Особенности квалификации мошенничества, совершаемого при вексельной форме расчётов

Меры предупреждения мошенничества в форме подмены подлинного векселя на поддельный в процессе выдачи ценной бумаги.

В данном случае речь идет о случаях, когда подлинный вексель подменяется в процессе выдачи на бумагу, имеющую явные или замаскированные признаки подделки. Впоследствии это позволяет мошенникам отказаться от уплаты по векселю.

Суть подделки может заключаться в умышленном искажении реквизитов и формы бланка векселя. Поддельный документ может содержать недостоверные данные о векселедателе, подпись от имени векселедателя может быть выполнена другим лицом, заверена печатью другой организации и пр.

Для избежания обмана приобретатель должен выполнить ряд действий предупредительного характера. В частности, проверить вексель на возможное наличие дефектов его формы и содержания. Следует обратить внимание на подлинность подписей и оттиска печати. При выдаче векселя физическим лицом необходимо удостовериться в личности субъекта, подписывающего вексель. В случаях, когда вексель после его проверки выходил из рук приобретателя хоть на короткое время, проверку следует повторить с целью обнаружения возможного изменения первоначального текста и реквизитов ценной бумаги.

Меры защиты от приобретения векселя, выданного с заведомым дефектом формы и реквизитов ценной бумаги.

Для того, чтобы избежать обмана в виде заведомого дефекта формы и реквизитов при оформлении покупки векселя, приобретатель ценной бумаги должен внимательно проверить:

- наличие обязательных реквизитов векселя,

- соблюдение правил написания реквизитов в соответствия с требованиями к написанию реквизитов,

- соответствие формы бланка векселя Положению о переводном и простом векселе.

- обязательство (для простых векселей) и предложение (для переводных векселей) уплатить не должно быть связано каким-либо условием (должно быть безусловным); любая оговорка к предложению или обязательству об уплате или любое условие, определяющее возможность наступления оплаты векселя, будут лишать данный документ вексельной силы;

- сумма уплаты по векселю (вексельная сумма) должна быть указана точно и не содержать разночтений между прописным и цифровым выражениями;

- указание на место составления векселя должно соответствовать полному (без сокращений) официальному наименованию пункта в соответствии с административно - территориальным делением;

- дата составления векселя обозначается согласно действующему в России календарному исчислению (число, месяц, год). - плательщик по векселю (юридическое лицо) обозначается указанием полного собственного наименования и места нахождения в соответствии с его учредительными документами;

- плательщик по векселю (физическое лицо) указывает в векселе паспортные данные и место фактического проживания;

- срок платежа по векселю должен соответствовать одному из следующих четырех способов обозначения: 1) по предъявлении; 2) во столько-то времени от предъявления (через указанное число дней, месяцев или лет от даты предъявления); 3) во столько-то времени от составления (ради большей четкости вместо данного рекомендуется использовать нижеследующий способ); 4) на определенный день;

- место платежа следует называть с указанием точного адреса и средств связи; векселедатель может дать дополнительное обязательство оплатить вексель в ином (помимо основного места платежа) месте, оформив это обязательство отметкой на вексельном бланке, однако следует учитывать, что протест векселя может быть совершен только по основному месту платежа;

- наименование того, кому или приказу кого должен быть совершен платеж должно включать полное название юридического лица в соответствии с его уставными и регистрационными документами; данные о физических лицах должны содержать фамилию, имя, отчество и сведения о паспорте;

- подпись векселедателя должна быть собственноручной, либо выполненной другим лицом по доверенности на право совершения подписи. В последнем случае подпись сопровождается указанием: «По доверенности». Использование факсимильного штемпеля при подписании векселя не допускается;

- сведения о должностном лице, подписавшем вексель, должны включать в себя его фамилию, имя, отчество и должность, а также основание полномочий (Устав, доверенность и пр.)

- отметка о предъявлении векселя к платежу (в случае срока платежа «во столько-то времени от предъявления») выполняется по требованию векселедержателя плательщиком и заверяется его подписью;

- векселедержатель должен обратить особое внимание на наличие в векселе оговорок: «Подлежит акцепту (с указанием точной даты)» либо «Подлежит акцепту не ранее (указанной даты)».

переводный вексель, выданный в нескольких экземплярах, должен содержать номер экземпляра, в противном случае каждый экземпляр будет рассматриваться как самостоятельный вексель.

- записи о дополнительных (вневексельных) обязательствах, касающихся формы погашения ценной бумаги, в тексте векселя не допускаются. Указанные обязательства при желании держателя векселя могут быть даны в отдельном документе в соответствии с требованиями, установленными гражданским законодательством;

- текст векселя может содержать записи о залоге (закладе) имущества в качестве дополнительного обязательства погашения платежа. При этом договор залога (заклада) составляется отдельно, а его реквизиты указываются в соответствующей записи в тексте векселя.

Непосредственная проверка векселя имеет целью выявление возможных признаков подделки (изготовление полностью фальсифицированного документа) или подлога (неправомерного изменения первоначального текста и реквизитов ценной бумаги).

Названная процедура включает в себя следующие действия:

- сличение реквизитов ценной бумаги с перечнем поддельных векселей («стоп-листом»), информация о которых содержится на WEB-странице АУВЕР в сети Internet, а также в информационных письмах Банка России;

- осмотр ценной бумаги с целью обнаружения внешних признаков подделки или неправомерного изменения первоначального текста.

- сличение подписей и оттисков печати на векселе с заведомо подлинными образцами;

- фактическую проверку реквизитов и содержательной стороны текста векселя. - непосредственное обращение к организации, выдавшей вексель (включая посещение офиса), с целью сверки содержания и реквизитов векселя с данными реестра, подтверждения подлинности имеющихся в документе подписей.

Заключение

Реформы в экономической сфере послужили причиной значительного усложнения имущественных отношений, вследствие чего появились новые виды и способы совершения преступлений, посягающих на страховые, жилищные, вексельные отношения, отношения в сфере предпринимательской деятельности и иные, в различных отраслях и сферах экономики. Это в полной мере касается мошенничества, своеобразие которого проявляется в способах его совершения. В настоящее время характер способов совершения мошенничества в России в связи с расширением и усложнением механизмов функционирования хозяйственного комплекса стал более изощренным и приобрел ярко выраженный интеллектуальный оттенок, что в свою очередь к усложнению их квалификации. Правильная квалификация преступления имеет важное значение. Она обеспечивает реализацию принципов уголовного права и, прежде всего законности. Неверная квалификация нарушает принцип законности, равно как и принципы справедливости, личной и виновной ответственности. Цели наказания, его индивидуализация и справедливость могут быть достигнуты только при верной квалификации преступления. Ошибочность ее может повлечь, и зачастую влечет, самые тяжкие последствия, в числе которых, например, применение необоснованно суровых мер наказания (длительных сроков лишения свободы). Правильная квалификация в то же время является гарантией соблюдения прав лица, совершившего преступления. Неверное применение нормы Особенной части влечет не только назначение несправедливого наказания, но и другие негативные последствия.

Список литературы, использованной при написании курсовой работы

1. Конституция Российской Федерации. М.: Проспект.2009г.

2. Уголовный кодекс Российской Федерации. М.: Омега-Л.2009г.

3. Федеральный закон от 11 марта 1997 г. №48-ФЗ «О переводном и простом векселе» // Собрание законодательства Российской Федерации. - 17 марта 1997г. - №11. - Ст.1238.

4. Уголовное право России. Особенная часть. Учебник./ Под. Ред. В.Н. Кудрявцева, В.В. Лунеева, А.В.Наумова.-3-еизд., перераб. и доп. - М. Юристъ, 2005.-543с.

5. Уголовное Право. Общая и Особенная части. Учебник. / Под. Ред. Кадникова Н.Г.-М. Юристъ, 2006г.

6. Уголовное право: Часть Общая. Часть Особенная. / Под ред. д.ю.н. проф. А.С. Михлина. - М.: Юриспруденция, 2000 - 400 с.

7. Белов В.А. Вексельная ответственность// Закон 2000г.№3

8. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Преступления в кредитно-финансовой сфере. Меры предупреждения и защиты. Учебно-практическое пособие - М.: Изд. Шумилова И.И., 20004.-149с.

9. Гуров А.А. Основные способы мошенничества на вексельном рынке// Справочник экономиста. М.2006г.№4

10. Ларичев В.Д., Власов П.Е., Ложкина Е.И., Улейчик В.В. Расследование преднамеренного банкротства и неправомерных действий при банкротстве кредитных организаций/Под ред. проф. В.Д.Ларичева. - М.: Спарк, 2006, с.106.

11. Романов С. А., Шевчук А. Г. Энциклопедия российского мошенничества. М . 1995 г.

Размещено на Allbest.ru