Страховое право РФ

В другом аналогичном случае страховая компания была освобождена от ответственности арбитражным судом в связи со следующими обстоятельствами. Кредит, полученный от коммерческого банка и впоследствии не возвращенный, формально использовался заемщиком по назначению, т.е. для исполнения договора между заемщиком и другой фирмой. Однако впоследствии выяснилось, что руководителем обеих фирм было одно и то же лицо, что давало возможность предположить недобросовестность заемщика.

Следует отметить, что нарушенные права российских страховых компаний могут защищаться нормами не только гражданского, но и головного права. Так, председатель одного из кооперативов при заключении договора страхования имущества выдал за имущество кооператива материальные ценности, которые его собственностью не являлись. Из-за халатности работников страховой компании в опись для заключения договора страхования было включено не только чужое имущество, но и имущество, которого вообще в кооперативе не было. После заключения договора страхования застрахованное имущество было возвращено его истинным владельцам, а затем в кооперативе была создана обстановка, характерная для кражи. Инсценировав кражу, председатель кооператива написал заявление в милицию, а затем в страховую компанию для получения страхового возмещения, однако был разоблачен и привлечен к уголовной ответственности.

Отсюда следует, что в отличие от более разработанной системы ответственности страховых компаний США, Японии и Китая законодательство РФ не дает ни ее определения, ни ее объема, что вынуждает зачастую и страховщика, и страхователя обращаться в арбитражные и третейские суды, пользоваться для защиты не только гражданским, но и уголовным правом.

Таким образом, приведенный материал показывает многообразие, сложность, взаимосвязь таких элементов правового статуса страховых компаний, как их права, обязанности и ответственность. Специально не рассматриваемая в отечественном и зарубежном законодательстве, эта проблема требует глубокой разработки и серьезного исследования с позиции современной цивилистики.

ЛЕКЦИЯ 9. Правовой режим порядка создания и управления страховой организации

Порядок создания страховой организации

Отечественное страховое законодательство из-за государственной монополии на проведение страхования, отсутствия до начала 90-х гг. общего закона об организации страхового дела не накопило опыта по разработке проблем создания, управления и прекращения страховой организации.

Общий порядок возникновения юридических лиц урегулирован ГК РФ (ст. 48--65). Предприятие может быть создано по инициативе либо собственника имущества, либо уполномоченного им органа, либо по решению трудового коллектива государственного или муниципального предприятия. Учредители предприятия принимают решение о его создании, разрабатывают и составляют учредительные документы и представляют их на регистрацию в соответствующие государственные органы.

Четко решается эта проблема в Литве. Так, в ст. 5 Закона Литовской Республики от 1 октября 1990 г. «О страховании» говорится о том, что разрешение на занятие страховой деятельностью выдается Советом по делам страхования. До этого страховая организация должна представить договор об учреждении и устав137. Разрешение на занятие страховой деятельностью, выданное физическим и юридическим лицам других государств, вступает в силу после его утверждения Правительством Литовской Республики.

Для организаций с иностранными инвестициями Законом РФ «Об иностранных инвестициях» установлена обязанность учредителей представить документ о платежеспособности иностранного инвестора, выданный обслуживающим его учреждением банка или иным кредитным учреждением, выписку из торгового реестра страны происхождения. Для российских учредителей -- юридических лиц необходимы нотариально заверенные копии решений собственников имущества или уполномоченных ими органов о создании предприятия с иностранными инвестициями, копии учредительных документов российского юридического лица-учредителя. Предприятия со 100% иностранных инвестиций представляют помимо указанных выше документов, нотариально заверенные копии учредительных документов иностранного инвестора (ст., 16 Закона РФ «Об иностранных инвестициях»). Для создания объединения необходимо также получить заключение федерального антимонопольного органа. Документы вместе с эскизом круглой печати и угловым штампом сдаются на регистрацию.

Страховые организации могут создаваться как индивидуально, так и образовывать объединения. Страховщики могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения для координации своей деятельности, защиты членов и осуществления своих программ, если их создание не противоречит требованиям законодательства РФ. Названные объединения, таким образом, призваны к тому, чтобы осуществлять координирующую и руководящую роль. Права юридических лиц они приобретают после государственной регистрации в Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью.

Примером многообразия правил создания страховых организаций могут служить нормы, зафиксированные в. Первой Директиве Совета ЕС № 73/239 от 24 июля 1973 г. о координации норм законодательных и административных актов, относящихся к ведению страховой деятельности в сферах, не связанных со страхованием жизни.

Статья 8 первой Директивы ЕС постановляла:

каждое государство-член требует, чтобы юридические лица, создаваемые на его территории, испрашивали разрешение на занятие страховой деятельностью;

предметом деятельности юридического лица, испрашивающего лицензию, должны являться страховая деятельность и операции, непосредственно с ней связанные, исключая любую другую коммерческую деятельность;

страховая компания должна представлять программу своей деятельности, соответствующую ст. 9 Директивы;

страховая компания должна обладать минимальным гарантийным фондом, предусмотренным п. 2 ст. 17 Директивы.

Порядок образования страховых организаций в Российской Федерации-

В рамках гражданского права и страхового законодательства РФ существуют определенные правила (правовые и финансовые) для создания и регистрации страховой компании. Главными из них являются:

страховая компания в России может быть только юридическим лицом и обязана функционировать в организационно-правовых формах, разрешенных ГК РФ;

все юридически зарегистрированные страховые фирмы обязаны получить в органе страхового надзора лицензию на осуществление страховой деятельности на территории России;

законодательными актами РФ могут устанавливаться ограничения при создании страховых фирм иностранными юридическими лицами и гражданами;

предметом непосредственной деятельности страховых компаний России не может быть производственная, торгове-посредническая и банковская деятельность.

В России до 1 января 1998 г. официально требовался для создания и регистрации страховой фирмы оплаченный уставный капитал в 2мчнруб. Проблема повышения размеров уставною капитала страховой компании решается российскими специалистами с учетом правил образования страховых фирм в Европейском сообществе. Так, компании по страхованию жизни должны иметь минимальный Уставный капитал 800 тыс. экю, по другим отраслям страхования -- *>00 тыс. экю, по перестрахованию -- 950 тыс. экю. Поскольку эти ориентиры не сразу могли быть достижимы для наших страховых компаний предполагалось поэтапное введение этих лимитов: до 1 января 1997 г. довести минимальные капиталы страховых фирм до 500 тыс. экю, а после этого периода -- до уровня, установленного ЕС. Эти требования были учтены Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», вступившим в действу 1 января 1998 г.

Для формирования уставного капитала учредителями страховых компаний только в отдельных случаях применяется заемный ki-питал, поэтому страховым капиталом при учреждении может быть главным образом собственный капитал учредителей. Это ограничение для страховых компаний в России было сделано в интересах страхователей.

Способы возникновения страховых организаций.

В мире существует три основных способа возникновения страховых компаний:

нормативно-явочный: когда страховая компания учреждаема свободно на основании закона путем регистрации в специальном государственном органе;

разрешительный, или концессионный: для создания страховой компании требуется специальное разрешение компетентного государственного органа (лицензия);

распорядительный: при котором страховые компании возникают по специальному распоряжению органа власти.

Для России наиболее распространенным является нормативноявочный. Законодательная практика зарубежных стран знает явочный и концессионный порядок. При первом -- страховая компания учреждается свободно, для этого необходимо лишь заявление о ее возникновении соответствующему органу и выполнение известных формальных условий. Против явочной системы можно выставить возражение, что будут возникать нежизнеспособные страховые предприятия. При ликвидации такого рода предприятий не будут удовлетворены законные требования страхователей, заключивших у них страхование. Эту опасность при явочной системе можно уточнить установлением определенной минимальной суммы уставного капитала как условия, без которого невозможно возникновение акционерной страховой компании.

При концессионной системе страховое предприятие может возникнуть только после специального разрешения компетентного государственного органа. Неудобства концессионной системы -- это ее громоздкость; некомпетентность чиновников в определении того, нужна новая страховая компания или нет; возможность закулисных влияний, из-за чего могут возникать не те компании, которые нужны, а те, во главе которых стоят влиятельные лица.

Регистрация страховых организаций в Российской Федерации.

Регистрация страховых организаций в Российской Федерации осуществляется Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ на основании заявления страховой организации с приложением копии документа о государственной регистрации соответствующей организационно-страховой формы компании; заверенной копии устава или другого учредительного документа, справки банка или иного кредитного учреждения о размере оплаченного уставного фонда, наличии страховых резервов (фондов).

Регистрация страховой компании включает: присвоение регистрационного номера; занесение страховой организации в официально опубликованный реестр; выдачу свидетельства о регистрации. Отказ в регистрации страховой организации может последовать по мотивам несоответствия ее целей законодательным актам Российской Федерации, неполноты представленных сведений. Отказ в регистрации может быть обжалован в судебном порядке.

Регистрация страховых организаций осуществляется одновременно с лицензированием. С конца 80-х гг. в России регистрируются первые частные страховые компании. На 1 апреля 2003 г. в России зарегистрировано 1424 страховых компаний.

Лицензирование (разрешение) страховой деятельности является одним из главных методов формирования и регулирования деятельности страховых компаний. Лицензии выдаются на основании заявления страховой организации с приложением к нему следующих Документов:

1) устав организации;

свидетельство о регистрации;

справка о размере оплаченного уставного капитала;

экономическое обоснование страховой деятельности;

5)правила (условия) страхования по видам страхования;

6) сведения о руководстве и его заместителях.

Основанием для отказа выдачи лицензии могут служить несоответствие документов требованиям российскою законодательства и неполнота представленных сведений. Решение об отказе сообщается претенденту в письменной форме с мотивированием отказа.

Лицензия на осуществление страховой деятельности действует только на определенной части территории РФ, заявленной страховой компанией. Лицензия не имеет ограничения по сроку действия, если это специально не оговорено.

Последние годы (с 1995 г.) обсуждались уточнения процедуры государственной регистрации. В соответствии с Законом РФ «Об организации страховою дела о Российской Федерации» учредители страховой фирмы вначале проходили регистрацию в регистрационной палате, затем -- лицензирование в Госстрахнадзоре.

Осуществление страховыми компаниями своей деятельности требует наличия специальных знаний, поэтому государство устанавливает особый порядок допуска организаций к занятию этой деятельностью-- лицензирование. Для этого был создан орган государственного страхового надзора Российской Федерации; во всех развитых странах за рубежом действует свой институт страхового надзора. В отдельных странах юсу дарственная регистрация, выдача лицензий и страховой надзор за деятельностью страховых компаний осуществляются различными организациями. Например, в соответствии с Польским законом о страховой деятельности от 28 июля 1990 г. страховые компании могут осуществлять страховую деятельность только с разрешения Министерства финансов. В Литовской Республике требуется разрешение Министерства экономики. Согласно л. 1 ст. 10 Указа Президента Республики Казахстан «О страховании» государственная регистрация создаваемых правовых и перестраховочных организации осуществляется органами Министерства юстиции на основании разрешения уполномоченного государственного органа на их открытие.

Европейское сообщество в целях гармонизации в области лицензирования страховых организаций пыталось разработать унифицированную систему. В статье 7 первой группы Директив организации страхового предприятия содержатся следующие правила:

Разрешение (лицензия) имеет силу на всей национальной территории, за исключением случая, когда в соответствии с национальным законодательством заявитель испрашивает разрешение на осуществление страховой деятельности лишь на части национальной территории.

Разрешение выдается на каждый отдельный вид страхования. Оно распространяется на данный вид страхования в целом, когда заявитель намеревается гарантировать лишь часть рисков по данному виду страхования. Однако принимаются следующие оговорки:

а) каждое государство-член имеет право предоставлять лицензию сразу на несколько видов страхования;

б) лицензия, выданная на один или несколько видов страхования, действительна и для гарантии дополнительных рисков, относящихся к другому виду, если при этом выполняются предусмотренные условия.

Общие правила, регулирующие порядок предоставления услуг в области страхования, содержатся в Директиве Совета ЕС № 73/239 от 24 июля 1973 г. Каждое государство -- член ЕС выдает лицензию юридическому лицу, предоставляющему услуги, по заявлению этого лица. Лицензия дает право на оказание услуг на всей территории данного государства, а также право свободного оказания услуг и открытия филиалов и представительств на территориях других государств -- членов ЕС.

Отметим, что указанная Директива не распространяется на Деятельность предприятий-монополистов в области оказания услуг (ст. 4), а также на предприятия и организации, оказывающие следующие виды услуг:

а) услуги, связанные с рождением, бракосочетанием, смертью;

б) услуги, связанные с выплатой ренты;

в) услуги в области социального обеспечения: выплата пособий в случаи временной нетрудоспособности, несчастного случая на производстве, в случае инвалидности и т.п. (ст. 3).

Юридическое лицо, обращающееся за выдачей лицензии, должно одной из организационно-правовых форм, установленных в ст. 8 Директивы от 24 июля 1973 г. В Бельгии, например, к таким формам относятся акционерное общество, командное общество, общество взаимного страхования, кооператив. Предметом деятельности таких юридических лиц должно быть оказание услуг и другие виды деятельности, непосредственно с этим связанные все вышеперечисленные предприятия и организации должны иметь специальный страховой фонд.

Страховая компания должна представить следующие документы:

а) устав и список руководящих органов предприятия;

б) свидетельство или иной документ о регистрации юридического лица;

в) свидетельство о наличии страхового фонда;

г) программу деятельности;

д) свидетельство о соответствующей квалификации работников юридического лица.

Компетентный орган государства -- члена ЕС, получивший указанные документы, должен дать свой ответ в срок не более трех месяцев с даты обращения. Решение об отказе в выдаче лицензии должно быть мотивированным и может быть обжаловано в судебные органы Сообщества.

Государства -- члены ЕС должны осуществлять сотрудничество и финансовую помощь предприятиям, получившим соответствующую лицензию. Государства -- члены ЕС предоставляют указанным предприятиям льготный режим налогообложения доходов от их деятельности, в частности создание гарантийного страхового фонда.

Таким образом, наиболее разработаны правила создания, учреждения и регистрации страховых компаний в директивах Совета ЕС, унифицированным порядком которых мог бы воспользоваться законодатель нашей страны.

Органы управления страховой организации

Вопросы организации управления страховыми организациями в отечественной страховой литературе выпали из поля зрения специалистов, так как принципы, формы организации, методы работы в рамках недавней государственной монополии резко отличались от тех, которые характерны для страховых учреждений рыночной экономики. При активном процессе формирования в России новых страховых компаний и стремлении их руководителей изучать зарубежный опыт в решении организационного устройства компаний у отечественных специалистов отсутствует стройная система знаний о том, как на практике действуют те или иные организационные структуры по управлению страховыми компаниями.

Организационная структура страховых компаний строится на следующих принципах:

1) принцип линейной подчиненности, когда право давать указания предоставляется по отношению ко всем нижестоящим сотрудникам и применительно ко всем функциям, которые они осуществляют;

принцип функциональной подчиненности, когда право давать указания предоставляется применительно к строго конкретным функциям, но независимо от того, кто их осуществляет;

принцип линейно-штатной, или комбинированной, подчиненности: наряду с линейной системой существуют «штаты», которые не имеют права давать указания, но предоставляют необходимые консультационные услуги.

Функциональная подчиненность в большей мере соответствует потребностям современного страхового рынка. В этой системе носитель функции, г.е. сотрудник, получает указания не от одного, а от ряда вышестоящих сотрудников и одновременно информирует о своей деятельности не одного человека, а определенное число сотрудников, которые работают в той же области.

В своей практической деятельности страховые компании, как отечественные, так и зарубежные, по принадлежности разделяются не частные, акционерные (корпоративные), взаимные и государственные. В связи с подразделением страховых компаний меняется и структура управления.

Частная страховая компания -- публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная каким-либо физическим или юридическим лицом. Деятельность частных страховых компаний носит весьма ограниченный характер и жестко регулируется со стороны органов страхового надзора.

Широкое распространение частные страховые компании получили в Великобритании. Здесь частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Уникальной формой объединения частных страховщиков служит английская корпорация «Ллойд» (Lloyd's, или Lloyd's of London). Все члены «Ллойда» объединены в синдикаты для увеличения финансовых возможностей при приеме рисков на страхование. Синдикат «Ллойда» имеет свой порядковый номер и обычно носит имя одного из ведущих членов синдиката -- агента-управляющего. Руководящим органом корпорации «Ллойд» является комитет, состоящий из 12 членов, которые избираются тайным голосованием сроком на четыре года. Комитет утверждает размеры страховых премий и возмещений, распределяет вырученные суммы между страховщиками и корпорацией. Совет «Ллойда» контролирует 225 брокерских фирм и является регулятором платежеспособности. Генеральный представитель «Ллойда» оплачивает налоги, связанные со страхованием, выдает статистические данные и сведения счетов, выполняет все указания местного законодательства.

Отсюда следует, что система управления «Ллойда» достаточно четко функционирует, проста и гибка одновременно.

Акционерные страховые компании управляются следующим образом. Высшим органом управления акционерного страхового общества является общее собрание акционеров. Собрание созывается, как правило, один раз в год, а текущими делами руководит правление или совет директоров. Совет директоров осуществляет стратегическое прогнозирование и планирование. Проверку оперативно-финансовой деятельности акционерного общества осуществляет избранная ревизионная комиссия. Результаты работы ревизионной комиссии докладываются общему собранию акционеров. К исключительной компетенции общего собрания относится определение стратегического направления работы страхового общества; утверждение документов, регламентирующих его деятельность, и внесение в них поправок; избрание правления и наблюдательного совета, представляющих собственников и контролирующих деятельность страхового общества в период между заседаниями общего собрания, исполнительных и ревизионных органов, а также принятие в случае необходимости решения о ликвидации страхового общества.

Правление и его президент определяют принципы качественного управления, утверждают комплекс маркетинга. Исполнительным органом страховой компании является дирекция, осуществляющая руководство деятельностью и представляющая компанию при заключении договоров и соглашений с другими юридическими и физическими лицами. Компетенция дирекции определяется общим собранием и закрепляется в уставе страхового общества.

Организационное строение акционерной страховой компании может включать кроме головной компании различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения. В странах с рыночной экономикой юридическими лицами являются только филиалы страхового общества, а представительства, агентства и отделения такой самостоятельностью не обладают. Филиал (отделение) страховой компании является обособленным подразделением страховщика без права юридического лица. Президент компании утверждает положения, на основании которых филиал страховой компании осуществляет свою деятельность. Филиал страховой компании руководствуется законодательством, нормативными актами, уставом компании, а также решениями общего собрания акционеров, совета директоров, исполнительной дирекции и президента компании. Результаты работы филиалов (отделений) отражаются в консолидированном балансе страховой компании.

Высшим органом управления страхового общества взаимного страхования (ОВС) является общее собрание его членов. Общее собрание избирает правление для оперативного руководства страховым Делом и ревизионную комиссию, которая проверяет работу правления и докладывает результаты общему собранию пайщиков ОВС.

Текущее управление делами ОВС осуществляет наблюдательный комитет и правление. Наблюдательный комитет является выборным органом управления обществом взаимного страхования, который наблюдает за деятельностью правления в перерывах между созывами общего собрания членов (страхователей).

Персональный состав правления выбирается общим собранием членов или уполномоченных (по нормам представительства).

Отчет правления подлежит проверке и контролю со стороны ревизионной комиссии. Уставы общества взаимного страхования требуют, чтобы член ревизионной комиссии не входил в состав правления или наблюдательного совета.

Аппарат правления ОВС принимает имущество на страхование, осуществляет его оценку, определяет размер страховых платежей по утвержденным тарифам, занимается инкассацией взносов и выдачей страховых полисов. В его компетенцию входит также оценка убытков и выплата страхового возмещения. Правление заведует хранением и инвестированием страхового фонда, устанавливает порядок ведения делопроизводства и бухгалтерского учета. Оно решает вопросы приема и увольнения служащих ОВС, их заработной платы в пределах сметы расходов на эти цели. Аппарат правления ОВС, как правило, состоит из отделов аквизиции, статистики, выплат, бухгалтерии и архива.

Государственная страховая компания -- это публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством.

Организация государственной страховой компании осуществляется путем учреждения со стороны государства (уполномоченным на то органом, например Министерством финансов, федеральным казначейством и др.) или путем национализации акционерного страхового общества. Структура органов управления государственной страховой компании кроме обязательных и главных звеньев (общее собрание акционеров, совет директоров, ревизионная комиссия, правление) содержит и специфические. Это центральный аппарат Госстраха и его территориальные (дочерние), а также городские я районные филиалы

Исходя из структуры органов управления для различных категорий страховых компаний, очевидно, что их стабильность и прибыльность напрямую зависят от качественной и современной управленческой политики.

Органы управления в зарубежных страховых компаниях более совершенны и разнообразны. Изучив богатый зарубежный опыт и сравнив его управленческую структуру со структурой российских компаний, следует отметить специфику управления зарубежной страховой компанией. Главная особенность -- большая роль менеджмента, многообразие функций менеджеров и их большое количество, равно как и их помощников.

Совет директоров в зарубежной страховой компании обычно состоит из лиц, имеющих разный опыт и способности. Среди них есть председатель и его заместитель, группа управляющих директоров различных подразделений, директор по развитию и технологиям, финансовый директор и неисполнительные директора.

Исполнительным директором является человек, который в дополнение к осуществлению руководства исполняет обязанности в компании, связанные с ее функционированием. Во многих зарубежных компаниях управляющие главными подразделениями компании входят в состав совета директоров. Неисполнительный директор не является служащим компании. Единственным его вкладом в работу компании является исполнение им обязанностей директора (хотя он может, конечно, занимать исполнительную должность в других организациях). Роль неисполнительных директоров состоит в предоставлении знаний и опыта в более широкой сфере.

Задача советов директоров -- определять курс компании, назначать высших ключевых исполнителей и утверждать отчеты акционеров (включая годовой бухгалтерский отчет и рекомендуемое распределение дивидендов). Планы деятельности компании, которые утверждаются советом, должны проводиться в жизнь при помощи сложной управленческой структуры. Необходимость делегирования полномочий системой менеджеров обусловлена постоянным увеличением числа рисков и, как следствие этого, появлением новых видов страхования.

Таким образом, для достижения более качественного управления российской страховой компании учитывается зарубежный опыт принятия решений и планирования на основе единой, гибкой системы менеджмента, большего разнообразия и дробления функций совета директоров.

ЛЕКЦИЯ 10. Прекращение деятельности страховых компаний

Развитие законодательства в области несостоятельности (банкротства)

Одной из самых дискуссионных областей права в настоящее время является законодательство о несостоятельности (банкротстве). В XX в. в связи с динамично развивающейся экономикой встала задача выработки эффективного механизма правового регулирования несостоятельности, при этом были выдвинуты разные концепции, обнаружились большие разногласия в этой области законодательства.

В последнее время надо отметить появление тенденций углубления взаимного влияния национальных систем в области регулирования вопросов банкротства. Экономика всех государств требует постоянного обновления норм, предназначенных для урегулирования правоотношений, связанных с банкротством.

В законодательстве о несостоятельности (банкротстве) большинства стран в субъектный состав входят юридические лица, являющиеся коммерческими организациями, и страховые компании в частности. Теоретический интерес и практическую значимость изучения опыта зарубежных стран в области реорганизации (ликвидации) страховых компаний обуславливает то обстоятельство, что зарубежное законодательство является более обширным и развитым, чем в России. Известно, что в середине 80-х гг. в ряде ведущих стран мира произошел пересмотр законодательства о несостоятельности (банкротстве). Новые законодательные акты в этой области приняты в США, Франции, Англии, Германии и других странах. При этом они не только совпадают по времени, но и отмечены некоторыми общими тенденциями146.

Кратко рассмотрим процесс разработки российского закона о несостоятельности. Первые упоминания о нормах, регулируют банкротство, содержатся в Русской Правде, однако, как отмечает Г.Ф. Шершеневич, «к XVIII веку не остается уже почти и следов конкурсного права»147. В XVIII в. были разработаны проекты банкротского устава (1753, 1763, 1768 гг.), но им не суждено было стать законами. В 1800 г. вступил в силу Устав о банкротах14*. В 1832 г. был принят новый устав о несостоятельности, однако он оказался менее полным, чем устав 1800 г.

К середине XIX в. законодательство о несостоятельности было разрозненным. Кроме общего законодательства в России действуют и местные конкурсные законы. Ставился вопрос о необходимости разработки нового проекта, который бы учитывал нововведения западного конкурсного права. В рассматриваемый период публиковались тексты законов, нормы которых были предназначены для регулирования несостоятельности. После 1917 г. в реформировании правоотношений, регулируемых государственным планом, находили отражение вопросы несостоятельности, решение которых было особенно необходимо в период развития НЭПа. В 1927 г. в ГПК (Гражданско-процессуальный кодекс) были введены гл. XXXVIII--XXXIX, предназначенные для регулирования вопросов несостоятельности. В дальнейшем развивалась плановая экономика, поэтому до принятия в 1992 г. Закона РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» не было правовых норм, связанных с банкротством149. Кроме вышеуказанного Закона вопросы несостоятельности регулировались подзаконными актами (указы Президента, постановления и распоряжения Правительства, распоряжения федеральных органов власти). Однако упомянутый Закон не имел логической структуры, составлен был как бы из кусков, процедуры «разорваны». Таким образом, действующая система нормативных актов, регулирующих несостоятельность, оказалась неэффективной. Для разработки нового российского закона о несостоятельности было проведено сравнительное исследование законодательства о несостоятельности ведущих государств. В результате был создан законопроект, в котором учитывались современные тенденции правового регулирования несостоятельности. 10 декабря 1997 г. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» был принят Государственной Думой, а с 1 марта 1998 г. вступил в силу.

Рассмотрим понятия «банкротство» и «несостоятельность».

На сегодняшний день на практике применяются два термина -- «несостоятельность» и «банкротство». Это замещение одного термина другим и употребление то одного, то другого для обозначения одного и того же явления возникло под влиянием законодательства и судебной практики англоязычных стран, где эти термины употребляются как синонимы. Но даже в законодательстве этих стран термин «банкротство» имеет узкое, строго специальное значение, описывающее частный случай несостоятельности. Банкротство -- это совершение должником уголовно-наказуемого деяния, наносящего ущерб кредиторам. Банкротство в законодательстве стран континентальной Европы считается уголовно-правовой стороной несостоятельности. В большинстве стран разработанного конкурсного процесса этот случай несостоятельности вынесен за рамки законодательства о несостоятельности и включен в уголовное законодательство150. В США лицо, в отношении которого возбуждены процедуры банкротства, во время производства считается несостоятельным, а после судебного решения может быть признано банкротом. Под несостоятельностью понимается неплатежеспособность должника, которая означает невозможность для должника из-за расстройства финансового положения погасить свои долги в настоящем и отсутствие такой возможности в будущем. Этот подход известен как «тест на активы (имущество)» («asset test»). В современном российском законодательстве понятия «несостоятельность» и «банкротство» равноценны (в данном случае из обсуждения исключаются преднамеренное или фиктивное банкротство).

Современное законодательство о несостоятельности выработало специальный самостоятельный правовой институт -- конкурсное производство как систему регулирования дел о несостоятельности. При этом предусматривается целый ряд мер предотвращения конкурсного производства и ликвидации имущества должника. Во всем мире прослеживается тенденция к сохранению хозяйствующего субъекта и созданию разнообразных форм регулирования долгов несостоятельного должника без ликвидации его имущества.

Работа над созданием унифицированного законодательства началась еще в конце 60-х гг. в рамках ЕЭС. В 1981 г. под эгидой Европейского комитета по правовому сотрудничеству Совета Европы началась работа по подготовке проекта конвенции по вопросам банкротства. 5 июля 1990 г. в Стамбуле была открыта для подписания Европейская конвенция о некоторых международных аспектах банкротства. Конвенцию подписали представители восьми государств, из которых только одно (Кипр) ратифицировало ее. Отсюда следует, что Стамбульская конвенция не вступила в силу.

В целом основной задачей конвенции является оптимальное использование активов должника в интересах государства. Конвенцией не регулируются процедуры, которые нацелены на оздоровление компаний, испытывающих финансовые трудности, но не отвечающих критериям несостоятельности. Она должна была создать правовую базу для действия ликвидаторов на территории всех государств -- членов Совета Европы. Несомненно, что конвенция -- это важный этап на пути к созданию общеевропейского механизма правового урегулирования трансграничной несостоятельности в Европе. В пользу использования Стамбульской конвенции как дополняющего элемента этого механизма говорит ее гибкость и диспозитивность, что позволяет избежать правовых коллизий на уровне права ЕС и европейских государств.

Способы прекращения деятельности страховых компаний

Рассмотрим правовые основы банкротства и прекращения деятельности страховых компаний, их реорганизации и ликвидации. Как было отмечено ранее, в зарубежном законодательстве вопросы, связанные с реорганизацией или ликвидацией страховых компаний, рассматриваются в общих законодательных актах о несостоятельности (банкротстве) юридических лиц, входят в общие разделы законодательной модели регулирования несостоятельности. Что касается специальных законов о прекращении страховых компаний, то в зарубежных странах они либо находятся в стадии разработки, либо признаны малоэффективными и нуждающимися в доработке. На это обратил внимание почетный президент Международной ассоциации страхового права С. Фредерик, отметив необходимость тщательного и углубленного отношения законодателей к этой проблеме: "Банкротство страховой компании при ее неплатежеспособности является катастрофой для страхователей и отпугивает общество от самой идеи страхования"137.

Несомненно, страховая отрасль, стремящаяся развиваться в условиях рыночной экономики, прежде всего, нуждается в определенности и стабильности страхового законодательства. В России же в настоящий момент имеет место многоуровневость законодательства в области несостоятельности (банкротства) страховых компаний, произвольно выбирается правовая форма (закон, указ Президента, постановления Правительства, Министерства финансов и т.д.).

Кратко рассмотрим состояние законотворчества в Российской Федерации в отношении правовых норм регулирования несостоятельности страховых компаний. Прежде всего отметим, что в Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве)" в гл. IX ст. 183 §4 рассмотрено банкротство страховых организаций, определены правила регулирования несостоятельности страховых организации. Установленные ст. 183 особые правила банкротства организации-страховщиков призваны максимально обеспечить интересы страхователей, для чего предусмотрено приоритетное удовлетворен требований кредиторов, в роли которых выступают страхователе

К гарантиям страхователей можно отнести и то, что при принятии решения о признании страховой компании банкротом и об открытии конкурсного производства все заключенные компанией-банкротом договоры страхования, по которым не наступил страховой прекращаются при этом расширен круг лиц, рассматривающих дело о банкротстве страховой организации. Кроме лиц, указанных в ст.35 вышеуказанного закона, дело о банкротстве рассматривается федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным Правительством РФ осуществлять надзор за страховой деятельностью.

В соответствии со ст. 184 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» гарантией страхователей служит и то, что продажа имущественного комплекса страховой компании -- банкрота возможно только при принятии покупателем (в этой роли непременно должна выступать страховая организация) на себя всех договоров страхования, по которым страховой случай не наступил до момента признания страховой компании банкротом. Такой порядок означает переход к покупателю всех прав и обязанностей по заключенным страховой компанией -- банкротом договорам, по которым страховой случай не наступил. По статье 185 данного Закона страхователи или выгодоприобретатели по договорам страхования, по которым наступил страховой случай, сохраняют право требовать выплаты причитающейся им страховой суммы. В соответствии со ст. 186 Закона в случае принятия арбитражным судом решения о признании страховой компании банкротом четко установлена очередность требований кредиторов третьей очереди.

Рассмотрим процедуры, возникающие при добровольном или принудительном прекращении деятельности страховых компаний.

Прекращение деятельности страховых компаний регулируется в Российской Федерации общими правилами, установленными для предприятий, и может осуществляться либо в форме реорганизации, либо в форме ликвидации. При реорганизации вносятся необходимые изменения в учредительные документы и реестр государственной регистрации, при ликвидации -- соответствующая запись в реестр страховой компании.

В свою очередь, реорганизация страховой компании осуществляется путем слияния, разделения, присоединения, выделения, преобразования в иную организационно-правовую форму. В письме от 28 декабря 1995 г. «Разъяснения Росстрахнадзора по отдельным вопросам осуществления страховой деятельности на территории РФ» дается разъяснение этим способам реорганизации153. При слиянии страховых компаний имущественные права и обязанности каждого из них переходят к вновь возникшему юридическому лицу, а страховая компания должна получить лицензию в установленном порядке при этом происходит объединение контрольных пакетов акций (в нашем случае страховых портфелей) с последующей конвертацией акций либо путем консолидации балансов.

При присоединении компании к другому юридическому лицу к нему переходят имущественные права и обязанности присоединенного лица. В этом случае лицензия присоединившейся страховой компании должна быть возвращена в Росстрахнадзор. Объединенная страховая организация может продолжать свою деятельность на основании лицензии юридического лица, к которому присоединилась. Компания может сохранить права юридического лица либо, утрачивая самостоятельность, ее баланс консолидируется с балансом покупателя, изменяется схема управления. В последнем случае все права и обязанности присоединенной компании переходят к покупателю.

При выделении из состава юридического лица одного или нескольких страховщиков его имущественные права и обязанности переходят к вновь возникшим юридическим лицам, которые должны получить лицензию в установленном порядке. Лицензия разделившейся страховой компании подлежит возврату. На основе одной компании создаются несколько самостоятельных компаний с разделением балансов и капиталов.

Выделившаяся страховая компания обязана получить лицензию, а прежняя страховая компания лицензию теряет. При этом реорганизуемая компания продолжает существование с соответствующими изменениями в активах и пассивах. При преобразовании организационно-правовой формы страховой компании происходит замена лицензии на основании документов, подтверждающих внесение изменения в учредительные документы. В результате к возникшему юридическому лицу переходят права, и обязанности прежней компании переходят к покупателю

Проблемы ликвидации страховой компании решаются в основном посредством надзорной деятельности органа страхового надзора. Статья 3.4(в) гл. IV Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» гласит: при выявлении нарушении страховщиками требований настоящего Закона федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью вправе давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения выявленных нарушений либо принимать решение об отзыве лицензии154. До августа 1996 г. эти функции осуществляла Федеральная служба по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор), образованная Указом Президента РФ155. Приказом Росстрахнадзора № 02-02/17 от 1995 г. введен нормативный документ «Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности», в котором даются конкретные предписания о порядке ликвидации страховых компаний156. Указом Президента РФ от 14 августа 1996 г. № 1117 «О структуре федеральных органов исполнительной власти» Росстрахнадзор упразднен, его функции переданы Департаменту страхового надзора при Министерстве финансов Российской Федерации.

Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в гл. IV, ст. 3.4(г) предоставляет органу страхового надзора право обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страхователя в случае неоднократного нарушения последним законодательства Российской Федерации, а также о ликвидации предприятий, организаций, осуществляющих страховую деятельность без лицензии.

В §4 ст. 30 гл. Г/этого Закона определены основания для принятия решения об отзыве лицензии. Это неоднократное (более одного раза) принятие решения об ограничении или приостановлении действия лицензии; неустранение в срок или непредставление отчета об устранении нарушений, явившихся основанием для выдачи предписания или принятия решения об ограничении или приостановлении Действия лицензии; решение суда, подтверждающее осуществление страховщиком незаконной деятельности; другие основания, предусмотренные действующим законодательством РФ и нормативными актами органа страховой деятельности. Чрезвычайно важно то, что даны предписания об обязанностях страховой компании, в отношении которой принято подобное решение: «При ограничении приостановлении или отзыве лицензии страховщик выполняет принятые обязательства по ранее заключенным договорам до истечения срока их действия. При этом средства страховых резервов могут быть использованы страховщиком исключительно для выполнения обязательств по договорам страхования». Кроме того, в Положении о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления, отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности (разд. 4.3) дано разъяснение об отзыве лицензии страховой компании. А именно, решения об отзыве лицензии принимались коллегией Росстрахнадзора в присутствии полномочного представителя страховщика.

Раздел 4.4 Положения фиксировал право Росстрахнадзора обратиться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика как юридического лица. И далее по разд. 4.5--4.7: лицензия прекращала свое действие со дня письменного доведения решения до страховщика; страховщик обязан был в письменном виде уведомить страхователей об отзыве лицензии. В разделе 5 «Заключительного положения» установлено, что решение об ограничении, приостановлении или отзыве лицензии на осуществление страховой деятельности может быть обжаловано в установленном законом порядке.

В настоящее время проблему ликвидации страховой компании решает Департамент страхового надзора Минфина, который имеет право приостановления или отзыва лицензии на ведение страхового дела. Например, 27 июня 2001 г. Департамент страхового надзора объявляет отзыв лицензии одного из некогда крупнейших российских страховщиков «Континент-полис». Спустя два с половиной года после первых невыплат Страхнадзор решил, что компании не стоит заниматься страховой деятельностью. Кроме того, приостановление действия лицензии страховой компании находится в компетенда Министерства финансов. Так, 13 июля 2001 г. Минфин приостановил действие лицензии страховой компании «ГРААНТ» за нарушен действующего законодательства приказом Минфина России 18 июня 2001 г.. № 169 за невыполнение предписаний, данных Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ, приостановлено действие лицензий на право осуществления страховой деятельности следующих страховых организаций: «Донмедстрах», «Поддержка-НН», «Элкос».

Подобные примеры являются все же немногочисленными. Так, глава Московской ассоциации страховщиков Илья Ломакин-Румянцев после отзыва лицензии 25 июня 2001 г. у компании «Континент-полис» заявил, что дело о банкротстве страховщика -- большая редкость для российского рынка. За всю историю отечественного страхового бизнеса банкротили только трех страховщиков -- АСКО, «Росгосстрах-Тверь» и «Росгосстрах-Свердловск». Чаще решение о юридической ликвидации или о прекращении юридического лица без правопреемства принимается в отношении дочерних компаний. Так, в декабре 2000 г Ингосстрах принял это решение в отношении своей «дочки» -- Тверьингосстрах -- по причине неэффективного менеджмента. Реакция на нарушения в небольшой региональной компании последовала только через год. Такую паузу представители надзорного органа объясняют тем, что отзыв лицензии -- последняя мера, которую используют для наказания страховщика.

Процесс законе - и нормотворчества в этой области в настоящее время в Российской Федерации активно продолжается, особенно в сфере страхового надзора. Так, в июле-августе 2001 г. аппарат Правительства РФ принял решение о внесении изменений и дополнений в Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», а также вернул на доработку в Минфин законопроект «О страховом надзоре». Причиной возврата законопроекта стали замечания, полученные из администрации Президента. По мнению администрации, нормы законопроекта «О страховом надзоре» могут быть учтены путем внесения поправок в законопроект «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Таким образом, в настоящее время становится все более очевидно, что в силу специфики страховой деятельности прекращение деятельности страховых компаний дестабилизирует экономическую ситуацию в России, подрывает авторитет и рейтинг государства. В связи с этим представляется необходимым сделать основной упор в законодательстве о страховании на всемерную поддержку и восстановление нормального функционирования страховых компаний в России.

Анализируя содержание законодательства по банкротству страховых компаний Беларуси, Латвии, Литвы, можно сделать вывод, что по степени разработанности законодательной основы и процедуру банкротства страховой компании Россия отстает от этих стран.

Отмечая разработанность и эффективность нового российского Закона «О несостоятельности (банкротстве)», следует признать, что законодатель должен ввести новый раздел в этот Закон, посвященный основам процедур банкротства, реорганизации и ликвидации страховых компаний. В Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» необходимо выделить специально такой раздел. При этом следует более четко определить права страхнадзора по назначению конкурсного управляющего и уточнению распределения страховых выплат при ликвидации страховых компаний, а в случае несостоятельности страховой компании определить порядок использования ее активов и гарантийных фондов, а также разработать способы финансовой поддержки.

ЛЕКЦИЯ 11. Орган страхового надзор, его компетенция в Российской федерации и за рубежом

Содержание и функции страхового надзора

В российском страховом законодательстве два направления, содержащие элементы публичности, -- лицензирование и надзор уже получили практическое осуществление. Переход к рыночным способам ведения страхования вовсе не означает отказ со стороны государства от контроля за коммерческим страхованием. Наиболее важными причинами, требующими установления публичного контроля за страхованием, являются следующие:

влияние страхования на процесс воспроизводства в рамках экономики всей страны;

возможность и необходимость использования временно свободных финансовых средств, аккумулированных в страховых компаниях (страховых резервов), для инвестиции в экономику;

осуществление протекционистской политики по отношению к отечественным страховым компаниям (запрет осуществлять страховую деятельность иностранным страховым компаниям на своей территории либо установление специального страхового режима);

защита имущественных прав страхователей путем установления специальных правил, призванных обеспечить финансовую устойчивость страховщиков, что необходимо для исполнения ими принятых на себя обязательств.

При рассмотрении правовой организации страхового надзора выделяют три системы:

систему публичности, при которой надзор ограничивается публикацией и представлением в соответствующие государственные органы отчетов и балансов страховых организаций;

нормативную систему, которая устанавливает определенные Условия возникновения и деятельности страховых организаций;

3) систему материального надзора, при которой органы государственного надзора имеют право проверять не только формальное исполнение условий возникновения и деятельности страховых организаций, как это предусмотрено нормативной системой, но и саму деятельность страховщиков, как с финансовой, так и с оперативно-технической стороны.

При этом каждая предыдущая система полностью включается в последующую. Таким образом, нормативная система содержит все элементы системы публичности, а система материального надзора в свой состав включает нормативную систему, следовательно, и систему публичности.