Векселя как объекты гражданских прав

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Исторически вексель - первая форма ценной бумаги в хозяйственной жизни общества. Вексель издавна применялся как удобное средство для оформления расчетных отношений, в качестве средства платежа, а также как средство получения кредита, предоставляемого продавцом покупателю в товарной форме в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Поэтому вексель является действенным рыночным инструментом, обеспечивающим исполнение обязательств и своевременный возврат долгов.

Первоначально отношения между участниками вексельных операций были доверительными, но со временем приобрели характер юридических обязательств. С развитием и усложнением товарно-денежных отношений вексель постепенно превращался в универсальный кредитно-расчетный инструмент, с помощью которого оформляются различные кредитные отношения: он выполняет функцию кредитных денег, средства платежа, объекта совершения различных сделок (купли-продажи, учета, залога и т.д.).

В России вексель появился благодаря торговым отношениям с немецкими купцами, в конце XVII в. в форме переводного или заемного письма. В царствование Петра I он впервые использовался в качестве средства перевода денег из одной местности в другую на содержание армии.

Особенностью внутреннего российского вексельного оборота являлось преобладание простых векселей с небольшим количеством передаточных надписей, что объясняется тем обстоятельством, что вексель преимущественно использовался как средство кредитования, а не инструмент расчетов.

В период "военного коммунизма" вексельное обращение было упразднено и снова возродилось только в период НЭПа. На основании Устава 1902 года было разработано "Положение о векселях" от 20.03.1922 года. В 1922-1930 годах векселя (переводные и простые) использовались в качестве средства получения коммерческого кредита в товарной форме между государственными, кооперативными и частными предприятиями. Однако с введением в ходе кредитной реформы 1930-1932 годов прямого банковского кредитования вексельное обращение вновь было ликвидировано.

Затем многие десятилетия векселя использовался лишь во внешнеторговых сделках и лишь с начала 90-х годов этот действенный финансовый инструмент вернулся в российский хозяйственный оборот.

Актуальность темы

Коренные изменения общественной жизни в нашей стране требуют совершенствования правового регулирования во многих сферах. Старый ГК 1964года уже не справляется со своими задачами и оставляет много новых нераскрытых вопросов за рамками права. Россия интенсивно идет по пути демократического развития и с каждым шагом вперед ощущается острая необходимость закрепления этих вопросов на законодательном уровне и изменение законодательной базы. В 1994 году 21 октября, Государственной Думой принимается новый гражданский кодекс, часть первая, который включает в себя и новую главу о ценных бумагах как объектах гражданских прав. Данная глава содержит положения, характеризующие лишь общие для отдельных видов вопросы. Особенности выпуска и обращения ценных бумаг регулируются специальными актами, положения которых конкретизируются и дополняют нормы ГК. В частности существует ряд законодательных актов которые являются регулятором вексельного права, но и они не дают полной картины «вексельного режима», а значит и порождают ряд спорных вопросов применения векселей.

Рассматривая вексель как объект гражданских прав, можно много распространяться на эту тему, но все равно, трудно предусмотреть все аспекты участия векселя. В связи с этим попытка раскрыть сложные и спорные вопросы «систематизации» вексельных отношений, не вызывает сомнения в актуальности и необходимости.

Цель и задачи исследования

Цель данной работы это изучение векселя, как объекта гражданских прав. Для этого поставлена задача рассмотрения «договорных отношений, связанных с применением векселей», так как по моему мнению представить вексель, как объект гражданских прав будет проще через «вексельные договоры», тем более, что договор в гражданском праве, имеет самое прямое отношение почти ко всем вопросам гражданских правоотношений.

вексель простой переводной сделка

1. Источники вексельного законодательства

Особенностями вексельного законодательства являются два обстоятельства: большое значение в регулировании вексельного оборота международных норм права, а также незначительное количество норм регулирующих обращение векселей в Гражданском кодексе РФ.

О векселе упоминается только в трех статьях ГК РФ: в статье 143 "Виды ценных бумаг", где он перечислен среди иных ценных бумаг; в статьях 144-148 Главы 7 "Ценные бумаги", которые устанавливают общие требования к форме и порядку обращения ценных бумаг; в статье 815 "Вексель" и в статье 867 "Общие положения о расчетах по аккредитиву", где переводной вексель упоминается в качестве элемента аккредитивной формы расчетов. Статья 815 ГК РФ (глава 42 "Заем и кредит" § 1 "Заем") устанавливает норму о том, что если договор займа заключен путем выдачи займодавцу простого или переводного векселя, то такие отношения регулируются вексельным законодательством. Таким образом, видно, что вексельным оборот регулируется специальным и самостоятельным вексельным законодательством.

Законодательной основой вексельного обращения в Российской Федерации в настоящее время является Федеральный Закон от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ "О переводном и простом векселе".

Закон, в основном, базируется на положениях Женевской Конвенции от 7 июня 1930 года, устанавливающей Единообразный закон о переводном и простом векселях. Советский Союз присоединился к Конвенции в 1937 году, что было зафиксировано в Постановлении Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР "О введении в действие Положения о переводном и простом векселе" от 7 августа 1937г. № 104/1341.

В связи с принятием Закона о векселе признано утратившим силу Постановление Президиума Верховного Совета РСФСР "О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР" от 24 июня 1991 г. № 1451-1. В качестве приложения к этому постановлению было опубликовано (и применялось) Положение о простом и переводном векселе.

Следует остановиться на тех нормативных документах, которые должны быть отменены в связи с принятием Закона о векселе. Как следует из самого текста Закона, отменено действие постановления Президиума Верховного Совета РСФСР от 24 июня 1991г. № 1451-1. По общепринятой практике отмены нормативных актов следует считать не действующими и все нормативные акты, на которые отмененный документ ссылается. Таким образом, следует считать не действующим постановление Правительства РФ от 26 сентября 1994г. № 1094 "Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций единого образца и развития вексельного обращения", которое было разработано и принято в развитие пункта 1 постановления № 1451-1 (правда, вместо месячного срока, определенного постановлением, правительству понадобилось более трех лет). Необходимость такой отмены вовсе неочевидна, так как все нормативные акты по вопросам вексельного права разрабатывались с учетом действующих норм международного права, а необходимость применения их положений к тем или иным областям экономических отношений диктовалась положениями указов Президента и не противоречила Единообразному закону. «Конвенция о единообразном законе о переводном и простом векселе» (Заключена в Женеве 07.06.1930г. вступила в силу для СССР с 23.02.1937г.)

2. Понятие о векселях и вексельном обращении

Вексель

Вексель - это разновидность долгового обязательства, составленного в строго определенной форме, дающего бесспорное право требовать уплаты обозначенной в векселе суммы по истечении срока, на который он выписан. Фельдман А.А.Вексельное обращение. Российская и международная практика.-М.:ИНФРА-М.1995.-с.7.

Вексель является универсальным финансовым инструментом, который выполняет несколько экономических функций. Прежде всего, вексель является орудием кредита, посредством его можно оформить различные кредитные обязательства: оплатить купленный товар или оказанные услуги на условиях коммерческого кредита, возвратить полученную ссуду, предоставить кредит, оформить привлечение дополнительного оборотного капитала. Присущая векселю формальная и материальная строгость, легкая передаваемость и скорость процедуры взыскания вексельных долгов делают вексель привлекательным для предприятий-кредиторов.

Кроме этого, векселедержатель имеет возможность получить деньги по векселю ранее указанного в нем срока либо посредством учета векселя в банке, либо путем получения банковского кредита под залог векселя. Это еще одна функция векселя - возможность его использования в качестве обеспечения сделок и кредитов.

Следующая функция векселя заключается в том, что он служит инструментом денежных расчетов, кредитной формой денег. При этом вексельное обращение способно многократно ускорять расчеты, поскольку в развитом коммерческом обороте вексель до своей оплаты проходит через десятки держателей, погашая их денежные обязательства и уменьшая потребность в реальных денежных средствах (наличных или безналичных). В наибольшей степени вексель выполняет платежную функцию, если передается в платеж, либо по безоборотной передаточной надписи, либо простым вручением (бланковым индоссаментом). Такие передачи не влекут для передающего никаких обязанностей по векселю и, как при уплате денежных средств, окончательно завершают сделки. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 и 2.

2.1 Реквизиты векселя

Основные элементы, в совокупности составляющие вексельное обязательство, называются вексельными реквизитами. Переводной вексель должен содержать следующие обязательные реквизиты:

1. Наименование "вексель", включенное в текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен. Наименование "вексель" обязательно должно присутствовать в заглавии и в тексте документа. Наличие этой "вексельной метки" отличает вексель от иных родственных ему обязательств и затрудняет превращение не вексельного обязательства в таковое.

2. Простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму. Как и в любом денежном документе в векселе указывается сумма платежа (валюта векселя), один раз цифрами, другой раз - прописью. Валюта векселя может быть обозначена в иностранной валюте, допускается наличие 2 валют, причем между суммами не может стоять "или", а только "и". Исправление вексельной суммы не допускается, а в случае разногласий верной считается сумма написанная прописью.

В вексельную сумму могут включаться проценты за время обращения векселя. Если проценты указаны отдельно, то к ним предъявляются те же требования, что и к оформлению суммы векселя. Проценты могут указываться только в векселе, подлежащем оплате "по предъявлении" или "в такой то срок от предъявления". В случае указания иных сроков оплаты векселя, условия о процентах считаются не написанными.

Принимая во внимание, что вексель выступает как документ безусловный и абстрактный, то, в соответствии с Единообразным вексельным законом любое условие платежа или ссылка на сделку считаются ненаписанными.

Учитывая расширение внешнеторговых отношений российских предпринимателей и предприятий, следует отметить, что согласно Единообразному торговому кодексу США и Английскому вексельному закону, вексель не является абстрактным денежным обязательством и ссылка на контракт, на основании которого он выписан, не только возможна, но и необходима.

3. Наименование и адрес того, кто должен платить (плательщика-трассата). Наименование трассата в тексте векселя относится к числу обязательных признаков переводного векселя. Указание на плательщика производится обычно в левом нижнем углу на лицевой стороне векселя.

4. Наименование получателя платежа (ремитента), которому или по приказу которого должен быть совершен платеж. Запись обычно оформляется словами "платите (наименование ремитента) или его приказу". Если получатель - векселедатель, ставится указание: "платите в нашу пользу или по нашему приказу". Единообразный вексельный закон не допускает выставление векселей на предъявителя, так как вексель должен оформлять конкретную сделку. Английский вексельный закон, напротив, допускает выставление векселей на предъявителя, тем самым, делая данный реквизит не обязательным.

5. Указание срока платежа. Срок платежа - обязательный реквизит и его отсутствие делает вексель недействительным. Различают следующие сроки платежа: "по предъявлении", "во столько-то времени от предъявления", "во столько-то времени от составления", "на конкретную дату".

Если вексель подлежит оплате в определенный день, указывается конкретная календарная дата (число, месяц, год).

Если вексель составлен со сроком "по предъявлении", то день предъявления - день платежа. Вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его составления, в противном случае векселедержатель теряет право на получение платежа по векселю, а вексель превращается в простую долговую расписку. Векселедатель может сократить этот срок (оговорив "но не позднее такой-то даты") или обусловить срок более продолжительный, указав дату, ранее которой вексель не может быть предъявлен к платежу ("но не ранее такой-то даты"). Эти сроки могут быть сокращены индоссантами.

Вексель со сроком "во столько-то времени от предъявления или составления векселя" удобен плательщику, так как он может заранее подготовиться к платежу. Срок платежа, назначенный путем указания точного количества дней от составления векселя, считается наступившим в последний из этих дней, а не в день после него. Допустимо назначение платежа на начало, середину или конец месяца. Под этими записями подразумевается 1, 15 и последнее число месяца.

6. Указание места, в котором должен быть совершен платеж. Если же место платежа отсутствует в векселе, им считается место, обозначенное рядом с наименованием плательщика по нему. Вексель считается недействительным, если в нем отсутствует и место платежа, и местонахождение плательщика, а также, если указано несколько мест платежа.

Если в векселе не совпадают место платежа и местонахождение плательщика, он называется домицилированным. Лицо, у которого следует получить платеж (помимо плательщика) - домицилиат. Чаще всего домицилиатом назначается банк, в котором плательщик обслуживается (имеет расчетный счет), хотя это может быть и любой иной банк в месте жительства ремитента. Внешним признаком таких векселей служит надпись: "вексель подлежит оплате (или "платеж") в таком-то банке" в нижней части векселя под подписью плательщика. Банк оплачивает вексель только в случае достаточности средств на счете клиента или депонирования трассатом средств на специальном счете, в противном случае банк отказывает в платеже, а вексель опротестовывается в обычном порядке.

7. Указание даты и места составления векселя. Дата составления необходима для определения дееспособности векселедателя в момент составления векселя, а также для определения вексельного срока, в особенности по векселям сроком "во столько-то времени от составления". Переводной вексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя (трассанта). Если и таковое отсутствует, вексель считается недействительным.

8. Наименование и подпись векселедателя (трассанта). Отсутствие собственноручной подписи векселедателя в коммерческом векселе делает вексель лишенным смысла. На векселе следует указать: полное наименование юридического лица, выставившего вексель; его юридический адрес; наименование, имя, должность лица, обладающего правом подписи векселя от имени предприятия.

Векселедатель отвечает за акцепт и платеж. Он может сложить с себя ответственность за акцепт, но всякое условие, по которому он слагает с себя ответственность за платеж, считается не написанным. Недействительные подписи на векселе (выданные без должных полномочий или с превышением таковых) не ведут к потере силы подписей других подписантов, а лицо, поставившее такую подпись, само становится обязанным по векселю.

Все вексельные реквизиты, рассмотренные для переводного векселя, обязательны и для простого. Отличие заключается лишь в том, что в простом векселе плательщиком является непосредственно векселедатель (пункт 3).

Исключения составляют следующие моменты:

- если срок платежа по простому векселю не указан, вексель рассматривается как подлежащий оплате по предъявлению;

- при отсутствии особого указания место составления простого векселя считается местом его платежа и вместе с тем местом жительства векселедателя;

- если не указано место составления простого векселя, он рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя. Вишневский А. А. "Вексельное право" Москва "Юристъ" 1999г.

3. Виды векселей

Прежде всего, нужно четко представлять себе критерии классификаций векселей. Таких критериев может быть множество - экономических, юридических, технических, бухгалтерских и даже бытовых. Основным является разделение векселей по их юридической природе на переводные и простые.

Схема 1

Векселя

Переводные

Простые

Простой вексель представляет собой ценную бумагу, воплощающую простое и ничем не обусловленное обязательство лица-векселедателя уплатить в определенный срок определенную сумму лицу-векселедержателю или его правопреемнику (приказу). Простой вексель связывает по меньшей мере двух субъектов - векселедателя (сускриптера) и векселеприобретателя (держателя или бенефициария).

Схема 2.

Сускриптер

1. Право требования

Бенефициарий

2. Выдача векселя

3. Предъявление векселя

4. Платеж по векселю

Переводной вексель представляет собой ценную бумагу, воплощающую простое и ничем не обусловленное предложение лица-векселедателя, адресованное плательщику, уплатить в определенный срок определенную сумму лицу-векселедержателю или его правопреемнику (приказу). Переводной вексель связывает по меньшей мере трех субъектов - векселедателя (трассанта или трассента), векселеприобретателя (держателя или ремитента) и плательщика (трассата).

Схема 3

Трассант

1. Правоотношения

Трассант

6. Сообщение о платеже; прекращение правоотношений

2. Право требования

Ремитент

5. Платеж

3. Выдача векселя

4. Предъявление к платежу

Можно сказать, что назначение как простого, так и переводного векселей состоит в оформлении факта отсрочки исполнения денежного обязательства (факта оказания кредита приобретателем векселя). Но если в векселе простом кредит оказывается только приобретателем векселедателю, то в переводном векселе приобретатель кредитует и векселедателя, и плательщика. Назначение простого векселя - оформление кредита; назначение переводного - оформление двух кредитов и факта перевода векселедателем собственного долга перед ремитентом на плательщика. Согласится ли плательщик на такой перевод долга или нет, т.е. акцептует он вексель или откажет в акцепте - личное дело плательщика. Позиция его по этому вопросу определяется его собственной оценкой тех вне вексельных правоотношений, которые могут служить основанием выставления векселя. Федеральный Закон "О переводном и простом векселе" от 11.03.1997 г. № 48-ФЗ.

3.1 Переводной вексель

Переводной вексель (bill of exchange) или тратта сейчас, является одним из основных расчетных документов (в т.ч. - во внешней торговле), представляющий собой безусловный письменный приказ одного лица другому уплатить по предъявлении этого документа или в назначенный срок определенную сумму денег предъявителю или указанному в документе лицу.

Главное отличие переводного векселя от простого, по существу являющегося долговой распиской, заключается в том, что он предназначен для перевода, перемещения ценностей из распоряжения одного лица в распоряжение другого.

В отличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель, первый приобретатель (или векселедержатель), получающий вместе с векселем право требовать и платеж по нему, и плательщик (трассат), которому векселедержатель предлагает произвести платеж (в векселе это обозначается словами: "заплатите", "платите").

Переводной вексель выписывается (выставляется) и подписывается не должником, а кредитором, и представляет собой приказ кредитора (векселедержателя - трассанта) должнику (трассату) об уплате определенной суммы требуемому лицу (ремитенту) в указанный срок. Обычно продавец является должником в отношении банка и кредитором в отношении покупателя. Поэтому с помощью переводного векселя он переводит долговое требование на третье лицо (банк).

Переводной вексель, как и простой вексель должен содержать ряд реквизитов. Вексельными реквизитами называются те элементы, указания, части вексельного содержания, которые вместе составляют вексельное обязательство. Отсутствие одного из них в векселе лишает этот документ вексельной силы.

Прежде всего, переводной вексель, как и простой вексель должен быть составлен только на бумаге (бумажном носителе), это требование закреплено в ст. 4 закона "О переводном и простом векселе".

Переводный вексель должен содержать:

· наименование "вексель", включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

· простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму;

· наименование того, кто должен платить (плательщика);

· указание срока платежа;

· указание места, в котором должен быть совершен платеж;

· наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;

· указание даты и места составления векселя;

· подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).

Документ, в котором отсутствует какое-либо из обозначений, указанных в предшествующей статье, не имеет силы переводного векселя, за исключением случаев, определенных в следующих ниже абзацах:

Переводный вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении.

При отсутствии особого указания, место, обозначенное рядом с наименованием плательщика, считается местом платежа, и, вместе с тем, местом жительства плательщика.

Переводный вексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

Переводный вексель может быть выдан приказу самого векселедателя.

Он может быть выдан на самого векселедателя.

Он может быть выдан за счет третьего лица.

Переводный вексель может подлежать оплате в месте жительства третьего лица, или в том же месте, где находится место жительства плательщика, или в каком-либо другом месте.

В переводном векселе, который подлежит оплате сроком по предъявлении или во столько-то времени от предъявления, векселедатель может обусловить, что на вексельную сумму будут начисляться проценты. Во всяком другом переводном векселе такое условие считается ненаписанным.

Процентная ставка должна быть указана в векселе; при отсутствии такого указания условие считается ненаписанным.

Проценты начисляются со дня составления переводного векселя, если не указана другая дата.

Если сумма переводного векселя обозначена и прописью и цифрами, то в случае разногласия между этими обозначениями вексель имеет силу на сумму, обозначенную прописью.

Если в переводном векселе сумма обозначена несколько раз, либо прописью, либо цифрами, то в случае разногласия между этими обозначениями вексель имеет силу лишь на меньшую сумму.

Если на переводном векселе имеются подписи лиц, неспособных обязываться по переводному векселю, подписи подложные или подписи вымышленных лиц, или же подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили, или от имени которых он подписан, то подписи других лиц все же не теряют силы.

Каждый, кто подписал переводный вексель в качестве представителя лица, от имени которого он не был уполномочен действовать, сам обязан по векселю и, если он уплатил, имеет те же права, которые имел бы тот, кто был указан в качестве представляемого. В таком же положении находится представитель, который превысил свои полномочия.

Векселедатель отвечает за акцепт и за платеж. Он может сложить с себя ответственность за акцепт; всякое условие, по которому он слагает с себя ответственность за платеж, считается ненаписанным.

Если переводный вексель, не заполненный к моменту выдачи, был заполнен в противоречии с состоявшимися соглашениями, то несоблюдение этих соглашений не может быть противопоставлено векселедержателю, если только он не приобрел переводный вексель недобросовестно или же, приобретая его, не совершил грубой неосторожности. «Положение о переводном и простом векселе», Постановление ЦИК и СНК СССР от 07.08.37 №104/1341

3.2 Простой вексель

Простой вексель (promissary note) письменное долговое обязательство, которое выписывается и подписывается должником об уплате определенной суммы в указанный срок. Применяется в виде коммерческой бумаги без специального обеспечения в товарных сделках на срок, а также прямом получении займа.

Простой вексель возник как документ, удостоверяющий прием менялой от купца денежных средств в одной из валют и обязательство данного менялы выплатить указанному купцу или иному обозначенному им субъекту ("подавателю") эту же сумму, но в иной валюте и в другом месте. В дальнейшем этот документ приобретает следующие свойства:

- его эквивалентом при выдаче служит только лишь передача денег: становится возможной выдача и по иным основаниям и даже вовсе без основания, при сохранении предположения о его наличности и действительности;

- исчезает ранее непременно обязательное качество перевода денег из валюты в валюту;

- скрадывается разница в местах платежа и выдачи;

- совмещаются в одном лице "переводитель" и "подаватель", создавая нового субъекта - векселедержателя;

- конститутивная роль в отношении воплощаемых им имущественных прав, необходимость его предъявления для реализации этих прав, публичная достоверность при легитимации его держателя, документ получает свойство передаваемости. Вместе с тем простой вексель, начиная с момента своего появления и кончая настоящим моментом, становится все более и более типичным представителем такого рода института, как ценные бумаги. Захарьин В. Р. "Все о векселе" Москва "ДИС" 1998г.

Простой вексель содержит:

1) наименование "вексель", включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2) простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму;

3) указание срока платежа;

4) указание места, в котором должен быть совершен платеж;

5) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;

6) указание даты и места составления векселя;

7) подпись того, кто выдает документ (векселедателя).

Документ, в котором отсутствует какое-либо из обозначений, указанных в предшествующей статье, не имеет силы простого векселя, за исключением случаев, определенных в следующих ниже абзацах.

Простой вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении.

При отсутствии особого указания место составления документа считается местом платежа и вместе с тем местом жительства векселедателя.

Простой вексель, не указывающий место его составления, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя. «Положение о переводном и простом векселе», Постановление ЦИК и СНК СССР от 07.08.37 №104/1341

4. Основания порождающие, изменяющие и прекращающие вексельные правоотношения

Основанием (юридическим фактом), порождающим, изменяющим и прекращающим вексельные правоотношения, являются сделки. Все юридические факты в вексельном праве подразделяются на две группы: правообразующие и правопреобразующие. К правообразующим фактам прежде всего следует отнести юридические факты, которые являются основаниями возникновения вексельного обязательства как целого правового явления. Известно, что единственным основанием возникновения вексельного обязательства (вексельного правоотношения) является сделка. Вексельные сделки бывают односторонние и многосторонние (договоры). Классифицируя вексельные сделки, необходимо помнить, что для возникновения простого обязательства векселедателя необходимо наличие совокупности следующих сделок: составление векселя, передача векселя первоприобретателю, принятие векселя первоприобретателем. Значит, обязательство векселедателя возникает на основе односторонней сделки по составлению векселя и сделок по передаче и принятию векселя. Принятие и передача векселя возможны только в том случае, если на это будет направлено волеизъявление двух сторон: векселедателя и первоприобретателя. Следовательно, сделки по передаче и принятию векселя являются двухсторонними, т.е. договорами. Договор этот считается заключенным между векселедателем и первоприобретателем и является односторонним, поскольку обязанности имеет только одна сторона - векселедатель, который обязуется совершить платеж по векселю на определенную сумму через определенное время. Но этот договор реальный. Следовательно, помимо заключенного договора еще требуется передача векселедателем самого векселя первоприобретателю. Для этого необходимо, чтобы векселедатель передал, а векселеприобретатель принял вексель. Как только вексель выбывает из владения векселедателя и переходит во владение первоприобретателя, векселедатель полностью обязуется по векселю, возникает вексельное обязательство, в силу которого вексельный должник (векселедатель) обязан через определенный срок совершить платеж по векселю вексельному кредитору (законному векселедержателю). Таким образом, возникновение вексельного обязательства обусловлено не одним юридическим фактом, а совокупностью юридических фактов - юридическим составом. Причем, исходя из общей теории права, такой состав может быть только сложным, поскольку порождает вексельное обязательство при условии возникновения составляющих в строго определенном порядке и конкретное время: составление векселя, договор о передаче векселя, передача векселя и принятие векселя (не составлен вексель - не может идти речь о вексельном обязательстве по причине отсутствия его в природе; договор о передаче векселя может быть заключен только после составления векселя; вексель может быть передан, если между векселедателем и первоприобретателем об этом имеется соглашение (договор); вексель не может быть принят, если его не передал векселедатель). С момента принятия векселя между акцептантом, векселедателем и первоприобретателем можно признать заключенным договор, в силу которого векселедатель в случае, если не будет произведен платеж акцептантом, обязуется оплатить вексель, а приобретатель - получить платеж. Представляется, что отношения между акцептантом, векселедателем и первоприобретателем могут быть только договорными, поскольку наличие волеизъявления векселедателя, акцептанта для возникновения переводного векселя - условие недостаточное. Необходимо еще встречное волеизъявление со стороны первоприобретателя. Если такого волеизъявления нет, обязательства из переводного векселя не возникают.

Правопреобразующие сделки

К правопреобразующим вексельным сделкам относятся: индоссирование, частичный акцепт, отказ от акцепта, авалирование, посредничество, предъявление (к платежу, к акцепту, датированию), совершение протеста (в неплатеже, неакцепте, недатировании).

Акцептом называют выражение плательщиком (акцептантом) своего согласия оплатить переводный вексель. Для переводного векселя особое значение имеет возможность его предъявления до срока платежа плательщику для акцепта. В соответствии с п. 25 Положения о переводном и простом векселе акцепт отмечается на векселе. Он выражается словом "акцептован" или другим равнозначным словом; он подписывается плательщиком. Следует иметь в виду, что простая подпись плательщика, сделанная на лицевой стороне векселя, также имеет силу акцепта. Акцепт должен быть простым и ничем не обусловленным, однако плательщик может ограничить его частью суммы. Всякое иное изменение, произведенное акцептантом в содержании переводного векселя, равносильно отказу в акцепте. Касаясь юридической природы акцепта, Н. Миловидов подчеркивал, что "акцепт является юридическим актом, выражающим собой одностороннее абстрактное обязательство произвести платеж в определенный срок".

Вексельной сделкой, входящей в круг правопреобразующих фактов, является отказ от акцепта векселя трассатом. Как уже упоминалось, в основе любого векселя, как правило, лежит реальный гражданско-правовой договор (займа, поставки, купли - продажи и т.п.). Ввиду этого акцептантом по векселю всегда выступает определенный должник по одному из вышеуказанных гражданско-правовых договоров. Вместе с тем вексельный закон допускает возможность не совершать акцепта векселя трассатом (должником).

Какие же юридические последствия наступают в случаях отказа платежа векселя?

1. Прежде всего, трассат отказывается от предложения векселедателя и выбывает из вексельных правоотношений, т.е. с этого момента трассат не является участником вексельных отношений по конкретному переводному векселю.

2. Поскольку в переводном векселе выбывает основной плательщик и главный должник одновременно, то главным должником по этому векселю выступает сам векселедатель, если только он не освободил себя от ответственности за акцепт и платеж по векселю.

3. Переводный вексель превращается в простой вексель, и его обращение должно быть урегулировано нормами вексельного закона, предусмотренными для простого векселя.

5. Особенности совершения сделок

Предприятия могут выпускать как простые, так и переводные веселя. Простой вексель - это обязательство векселедателя уплатить в срок определенную сумму денег держателю векселя. На первом этапе участвуют два лица: векселедатель и векселедержатель. На фондовом рынке обращаются в основном простые векселя, и взаимоотношения векселедержателя и векселедателя также можно охарактеризовать как простые - один покупает вексель, другой по истечении срока платит по нему. Другие взаимоотношения возникают при покупке переводного векселя.

Переводной вексель (тратта) - письменный приказ векселедателя (трассанта, или акцептанта), адресованный плательщику (трассату) об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу - держателю векселя (ремитенту). В сделке участвуют три лица. Плательщиком по переводному векселю является лицо, названное в качестве такового векселедателем. Данное лицо (трассат) становится должником по векселю только после того, как акцептует вексель, т. е. согласится на его оплату, поставив на нем свою подпись.

Акцепт

Акцептом называется письменное согласие плательщика на оплату векселя. Посредством акцепта плательщик принимает на себя обязательство оплатить вексель в установленный срок. До момента акцепта векселедатель переводного векселя и плательщик не связаны друг с другом вексельными правоотношениями, но их объединяют отношения общегражданского характера. Например, у плательщика могут находиться суммы, принадлежащие векселедателю, плательщик может быть должником за купленный товар или оказанные услуги, их могут связывать кредитные отношения и т. д.

Акцепт представляет собой сделку, совершаемую лицом, назначенным плательщиком (трассатом) по векселю, состоящую в принятии им на себя простого и ничем не обусловленного обязательства оплатить переводной вексель в срок полностью или частично. Акцепт рекомендуется совершать на основании заявления векселедержателя. Векселедателю направляется извещение о совершении акцепта.

Для совершения акцепта векселя необходимо наличие договорных отношений между векселедателем и плательщиком, в соответствии с которыми плательщик по переводному векселю принимает на себя обязательство акцептовать выданные векселедателем переводные векселя. Это может быть либо отдельный договор, либо договор, имеющий иной предмет, в соответствии с которым плательщик имеет перед векселедателем задолженность, погашаемую акцептом и путем оплаты переводных векселей векселедателя. В договоре должны быть указаны реквизиты акцептуемого векселя, а также сумма, в которой совершается акцепт, и срок предъявления векселя к акцепту.

Векселедатель переводного векселя должен обеспечить акцептанта всей информацией, необходимой ему для удостоверения подлинности бланка векселя (если вексель составляется на специальном бланке) и подлинности подписей и печатей на векселе. Также векселедателю надлежит в минимально возможные сроки извещать акцептанта о всех случаях хищения у него бланков векселей и/или фактах необоснованной выдачи векселей его должностными лицами, а также обо всех иных связанных с выдаваемыми им переводными векселями обстоятельствах, которые могут привести к нанесению ущерба акцептанту в результате выполнения им обязательств по акцепту векселей.

Акцепт переводного векселя рекомендуется совершать на основании заявления векселедержателя с резолюцией уполномоченного работника акцептанта о принятии к исполнению. Заявления регистрируются и подшиваются в дело в качестве приложений к соответствующему договору. К заявлению прикладывается вексель, который передается по акту приема-передачи, где указывается цель передачи векселя и присутствует ссылка на заявление. Акцептант производит экспертизу векселя, после чего совершает акцепт. Акцептованный вексель по акту приема-передачи возвращается векселедержателю или его уполномоченному представителю при предъявлении последним документа, подтверждающего его полномочия. Векселедателю направляется извещение о совершении акцепта, которое регистрируется и хранится в деле.

Совершение аваля

Если компания впервые выпускает свои векселя на фондовый рынок и для многих участников рынка ее финансовые возможности неизвестны, то она может обратиться к известной компании, банку, надежность которых у участников рынка не вызывает сомнения, за вексельным поручительством (авалем). Этот поручитель авалирует векселя эмитента.

Платеж по векселю может быть гарантирован вексельным поручительством, включающим полную стоимость векселя или только часть вексельной суммы. Совершение аваля представляет собой одностороннюю сделку, состоящую в обеспечении исполнения обязательства платежа вексельной суммы со стороны одного или нескольких участников векселя.

Любое лицо, обладающее векселеспособностью (способность быть участником вексельного обязательства в качестве кредитора или должника), посредством аваля может поручиться за любое обязанное по векселю лицо, будь то главный или второстепенный должник. В авале необходимо указать, за чей счет он выдан. При отсутствии такого указания он считается выданным за векселедателя.

Аваль выражается словами "считать за аваль", "как поручитель", "как гарант" или всякого рода иной равнозначной формулировкой. Он должен быть обязательно подписан авалистом. Аваль может быть проставлен на самом векселе, на алонже (добавочном листе; он может быть дан и на отдельном листе, с указанием места его выдачи), или даже на копии векселя (если там находится подпись лица, обязательства которого обеспечиваются авалем). Аваль может быть выдан в любой момент времени, как до истечения срока векселя, так и после него. Местоположение аваля роли не играет; то, за кого выдан аваль, следует только из содержания аваля.

Отвечает авалист по векселю так же, как и лицо, за которое дан аваль, неся с ним солидарную ответственность, причем и в том случае, если обязательство этого лица окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем дефект формы векселя. Ответственность авалиста за основного должника по векселю (векселедателя простого векселя или акцептанта переводного векселя) наступает после неплатежа и/или полного или частичного отказа обязанного по векселю лица оплатить вексель или в случае несостоятельности плательщика. Совершение протеста в неплатеже для предъявления требования об оплате к авалисту основного должника по векселю не требуется.

Авалист отвечает солидарно со всеми обязанными по векселю.

Аваль векселя совершается в соответствии с договором, определяющим отношения между авалистом и должником по векселю, за которого дан аваль. Совершение аваля - операция, как правило, возмездная для лица, за которое дан аваль.

Договор авалирования векселей предприятия может заключаться как на один вексель, так и на группу векселей. В договоре должны быть указаны реквизиты авалируемых векселей, а также сумма, в которой совершается аваль. За предоставленный аваль предприятие авалисту должно заплатить определенную сумму. Размер вознаграждения авалиста, порядок и сроки его уплаты указываются в договоре.

Вексель передается авалисту для совершения аваля по акту приема-передачи, в котором указывается цель передачи векселя и присутствует ссылка на договор авалирования. Возврат векселя с авалем также производится по акту приема-передачи.

Прекращением аваля по векселю считается момент оплаты векселя авалистом, основным должником по векселю или одним из индоссантов, надписавших вексель раньше того, за кого был выдан аваль. Прекращение аваля возможно в отношении его суммы при частичной оплате векселя. Оплатив вексель, в случае полной оплаты авалист получает право потребовать вручения ему векселя с совершением индоссамента и приобретает все вытекающие из векселя права против того, за кого он дал аваль. В случае частичной оплаты векселя авалистом он вправе требовать от векселедержателя расписку в получении частичного платежа. Аваль прекращается по истечении срока исковой давности, т. е. по прошествии 3 лет со дня срока платежа по векселю в случае аваля за основного должника и по истечении 1 года в случае аваля за второстепенного должника.

Принятие-передача векселей других лиц на инкассо

Инкассо векселей состоит в том, что векселедержатель за комиссионное вознаграждение передает до наступления срока платежа имеющиеся у него векселя банку, а тот в свою очередь принимает на себя обязательства по получению платежа и передает полученные денежные средства клиенту. Это удобно предприятиям, не имеющим у себя специалистов по ценным бумагам, которые бы выполняли все технические операции по погашению векселей. Особенно удобно это иногородним предприятиям.

Операция инкассо векселей оформляется либо инкассовым поручением - письменным распоряжением доверителя банку, содержащим точные и исчерпывающие инструкции доверителя, либо договором о передаче на инкассо, предусматривающим условия и порядок передачи векселя, права и обязанности сторон по совершению иных действий, связанных с реализацией прав по векселю, ответственность лица, получившего вексель на инкассо. Все векселя должны быть сданы на инкассо с препоручительным индоссаментом.

При принятии векселей банк сверяет их с данными реестра векселей на инкассо, передаваемому вместе с инкассовым поручением, и проверяет векселя на предмет правильности составления. Любые дефекты не являются основанием для отказа в приеме, однако они должны быть оговорены в инкассовом поручении, у клиента должна быть взята расписка об отсутствии к банку претензий за любые возможные последствия. Иногородние векселя отсылаются исполняющему банку сразу, независимо от срока платежа.

При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

Если документы (вексель) подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу сразу после получения инкассового поручения.

Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это установлено банковскими правилами, либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.

Банк, получивший вексель на инкассо по препоручительному индоссаменту, в зависимости от ситуации и договора с клиентом может:

предъявить переводной вексель к акцепту, получить акцепт и передать вексель клиенту;

- в случае полного или частичного отказа в акцепте - опротестовать вексель и передать опротестованный вексель с актом о протесте векселя в неакцепте клиенту;

- предъявить вексель к платежу, получить платеж по векселю и зачислить полученные суммы на счет клиента (при этом вексель передается вексельному должнику или на векселе составляется расписка в получении исполнения);

- в случае непредставления платежа - опротестовать вексель и передать опротестованный вексель с актом о протесте векселя в неплатеже клиенту;

- передать вексель по инкассовому индоссаменту в исполняющий банк (обычно в банк вексельного должника) для акцепта или получения платежа.

Список использованной литературы

1. Федеральный Закон «О переводном и простом векселе» от 11.03.1997 г. № 48-ФЗ // «Собрание законодательства РФ», 17.03.1997 г.

2. Постановление Пленума ВС РФ № 3 и Пленума ВАС РФ № 1 от 05.02.1998 г. «О некоторых вопросах применения ФЗ «О переводном и простом векселе

3. «Положение о переводном и простом векселе», Постановление ЦИК и СНК СССР от 07.08.37 №104/1341 (Женевская конвенция от 07.06.1930г.), «Кодекс».

4. Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ N 33/14 от 4 декабря 2000 г. "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей"

5. Конвенция, устанавливающая единообразный закон о переводном и простом векселях (Женева, 7 июня 1930 г.) // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. - 1995. - №1.

6. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 22 апреля 1996 г.

7. Постановление Правительства РФ от 26 сентября 1994 г. N 1094 "Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 3 октября 1994 г

8. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 5 февраля 1998 г. N 3/1 "О некоторых вопросах применения Федерального закона "О переводном и простом векселе"

9. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 4 декабря 2000 г. N 33/14 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей"

Размещено на Allbest.ru