Под классификацией понимают систему подчиненных некоторому признаку понятий (классов) в определенной области знаний или деятельности человека, используемой как средство для установления взаимосвязей между этими понятиями (классами).

В основу классификации страхования положены различия в сферах деятельности страховых компаний, в подходах по обеспечению страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, в определении объектов страхования, объемов страховой ответственности, в формах проведения страхование и т.д.

В связи с этим можно выделить существенные классификационные признаки, с помощью которых осуществляется классификация страхования и которые являются важнейшими как в теоретическом, так и в практическом смысле. Различают классификацию страхования:

по историческому признаку;

по экономическим признакам (по сфере деятельности, или специализации страховщика; по объектам страхования; по роду опасностей; по статусу страхователя, по статусу страховщика);

по юридическим признакам (по требованиям международных соглашений и внутреннего законодательства, по форме проведения).

Использование определенного классификационного признака предопределяет соответствующий результат классификации.

Классификация по историческому признаку связана с выделением определенных этапов развития страхования с точки зрения времени возникновения тех или иных видов страхования. Такая классификация имеет скорее теоретическое, чем практическое значение, однако следует отметить, что теоретические знания истории страхового дела, ее истоков, генезиса помогают практикам разбираться в процессах, имеющих место на страховом рынке, прогнозировать тенденции его развития, строить отношения между собой с учетом опыта, накопленного за многолетнюю историю зарубежного и отечественного страхования.

Классификация по экономическим признакам предусматривает несколько вариантов. Подход к выбору вариантов зависит от целей проведения классификации. Так, классификация по специализации страховщика приводит к выделению двух сфер деятельности: страхования жизни и общих видов страхования. Это необходимо, поскольку весь спектр страховых услуг, предоставляемых страховыми компаниями во всем мире, делится именно на такие сферы. Компании, которые проводят страхование жизни, как правило, не имеют права заниматься общими видами страхования, и наоборот.

По иерархической структуре в мировой практике страхование классифицируется условно на: отрасли; подотрасли, виды; подвиды. В основе деления страхования на отрасли положены принципиальные различия в объектах страхования. Объект страхования является носителем всех признаков и экономических интересов страхования. Объекты страхования делятся на два класса: те, что имеют стоимость, и те, что не имеют стоимости.

Именно по признаку стоимости объектов страхования выделяются отрасли страхования. Однако, в советское время в условиях государственной монополии в страховании выделялись две отрасли: имущественное и личное. В рыночных условиях мировой опыт формирует области исходя из общих характеристик объектов страхования и выделяет четыре основные отрасли: имущественное, личное, страхование ответственности, страхование экономических рисков. Некоторые ученые выдвигают в отдельную отрасль социальное страхование или предлагают выделить перестрахование и сострахование.

Объектом страхования могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству страны. А вышеупомянутые сферы делятся на основные области страхования, которые указаны в Законе об организации страхового дела, объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:

1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Личное страхование предусматривает, что объектом страхования выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и дополнительной пенсией человека. Личное страхование сочетает рисковую и сберегательную функции страхования, а ныне предполагает еще и предоставление кредита страхователю под залог страхового полиса.

В соответствии с особенностями классификации страхования отрасли делятся на виды, а виды - на подвиды.

В личном страховании распространенным является его разделение на: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

При таком подходе, учитываются признаки: объем страховой ответственности и продолжительность страхования. Однако, некоторые ученые, рассматривая проблему классификации личного страхования, выделяют социальное страхование (признак - уровень жизни), а в нем - пенсионное страхование, медицинское страхование. Хотя, признаки, по которым строятся концепции классификации - одни и те же.

В свою очередь, каждый из подвидов страхования имеет свою, более подробную классификацию. Так, в личном страховании жизни выделяют: страхование детей, страхование на случай смерти, страхование рент, пенсионное страхование и т.д.

В личном страховании от несчастных случаев выделяют: страхование детей и школьников, обязательное страхование пассажиров, страхование работников рисковых профессий (военнослужащих, таможенников, работников налоговых и контрольно-ревизионных служб и т.д.), индивидуальное страхование и т.д.

В имущественном страховании объектом страхования выступают имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имущества. Экономическое назначение этого вида страхования - возмещение убытков, возникающих при наступлении страхового случая. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические или физические лица, которые ответственны за сохранение данного имущества.

Имущественное страхование делится на виды по форме собственности и социальным группам страхователей. По этим признакам различают имущество субъектов хозяйствования: государственное; частное; арендное; граждан.

Особым признаком в классификации имущественного страхования является выделение опасностей, которые иерархически не связаны между собой: страхование имущества от огня, страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий, страхование животных от падежа и вынужденного убоя; страхование транспортных средств от аварий, угона и других опасностей.

В имущественном страховании предприятий выделяют: страхование основных средств, оборотных активов, финансовых рисков и т.д.

В имущественном страховании граждан выделяют: страхование имущества первой категории (приоритетное имущество - жилье, животных и т.п.), страхование имущества второй категории (имущество, потеря которого касается личных интересов).

Страхование ответственности - отрасль страхования, где объектом выступают имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда лицу или его имуществу, а также ущерба, нанесенного лицу. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов тех лиц, которые, возможно, причинят вред или приведут к ущербу и потерям. В любом страховом случае это имеет свое конкретное денежное выражение. То есть, в отличие от личного страхования, где страхование осуществляется в случае наступления определенных страховых случаев, и имущественного страхования, где страхованию подлежит конкретная собственность, в страховании ответственности страховая защита осуществляется от возможных причинителей вреда. К тому же стороной страховых отношений могут выступать не определенные ранее "третьи" лица, которым в силу закона или по решению суда будут предприняты соответствующие выплаты. Мировой опыт страхования ответственности относит его к имущественному страхованию.

Страхование ответственности делится на виды: страхование задолженности и страхование на случай возмещения причиненного вреда.

В страховании ответственности задолженности чаще выделяют: страхование кредитов, депозитов и т.п., а в страховании ответственности на случай причиненного ущерба - страхование профессиональной ответственности, другой ответственности и т.п. Указанные подвиды подлежат более детальному разделению в зависимости от объектов страхования и вида опасностей.

Классификация по юридическим признакам, как и по признакам экономическим, предусматривает несколько подходов. Прежде всего, это выделение определенных классов страхования в соответствии с международными нормами. На основе этой классификации во многих странах проводится лицензирование страховой деятельности. Преимущество использования подобной классификации состоит в том, что она в значительной мере приближена к общеевропейским стандартам. Это способствует взаимопониманию между отечественными и иностранными страховыми компаниями, что очень важно, учитывая интернациональный характер страхового бизнеса.

Классификация по юридическим признакам предусматривает возможность применения такого классификационного признака, как форма проведения страхования. По этому признаку страхование делится на обязательное и добровольное.

Рассматриваемое разделение страхования решает общие задачи оценки страховой деятельности, однако не выявляет конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, именно по которым и осуществляется страхование. Для детализации конкретных страховых интересов с целью обоснования методов страховой защиты каждая отрасль имеет свои подотрасли, которые охватывают совокупность видов.

Качественная характеристика объектов предусматривает классификацию однородных и неоднородных объектов. Страхование однородных объектов от определенных опасностей осуществляется по соответствующим тарифным ставкам, в основу расчета которых положено статистическое наблюдение массовых явлений - по вероятности и частоте их наступления, степени опасности. Страхование неоднородных объектов связано с организацией страховой защиты объектов, имеющих коренные различия.

Среди них: смешанное страхование и комбинированное страхование.

Смешанное страхование применяется, как правило, при страховании жизни: на дожитие, на случай смерти, потери здоровья и т.д. Комбинированное страхование предполагает сочетание в одном событии страхования несколько объектов, например, страхования транспортного средства, багажа, водителя и пассажиров.

Также, стоит отметить, что виды страхования по форме проведения делятся на добровольное и обязательное.

Добровольное страхование - это страхование, которое осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Общие условия и порядок осуществления добровольного страхования определяются правилами страхования, которые устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с требованиями законодательства. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхование в соответствии с законодательством.

Видами добровольного страхования могут быть:

1) страхование жизни;

2) страхование от несчастных случаев;

3) медицинское страхование (непрерывное страхование здоровья);

4) страхование здоровья на случай болезни;

5) страхование железнодорожного, наземного, воздушного, водного транспорта;

6) страхование грузов и багажа;

7) страхование от огневых рисков и рисков стихийных явлений;

8) страхование имущества;

9) страхование гражданской ответственности владельцев наземного транспорта; ответственности владельцев воздушного, водного транспорта;

10) страхование ответственности перед третьими лицами;

11) страхование инвестиций;

12) страхование финансовых рисков;

13) страхование выданных гарантий (поручительств) и принятых гарантий;

14) страхование медицинских расходов.

Обязательное страхование - это страхование, которое осуществляется на основе законодательства, которым определяются общие условия и порядок проведения обязательного страхования.

1.2 Классификация страхования жизни

К страхованию жизни относят все виды страхования, где в качестве объекта страхования выступает жизнь человека.

Мировая страховая практика разделяет страхования жизни на страхование капиталов и страхования рент. Страхование капиталов предусматривает для страхователей возможность заключить договоры страхования с условием выплаты определенной суммы при дожитии до указания указанного в договоре срока (события) или на случай смерти. Страхование капиталов имеет целью создание новых капиталов.

Рентное страхование предусматривает, что определенная обусловлена договором страхования доля выплачивается страхователю (застрахованному) в виде регулярных периодических выплат, общая сумма которых зависит от продолжительности жизни страхователя (застрахованного).

Классификация страхования по объектам страхования предусматривает деление его на виды. Это позволяет страховщикам разрабатывать единые правила страхования определенных объектов от характерных для них рисков, применять методы расчета тарифов, разрабатываемых для различных видов страхования, определять особенности формирования резервов страховой компании.

В советское время в России проводились следующие виды страхования жизни: смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к вступлению в брак (свадебное), пожизненное страхование и страхование дополнительной пенсии. Оценивая в целом заинтересованность страхователей в этих видах страхования, можно сказать, что они были популярны (за исключением пожизненного страхования), т.к. позволяли страхователям защитить себя или своих детей от различных неблагоприятных событий (травма, инвалидность, смерть), накопить определенную сумму до окончания срока договора страхования или определенного события (вступление в зарегистрированный брак, выход на пенсию). При формировании страхового рынка в целом практика страхования жизни основывалась на уже известных и популярных у населения видах страхования. Вместе с тем страховщики стали больше внимания уделять и зарубежному опыту, который ориентирует на значительное расширение перечня услуг страхователям, желающих застраховать свою жизнь.

Договор заключается на срок от одного года, при этом так же как и другие виды страховых услуг, страхование может быть либо обязательным, либо добровольным (рис. 1.1).

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 1.1 Виды страхования жизни

Обязательное страхование жизни является дополнительным гарантом жизни и трудоспособности застрахованного человека. Как правило, эта мера применяется на законодательном уровне к определенным категориям работающего населения, чья работа подвержена повышенному риску (военнослужащие и пр.). Некоторые коммерческие организации также в обязательном порядке страхуют жизни своих сотрудников. К примеру, те же страховые компании. В обязательном порядке, предусмотренном действующим законодательством, также страхуются пассажиры общественного транспорта и пр.

Добровольное страхование жизни в России известно давно, и на сегодняшний день рынок страховых услуг предлагает в этом сегменте несколько основных вариантов: рисковое; смешанное; накопительное.

В каждом из перечисленных вариантов имеются свои положительные и отрицательные стороны.

Рисковое является одним из наиболее известных видов страхования жизни и трудоспособности. Согласно заключенному договору, клиент страхуется от несчастных случаев и смерти, возникновения травм, болезней и пр. К несомненным плюсам такого договора можно отнести возможность застраховать не только свою жизнь, но и другого человека (супруги, близкие родственники и пр.). Он заключается на определенный срок. Если с застрахованным человеком во время действия договора происходит несчастный случай, то он или указанный им выгодоприобретатель, получают страховую компенсацию, которая будет зависеть от конкретной ситуации. Сумма компенсации, может колебаться от 15-20% в случае переломов или неожиданных болезней, до 100% в случае летального исхода. Если в период действия договора страховой случай не настал - выплаты не производятся. Рисковый договор можно перезаключить, снова оплатив взнос.

Как правило, таким видом страхования пользуются те люди, которым нужна страховка на определенный период времени. К примеру, если запланировано путешествие в сейсмически активную зону, или трудовая поездка в нестабильных условиях окружающей среды (возможны цунами, оползни, ураганы и пр.).

Схема накопительного страхования жизни очень проста. Клиент заключает договор на срок не меньше одного года. При подписании сразу оговаривается несколько моментов, ключевыми из которых являются размер страхового взноса и периодичность его внесения. Эти деньги будут накапливаться страховой компанией на полисе. Часть из этих средств вкладываются компанией в инвестиции, свободные от риска и стабильно приносящие доход, вторая часть (меньшая) идет на страховую защиту клиента. Таким образом, если во время срока действия договора не произошел страховой случай, то по истечении срока, застрахованный клиент получает не только сумму, скопившуюся от взносов, но и прибыль от вложения страховой компанией его средств в инвестиционные программы.

Накопительное страхование также можно использовать для накопления средств на будущее:

- обучение детей в вузе;

- дополнительные выплаты к пенсии;

- для больших покупок (автомобиль, дача и пр.).

Страховые компании так же часто предлагают срочное страхование. То есть, выгодоприобретатель сможет получить деньги по наступлению определенного срока (совершеннолетие, 25-тилетие и пр.). Либо, деньги могут накапливаться до наступления определенного события, например, свадьбы.

Смешанное страхование жизни - одна из наиболее востребованных форм страхования жизни. Популярность ей обеспечивает объединение составляющих частей рискового и накопительного договоров, а если точнее - взяты элементы страхования жизни и "на дожитие". То есть, застрахованное лицо обеспечит себе финансовую помощь по истечении указанного в договоре срока, либо указанному в договоре выгодоприобретателю в случае своей внезапной смерти. В договоре также может быть учтена возможность потери трудоспособности, и сумма компенсационного пособия, предусмотренного на этот случай. Страховые премии и взносы могут уплачиваться в виде единовременного пособия или в качестве ежемесячных выплат. Однако, есть некоторые случаи, в которых не производятся выплаты и они, как правило, оговариваются ещё на стадии подписания договора (самоубийство и пр.).

Необходимо отметить, что в страховой практике существует несколько разновидностей смешанного страхования жизни. К ним относятся:

смешанное страхование жизни с удвоенной защитой, когда страховая сумма на дожитие вдвое выше страховой суммы на случай смерти;

растущее смешанное страхование жизни, когда страховая сумма на случай смерти имеет тенденцию к увеличению в течение действия договора страхования, а сумма накоплений остается неизменной с начала страхования или также увеличивается;

страхование на фиксированный срок, которое предусматривает, что страховщик обещает выплату обусловленной договором страхования страховой суммы независимо от того, жив страхователь к окончанию действия договора страхования или нет.

Итак, в классификации страхования в современных условиях не разработано единой концепции по его деления.

Глава 2. Развитие различных видов страхования в Российской Федерации

2.1 Анализ развития общих видов страхования