Вексель и его использование в хозяйственном обороте
Становление и развитие вексельного права как особой части гражданского права. Действующие системы вексельного права. Источники и юридическая природа векселя. Протест векселя и судебная защита прав векселедержателя. Вексель как средство взаиморасчетов.
| Рубрика | Государство и право |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 03.05.2012 |
| Размер файла | 107,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Процедура обращения бездокументарных векселей предусматривает, что совершение операций с ними могут иметь место только при обращении к лицу, которое официально совершает записи прав. Все то, что связано с изменением этих прав (передача, предоставление или их ограничение), должно быть официально зафиксировано этим лицом в форме, позволяющей однозначно рассматривать такое изменение с юридической точки зрения. В связи с этим данное лицо несет ответственность на всем пути обращения бездокументарной ценной бумаги, включая сохранность официальных записей, обеспечение их конфиденциальности, представление правильных данных о таких записях, совершение официальных записей о проведенных операциях.
Обращение векселей в электронной форме имеет целый ряд преимуществ. Во-первых, как отмечает автор, исключается несанкционированный доступ к таким программам. Во-вторых, подобный подход потребует разработки унифицированных программ для ЭВМ. В свою очередь это заложит основу единых стандартов бухгалтерского учета на данном сегменте рынка ценных бумаг. В-третьих, в принципе исключается появление в обращении фальшивых векселей, оформленных от имени эмитента. Наконец, в-четвертых, более прозрачными становятся операции в части налогообложения по каждой вексельной операции.
Учитывая эти достоинства, АУВЕР преступила к созданию в стране сети вексельных депозитариев. Они предназначены только для хранения векселей, прошедших предварительную экспертизу на их достоверность, а все торги и расчеты по ним предусматривается производить по электронным счетам депо. Будаков Д. Электронный депозитарий - единственный путь организации рынка вескелей//Рынок ценных бумаг, 1996 №14 с.2-4
Такие новации вписываются в Концепцию развития рынка ценных бумаг (Указ Президента РФ N1008 от 01. 07. 96г. "Об утверждении Концепции развития рынка ценных бумаг в РФ").
В то же время, как отмечает Астахов В. П. , при отсутствии единого мнения регулирующих органов, в первую очередь ФКЦБ и ЦБ РФ по принципиальным вопросам развития фондового рынка, в том числе обращения ценных бумаг в документарной бездокументарной формах, существует необходимость Вексельного кодекса, а также законов "Об электронном документе и обращении финансовых документов в электронной форме", "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", "Об инвестиционных фондах", "Об инвестиционных банках" и "О защите прав граждан в сфере рынка ценных бумаг".
Аналогичного мнения придерживается и Фельдман А. Фельдман А. Вескельный ассортимент на российском рынке //»Экономика и жизнь», 1996 №21 с.10 Автор отмечает, что существенно упростить процедуру обращения векселей и контроль за их движением позволит создание российской вексельной электронной сети, которая может быть создана под эгидой Центрального банка, который мог бы одновременно выполнять роль клиринговой палаты.
Функционирование сети, по мнению автора, может происходить в следующем режиме. При подписании договора на поставку товара или оказание услуг происходит регистрация его в банке с единовременной выпиской набора векселей. Затем номера векселей, их реквизиты, описание контракта, на основании которого они были выписаны, вводятся в электронную сеть. Все векселя имеют централизованное хранение в банках и на руки владельцам не выдаются. Для упрощения процедуры их обращения в текст предлагается сразу же включать оговорку "без протеста". Электронная сеть, дублирующая бланковой обращение, прежде всего необходима для защиты от появления фальшивых обязательств и для получения дополнительной информации. В ней, по автору, должен находиться указатель протестов, через нее должны посылаться извещения, а предприятие, планируя получить в оплату продукции вексель, может по ней проверить не только платежеспособность контрагента, но и сравнить зафиксированную в сети информацию с написанной на бланке. _S01_T
По указанным вопросам вексельного обращения можно согласиться с мнениями авторов, так как на вексельном рынке имеются много фактов производства фальшивок, а также невозможен полный контроль за движением векселей.
1. 3 Источники и юридическая природа векселя
По своей правовой природе вексель является ценной бумагой. Основные положения, устанавливающие юридический статус ценной бумаги в России, определены в Гражданском кодексе Российской Федерации. Одновременно Гражданским кодексом РФ установлено, что нормы гражданского права, содержащиеся в других нормативных актах, должны соответствовать ГК РФ (ст. 3 ГК РФ).
В соответствии с Гражданским кодексом РФ ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности (ст. 142 ГК РФ).
Отличительной особенностью всех ценных бумаг является необходимость их предъявления для осуществления прав, удостоверенных ценными бумаги. По данному признаку ценные бумаги отличаются от других объектов гражданских прав, поскольку при исполнении гражданско-правовой сделки, по общему правилу не требуется предъявление документа, подтверждающего заключение настоящей сделки.
Другой особенностью ценной бумаги является то, что не может иметь места частичная передача прав, удостоверенных ценной бумагой, т. е. , например, при передаче ценной бумаги нельзя передать лишь часть указанной в ней суммы.
Действующим законодательством к данным бумагам отнесены: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг (ст. 143 ГК РФ).
Любая ценная бумага предполагает ее оплату по истечению срока ее обращения или наличия иных обстоятельств, т. е. исполнение по ценной бумаге. Гражданским кодексом РФ установлены следующие ограничения по исполнению ценной бумаги.
Лицо, выдавшее ценную бумагу, и все лица, индоссировавшие ее, отвечают перед ее законным владельцем солидарно. В случае удовлетворения законного владельца ценной бумаги об исполнении удостоверенного ее обязательства одним или несколькими лицами из числа обязавшихся до него по ценной бумаге они приобретают право обратного требования (регресса) к остальным лицам, обязавшимся по ценной бумаге. Отказ от исполнения обязательства, удостоверенного ценной бумагой, со ссылкой на отсутствие основания обязательства либо на его недействительность не допускается. Владелец ценной бумаги, обнаруживший подлог или подделку ценной бумаги, вправе предъявить к лицу, передавшему ему бумагу, требования о надлежащем исполнении обязательства, удостоверенного ценной бумагой, и о возмещении убытков (ст. 147 ГК РФ).
В отличие от других ценных бумаг вексельное обращение регулируется специальным - вексельным- законодательством.
В гражданском кодексе специально рассматриваются две разновидности документов, удостоверяющих передачу суммы займа. Один из них - вексель (ст. 815 ГК РФ). С момента выдачи векселя, оформляющих долг, нормы соответствующего параграфа ГК применяются к заемным отношениям постольку, поскольку они не противоречат закону о переводном и простом векселе (ч. 2 ст. 815 ГК)
Вексель является универсальным средством расчетов и кредитования. Обе функции векселя неразрывны и дополняют друг друга. Так, при использовании векселя в качестве формы платежа за поставленный товар по существу совершаются две встречные сделки: расчет за товар векселем и кредитование продавцом покупателя. Не случайно вексель именуется разновидностью кредитных денег. Римское частное право. Учебник под редакцией Новицкого И.Б и Перетерского И.С. М.1996 с.418-419
Расчетная функция векселя проявляется также в случае, когда вексель переходит от одного держателя другому по средством индоссамента.
Термин "вексель" используется в трех значениях: ценной бумаги, односторонней сделки (выдачи векселя) и обязательства, возникшего из сделки. Вексель как ценная бумага может быть простым и переводным. В правоотношении, порождаемым простым векселем, принимают участие, по крайней мере, два лица: векселедатель (должник, плательщик) и векселедержатель (кредитор). Обращение простых векселей построено на основе правил о переводных векселях, за теми изъятиями, которые вытекают из природы последних (раздел II Положения) П.1 приложение №2 к рекомендациям банкам по работе с векселями, утвержденным письмом Банка России от 09.09.1991 №14-3/30
В переводном векселе фигура векселя фигура векселедержателя разделена с фигурой плательщика, а потому обязательства, вытекающие из переводного векселя, связывают как минимум трех лиц- векселедателя, плательщика и векселедержателя. В силу исторических причин общепринятой стала итальянская вексельная терминология: переводной вексель носит название тратта, векселедатель именуется трассант, плательщик - трассат (после дачи согласия на оплату векселя он именуется также акцептант), а векселедержатель носит имя ремитент. В любом векселе существует главный должник - векселедатель, который никак не может ограничить свою ответственность за платеж (п. 9 Положения), а также другие должники-трассат (плательщик) в переводном векселе после его акцепта, индоссанты и авалисты. Ответственность всех указанных является солидарной.
Вексель и порождаемое выдачей векселя обязательство характеризуются свойствами строгой формальности, обостренности и, как правило, передаваемости посредством индоссамента.
Формальность векселя заключается в том, что документ, в котором отсутствуют какие-либо элементы векселя, лишается вексельной силы. Вексель представляет собой формальное обязательство. Вексельное отношение должно быть облечено в письменную форму.
Абстрактность векселя обычно понимается в том смысле, что вексельное обязательство не связано с основанием своего возникновения (какой-либо сделкой) и ничем не обусловлено. Его выдача юридически не связывается к конкретному договору.
В противоположность обоснованным обязательствам, в которых последнее обусловливается каким-либо ожиданием (например, платеж покупной суммы ввиду передачи проданного имущества, платеж суммы займа ввиду получения такового), вексельное обязательство отвлекается от всякого основания.
Векселя (простые или переводные) с одинаковым номиналом, ровным сроком погашения, а также в случае, если по ним, возможно, устанавливать начисление процентов с одинаковой процентной ставкой, выданные: один в результате реализации торговой сделки, другой - в погашение задолженности по договору займа (кредита), третий - просто из добрых побуждений векселедателя к векселедержателю, не имеют никаких юридических отличий. Следовательно, векселедержателю не могут быть противопоставлены возражения, которые вытекают из иных отношений, существующих между векселедателем, плательщиком и индоссантами (предшествующими держателями). Исключением является случай, когда векселедержатель, приобретая вексель, сознательно действовал в ущерб должнику (п. 17 Положения). Недобросовестность векселедержателя налицо в ситуации, когда он умышленно приобрел вексель с целью неправомерного обогащения за счет должника.
Договорной характер. Рассматривая вексель как договорное обязательство, следует иметь в виду не то договорное отношение, которое привело к появлению векселя, например куплю-продажу или заем, а отношения, которое создается самим векселем. Договорной момент обнаруживается в том, что векселедатель становится ответственным перед векселедержателем в силу передачи ему векселя-документа с намерением принять на себя обязательство перед ним. То же намерение преследуется Трассатом, когда последний берет на себя вексельное обязательство, принимая вексель к платежу. Пятов М.П. Указанная работа, с.24 Бесспорность заключается в том, что обязательство плательщика заплатить по векселю определенную сумму ничем не обусловлено. Оно не связано с совершением кем-либо какого-либо действия или события. Должник по векселю обязан платить только потому, что он выдал вексель совершенно независимо от его оправдавшихся или неоправдавшихся ожиданий, связанных с принятием на себя вексельного обязательства.
Самостоятельность вексельного обязательства. Каждое условное или безусловное обязательство по векселю, принятое на себя лицом, выступающим участником документа, носит абсолютно самостоятельный характер и совершенно не зависит от действительности прочих заключенных в векселе обязательств.
Так, ст. 7 Положения о переводном и простом векселе устанавливает, что "если на . . . векселе имеются подписи лиц, не способных обязываться по . . . векселю, подписи подложные, или подписи вымышленных лиц, или же подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили или от имени которых он подписан, то подписи других лиц все же не теряют силы".
Односторонность. Вексель содержит одностороннее обязательство, из него вытекает одно - обязанность одного определенного лица заплатить. Если и говорят об обязанностях векселедержателя, например, что он должен предъявить вексель к акцепту, опротестовать его в случае неакцепта или неплатежа и так далее, то это лишь неверное выражение, так как это не обязанности векселедержателя, а лишь условия, необходимые для осуществления принадлежащих ему прав.
Односторонность обязательства векселедателя в простом векселе имеет безусловный характер. Он обязывается непосредственно в самом векселе и с самого начала заплатить в указанное время, в указанное время от составления, в указанное время от предъявления или по предъявлении векселя к платежу определенную сумму денег.
В переводном векселе обязательство принимает более сложную форму. В данном случае векселедатель предполагает, что платеж будет произведен третьим лицом-трассатом, выбранным им заранее. Сам же векселедатель своей подписью обязуется платить лишь в том случае, когда плательщик не погасит вексель или не акцептует его, т. е. в переводном векселе векселедержатель принимает на себя обязательство заплатить вексельную сумму с момента выдачи им документа, но это его обязательство условно, так как он обязан платить, если не заплатит трассат (см. ст. 9 Положения о переводном и простом векселе). Однако до того момента, как лицо, указанное в векселе в качестве предполагаемого плательщика не акцептует его, оно не имеет к вексельному обязательству никакого отношения. Следовательно, до акцепта векселя трассатом этот документ представляет собой одностороннее обязательство векселедателя.
Ошибочно видеть в переводном векселе и приказ векселедателя плательщику погасить вексель, считая, что главным является плательщик, а векселедатель в данном случае лишь должник субсидиарный. Там же
Во-первых, векселедатель не может приказывать лицу, намеченному для роли плательщика. Он может лишь просить его, предлагать ему, ожидать от него. Нельзя видеть в переводном векселе и поручение, потому что поручение может быть в любое время отменено доверителем (ст. 977 ГК РФ), а выдача векселя бесповоротна.
Во-вторых, если считать, что главным должником по переводному векселю является плательщик, то пришлось бы признать, что до акцепта или при отказе в акцепте вексель вовсе не имеет главного должника. Но субсидиарный должник немыслим без главного, так как от "несет ответственность дополнительно к ответственности другого лица, являющегося основным должником" (ст. 399 ГК РФ).
Итак, в переводном векселе мы имеем также одностороннее обязательство векселедателя, после акцепта векселя плательщика, которое становится условным. С принятием векселя к платежу мы имеем в нем одностороннее безусловное обязательство трассата наряду с условным обязательством векселедателя. Там же
Денежность. Вексель - обязательство денежное. Оно всегда содержит в себе платеж денежной суммы. Вексельное обязательство не может быть выражено ни в каком ином имуществе, кроме как в деньгах.
Обращаемость или передаваемость. Данное свойство векселя обеспечивается тем, что первый приобретатель имеет право передавать его в собственность другому лицу. Такое же право имеет и каждый из последующих приобретателей векселя. Причем очевидно, что их право обеспечивается реализацией данного права первым приобретателем. Всякий вексель как ценная бумага может быть именным и ордерным. Предъявительские векселя в государствах, присоединившихся к Женевской конвенции, не допускаются. Любой вексель, даже выданный без прямой оговорки о назначении другого управомоченного лица (приказа), предполагается ордерным и передается посредством индоссамента. Передача векселя производится посредством совершения на нем передаточной надписи, носящей название индоссамента. В этом смысле простой вексель не сводится к обычной долговой расписке, которая не может передаваться по приказу и обычно не влечет солидарной ответственности подписавших ее лиц. Однако вексель приобретает свойства именной бумаги в силу учинения на нем слов "не приказу" или близких по смыслу. Такой вексель может быть передан лишь в форме и с последствиями общегражданской цессии (гл. 24 ГК).
Передавая вексель другому лицу, векселедержатель может преследовать одну из следующих целей:
- перенести на другое лицо, принадлежащее ему по векселю права, т. е. передать вексель в собственность другого лица;
- поручить другому лицу осуществление прав по векселю в своих интересах;
- обеспечить передаваемым векселем свое обязательство перед другим лицом, например, передавать вексель в обеспечение ссуды.
Именно первый вид передачи - передача в собственность и лежит в основе передаваемости как одного из основных свойств векселя.
Разрешается передача права на платеж другим лицом по простому векселю только при наличии соблюдения формы и с последствиями уступки требования по ордерной ценной бумаге, предусмотренного п. 3 ст. 389 ГК РФ. При этом согласно п. 3 ст. 146 ГК РФ, лицо, сделавшее передаточную надпись, несет ответственность не только за существование права, но и за его осуществление. Ответственность первоначального кредитора перед новым кредитором после указанной процедуры сохраняется лишь в том случае, если переданное ему требование недействительно. Но он не отвечает на неисполнение данного требования по платежу должником, кроме случая, когда принял на себя поручительство за данного должника погасить задолженность перед новым кредитором. В таком случае простой вексель принято называть обеспечительским векселем.
В литературе дается следующее определение простого и переводных векселей: Гражданского право, учебник под ред. Сергеева А.П. и Толстого Ю.К., Ч.2 Санкт-Петербург, ТЕИС , 1996
простой вексель - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить в определенный срок векселедержателю или его приказу установленную в векселе денежную сумму. Соответственно переводной вексель (тратта) представляет собой ценную бумагу, содержащую ничем не обусловленное предложение (трассанта) плательщику (трассату) уплатить в определенный срок векселедержателю (ремитенту) или его приказу установленную в векселе денежную сумму. Легальное определение в ст. 815 ГК РФ - вексель, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель).
Как считают указанные авторы, легальное определение векселя, данное в ст. 815 ГК, не вполне удочное. Как считают они, во-первых, использование векселя увязано в нем с договором займа, что противоречит абстрактности вексельного обязательства. Во-вторых, в случае с переводным векселем данное определение переносит акцент с письменного приказа векселедателя (трассанта) вытекающего из его обязанности неизменного должника по векселю (п. 9 Положения), на обязанность плательщика (трассата), которая может вообще не возникнуть (скажем, при его отказе акцептовать вексель).
В литературе различаются следующие виды векселей. Коммерческий вексель - выдаваемый заемщиком под залог товара. Финансовый вексель - выдаваемый одним банком другому банку для получения взамен него денег. Казначейский вексель - выпускаемый государством для покрытия своих расходов.
Безусловный вексель - который подлежит оплате наличными при предъявлении. Гарантийный вексель - вексель, выданный в обеспечение хозяйственной сделки без получения векселедержателем от векселедателя указанной в нем суммы.
Бронзовый вексель - "дутый", не имеющий товарного покрытия и никакой ценности, выставляемый предпринимателями друг другу с целью получения банковских ссуд.
Домицилированный вексель - вексель с оговоркой о том, что он подлежит оплате третьим лицом-домицилиантом по месту жительства плательщика, либо в другом указанном месте.
Вексель "дружеский" - вексель, который взаимно выписывается предпринимателями друг на друга без товарных поставок, не на основе конкретной сделки, а с целью учета этих векселей в банке.
Представительский вексель - который подлежит оплате немедленно по требованию предъявителя. Срочный вексель - вексель с фиксированным сроком. Опротестованный вексель - по которому нотариально удостоверен векселедержателем отказ должника от оплаты.
Иногда в практике имеет хождение так называемой прима-вексель (первый вексель).
Такое обозначение делается на переводном векселе в случаях, когда вексель выписывается векселедателем по требованию первого векселедержателя (векселеприобретателя) в нескольких экземплярах, тождественных по своему содержанию, именуемых образцами. Эти образцы в совокупности составляют единый вексель. В то же время каждый из них представляет вексельное обязательство в полном объеме, хотя и находится в обращении под собственным порядковым номером. Однако каждый экземпляр имеет те же реквизиты, что и первый. Первый (прима) экземпляр векселя направляется трассату для получения согласия на оплату (акцепт). Второй экземпляр векселя (секунда) пускается в обращение.
На всех образцах, кроме первого, указывается, кто держит отправленный для акцепта образец векселя. Цель выпуска таких векселей - ускорить их обращение, а следовательно, и повысить эффективность обращения оборотных средств. При оплате долга по одному векселю другие автоматически становятся недействительными. Они теряют свою силу как долговое обязательство. Это общее правило. Исключения могут иметь место только в двух случаях:
- если плательщик акцептован несколько образцов векселя, оформившего одну конкретную сделку;
- если индоссант передал несколько таких образцов векселя различным лицам.
Простые векселя делятся на процентные и дисконтные. Процентные векселя - это векселя, на вексельную сумму которых
начисляются проценты. Вексельная сумма - это денежная сумма, указанная векселем, подлежащая платежу.
Дисконтные векселя - это векселя, которые выписываются или продаются с дисконтом. Дисконт - это скидка или разница, на которую уменьшается сумма при передаче либо продаже векселя.
Соблюдение всех требований, обусловленных обращением векселя, принято называть вексельной дисциплиной. Нарушение ее превращает вексель в простое обязательство (если это простой вексель) или письменное поручение. В таком случае нарушение регулируется соответствующими нормами гражданского права и векселедатель должен погасить не только сумму по номиналу, но и ссудный процент.
Говоря о вексельном обращении, нельзя не затронуть тему векселеспособности. Векселеспособностью называют способность какого-либо лица быть участником вексельного обязательства в качестве кредитора или должника. Различают векселеспособность активную и пассивную. Под первой подразумевается способность приобретать требования по векселям, а под второй - способность обязывать себя векселями- принимать на себя обязательство погашения векселя. Активная векселеспособность не вызывает никаких споров: всякий, кто может приобретать права, может приобретать и векселя. Поэтому когда говорят о векселеспособности, то обычно понимают именно пассивную векселеспособность.
До недавнего времени законодательство не давало прямого определения векселеспособности.
И только после принятия Закона РФ от 11 марта 1997г. N48-ФЗ "О переводном и простом векселе" векселеспособность получила окончательное определение в гражданском праве России. Статья 2 указанного Закона гласит: "По переводному и простому векселю вправе обязываться граждане Российской Федерации и юридические лица Российской Федерации. Российская Федерация, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования имеют право обязываться по переводному и простому векселю только в случаях, специально предусмотренных Федеральным Законом".
Источники вексельного права. Основополагающими актами российского вексельного законодательства являются:
1. "Конвенция о единообразном законе о переводном и простом векселе" (Заключена в Женеве 07. 06. 30г. ) (Вступила в силу для СССР 25. 11. 36) 2. "Конвенция, имеющая целью разрешения некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях". (Заключена в Женеве 07. 06. 30) (Вступила в силу для СССР 25. 11. 36) 3. "Конвенция о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей". (Заключена в Женеве 07. 06. 30) (Вступила в силу для СССР 25. 11. 36) 4. Постановления ЦИК СССР и СНК СССР от 07. 08. 37 N104/1341 "О введении в действие положения о переводном и простом векселе". 5. Федеральный Закон от 11. 03. 97 N48-ФЗ "О переводном и простом векселе" (принят Госдумой федерального собрания Российской Федерации 21. 02. 97)
Ряд специальных норм вексельного права нашли свое отражение в ведомственных нормативных актах Центрального Банка Российской Федерации Министерства финансов Российской Федерации и др. Много внимания вексельным правоотношениям и унификации разрешения споров, связанных с векселем, в своих постановлениях уделяет Верховный Суд Российской Федерации и Высший Арбитражный Суд Российской Федерации.
Глава 2 Выпуск и обращение векселей
2. 1 Форма векселя
Исходя из ст. 145 части первой ГК РФ, вексель следует рассматривать, как ордерную ценную бумагу, права на которую могут принадлежать названному в ней лицу, а это лицо может само осуществлять свои права либо передать их другому. Переводной или простой вексель в целом, любая содержащая на нем подпись, надпись или отметка не требуют нотариального удостоверения.
Каждый вексель под страхом его недействительности должен содержать совокупность обозначений (вексельных реквизитов), которые и придают ему вексельную силу. Реквизиты векселя неразрывно связаны с его формой. Несоблюдение реквизитов векселя означает порок его формы: письменный документ, на котором отсутствует какое-либо из обязательных обозначений не может считаться векселем, а потому не воплощает в себе вексельного обязательства. Из практики ВАС РФ //Вестник Вас РФ, 1996 №8 с.29-30
Кроме того, вексель - строго письменная бумага, а потому невозможно существование бездокументарных векселей, как это иногда предлагается. Такого однозначного мнения придерживаются Д.А. Медведев и В.Т. Смирнов. Гражданского право, учебник под ред Сергеева А.П. и Толстого Ю.К. Так, федеральная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РФ утвердила постановление N5 от 21 марта 1996г. "Положение об обращении бездокументарных простых векселей на основе учета прав их держателей". N48-ФЗ от 11 марта 1997г. "О переводном и простом векселе" (ст. 4) прямо указывает, что переводной и простой вексель должен быть составлен только на бумаге (бумажном носителе).
Положение (п. 1) относит к числу реквизитов переводного векселя следующие:
1). наименование "вексель", включенное в самой текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен (вексельная метка);
2) простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную денежную (вексельную) сумму;
3) наименование плательщика (трассата); 4). указание срока платежа; 5). указание места, где должен быть совершен платеж; 6). наименование того, кому или приказу кого должен быть совершен платеж (ремитента); 7). указание даты и места совершения векселя; 8). подпись векселедателя (трассанта). Вексельная метка не может содержать ничего иного, кроме самого слова "вексель" (не допускаются) равнозначные обозначения типа "вексельное письмо", "безусловное долговое обязательство и пр. )". Вексельная сумма обозначается обычно цифрами и прописью. В случае расхождения между ними превалирует текстовое обозначение суммы. Если сумма обозначена несколько раз, то в случае расхождения между ними вексель имеет силу на меньшую сумму. Исправления вексельной суммы не допускаются. Не допускается разбивка суммы векселя по срокам, т. е. поэтапная оплата векселя. Вексель - это абстрактное обязательство оплатить определенную сумму денег. Вексельная сумма никак не связана с основной сделкой, т. е. невыполнение или частичное выполнение условий основной сделки не может быть основанием для полной или частичной неуплаты по векселю. Всякое условие, не имеющее отношение к вексельному обращению, считается ненаписанным.
Непременный реквизит переводного векселя - наименование трассата. Обязанность плательщика возникает не сразу, а лишь после выражения им согласия оплатить вексель (акцепта). Плательщик по векселю, будучи до акцепта вторым по значимости после векселедателя обязанным лицом, становится первым вексельным должником после совершения акцепта. Плательщик должен обладать способностью принимать на себя обязательство платежа по векселю. В соответствии со ст. 2 Закона о векселе такой способностью наделены любые физические и юридические лица. Российская Федерация, ее субъекты и муниципальные образования имеют право обязываться по векселю лишь в случаях, специально предусмотренных федеральным законом (ст. 2 Закона о векселе). Кроме того, возможно наличие нескольких плательщиков, солидарно обязанных по векселю.
Срок платежа. Существуют определенные вексельным законодательством сроки платежа. Срок платежа по векселю может быть выражен следующим образом: а) на определенный день; б) по предъявлении; в) во столько-то временем от предъявления; г) во столько-то времени от составления. Иные способы обозначения срока платежа по векселю влекут недействительность последнего. Вексель сроком "по предъявлении" оплачивается в день его предъявления ("презентации)", который должен наступить не позднее одного года от составления. Векселедатель может сократить или увеличить этот срок, а индоссанты лишь сократить его. Срок платежа "во столько-то времени от предъявления" определяется датой акцепта векселя трассатом, а если акцепт не получен, то датой официального акта - протеста векселя в неакцепте. Вексель со сроком платежа "во столько-то времени от составления" подлежит оплате в соответствующий день (соответствующий день месяца, если срок исчисляется месяцами и т. д. ), а не на следующий за ним день. Однако, если срок платежа приходится на нерабочий день, то дни окончания срока считается ближайший рабочий день. (п. 72 Положения, ст. 193 ГК РФ).
Проценты на вексельную сумму допускаются при выдаче векселя на условиях оплаты "по предъявлению" или "во столько-то времени от предъявления". При других сроках оплаты оговорки о процентах не действуют, ибо при составлении векселя проще сразу же исчислить проценты и включить их в вексельную сумму. Педюра В.Ю. Вексельные оговорки//»Финансовая Россия, 1998 №45 с.13.
Местом платежа является место жительства трассата или место жительства векселедателя, если иное не установлено в векселе (это может быть также место жительства третьего лица, оплачивающего вексель плательщика (домицилианта), или иное место). Наименование первого приобретателя (ремитента в тратте или векселедержателя простом векселе) - обязательный реквизит в силу того, что Женевская Конвенция и соответственно Положение запрещает векселя на предъявителя. Причем для переводного векселя характерно, что он может быть выдан приказу самого векселедателя, который вправе потребовать исполнения от плательщика, а также на самого векселедателя (п. 3 Положения). Такие приемы объясняются специфическими целями, которые преследуют трассант при выдаче векселя, но не преобразуют тратту в простой вексель. Векселедержателем, в принципе, может быть любое правосубъектное лицо. Дата составления в векселе обычно обозначается рядом с местом его составления. Если последнее не указано, то допускается признание таковым места нахождения (жительства) векселедателя. Подпись векселедателя заверяет документ и придает ему вексельную силу. Причем такая подпись совершается только самим векселедателем, но не рукоприкладчиком. В соответствии с действующим ГК РФ и вексельным законодательством не допускается факсимильное или иное механическое отображение подписи, а также различные ее типа электронно-цифровой подписи (п. 2 ст. 160 ГК РФ). Векселедатель должен обладать способностью обязываться по векселю. Соответственно возможно изъятие из векселеспособности для отдельных лиц (например, для бюджетных некоммерческих организаций или казенных предприятий). Однако если на векселе имеются подписи лиц, не способных обязываться по переводному векселю, подложные или фиктивные подписи, а ровно подписи лиц, действующих без полномочий или с превышением полномочий, то подписи других лиц все же не теряют силы. В этом одновременно проявляются формальность и абстрактность вексельного долга. Причем каждый, кто подписал тратту полномочия от имени другой стороны, обязывается по векселю лично. В таком же положении находится представитель, превысивший свои полномочия. В Положении решен вопрос о судьбе векселя, который не будучи окончательно заполнен векселедателем (не проставлена сумма, имя держателя и прочие), выбыл из его владения и был заполнен помимо его воли (п. 10). В целях придания устойчивости вексельному обороту такой вексель признается действительным и указанные события не могут быть противопоставлены векселедержателю, кроме случая недобросовестности или грубой неосторожности последнего при получении векселя. С момента подписания векселя векселедатель становится главным должником и отвечает за акцепт и за платеж векселя. При желании он может снять с себя ответственность за акцепт, но за платеж - никогда.
Постановлением Правительства РФ 26 сентября 1994г. "Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения" было признано необходимым "при проведении расчетов с использованием векселей применять стандартные бланки единого образца". С 1 ноября 1994г. на территории России для использования в хозяйственном обороте были введены единые образцы бланков простого и переводного векселей.
2. 2 Оплата и гарантирование оплаты векселя
В соответствии со ст. 1, 9, 75 Положения о переводном и простом векселе вексель содержит в себе простое и ничем не обусловленное обязательство уплатить определенную сумму денег в определенный векселе срок, т. е. заключает в себе долг, юридически не связанный с договорными обязательствами, предшествующими его появлению.
Плательщик должен осуществить платеж немедленно по предъявлении векселя, если предъявление последнего своевременно. Отсрочка платежа по векселю допускается только в случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы.
Предъявление векселя к оплате до срока его погашения не обязывает должника тратить по нему, равно как и не может быть удовлетворено требование должника к векселедержателю принять платеж до срока погашения векселя.
Вексель может быть не принят к платежу или к акцепту в следующих обстоятельствах:
- если по указанному адресу невозможно отыскать плательщика;
- в случае смерти плательщика;
- при несостоятельности плательщика;
- если в векселе указано "не акцептирован" или не принят;
- если запись об акцепте окажется зачеркнутой.
Для погашения векселя векселедержатель должен заполнить заявление установленной формы, которое одновременно служит распиской в получении денег по векселю. Банк принимает на себя обязательство погасить в установленный срок задолженность по векселю, выданному владельцу депозита.
Срок платежа по векселю, как показывает практика, обычно не превышает трех месяцев. Не исключается, однако, оплата векселя по предъявлении, что оговаривается при его выпуске. В таком случае за банком остается право потребовать немедленной оплаты по документам, представленным поставщиком. Возможен и другой вариант. Между банком и заемщиком заключается кредитный договор. В нем оговариваются обеспечение кредита (залог или гарантия банка) и размер процентных выплат по нему, а также количество, номиналы и сроки обращения векселей.
После заключения договора банк передает пакет векселей заемщику, которые рассчитывается или с кредиторами по своим обязательствам. Кредитор самостоятельно распоряжается полученным векселем: дает в банк либо расплачивается им с другими предприятиями. Последние векселедержатели не ранее оговоренного в векселях сроки предъявляют их в банк, который перечисляет на их расчетные счета денежные средства в размерах вексельных сумм и процентов, если они предусмотрены. Одним из существенных моментов нормального вексельного обращения является организация текущего контроля за соблюдением сроков погашения векселей, которая возлагается на акцептанта. Предшествующие же участники, как и векселедатели, от нее освобождены. Контроль за соблюдением срока платежа можно осуществлять как по книге (ведомости) реестра векселей (если перечень векселей незначителен), так и по отдельным карточкам или по книгам, в которые заносится каждый входящий и исходящий вексель. Портная М.М. Как вести учет операций с векселями //Экономика и жизнь, 1997, №14, с.16
Формирование учетной информации способствует более обоснованной юридической оценке находящихся в обращении векселей, установлению их экономической надежности, а в конечном итоге и эффективности вексельного обращения.
Учет векселей состоит в том, что векселедержатель передает (продает) вексель банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом (за досрочное получение) определенного процента от этой суммы, т. е. учетного процента. Таким образом, с позиций банка - это покупка любого несобственного векселя.
Некоторые авторы рассматривают операцию учета векселя как одну из форм платежного или расчетного кредита. Семенова Е.В, Операции с ценными бумагами// Инфра-М, 1997, с.52
Учет векселя - одна из сложных банковских операций и таит в себе много рисков.
Во-первых, операция связана с достаточно высоким уровнем кредитного риска, который проявляется в необеспечении векселя и возможно в невозврате вексельной суммы.
Обеспечением векселей в таких случаях является еще нереализованная продукция. Риск необеспечения может привести к частичной (неполной) оплате вексельной суммы или кредитов по векселю или удержке по выплате долга по векселю, что существенно снижает доходность операции учета векселей. Риск невозврата как краткая форма риска необеспечения - может возникнуть в связи с тем, что у векселедержателя вообще нет реальных активов, которые может взыскать суд в пользу владельца векселя.
Учет векселей нельзя проводить, не имея определенной информации об участниках операции.
Постоянная нехватка оборотных средств в последнее время у многих предприятий, вызванная массовыми неплатежами, объективно заставляет владельцев векселей передавать их в банк для их учета (дисконта) с целью получения "живых" денег. Такая операция выгодна и для банка, поскольку выполняется им за определенное вознаграждение, размер которого зависит от номинальной стоимости векселя. Ческидов Б.М. Развитие банковских операций с ценными бумагами//»Финансы и статистика, М.1997, с.92
Неплатежи как реальная ситуация, существующая в последнее время между предприятиями, порождают аналогичную ситуацию и на нужды расчетов их с бюджетом по различным налогам. Система вексельного обращения позволяет сгладить остроту неплатежей между его участниками путем активного привлечения к этим операциям денежных средств коммерческих банков. Платеж в порядке посредничества должен быть удостоверен распиской, совершенной на переводном векселе, с указанием того лица, за которое произведен платеж. При отсутствии такого указания считается, что платеж осуществлен за векселедателя. Платеж в порядке посредничества на практике производится, как правило, в погашение (полное или частичное) существующей задолженности перед лицом, за которого выступает посредник. Банки часто выполняют поручения векселедержателей по получению платежей по векселям их клиентов. Они берут на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступает, вексель возвращается банком непосредственно должнику. При непоступлении платежа вексель возвращается кредитору, но с совершенным протестом в неплатеже. Обязательным условием оплаты векселя является фактическое предъявление его векселедержателем к платежу в срок, определяемых в соответствии с содержащимся в самом тексте векселя указаниями.
Неисполнение этого требования влечет за собой утрату векселедержателем своих прав по векселю по отношению ко всем обязанным по нему лицам.
Вексель, подлежащий оплате в день, определяемой календарной датой, должен быть предъявлен к платежу в данный день либо в один из двух следующих за ним рабочих дней.
Вексель, подлежащий оплате по истечении определенного периода времени с даты его составления, должен быть предъявлен к платежу в день истечения данного периода времени, либо в один из двух следующих за ним рабочих дней.
Вексель, подлежащий оплате по предъявлении, должен быть предъявлен к платежу в течение одного года с даты его составления, если в самом тексте векселя или тексте соответствующего индоссамента не указан иной срок.
Векселедержатель не может быть понужден принять платеж по векселю до наступления срока платежа по нему.
В срок платежа по векселю акцептант переводного векселя или векселедатель простого векселя в соответствующих случаях обязан уплатить векселедержателю единовременным платежом вексельную сумму, а также начисленные на нее проценты в полном размере. Лицо, оплачивающее вексель, вправе требовать передачи ему векселедержателем оплаченного векселя с распиской о получении платежа, составленной на самом векселе или ввиде отдельного документа.
Векселедержатель не вправе отказаться от принятия платежа по векселю лишь в части его суммы. В противном случае это влечет за собой утрату векселедержателем своих прав по векселю по отношению ко всем обязанным по нему лицам. Оплата векселя может быть осуществлена любым допускаемым действующим законодательством РФ способом, в том числе путем вручения получателю платежа наличной денежной суммы или путем перечисления суммы платежа на счет получателя.
В случае непредъявления векселя к платежу в срок, любое обязанное по векселю лицо вправе исполнить удостоверенное данным векселем обязательство путем внесения суммы платежа в депозит нотариуса. Любые риски, связанные с исполнением удостоверенного векселем обязательства указанным способом, возлагаются на векселедержателя.
Авалирование (выполнение, совершение аваля, или аваль) представляют собой одностороннюю сумму третьего (по отношению к любому из обязавшихся по векселю субъектов) лица, состоящую на обеспечении платежа вексельной суммы этим обязанным лицом, полностью или частично. Лицо, совершившее аваль, называется авалистом, или кавентом. Лицо, в пользу которого (за счет которого) совершен аваль, сохраняет наименование того субъекта вексельного правоотношения, которым он является (трассант, трассат, индоссант и т. д. ).
Аваль может быть совершен как на переводном, так и на простом векселе.
Рекомендации Центрального Банка по работе банков с векселями, утвержденные его письмом от 9 сентября 1991г. N143/30 прямо не выделяют авалирования векселей коммерческими банками в отдельную операцию, разрешенную и проведенную. Однако п. 11. 7. Рекомендаций косвенно допускает такую возможность. Глава IV Положения о переводном и простом векселе также не содержит каких-либо указаний, запрещающих или ограничивающих выступление банков в качестве авалистов.
Закон РФ от 3 февраля 1996г. N17-ФЗ "О банках и банковской деятельности" разрешает банкам выдать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме. Аваль, по определению законодательства, особая разновидность поручительства, так называемое вексельное поручительство. Это позволяет применять к операциям по авалированию процитированный пункт закона о возможности для банков выступать поручителями своих клиентов.
Может ли аваль выдаваться лицом, уже подписавшим вексель (например, в качестве индоссанта)? Статья 30 Положения о переводном и простом векселе дает однозначный ответ: может. Аваль может быть дан как третьим лицом, так и одним из лиц, подписавших вексель. Важно лишь, чтобы авалист не совпал с лицом, за счет которого дается вексель, быть третьим лицом только по отношению к этому субъекту вексельного обязательства. Он также может быть его участником, лишь бы он не совпал с обязанным в одном лице, поскольку невозможно поручиться за самого себя.
Может ли аваль сдаваться за счет другого авалиста? Положение прямо не разрешает этого вопроса, однако, исходя из смысла его норм, можно дать на это положительный ответ. Действительно, авалист является обязанным перед векселедержателем на равных основаниях со всеми другими участниками (ст. 47 Положения). Следовательно, за его способность исполнить созданную или обязанность обеспечить платеж за такого-то участника векселя также может быть выдано вексельное поручительство.
Аваль к векселю, как и сам вексель, носит абстрактный характер, то есть он не должен содержать указания на основание его выдачи. Если же авалист поместит такое указание, то оно не будет иметь юридического значения, его можно будет считать ненаписанным. Для аваля не имеет значения, выдан ли он безвозмездно, на основании лично доверительных взаимоотношений, или за вознаграждение. В последнем случае говорят, что имеет место эмиссия аваля.
Положение не разрешает вопроса о возможности выдачи условного аваля. Пользуясь ст. 47 Положения, заключаем, что выдачи аваля под условием не допускается нельзя записать, например, "считать авалем за счет такого-то, если к дате представления векселя к платежу он оплатит мне товар по договору такому-то". Подобная запись не имеет силы аваля. В самом деле, если авалист является равнообязанным с векселедателем, плательщиком и индоссантами, то почему характеристика его обязательства должна отличаться от обязательств последних лиц? Об обязательстве векселедателя сказано, что оно должно быть ничем не обусловленным (статьи 1, 75 Положения). То же сказано и об обязательствах индоссантов и акцептанта (статьи 12, 36 Положения). Указания, хотя бы и косвенного, на то, что для авалиста и его обязательства должны применяться другие правила, нет.
Аваль выражается надписью, которая может быть выполнена как на лицевой, так и на оборотной стороне самого векселя, либо на добавочном листе к векселю (аллонже). Законодательство не требует, чтобы аваль не располагался непременно рядом с надписью об обязательстве, за субъекта которого и дается данный аваль, однако очевидно, что из соображений удобства векселеоборота желательно по возможности помещать аваль именно таким образом.
Аваль может выражаться словами типа "считать за аваль за счет такого-то", "даю аваль за такого-то", " за такого-то ручаюсь" или иным подобным разнозначным по смыслу выражением. Аваль непременно должен быть подписан совершающим его. Более того, при совершении аваля на лицевой стороне векселя для него достаточно только подписи авалиста, если только аваль не совершается векселедержателем или плательщиком. Такой аваль и вообще не аваль, не содержащий указаний лица, за счет которого он дан, считается данным за векселедателя. При выполнении же аваля на обороте вексель или добавочном месте перед подписью авалиста обязательно должно указание о том, что данная надпись является именно об авале. Если же аваль совершается на добавочном месте, то требуется также указание места его выдачи. Каковы условия наступления ответственности авалиста? Точка зрения русского дореволюционного права о том, что иск к авалисту может быть предъявлен даже до предъявления иска к лицу, за счет которого был дан аваль, не может быть принято хотя бы потому, что аваль, который выдан лицом, уже подписавшим вексель в качестве обязанного лица, терял бы смысл: он ничего не давал бы к содержанию векселя, никак не влиял бы на его ликвидность, поскольку не устанавливал бы никаких дополнительных гарантий права требования векселедержателя. Следовательно, статьи 32 и 47 Положения о переводном и простом векселе следует трактовать как правила, устанавливающие солидарную обязанность авалиста с лицом, за которого он дал аваль. Нужно всегда помнить о том, что аваль, как и всякое поручительство, дается за исполнение конкретного обязательства определенного лица. Основанием ответственности авалиста, следовательно, является неисполнение обязательства лица, за которое он дал аваль. После протеста векселя в неплатеже векселедержатель может предъявить иск к любому лицу в той или иной форме обязавшемуся по векселю до него не будучи обязанным соблюдать при этом последовательность, в которой они обязались (статья 47 Положения).
Одновременно существует мнение Рассадина О. Вексельное обращение: проблемы и перспективы//Бизнес и банки, 1997, №16, с.8, что сначала необходимо заявить как к авалистам плательщика, если такие имеются, либо к индоссантам, либо к акцептантам, либо к векселедателю: всем вместе или каждому в отдельности последовательно, либо по выбору векселедержателя некоторым из них. Только при отказе от платежа этими лицами возможно взыскания вексельных сумм с авалистов. Только, как нам кажется, неправильно, предъявив иск к одному из индоссатов, требовать платеж от авалиста другого индоссанта. Если принять противоположную точку зрения, то нужно отказаться от выраженного в Положении стремления к конкретизации лица, за которого был дан аваль. Действительно, если авалист отвечает вне зависимости от того, к кому был заявлен первоначальный иск, зачем нужно указание за определенное лицо, за счет которого дается аваль?
Подобные документы
Процесс становления и развития векселя. Содержание векселя как ценной бумаги. Основные теории вексельного права. Российское законодательство в регулировании вексельных отношений. Признаки (свойства) векселя. Функция векселя как платежного средства.
курсовая работа [55,4 K], добавлен 27.10.2015Права і обов'язки учасників вексельного обігу в Україні, його норми і правила. Складові системи вексельного права. Предмет векселя, особливість його обігу. Передача простого векселя особам, з якими векселедавець не пов’язаний господарськими відносинами.
контрольная работа [25,6 K], добавлен 09.07.2012История развития и источники вексельного законодательства. Особенности векселя как ценной бумаги. Принадлежности и форма векселя, виды и реквизиты. Право передачи векселя по индоссаменту. Цессия векселя, передача прав по векселю в порядке наследования.
дипломная работа [103,5 K], добавлен 26.06.2010Понятие векселя в российском гражданском праве. Основные участники вексельного правоотношения. Форма и реквизиты векселя. Передача прав по векселю посредством передаточной надписи. Соотношения векселя и цессии. Обращение унаследованного векселя.
дипломная работа [70,1 K], добавлен 18.07.2010Вексель як цінний папір, його властивості. Відносини, пов'язані з обігом векселів в Україні. Принципи вексельного права. Можливість передачі та переуступки векселя. Типи та форми індосаменту і цесії, характерні особливості індосаменту, основні функції.
контрольная работа [34,7 K], добавлен 09.07.2012Правовая природа и квалификация договора вексельного займа. Сущность векселя как объекта гражданского оборота. Особенности договора займа. Требования, предъявляемые к векселедателю и заемщику. Модели построения договора. Виды векселей: соло, тратта.
статья [19,8 K], добавлен 01.07.2008Особенности векселя как ценной бумаги. Виды, формы и реквизиты векселей. Сущность, правовая природа и функции индоссамента. Передача векселя в порядке общегражданской уступки права. Депозитарный учет векселя и особенности его передачи через депозитарий.
дипломная работа [98,6 K], добавлен 26.06.2010Судебная защита гражданских прав. Деятельность судов - демократическая форма защиты права. Понятия "способ защиты права" и "форма защиты права". Гражданская процессуальная форма. Понятие, предмет, метод и источники гражданского процессуального права.
реферат [20,7 K], добавлен 29.05.2010Изучение понятия векселя - письменного долгового денежного обязательства одной стороны уплатить в определенном месте сумму денег, указанную в векселе, другой стороне. Признаки векселя, особенности вексельных отношений и их значение в гражданском праве.
курсовая работа [71,0 K], добавлен 22.11.2010Становление и развитие отечественной концепции источников права. Исследование эволюции и системы источников гражданского права. Характеристика места общепризнанных принципов и норм международного права в системе источников российского гражданского права.
курсовая работа [37,0 K], добавлен 17.11.2014
