральных органов власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов.

7) Осуществление эффективное управление золотовалютными резервами.

8) Принятие решений о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче им лицензий.

9) Осуществление надзора за банковской системой.

Банк России подотчетен Государственной Думе РФ. Банк не относится ни к одной из ветвей власти. Подотчетность выражается:

1) Государственная Дума назначает на должность и освобождает от нее Председателя Центрального Банка по представлению Президента РФ.

2) Назначает на должность и освобождает от должности членов Совета Директоров Центрального Банка по представлению Председателя Банка, согласованного с Президентом.

3) Направляет представителей Государственной Думы в Национальный Банковский Совет.

4) Рассматривает основные направления денежно-кредитной политики и принимает по ним решения.

5) Рассматривает годовой отчет Банка России.

6) Принимает решения о проверке Банка России счетной палатой.

7) Проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей.

По вопросам своей деятельности Банк России издает нормативные акты в форме Указаний, Положений и Инструкций, которые обязательны для исполнения всеми органами государственной власти, органами местного самоуправления, а также всеми юридическими и физическими лицами.

Инструкция, как правило, содержит нормы о порядке применения и проведения тех или иных положений.

Положения, как правило, содержит какое-то правило поведения.

Указание - конкретное правило поведения или пожелания для какого-либо действия каким-либо органом.

Нормативные акты Банка России вступают в силу по истечению 10 дней со дня их официального опубликования. Публикуются нормативные акты в специализированном источнике - Вестник Банка России. Нормативные акты Банка России не имеют обратной силы.

Не подлежат государственной регистрации, следующие нормативные акты:

1) Устанавливающие курсы иностранных валют.

2) Изменение процентных ставок.

3) Размер резервных требований.

4) Правила проведения отчетности и бухгалтерского учета для Банка России.

Банк России не вправе участвовать в капиталах иных кредитных организаций, если иное не установлено законом. Данное правило не распространяется на участие Центрального Банка в капитале Сберегательного Банка РФ. На сегодняшний день Центральный Банк владеет 57-58% Сберегательного Банка РФ.

Уменьшение или отчуждение долей участия Банка России в капиталах иных кредитных организациях до уровня менее 50% осуществляется по согласованию с Правительством; а уменьшение до 50% + 1 акция - основание ФЗ (т.е. не надо решать вопрос с Правительством).

Банк России не имеет право участвовать в капиталах иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают функционирование самого Банка России либо его подразделений либо служащих (например, санаторий Банка России для работников и сотрудников).

Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей.

2. Органы управления Банком России

Первый орган - Национальный Банковский Совет.

Это коллегиальный орган Банка России. Численность НБС - 12 человек. Из них 2 отправляются Советом Федерации, 3 - Государственной Думой РФ, 3 - Президентом РФ, 3 - Правительством РФ, + Председатель Центрального Банка.

Отзыв члена НБС осуществляется органом, который его туда направил.

Председатель НБС избирается членами НБС из их числа большинством голосов. Решения НБС также принимаются большинством голосов при кворуме - 7 человек.

В случае равенства голосов при голосовании голос Председателя является решающим. Заседает НБС не реже 1 раза в квартал.

Компетенция НБС.

1) Рассмотрение годового отчета Банка России.

2) Утверждение расходов на содержание служащих Банка России (пенсионное обеспечение, страхование служащих и иных хозяйственно-административных расходов).

3) Рассматривают вопросы совершенствования банковской системы.

4) Рассматривают основные направления и единой денежно-кредитной политики.

5) Назначает главного аудитора Банка России и т.д.

Председатель Центрального Банка.

Назначается на должность Государственной Думой по представлению Президента сроком на 4 года большинством голосов от общего числа депутатов Государственной Думы. Кандидатуру Председателя представляет Президент не позднее, чем за 3 месяца до истечения полномочий действующего Председателя. В случае досрочного прекращения полномочий Председателя Центрального Банка кандидатура представляется в 2 недельный срок со дня освобождения должности.

В случае отклонения представленной кандидатуры Президент в течение 2 недель должен внести новую кандидатуру. 1 и та же кандидатура не может вноситься более 2 раз. Одно и то же лицо не может занимать должность председателя Центрального Банка более 3 сроков подряд.

Государственная Дума вправе освободить от должности председателя Центрального Банка по представлению Президента в случаях:

1) Истечение срока полномочий.

2) Невозможность исполнения своих обязанностей, подтвержденной заключением государственной медицинской комиссией.

3) Подача личного заявления об отставке.

4) Совершение уголовно-наказуемого деяния, установленного вступившим в силу приговором суда

5) Нарушение ФЗ, которые регулируют деятельность Банка России.

Полномочия Председателя Центрального Банка.

1) Без доверенности действуют от имени Центрального Банка и представляет его интересы во взаимоотношении с центральными органами власти, органами местного самоуправления и иными субъектами.

2) Председательствует на заседании совета директоров Центрального Банка, и в случае равенства голосов его голос является решающим.

3) Подписывает нормативные акты Банка России.

4) Назначает и освобождает от должности заместителей Председателя Банка России и распределяет между ними обязанности.

5) Вправе делегировать свои полномочия своим заместителям.

6) Подписывает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми служащими Банка России.

7) Несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России.

Совет директоров Центрального Банка.

Совет директоров состоит из председателя Центрального Банка и 12 членов. Члены Совета Директоров работают на постоянной основе (это достаточно серьезный и профессиональный орган управления). Назначаются члены на должность Государственной Думой сроком на 4 года по представлению Председателя Центрального Банка, согласованного с Президентом. Освобождаются от должности:

1) по истечению срока полномочий председателем Центрального Банка.

2) до истечения срока полномочий Государственной Думой по представлению Председателя Центрального Банка.

Председательствуют на заседании Совета Директоров председатель Центрального Банка, а в случае его отсутствия лицо его замещающее из числа членов Совета директоров. Решения принимаются большинством голосов; при кворуме 7 человек и в случае равенства голосов голос председательствующего является решающим.

Функции Совета Директоров.

1) Во взаимодействии с Правительством разрабатывают проект единой государственной денежно-кредитной политики и представляют его в НБС, Президенту, Правительству, Государственную Думу.

2) Утверждает годовую финансовую отчетность Банка России.

3) Утверждает отчет о деятельности Банка России, готовит отчет о состоянии экономики России и направляет это в Государственную Думу и в Правительство.

4) Разрабатывает и направляет в национальный банковский совет суммы, необходимые для содержания служащих Банка России (пенсионное и социальное страхование, медицинское страхование, общий объем капитальных вложений Банка России).

5) Устанавливает формы и размер оплаты труда Председателя Центрального Банка, членов Совета Директоров, заместителей Председателя Центрального Банка и иных служащих.

6) Вносит в Государственную Думу предложения об изменении величины уставного капитала Банка России.

Члены совета директоров не могут быть депутатами Государственной Думы; членами Совета Федерации, депутатами законодательных органов субъектов РФ, органов местного самоуправления, государственными служащими, а также членами Правительства.

Сложение депутатских полномочий, отставка членов Правительства, увольнение с государственной службы должны быть произведены в течение 1 месяца с момента назначения на должность членов совета директоров. Только после этого член совета директоров может приступить к исполнению своих обязанностей.

Члены совета директоров не могут быть членами каких-либо политических партий, а также занимать должности в общественно-политических и религиозных организациях.

Взаимоотношения ЦБ с органами государственной власти и органами местного самоуправления.

ЦБ участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель Банка России или один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства, а также может участвовать в заседаниях Государственной Думы при рассмотрении вопросов, касающихся экономической, финансовой, кредитной и банковской политики.

Министр Финансов РФ и Министр экономического развития участвуют в заседаниях Совета директоров ЦБ с правом совещательного голоса.

Банк России и Правительство РФ информируются друг друга о действиях, имеющих общегосударственное значение и проводят взаимные консультации.

Банк России консультирует Министерство Финансов по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг, погашению государственного долга с учетом их воздействия на банковскую систему и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для погашения дефицита бюджета, а также не вправе приобретать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, кроме случаев, установленных федеральным законом «О федеральном бюджете».

Банк России не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицита местных бюджетов, региональных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов хранятся в Банке России.

Банк России без взимания комиссии осуществляет операции по перечислению средств в федеральный бюджет, региональные бюджеты, местные бюджеты, государственные внебюджетные фонды, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами.

Является ли Центральный Банк органом государственной власти или является кредитной организацией? Чего в нем больше?

3. Отчетность ЦБ

Отчетный период устанавливается с 1 января по 31 декабря. Банк России ежегодно не позднее 15 мая представляет в Государственную Думу годовой отчет. Отчет включает в себя:

1) Отчет о деятельности ЦБ.

2) Анализ состояния экономики РФ.

3) Годовая финансовая отчетность.

4) Заключение счетной палаты по результатам проверки счетов и операций, которые попадают под действие закона «О государственной тайне».

Государственная Дума направляет отчет Президенту РФ и Правительству РФ. Это еще одно подтверждение того, что ЦБ подотчетен Правительству.

После утверждения годовой финансовой отчетности ЦБ перечисляет в федеральный бюджет 50% фактически полученной прибыли (остающейся после оплаты всех налогов и сборов). Оставшаяся часть прибыли (другие 50%) направляется Советом Директоров в резервы и фонды различного назначения.

В период кризиса 2008 года многие депутаты ставили вопрос о поднятии планки 75% или даже больше, но эти вопросы как-то были приняты на рассмотрения, но все осталось по-прежнему.

Организация денежного обращения.

Центральный Банк является эмиссионным центром РФ. Только Центральный Банк имеет право выпускать монеты и купюры и т.д.

Официальной денежной единицей в РФ является рубль, состоящий из 100 копеек. Введение на территории РФ других денежных единиц, а также денежных суррогатов запрещается. Денежные суррогаты активно появились в районе 1987-1996 года.

Официальное соотношение между рублем, золотом и иными драгоценными металлами не устанавливается. Банкноты и монеты ЦБ не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного платежа), если не будет установлен достаточно продолжительный срок для их обмена на банкноты и монеты нового образца.

Не допускается какие-либо ограничения по количеству сумм и субъектом обмена. При обмене банкнот старого образца на новый срок изъятия не может быть менее 1 года, но и не должен превышать 5 лет (это связано с Павловской реформой; еще один обмен в 1961 году - меняли банкноты и крупные монеты).

В целях организаций на территории РФ денежного обращения на ЦБ возлагаются следующие функции:

1) Прогнозирование; Организация производства; перевозка; хранение банкнот и создание их резервных фондов.

2) Установление правил хранения, перевозки и инкассация наличных денежных знаков.

3) Определение порядка ведения кассовых операций.

4) Установление признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка уничтожения банкнот и монет, а также порядок замены поврежденных банкнот и момент.

Денежно-кредитная политика.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики являются:

1) Процентные ставки по операциям Банка России.

Центральный Банк может устанавливать одну или несколько процентных ставок для различных видов операций.

2) Нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России.

Это те суммы, которые банки обязаны перечислить на счета в Банк России. Нормативы не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть различными для различных кредитных организаций. Нормативы не могут единовременно изменяться более чем на 5 пунктов (по сути, процентов).

В чем смысл этого? Любая кредитная организация должна перечислить 20% своих обязательств (то есть 20% той суммы, которую должна данная организация отдать населению и юридическим лицам).

При нарушении нормативов данной суммы обязательств Банк России имеет право в бесспорном порядке списать со счетов кредитной организации недостающую сумму, а также взыскать с организации штраф. На обязательные резервы, депонируемые в Банке России, взыскания не обращаются.

После отзыва у кредитной организации лицензии депонируемые средства перечисляются на счет ликвидационной комиссии и используются в соответствии с законодательством о банкротстве РФ.

3) Операции на открытом рынке.

Операции на открытом рынке - купля-продажа казначейских векселей, государственных облигаций и иных государственных ценных бумаг.

4) Рефинансирование кредитных организаций.

Рефинансирование - кредитование Банком России иных кредитных организаций.

5) Валютные интервенции.

Это купля продажа ЦБ иностранной валюты для поддержание курса рубля и воздействие на суммарный спрос, и предложение денег.

6) Установление ориентиров роста денежной массы.

Это оценочный показатель. Центральный Банк сам для себя определяет, сколько должно быть в экономике денег.

7) Прямые количественные ограничения.

Установление лимитов для рефинансирование кредитных организаций и проведение кредитными организациями отдельных банковских операций.

Банк России вправе устанавливать прямые количественные ограничения, в равной степени, касающиеся всех кредитных организаций, только после консультации с Правительством РФ.

8) Эмиссия облигаций от своего имени.

Для выполнения своих функций Банк России имеет право выпускать свои собственные облигации и размещать их среди кредитных организаций.

4. Банковские операции и сделки Банка России

Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции с российскими и иностранными банками, с Правительством РФ:

1) Предоставлять кредиты на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами.

Центральный Банк не имеет право осуществлять какие-либо операции с юридическими лицами.

2) Покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке.

3) Покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России.

4) Покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями.

5) Покупать, хранить и продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей.

6) Проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги.

7) Выдавать поручительство и банковские гарантии.

8) Выставлять чеки и векселя в любой валюте и другие операции.

Обеспечение кредитов Банка России могут выступать:

1) Золото и другие драгоценные металлы в стандартных мерных слитках.

2) Иностранная валюта.

3) Векселя в российской и иностранной валюте.

4) Государственные ценные бумаги.

Список векселей и ценных бумаг, пригодных для обеспечения, устанавливается советом директоров. В случаях, установленных советом директоров, обеспечение могут выступать другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии.

Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих и служащих Банка России, а также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями в регионах, где кредитные организации отсутствуют (это можно назвать Чеченскую Республику, отдаленные регионы Якутии и Чукотки).

Банк России не имеет права:

1) Осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими банковской лицензии, кроме случаев, названных в предыдущем абзаце.

2) Приобретать акции и доли кредитных и иных организаций, кроме случаев, когда организации оказывают вспомогательные функции Банку России.

3) Осуществляют операцию с недвижимостью, кроме случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России.

4) Заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ.

5) Пролонгировать предоставленные кредиты.

Исключение может быть сделано по решению совета директоров.

Банк России несет ответственность в порядке, предусмотренном законодательством РФ. В суде и арбитражном суде Банк России могут представлять руководители его территориальных подразделений и другие должностные лица на основании соответствующей доверенности.

До 1 января 2013 года ЦБ будет выплачивать 70% прибыли; потом продлили вопрос и теперь он будет выплачивать 75% до 1 января 2015 года. В законодательстве содержится норма, что он должен выплачивать 50%. 75% - это временная норма.

Банковское регулирование и банковский надзор.

ЦБ является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением всеми кредитными организациями, банковскими группами федерального законодательства, а также непосредственно исполнение нормативных актов ЦБ.

Основные цели, стоящие перед ЦБ в качестве регулирующего органа:

1) Поддержание стабильности банковской системы.

2) Защита интересов вкладчиков и кредиторов.

При этом ЦБ не вправе вмешиваться в оперативную деятельность кредитных организаций.

Надзорные и регулирующие функции осуществляет постоянно действующий орган - комитет Банковского надзора, который объединяет структурные подразделения Банка России, выполняющие надзорные функции. Структура этого комитета утверждается советом директоров ЦБ. Руководитель комитета назначается председателем ЦБ из числа членов совета директоров. Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать у кредитных организаций всю интересующую его информацию и получать разъяснения по полученной информации.

Также Банк России имеет право:

1) Устанавливать порядок предоставления информации, необходимой для составления консолидированной отчетности.

2) Для составления денежной и финансовой статистики, а также анализа экономической ситуации запрашивать интересующую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных подразделений, а также юридических лиц. После этого Банк России публикует сводную, статистическую и аналитическую информации о банковской системе.

Банк России не вправе:

1) Требовать от кредитных организаций исполнение несвойственных им функций.

2) Предоставлять информацию у клиентов кредитных организаций и третьих лиц, если это не связано с обслуживание указанных лиц.

3) Устанавливать прямо или косвенно ограничения на совершение каких-либо операций, а также не вправе требовать от кредитных организаций, запрашивать у клиентов документы, не предусмотренные действующим законодательством.

Банк России имеет право устанавливать квалификационные требования для кандидатов на должность членов совета директоров, единоличных исполнительных органов, главного бухгалтера и кредитных организаций, а также на подобные должности в филиалах кредитных организаций.

В случае приобретения юридическим лицом или физическим лицом либо их группой более 5% акций кредитной организации, необходимо уведомить Банк России. В случае приобретения более 20% акций необходимо предварительное согласие Банка России. После получения уведомления о согласовании приобретения более 20% акций кредитной организации Банк России обязан не позднее 30 дней сообщить заявителю о своем решении: либо разрешить либо отказать. Отказ должен быть мотивированным, а в случае, если ЦБ не сообщил о своем решении в течение 30 дней, то сделка считается одобренной.

В рамках осуществления своих надзорных функций Банк России может запрашивать информацию о финансовом положении и деловой репутации акционеров в случае приобретения ими более 20% акций, а также имеет право устанавливать эти требования.

Банк России вправе отказать заявителям, приобретающим более 20% акций кредитной организации в случае выявления неудовлетворительного финансового положения приобретателей, а также иных случаях, предусмотренных законодательством.

При осуществлении своих надзорных функций Банк России имеет право устанавливать следующие обязательные нормативы:

1) Предельный размер имущественных вкладов в уставный капитал кредитной организации (20%) - здание, столы, стулья, сейфы, машины, оборудование и прочее.

2) Максимальный размер иска на одного заемщика (это пропорция от того, сколько денег в организации и какая ответственность на одного заемщика).

3) Норматив использования собственных средств для приобретения долей в других юридических лицах (25% от собственных средств).

4) Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, представляемых кредитной организацией своим акционерам (50% от собственных средств кредитной организации).

Для осуществления своих функций Банк России проводит проверки кредитных организаций, направляет им предписания и применяет санкции. Проверки осуществляются уполномоченными сотрудниками Банка России или его подразделений на местах. Уполномоченные представители имеют право запрашивать всю интересующую их информацию, касающуюся данной проверки, а при необходимости снимать копии с оригиналов документов и приобщать их к результатам проверки. Проверки можно проводить не более 1 раза по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период. При этом охвачены проверкой могут быть не более 5 лет, предшествующих году проведения проверки.

5. Компетенция Центрального банка РФ

нормативный банковский уставный

Компетенцию Банка России целесообразно анализировать исходя из того, что она проявляется в пяти направлениях, сформулированных в Законе о Центральном банке РФ, быть может, далеко не оптимальным способом.

1. Первое направление компетенции ЦБ РФ может быть обрисовано через описание Банка России как центра банковской системы, обладающей некоторой степенью автономности и сенер- гетичности, способностью к формулировке своих внутренних правил “выживания”, способностью к сопротивляемости вводимым новеллам.

В этом своем качестве Банк России должен быть органом, способным обеспечить компромисс частных интересов коммерческих банков и их клиентов и публичных интересов общества в целом. Как центр банковской системы Банк России обязан поддерживать систему в оптимальном состоянии, защищать ее интересы, оптимизировать правоотношения с клиентами. В настоящее время эта часть компетенции практически не находит своей реализации. Более того, как отмечает, например, исполнительный вице-президент Ассоциации российских банков В. Захаров, неожиданные и частые “повороты руля” Банка России, в особенности по поводу обязательных резервов, ставят в тупик даже самых опытных банкиров, вносят нервозность в отношения с клиентами, да и государство несет существенные потери.

Признание ЦБ РФ центром банковской системы предполагает создание в нем на принципах коллегиальности органов и форм деятельности, позволяющих, с одной стороны, эти интересы улавливать и фиксировать, с другой -- достигать некоторого их баланса. Речь идет, прежде всего, о том, что ЗоЦБ предусматривает создание при Банке России Национального банковского совета (ст. 20), состоящего из представителей палат Федерального Собрания Российской Федерации, Президента Российской Федерации, Банка России, кредитных организаций, а также экспертов. Но до сих пор такой совет еще не создан, а это может означать лишь то, что Банк России не вполне осознает себя как центр банковской системы и склонен пренебрегать законными правами и интересами входящих в эту систему банков.

Как центр банковской системы Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности. Для осуществления своих функций Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснении по полученной информации. Для подготовки банковской и финансовой статистики, анализа экономической ситуации Банк России имеет право запрашивать и получать необходимую информацию у федеральных органов исполнительной власти. Поступившие от кредитных организаций данные по конкретным операциям не подлежат разглашению без согласия соответствующей кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Банк России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации.

Одной из функций ЦБ РФ в этом аспекте является его нормотворческая деятельность, по поводу которой высказывались критические мнение практически всеми юристами, но реального положения дел это не меняет. Дело в том, что, предоставив право издавать нормативные акты, закон не установил, в какой форме ЦБ РФ осуществляет нормотворческую функцию, не определил каких- либо правил издания правовых норм, в результате чего в настоящее время в этой сфере царит полный произвол. Закон не определяет хотя бы внешних параметров формы акта, который может издавать ЦБ РФ. В силу этого ЦБ РФ по-прежнему шлет телеграммы и считает, что правовое регулирование должно быть оперативным, хотя, как известно, ценность права состоит в его стабильности и предсказуемости. Прекратить эту практику можно только законодательным путем, перечислив в законе те формы, которые могут для этого использоваться: приказы, письма и инструкции.

Нормотворческая деятельность Банка России вызывает ряд замечаний с позиций обнародования соответствующих актов. Закон установил, что акты Банка России, непосредственно затрагивающие права, свободы или обязанности граждан, должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ. При этом законодатель не дал критериев, выделяющих акты, затрагивающие права граждан, что позволяет каждому органу государства, и ЦБ РФ в том числе, толковать это понятие в своих интересах. В итоге сейчас невозможно ответить на вопрос, следует ли регистрировать, например, инструкцию о порядке открытия и ведения банковских счетов, если Банк России наконец-то соберется ее принять. Публикация же нормативных актов в “Вестнике Банка России” тем более не соответствует формальным требованиям обнародования, поскольку условия его распространения не обеспечивают общедоступности актов, являющихся обязательными для всех физических и юридических лиц, о чем уже неоднократно писали юристы.

2. Второе направление компетенции Центрального банка Российской Федерации устраняет его конкуренцию с коммерческими банками и заключается в том, что он является банком с ограниченными функциями. Это связано с тем, что, по существу, клиентами Банка России могут быть только банки (он является банком банков) и государство. Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами. Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

В этой связи вызывает принципиальные возражения право ЦБ РФ открывать счета своим работникам, а также другим юридическим лицам. Трудно представить юридические и экономические основания для такого исключения из общих норм.

В соответствии со ст. 45 ЗоЦБ Банк России имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации для достижения поставленных перед ним целей:

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;

3) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

4) покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;

5) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

6) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

7) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

8) выдавать гарантии и поручительства;

9) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

10) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств;

11) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

12) осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом. Банк России вправе осуществлять операции на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Обеспечением для кредитов Банка России могут выступать: золото и другие драгоценные металлы в различной форме; иностранная валюта; векселя в российской и иностранной валюте со сроками погашения до шести месяцев; государственные ценные бумаги. Списки векселей и государственных ценных бумаг, пригодных для обеспечения кредитов Банка России, определяются Советом директоров. В случаях, установленных Советом директоров, обеспечением могут выступать другие ценности, а также гарантии и поручительства.

Ограничение компетенции Банка России достигается также за счет существования специальных запретов для осуществления им отдельных видов операций. Так, ст. 48 ЗоЦБ установила, что Банк России не имеет права:

1) осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных законом (ст. 47 ЗоЦБ);

2) приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законом (ст. 7 и 8 ЗоЦБ);

3) осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;

4) заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных законом;

5) пролонгировать предоставленные кредиты.

Правда, часть этих запретов носит весьма странный характер, поскольку влечет негативные последствия не для Банка России, а для его клиентов. Например, запрет на пролонгацию выданных кредитов означает, что любой не возвращенный своевременно кредит автоматически попадает в категорию просроченных, а следовательно, проценты по нему не относятся на себестоимость банковской деятельности, а уплачиваются за счет чистой прибыли. Кроме того, это означает, что Банк России автоматически вправе взыскивать штрафные санкции дополнительно к процентной ставке по договору.

Следует также заметить, что из указанных запретов очень легко могут быть сделаны исключения. Для этого понадобится внутреннее решение Банка России в виде решения Совета директоров.

В дополнение к сказанному необходимо добавить, что некоторые запреты имеют и правовые исключения. Так, 51% акций Сберегательного банка Российской Федерации находится у Центрального банка РФ, хотя законом это запрещено.

Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами. В суде и арбитражном суде интересы Банка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица Банка России, которые получают соответствующую доверенность в установленном порядке.

Компетенция Центрального банка включает в себя наряду с обычными банковскими операциями и те, которые могут быть отнесены к исключительной компетенции Центрального банка. Речь идет, в частности, о кредитовании Министерства финансов для покрытия разрывов между годовыми текущими бюджетными доходами и расходами, а также о приобретении государственных ценных бумаг при их первичном размещении. Кроме того, средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов хранятся в Банке России, если иное не установлено федеральными законами. Банк России без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами Российской Федерации. Полномочия Банка России по обслуживанию государственного долга определяются федеральными законами. Банк России и Министерство финансов Российской Федерации в необходимых случаях заключают соглашения о проведении указанных операций по поручению Правительства Российской Федерации.

Банковская деятельность Банка России ставит вопрос о режиме получаемой прибыли, о которой речь пойдет дальше. Здесь же хотелось бы только подчеркнуть необходимость установления правила о праве государства как собственника на часть предпринимательского дохода Банка России. Этот вопрос может решаться по-разному. Можно установить порядок налогообложения этой прибыли, когда в бюджет будет поступать, например, такая же часть доходов Банка России, как и обычных коммерческих банков; размер налога может быть и выше, что должны установить экономисты. Можно избрать иной вариант: в бюджет будет поступать вся прибыль Банка России, а государство как собственник будет решать, какую часть этой прибыли направить на развитие этого своеобразного коммерсанта.

В феврале 1997 года государство решило эту проблему следующим образом. По итогам года Банк России должен перечислить 50% фактически полученной балансовой прибыли после утверждения годового отчета Банка России Советом директоров. Оставшаяся прибыль Банка России направляется в резервы и фонды различного назначения.

Если речь идет о коммерческой деятельности ЦБ РФ, а считать ее иной невозможно при всех заклинаниях и принципах, зафиксированных в законе, то нужно установить допустимость и возможность ее сочетания с управленческой деятельностью, властными функциями. Действующий Закон о ЦБ РФ не случайно сохраняет по этому поводу молчание, предоставляя Банку России право самостоятельно решать этот вопрос.

3. Третье направление компетенции ЦБ РФ заключается в том, что Центральный банк является органом государственного контроля и надзора в сфере кредитно-денежного обращения. Он надзирает за законностью банковской деятельности, не вмешиваясь при этом в оперативно-хозяйственную деятельность контролируемых субъектов. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности, установленных ими обязательных нормативов. Главная цель банковского регулирования и надзора -- поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Надзорные и регулирующие функции Банка России, установленные законом, могут осуществляться им непосредственно или через создаваемый при нем орган банковского надзора. Решение о создании данного органа принимается Советом директоров.

Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные настоящим Федеральным законом санкции по отношению к нарушителям. Проверки могут осуществляться уполномоченными Советом директоров представителями Банка России и по его поручению аудиторскими фирмами. Уполномоченные Советом директоров представители Банка России имеют право получать и проверять отчетность и другие документы кредитных организаций, при необходимости снимать копии с соответствующих документов.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений. Взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф до 1% от размера оплаченного уставною капитала, но не более 1% от минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

- осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов;

- замены руководителей кредитной организации;

- реорганизации кредитной организации;

3) изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев;

6) отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном федеральными законами.

Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций с целью выявления ситуаций, угрожающих законным интересам кредиторов (вкладчиков), стабильности банковской системы в целом. В случае возникновения таких ситуаций Банк России вправе принимать меры, предусмотренные ст. 75 настоящего Федерального закона, а также по решению Совета директоров осуществлять мероприятия по финансовому оздоровлению кредитных организаций.

Как показывает изучение практики, самым сложным вопросом контрольных функций ЦБ РФ является вопрос об их основаниях и процедурах реализации. Сейчас чисто теоретически можно выделить только два вида несомненных оснований для осуществления каких-либо контрольных функций ЦБ:

- несоблюдение установленных экономических нормативов;

- сообщения клиентов или контрагентов банка о допущенных нарушениях законодательства.

Все остальные основания, используемые для проведения регулярных проверок, нуждаются в более подробном регулировании, поскольку в каждом конкретном случае возникает угроза вмешательства ЦБ в деятельность коммерческого банка, нарушения режима банковской тайны и др.

Надзор и контроль в банковской системе выражается прежде всего в получении и анализе определенной информации от банков и иных кредитных организаций с последующими мерами реагирования на эту информацию. В течение 1996--1997 гг. происходило заметное усиление функций надзора и контроля. Так, Банк России установил, что, начиная с отчетности по состоянию на 1 апреля 1997 г., кредитные организации обязаны ежемесячно представлять вместе с балансами в территориальные учреждения Банка России следующие сведения:

- об открытых ими корреспондентских счетах в других кредитных организациях и остатках средств на счетах “ностро”; об открытых в данной кредитной организации счетах других кредитных организаций и остатках средств на счетах “лоро”;

- о предоставленных межбанковских кредитах и размещенных в кредитных организациях депозитах;

- о полученных межбанковских кредитах и привлеченных от кредитных организаций депозитах.

На основе указанной информации и представленных балансов территориальные управления ЦБ РФ могут в соответствии с Письмом. Банка России от 28 февраля 1997 г. № 419 “О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций” направлять банкам предписания об ограничении или даже запрете на осуществление операций через корреспондентские счета “ностро”. Основаниями для направления таких предписаний является невыполнение банком обязательств перед кредиторами, наличие картотеки по корреспондентскому счету в РКЦ. Далее указанный нормативный акт устанавливает императивные правила концентрации денежных средств банка именно на корреспондентских счетах в РКЦ.

Особый порядок осуществления надзора установлен для Сберегательного банка Российской Федерации. Он предусмотрен Письмом Банка России от 23 декабря 1996 г. № 383 “О порядке осуществления пруденциального банковского надзора за Сберегательным банком Российской Федерации”.

Отдельно следует сказать о мерах реагирования Банка России на выявленные нарушения. Приведенная выше ст. 75 ЗоЦБ дает крайне неаккуратно сформулированный перечень таких мер, не указывая, за какие нарушения и какие именно меры могут применяться. Право выбора предоставляется ЦБ РФ, который может сам формулировать составы “правонарушений”, например так называемую рисковую кредитную политику, сам выбирать меры воздействия, например отзывать, лицензию, сам же исполнять соответствующие меры.

4. Четвертое направление реализации компетенции Банка России отражает функционирование его как органа государственного управления. От предыдущего вида компетенции ЦБ РФ как органа надзора и контроля компетенция его как носителя управленческих функций отличается своей позитивной ориентированностью, в силу которой Банк России должен создавать некоторые общезначимые блага.

В этом плане нужно выделить несколько сфер управленческих функций Банка России. Первая образуется путем обозначения ЦБ РФ как органа кредитно-денежной политики государства. В соответствии со ст. 35 ЗоЦБ основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование банков;

5) валютное регулирование;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения.

Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики. Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Процентные ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым Банк России осуществляет свои операции. Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления рубля.

Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации, а также порядок их депонирования в Банке России устанавливаются Советом директоров. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов. При нарушении нормативов обязательных резервов Банк России имеет право взыскать в бесспорном порядке с кредитной организации сумму недовнесенных средств, а также штраф в установленном им размере, но не более двойной ставки рефинансирования. При отзыве лицензии на совершение банковских операций депонированные в Банке России средства используются для погашения обязательств кредитной организации перед вкладчиками и кредиторами.

Под операциями на открытом рынке понимаются купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки. Лимит операций на открытом рынке утверждается Советом директоров.

Под рефинансированием понимается кредитование Банком России банков, в том числе учет и переучет векселей. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России. О них пойдет речь в теме, посвященной банковскому кредитованию.

Под валютными интервенциями Банка России понимается купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег. К ним, очевидно, следует отнести и сделки по купле-продаже драгоценных металлов на внутреннем рынке Российской Федерации, порядок совершения которых регулируется письмом ЦБ РФ от 30 декабря 1996 г. № 390.

Под прямыми количественными ограничениями Банка России понимается установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций. Банк России вправе применять прямые количественные ограничения в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики только после консультаций с Правительством Российской Федерации.

Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

Банк России ежегодно не позднее 1 октября представляет в Государственную Думу проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря -- основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год. Предварительно проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики представляется Президенту Российской Федерации и Правительству Российской Федерации.

Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год включают в себя следующие положения: анализ состояния и прогноз развития экономики Российской Федерации; основные ориентиры, параметры и инструменты единой государственной денежно-кредитной политики. Государственная Дума рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и принимает решение.

Вторая сфера управленческой деятельности Банка России состоит в организации денежного обращения на территории России. Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в Российской Федерации. Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов.

Существенным правилом, гарантирующим права участников расчетов, является норма о сроке расчетных операций. Общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта Российской Федерации, пяти операционных дней в пределах Российской Федерации.