Уголовно-правовые аспекты борьбы с экономическими преступлениями в Республике Казахстан

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Западно - Казахстанский государственный университет

им. М. Утемисова

юридическое отделение

кафедра: юридических дисциплин

Дипломная работа

по дисциплине: уголовное право РК.

на тему: «Уголовно-правовые аспекты борьбы с экономическими преступлениями в Республике Казахстан»

Выполнила:

студентка группы

Научный руководитель:

старший преподаватель

План

Введение

Глава 1. Общая характеристика экономической преступности

1.1 Понятия экономических преступлений

1.2 Отдельные виды преступлений в сфере экономической деятельности

Глава 2. Криминологическая характеристика и методы борьбы с экономическими преступлениями

Введение

На сегодняшний день экономическая преступность является одной из наиболее серьезных проблем в нашей республике, и поэтому мотивы актуальности данной темы очевидны. Особенность социальной опасности современной экономической преступности заключается в вытеснении легитимных социальных норм и соответствующих социальных ролей в обществе их антиподами, воспроизводящими антисоциальные жизненные стандарты, установки, нормы и стереотипы поведения.

Опасность экономической преступности заключается не только в причинении существенного материального ущерба обществу и гражданам, но и в ее способности к дестабилизации, как базисных экономических отношений, так и надстроечных структур. Экономическая преступность оказывает значительное влияние на общее состояние пре6ступности. С определенными оговорками можно утверждать, что она в известном смысле является тем «фундаментом», на котором держится «здание» всей преступности.

Вместе с тем многие проблемы борьбы с экономической преступностью решены еще в недостаточной степени. В силу ряда объективных причин исследования не смогли в полном объеме обеспечить анализ ключевых ее аспектов, исходя из особенностей современной сложной конкретно-исторической ситуации. Не до конца вскрыты ее глубинные криминогенные факторы. Существенные пробелы сохраняются в оценке фактического состояния экономической преступности, появившихся в последние годы новых форм ее проявления, определяющих необходимость внесение серьезных корректив в представление о ее сущности. До настоящего времени не в полном объеме определены теоретические основы организации борьбы с экономической преступностью. Не получил разрешения целый ряд вопросов формирования уголовной политики в условиях преобразований, направленных на создание новой модели экономики. Опасность социальных и даже политических последствий роста экономической преступности требует принятия безотлагательных мер по нейтрализации, а в перспективе и устранению криминогенных факторов в существующих экономических отношениях. Остро ощущается недостаточностью фрагментарного освещения проблемы, потребность в создании развернутой концепции предупреждения преступного экономического поведения.

Теоретической значимостью данного исследования является анализ правотворчества и правоприменения, состояния и степени экономической преступности, отображение различных источников и взглядов на эту тему, их сравнительная характеристика.

Практической значимостью является создание предупредительных мер и методов борьбы с экономическими преступлениями. Разработка специальных приемов позволяющих предупредить и значительно снизить данный вид преступления.

Объектом исследования является проблемы борьбы с экономическими преступлениями.

Предмет исследования - это общие закономерности возникновения, функционирования и развития экономических преступлений (как способа реализации замыслов преступных сообществ), их сущность, структура, основные элементы.

Прочитав и исследовав по данной теме труды ученых, нормативно-правовые акты, можно прийти к выводу как много людей интересуется этой проблемой, предлагают свои меры по ее искоренению.

Целью исследования является изучение уголовно-правовых аспектов борьбы с экономической преступностью, отражение недостатков и пробелов в законодательстве, свидетельством этому служит то, что до сих пор так и не выработана государственная стратегия, противодействующая этому масштабному явлению, а меры, которыми сегодня пытаются оказать на нее воздействие оцениваются профессионалами в большей степени как имитация государственной активности, поскольку они значительно малоэффективны.

Задачами исследования являются вопросы совершенствования борьбы с экономической преступностью.

Глава 1 Общая характеристика экономической преступности

1.1 Понятия экономических преступлений

В условиях дестабилизации социально-политической обстановки, нарастания кризисного состояния народного хозяйства широкое распространение получили преступления в сфере экономики. Хищения, взяточничество, коррупция поразили практически все отрасли народного хозяйства. Наиболее значителен рост преступных проявлений на тех участках, которые заняты удовлетворением жизненно важных потребностей населения, в частности в торговле и бытовом обслуживании, на транспорте, в сфере кредитно-финансовых отношений, строительстве, внешнеэкономической деятельности, в негосударственных структурах хозяйствования.

Экономическая преступность как самостоятельное понятие, обозначающее сложное, внутреннее противоречивое социальное явление, появилось в криминологии сравнительно недавно.

В 70-80-е годы хищения социалистического имущества, совершаемые различными способами, как основной вид экономической преступности включались в единую группу корыстных и корыстно-насильственных преступлений, куда входили и посягательства на личное имущество с целью паразитического обогащения. Затем преступления против социалистической собственности, совершаемые с использованием служебного положения, были выделены в самостоятельный вид преступного поведения. Такой подход оправдывался исключительным положением государственной собственности в системе производственных отношений, но перестал отражать современные реалии. Переход к многоукладной экономике на основе равенства всех форм собственности, в том числе и частной, видоизменил не только социальный портрет лиц, совершающих хищения и другие корыстные преступления, но и структуру противоправных деяний.

Понятие «экономическая преступность» (или преступность в сфере экономики) наряду с такими понятиями, как «организованная преступность» и «легализация» (отмывание преступниками криминальных доходов») прочно вошли в понятийный аппарат криминологов и практических работников правоохранительных органов.

Существуют самые различные определения экономической преступности, однако впервые общественность узнала о ней как о феномене «беловоротничковой преступности». Принадлежит этот образ американскому криминологу Э.Сатерленду. В 1940 году именно он определил ее как комплекс правонарушений, совершаемых уважаемыми лицами с высоко социальным статусом в рамках их профессиональных обязанностей и с нарушением доверия, которое им оказывается.

Вопрос о том, что собой представляет экономическая преступность, не является неким абстрактно-теоретическим, относимым к так называемой чистой науке. От точности и глубины ответа на него во многом зависит не просто удовлетворение гносеологического интереса, но, прежде всего, и эффективность контроля над этим явлением со стороны общества, поскольку выбор того или иного подхода к определению понятия экономической преступности, ее состава и границ обуславливает и результативность той или иной стратегии борьбы с ней, поиска и селекции способа ее ведения, а также нахождение концептуальных подходов к осуществлению адекватных мер общей и специальной превенции.

Понятие экономической преступности в зависимости от подхода различных исследователей может охватить либо сферу экономических отношений, складывающихся в разных областях жизнедеятельности общества в целом, либо охватить только экономику, либо, наконец, ограничиваться строго рамками бизнеса, предпринимательства. Именно в последнем случае возникает основание говорить об экономической преступности в сфере экономической деятельности.

По мнению ряда авторов, широта понятия «экономическая преступность» проявляется в том, что ущерб, наносимый ею, сказывается на отношение управлениях управления и товарно-денежных отношениях. Экономическая преступность охватывает такие составы преступлений, как умышленные посягательства на экономические интересы общества в случаях, когда деяние связано либо с конкретным положением преступника в сфере общественного хозяйства, с характером экономических отношений, участником которых он является, либо с его социальной ролью, социальной позицией и ситуацией, характерным для функционирования конкретных элементов экономического механизма.

Практически экономическая преступность - это сложная совокупность нескольких десятков составов преступлений, предусмотренных уголовным законом.

Преступления в сфере экономической деятельности являются предусмотренные уголовным законом общественно-опасные деяния, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных и иных благ и услуг. Нормы об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности направлены на защиту общественных отношений обеспечивающих свободное, поступательное развитие экономики нашей страны.

Предприятия в сфере экономической деятельности имеют родовой объект - общественные отношения, складывающиеся в процессе экономической деятельности.

Обязательным признаком ряда преступлений является предмет преступления. Например, товарный знак (ст. 198 УК), сведения, составляющие коммерческую и банковскую тайну (ст. 200 УК), ценные бумаги (ст. ст.202, 205, 206 УК), поддельные деньги (ст.206 УК), платежные карточки и иные платежные документы (ст.207 УК), марки акцизного сбора ( ст.208 УК).

Объективная сторона большинства рассматриваемых преступлений характеризуется совершением действий, но некоторые могут совершиться и путем бездействия. Например, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст.195 УК), невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст.214 УК), нарушение правил бухгалтерского учета (ст.218 УК), уклонение от уплаты налогов ( ст. 221, 222 УК).

Обязательным признаком ряда преступлений в сфере экономической деятельности является наступление предусмотренных законом общественно опасных последствий. Например, преступления, предусмотренные ст. ст. 192-194, 196-198, 203-205, 215-222 УК, содержит материальные составы.

Некоторые статьи, входящие в рассматриваемую главу УК, носят бланкетный характер. Например, ст. ст. 197, 205, 218.

С субъективной стороны все преступления в сфере экономической деятельности характеризуются умышленной виной. Обязательным признаком субъективной стороны некоторых из них является мотив и цель (ст.ст.219, 220 УК).

По непосредственному объекту преступления в сфере экономической деятельности могут быть вменяемые лица, достигшие к моменту совершения преступления 16-летнего возраста. Субъектом некоторых преступлений в сфере экономической деятельности могут быть только должностные лица (ст. ст.219,220 УК РК).

По непосредственному объекту преступления в сфере экономической деятельности можно условно подразделить на следующие виды:

1) преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности: воспрепятствование законной предпринимательской деятельности(ст.189 УК), незаконное предпринимательство (ст.190 УК), лжепредпринимательство (ст.192 УК), легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем ( ст.193 УК), монополистические действия и ограничение конкуренции ( ст.196 УК), заведомо ложная реклама (ст.199 УК), незаконное использование товарного знака ( ст.199 УК), незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну (ст.200 УК), подкуп участников организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст.201 УК), неправомерные действия при банкротстве (ст. 217 УК), нарушение правил бухгалтерского учета (ст.218 УК),регистрация незаконных сделок по природопользованию (ст.225 УК), принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения (ст.226 УК);

2) преступления в денежно-кредитной сфере: незаконное получение и нецелевое использование кредита (ст. 194 УК), злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст.195 УК), нарушение порядка выпуска (эмиссии) ценных бумаг (ст. 202 УК), внесение в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений (ст.203 УК), представление заведомо ложных сведений об операциях с ценными бумагами (ст. 204 УК), нарушение правил операции с ценными бумагами (ст.205 УК), изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (с.206 УК), изготовление или сбыт поддельных платежей карточек и иных платежей расчетных документов (ст.207 УК);

3) преступления в сфере финансовой деятельности: подделка и использование марок акцизного сбора (ст.208 УК), экономическая контрабанда (ст. 209 УК), невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст.213 УК), уклонение от уплаты таможенных платежей и сборов (ст.214 УК), предоставление заведомо ложных сведений о банковских операциях (ст.219 УК), незаконное использование денежных средств банка (ст.220 УК), уклонение гражданина от уплаты налога (ст.221 УК), уклонение от уплаты налогов с организаций (ст.222 УК);

4) преступления в сфере торговли и обслуживания населения: злостное нарушение установленного порядка проведения публичных торгов и аукционов (ст.197 УК), обман потребителей (ст.223 УК), получение незаконного вознаграждения ( ст. 224 УК);

5) иные преступления в сфере экономической деятельности: неправомерный доступ к компьютерной информации, создание, использование и распространение вредоносных программ (ст.227 УК).

1.2 Отдельные виды преступлений в сфере экономической деятельности

Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст.189 УК).

Опасность данного преступления заключается в том, что воспрепятствование законной предпринимательской деятельности ограничивает право каждого на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской деятельности, а также наносит ущерб авторитету органов государственной власти и местного самоуправления, в компетенцию которых входит регулирование экономической деятельности. Совершение этого преступления грубо нарушает положения, содержащиеся в ч. 2 ст. 10 ГК РК, о том, что государство гарантирует свободу предпринимательской деятельности и обеспечивает ее защиту и поддержку.

Преступление посягает на два объекта: на непосредственный объект анализируемого преступления, который образуют общественные отношения, связанные с регулированием экономической деятельности, и на дополнительный объект, которым является право заниматься предпринимательской и иной, не запрещенной законом деятельностью.

Объективная сторона заключается в воспрепятствовании законной предпринимательской деятельности, которая может выражаться в различных формах: а) в ограничении прав и законных интересов индивидуального предпринимателя; б) в ограничении прав и законных интересов коммерческой организации в зависимости от организационно-правовой формы или формы собственности; в) в ограничении самостоятельности индивидуального предпринимателя или коммерческой организации; г) в ином незаконном вмешательстве в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации. Суть этих деяний заключается в том, что должностное лицо препятствует предпринимателю (физическому или юридическому лицу) полностью или частично осуществлять свою деятельность в порядке и в границах, установленных законом. Ограничение сферы деятельности индивидуального предпринимателя или коммерческой организации может допускаться на основание законодательства (ст. 18 и ч. 1 ст. 35 ГК РК). Ст. 189 УК РК может применяться лишь в случаях незаконного вмешательства в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации.

Предпринимательство -- это инициативная деятельность
граждан и юридических лиц, направленная, независимо от фор-
мы собственности, на получение прибыли или личного дохода
путем удовлетворения спроса на товары (работы, услуги), основанная на частной собственности (устное предпринимательство) либо на праве хозяйственного ведения государственного предприятия (государственное предпринимательство) (ч. 1ст. 10 ГК РК).

Согласно ч. 2 ст. 34 ГК коммерческой Организацией может быть создано юридическое лицо в форме государственного предприятия, хозяйственного товарищества или производственного кооператива.

Ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или коммерческой организации осуществляется путем принятия должностным лицом решений или вмешательства в законную предпринимательскую деятельность путем дачи указаний, запретов!, предъявления требований и т.п., которые раздают дискриминирующие условия деятельности отдельного индивидуального предпринимателя или коммерческой организации. Оно может иметь место при неправомерном отказе в регистрации, уклонении от регистрации, неправомерном отказе в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности, уклонении от выдачи лицензии. К таким действиям можно отнести, например, случаи, когда должностное лицо запрещает открывать юридическому лицу дочерние коммерческие предприятия, когда при регистрации коммерческой организации требует исключить из устава определенные виды деятельности, не запрещенные законом.

Обязательными признаками состава данного преступления являются: а) совершение этого преступления должностным лицом с использованием своего служебного положения; б) совершение этого преступления в нарушение вступившего в законную силу судебного акта; в) наступление последствия в виде крупного ущерба. Эти признаки перечислены альтернативно, то есть установления одного их этих трех признаков достаточно для признания наличия состава рассматриваемого преступления. Например, если это преступление совершает должностное лицо, то оно может быть привлечено к уголовной ответственности по ст. 189 УК РК независимо от того, причинен крупный ущерб от совершения данного преступления или нет.

Рассматриваемое преступление имеет формальный состав, признается оконченным с момента совершения одного из перечисленных в диспозиции анализируемой статьи деяний (действия или бездействия).

Субъективная сторона характеризуется умыслом. Лицо сознает общественно опасный и противоправный характер своих действий и желает их совершить.

Субъектом преступления является вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста. Это преступление в основном совершает должностное лицо (см. примечание к ст. 307 УК).

Незаконное предпринимательство (ст.190 УК).

В соответствии с Гражданским кодексом предпринимательство -- это инициативная деятельность граждан и юридических лиц, независимо от формы собственности направленная на получение чистого дохода путем удовлетворения спроса на товары (работы, услуги), основанная на частной собственности (частное предпринимательство) либо на праве хозяйственного ведения государственного предприятия (государственное предпринимательство). Предпринимательская деятельность осуществляется путем создания юридического лица, которое подлежит обязательной государственной регистрации (ст. 42 ГК). Граждане могут заниматься индивидуальным предпринимательством без образования юридического лица, но и в этих случаях требуется государственная регистрация (ст. 19 ГК). Кроме того, если юридическое лицо или индивидуальный предприниматель осуществляют деятельность, подлежащую лицензированию, они обязаны иметь лицензию на право осуществления такой деятельности.

Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или лицензии является незаконным, а при наличии указанных в ст. 190 УК признаков -- уголовно наказуемым.

Общественная опасность незаконного предпринимательства выражается в том, что в результате совершения этого преступления терпит ущерб экономика государства.

Объектом данного деяния следует признать общественные отношения, обеспечивающие нормальный, установленный законодательством порядок осуществления предпринимательской деятельности.

Лицензирование отдельных видов предпринимательской деятельности осуществляется в целях обеспечения защиты интересов потребителей, повышения качества обслуживания населения, соблюдения градостроительных, экологических и санитарных норм.

Предпринимательство признается незаконным, если оно осуществляется:

1) без регистрации;

2) без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно;

3) с нарушением условий лицензирования;

4) путем занятия запрещенными видами предпринимательской деятельности.

Под осуществлением предпринимательской деятельности без регистрации понимается занятие ею при отсутствии документа, свидетельствующего о государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя. Занятие предпринимательской деятельностью без лицензии означает ее отсутствие в случаях, когда такая деятельность без получения лицензии запрещена законодательством о лицензировании.

Нарушение условий лицензирования означает осуществление деятельности, не указанной в лицензии, передачу лицензии другому лицу, занятие предпринимательской деятельностью до и после истечения срока, указанного в лицензии, и т. д.

Для наличия состава данного преступления необходимо, чтобы незаконное предпринимательство причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо было сопряжено с извлечением дохода в крупном размере или производством, хранением и сбытом подакцизных товаров в значительных размерах.

Таким образом, необходимым условием наступления уголовной ответственности за незаконное предпринимательство в любой из ее четырех форм является установление факта причинения крупного ущерба или извлечения дохода в крупном размере или производства, хранения и сбыта подакцизных товаров в значительных размерах.

С субъективной стороны преступление совершается умышленно. Виновный сознает, что осуществляет предпринимательскую деятельность без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, а также запрещенными видами предпринимательской деятельности, предвидит, что в результате его действий будет причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству, либо они (действия) будут сопряжены с извлечением дохода в крупном размере или будут сопровождаться производством, хранением и сбытом подакцизных товаров в значительных размерах, и желает или сознательно допускает возможность наступления этих преступных последствий либо относится к этому безразлично.

Субъектом рассматриваемого преступления является физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Незаконное предпринимательство считается квалифицированным видом преступления, если оно совершено организованной группой, или сопряжено с извлечением дохода в особо крупном размере, или совершено лицом, ранее судимым за незаконное предпринимательство или незаконную банковскую деятельность.

Незаконное предпринимательство признается совершенным организованной группой, если она (группа) обладает признаками, характерными для данной формы соучастия (см. ч. 3 ст. 31 УК).

Доходом в особо крупном размере признается доход, сумма которого превышает две тысячи месячных расчетных показателей (см. примечание к ст. 190 УК).

Незаконная банковская деятельность (ст. 191 УК)

Уголовно-правовая норма, содержащаяся в ст. 191, является специальной по отношению к общей норме об ответственности за незаконное предпринимательство (ст. 190 УК).

Состав незаконной банковской деятельности (ст. 191 УК) отличается от общего состава незаконного предпринимательства (ст. 190 УК) лишь сферой, в которой осуществляется незаконное предпринимательство.

Банковская деятельность граждан и юридических лиц подлежит обязательной государственной регистрации.

Банковская деятельность регламентируется Указом Президента РК «О банках и банковской деятельности в РК» от 31 августа 1995 г.; Указами Президента РК, имеющими силу Закона, «О Национальном Банке РК» от 30 марта 1995 г., «О банках и банковской деятельности в РК» от 31 августа 1995 г.; Законами РК «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК» от 7 декабря 1996 г., «О внесении дополнения в Указ Президента РК, имеющий силу Закона, «О банках и банковской деятельности в РК» от 6 марта 1997 г., «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросам банковской деятельности» от 11 июля 1997 г., «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК» от 8 декабря 1997 г.

В соответствии с законодательством под банком понимается юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией и правомочное осуществлять банковскую деятельность. Банковская деятельность осуществляется путем государственной регистрации банка или небанковского финансового учреждения в качестве юридического лица. Вторым обязательным условием законной банковской деятельности является получение лицензии на осуществление банковской деятельности (банковских операций) от Национального Банка Республики Казахстан,

Под небанковским финансовым учреждением понимается юридическое лицо, не являющееся банком, которое на основании лицензии Национального Банка правомочно проводить отдельные банковские операции (ст. ст. 1 и 5 Указа Президента РК «О банках и банковской деятельности»),

Лицензирование отдельных видов банковской деятельности (банковских операций) осуществляется в целях обеспечения защиты интересов клиента, повышения качества обслуживания населения.

Банковская деятельность признается незаконной, если налицо один из следующих признаков:

2) отсутствует специальное разрешение (лицензия) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно;

3) нарушены условия лицензирования.

Для наличия состава данного преступления необходимо, чтобы незаконная банковская деятельность причинила крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо была сопряжена с извлечением доходов в крупном размере.

Крупным ущербом признается ущерб, причиненный гражданину на сумму, в сто раз превышающую месячный расчетный показатель, либо ущерб, причиненный организации или государству на сумму, в пятьсот раз превышающую расчетный показатель, установленный законодательством Республики Казахстан на момент совершения преступления (см. примечание к ст. 189). Доходом в крупном размере признается доход, сумма которого превышает пятьсот месячных расчетных показателей (см. примечание к ст. 190 УК).

С субъективной стороны преступление совершается умышленно. Виновный сознает, что осуществляет банковскую деятельность без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, предвидит, что в результате его действий будет причинен крупный ущерб гражданам, организациям государству либо они (действия) будут сопряжены с извлечением дохода в крупном размере, и желает или сознательно допускает возможности наступления этих преступных последствий либо относится к этому безразлично.

Субъектом преступления является физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Лжепредпринимательство (ст. 192 УК)

Объектом данного преступления являются общественные отношения, направленные на обеспечение основанной на законе предпринимательской деятельности.

Объективную сторону преступления образует создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность.

Под коммерческой организацией понимается юридическое лицо, преследующее извлечение дохода в качестве основной цели своей деятельности (ст. 34 УК). Коммерческая организация признается созданной с момента ее регистрации (ст. 42 УК).

Объективную сторону Поступления составляют случаи создания фиктивной организации для получения под ее прикрытием различных льгот и преимуществ (ссуд, кредитов, денежных средств граждан). Лжепредпринимательство также следует признать создание организации с целью прикрытия запрещенной законом деятельности (распространение, производство наркотических средств, оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ и т. п.).

Обязательным признаком объективной стороны анализируемого преступления является наличие причинной связи между созданием фиктивной коммерческой организации и последствиями в виде причинения крупного ущерба.

Данное преступление совершается с прямым умыслом, с целью получить кредит или освободиться от налогов, извлечь какую-либо иную имущественную выгоду, прикрыть запрещенную деятельность.

Субъект преступления -- физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем (ст. 193 УК)

Легализация денег, добытых незаконным путем, так называемое «отмывание грязных денег» -- один из видов экономических преступлений, совершаемых в сфере распределения, обмена и потребления товаров и услуг.

При «отмывании денег» происходит профессиональное использование имеющихся основных социально-экономических институтов и условий для придания видимости законности своей преступной деятельности. Легальный бизнес зачастую пользуется лишь для прикрытия крупномасштабных противоправных сделок, незаконных переводов громадных денежных средств за границу, других форм отмывания денег, нажитых незаконным путем. С экономической точки зрения задача «отмывки» состоит в том, чтобы внедрить нелегальные фонды и капиталы в легальную экономику.

Преступный промысел организованной преступности предполагает обязательную легализацию основной части получаемой прибыли, что сопровождается установлением коррумпированных связей.

Непосредственный объект преступления -- это финансово-кредитные отношения, а также общественные отношения, регулирующие законность предпринимательской деятельности.

Предмет преступления -- денежные средства или иное имущество, приобретенное заведомо незаконным путем.

В понятие «денежных средств» включается как национальная, так и иностранная валюта, как наличная, так и безналичная.

Объективная сторона рассматриваемого преступления включает в себя следующие действия:

1. Совершение финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем, например, таких, как совершение финансовых операций, связанных с выпуском ценных бумаг, кредитование, депонирование денежных средств, сбор налогов и иные операции, регулируемые финансовым правом.

Совершение других сделок. В соответствии со ст. 147 ГК РК сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

Использование денежных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

Данное деяние следует считать оконченным не только при завершении операции с денежными средствами для решения определенной экономической задачи, но и при любом перемещении указанных средств, в том числе в ходе осуществления сделки, если целью перемещения является «отмывание» незаконного приобретения имущества.

Субъективная сторона. Форма вины -- умышленная. Недопустимо освобождение от уголовной ответственности лиц, главной целью которых является получение прибыли. Безразличное отношение к происхождению используемых ими денежных средств, о незаконности которых они осведомлены, является проявлением косвенного умысла. Мотиву и цели для квалификации значения не имеют.

Часть 2 ст. 193 УК предусматривает такие отягчающие обстоятельства, как совершение преступления:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) неоднократно;

в) лицом с использованием своего служебного положения.

Под таким использованием понимается легализация «отмывания» денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем, совершенная должностным лицом органа государственной власти, государственным служащим или служащим органа местного самоуправления, а также лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации.

Субъект преступления -- физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста. Ответственность несут лица, в чьем фактическом распоряжении находятся денежные средства или иное имущество, приобретенные незаконным путем.

Лица, умышленно оказывающие помощь в легализации, например нотариусы, работники ломбарда, являются пособниками либо членами преступных объединений.

Часть 3 ст. 193 предусматривает ответственность при наличии таких квалифицирующих признаков, как совершение деяния организованной группой, преступным сообществом (преступной организацией) иди в крупных размерах.

Монополистические действия и ограничение конкуренции (ст. 196 УК)

Одним из обязательных условий существования рыночных отношений является конкурентная борьба, которая требует наличия соответствующих экономических, технологических и социальных предпосылок. Современный рынок настолько сложный организм, что для его формирования на новом месте требуется длительное время и огромные усилия. Для организации цивилизованной конкуренции товаропроизводителей в Казахстане необходимо кардинальное изменение экономической политики государства, до недавнего времени, выступавшего тотальным монополистом во всех сферах жизни и общества.

Условиями конкуренции являются: равенство стартовых возможностей всех форм собственности; отработанный механизм экономической конкуренции, связанный со свободным переливом капитала из одной сферы в другую; наличие обязательной экономической свободы участников рыночных отношений. Экономический результат в условиях рынка немедленно поощряется, а наказание наступает в виде банкротства.

Недобросовестная конкуренция есть любое действие (бездействие) юридического и (или) физического лица, а также государственных органов и органов местного самоуправления, направленное на получение необоснованных преимуществ в предпринимательской деятельности путем устранения или ограничения конкуренции.

Непосредственный объект рассматриваемого преступления -- общественные отношения, регулирующие добросовестную конкуренцию хозяйствующих субъектов.

Объективная сторона преступления состоит в следующем.

Установление или поддержание монопольно высоких или монопольно низких цен, единых цен. Монопольно высокой признается цена товара, устанавливаемая хозяйствующими субъектами, занимающими доминирующее положение на товарном рынке, которая не определяется действием объективных факторов, связанных с производственными затратами, качеством товаров и конъюнктурой рынка. Монопольно низкая цена сознательно устанавливается хозяйствующим субъектом, занимающим доминирующее положение на товарном рынке в качестве продавца, на уровне, приносящем убытки от продажи данного товара в целях вытеснения других конкурентов с рынка. Доминирующим является исключительное положение хозяйствующих субъектов на рынке товара, дающее возможность им оказывать решающее влияние на общие условия обращения товара на соответствующем товарном рынке.

2. Ограничение конкуренции путем раздела рынка, ограничения доступа на рынок, устранения с него других субъектов экономической деятельности. Статья 5 Закона РК от 9 июня 1998 г. «О недобросовестной конкуренции» запрещает заключение и исполнение любых соглашений между конкурентами о ценах, разделе рынков, устранение других предпринимателей и об иных условиях деятельности, направленной на устранение или существенное ограничение конкуренции. Недопустимы горизонтальные слияния субъектов рыночных отношений, приводящие к существенному ограничению или устранению конкуренции.

Субъективная сторона определяется виной в форме умысла.

Субъектом преступления являются физические лица. Ими могут быть как субъекты экономической деятельности, так и должностные лица органов государственной власти и органов местного самоуправления.

Уголовная ответственность наступает за это преступление с 16 лет.

Часть 2 ст. 196 предусматривает такие отягчающие обстоятельства, как неоднократность, или совершение этих действий группой лиц по предварительному сговору, или организованной группой, или лицом с использованием своего служебного положения.

Заведомо ложная реклама (ст. 198 УК)

В соответствии со ст. 6 Закона РК от 5 июня 1991 г. «О защите прав потребителей» любой потребитель имеет право на полную и достоверную информацию о продукции.

Непосредственный объект настоящего преступления -- общественные отношения, складывающиеся в сфере предпринимательской деятельности, а именно в сфере производства рекламы

Дополнительный объект -- имущественные интересы потребителей, производителей, исполнителей или продавцов товаров, работ и услуг.

Предметом данного преступления является реклама, содержащая ложную информацию. Реклама представляет собой открытое оповещение о товарах, работах и услугах, которое производится с использованием различных средств: отдельных изданий (проспектов, каталогов, плакатов,

Объективная сторона данного преступления -- действие в виде использования рекламодателем в рекламе ложной информации относительно товаров, работ и услуг, а также их производителей, исполнителей или продавцов.

Ложной информацией признается такая информация, которая не соответствует действительности и вводит в заблуждение потребителя.

Ложная информация, использованная в рекламе, может быть как в отношении товаров, работ или услуг, а также их производителей, исполнителей или продавцов.

Производитель (изготовитель) -- это предприятие, организация, учреждение или гражданин, производящие товар для реализации (ч. 3 ст. 2 Закона РК от 5 июня 1991 г. «О защите прав потребителей»).

Исполнитель -- это предприятие, организация, учреждение или гражданин, выполняющие работы или оказывающие услуги (ч. 4 ст. 2 вышеназванного Закона).

Продавец -- это предприятие, организация, учреждение или гражданин, реализующие товары по договору купли-продажи (ч. 2. ст. 2 вышеназванного Закона).

Состав настоящего преступления -- материальный. Данное преступление будет окончено с момента причинения названными действиями крупного ущерба, размер которого определен в примечании к ст. 189 УК РК.

Сумма причиненного ущерба определяется не только реальным ущербом в виде размеров предоставленного кредита, дотации или льготных условий кредитования, предусмотренного вознаграждения, но также и упущенной выгоды.

Субъективная сторона данного преступления -- вина в виде прямого умысла. Виновный сознает, что использует в рекламе ложную информацию, то есть не соответствующую действительности, искаженную, относительно товаров, работ и услуг, а также их производителей, исполнителей или продавцов, предвидит возможности или неизбежность причинения крупного ущерба и желает наступления данных последствий.

Обязательным признаком субъективной стороны данного преступления является корыстный мотив, то есть стремление получить материальную выгоду.

Субъект преступления специальный -- вменяемое, физическое лицо, достигшее 16 лет и выступающее в качестве рекламодателя.

Рекламодатель -- физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью, или лицо, отвечающее за рекламу в коммерческой организации, либо ее руководитель, которые являются источником рекламной информации для производства, размещения, последующего распространения рекламы.

Рекламораспространители отвечают по данной статье в качестве соучастников только в том случае, если они знали о заведомой ложности рекламы и были в сговоре с рекламодателем.

Под рекламораспространителем понимается физическое лицо, осуществляющее размещение, распространение рекламной информации путем предоставления и (или) использования имущества, в том числе Технических средств радиовещания, телевизионного вещания, а также каналов связи, эфирного времени и иными способами.

Незаконное использование товарного знака (ст. 199 УК)

Одной из форм недобросовестной конкуренции является незаконное использование чужого товарного знака.

Непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, складывающиеся по поводу осуществления права на добросовестную конкуренцию и права пользования товарным знаком.

Защита прав потребителя является приоритетной задачей государства во всех цивилизованных странах. Охрана права промышленной собственности, под которой понимаются права на изобретения, товарные знаки и промышленные образцы, защищает потребителя и предпринимателя of причинения материального и морального вреда. В первую очередь относится к охране товарного знака, знака обслуживания, фирменного наименования.

Товарные знаки признаются недействительными лишь в следующих случаях:

если знаки могут затронуть права, приобретенные третьими лицами в стране, где испрашивается охрана;

если знаки лишены каких-либо отличительных признаков или составлены исключительно из знаков или указаний, могущих служить в торговле для обозначения вида, качества, количества, назначения, стоимости, места происхождения продуктов или времени их изготовления, либо ставших общепринятыми в обиходном языке или в добросовестных и устоявшихся торговых обычаях страны, где и испрашивается охрана;

если знаки противоречат морали или публичному порядку и в особенности, если они могут ввести в заблуждение общественность.

На любой продукт, незаконно снабженный товарным знаком или фирменным наименованием, должен налагаться арест при ввозе в те страны, в которых этот знак или фирменное наименование имеют право на законную охрану, или в стране, где была осуществлена незаконная маркировка.

Потерпевшей заинтересованной стороной (физическое или юридическое лицо) признается всякий изготовитель, промышленник или торговец, занимающийся производством, изготовлением или сбытом этого продукта, обосновавшийся либо в местности, ложно указанной в качестве места происхождения продукта, либо в районе, где находится эта местность, либо в ложно указанной стране или в стране, где применяется ложное указание о происхождении.

По части I ст. 199 УК предметом преступления являются:

Товарный знак, который служит для того, чтобы отличить продукцию одного предприятия от продукции другого. Обладатель товарного знака имеет обычно исключительное право использовать данный знак или его варианты для одних и тех же товаров, а также для сходной с ними продукции.

Знак обслуживания -- это знак, используемый для того, чтобы отличить услуги данного предприятия от услуг всех других предприятий.

Фирменное наименование -- это понятие, которое по-разному толкуется в законодательстве различных стран. Обычно под этим термином понимается имя или обозначение, позволяющее идентифицировать предприятие определенного физического или юридического лица. Фирменное наименование обычно охраняется от некоторых неправомерных действий третьих ли1д.

4. Наименование места происхождения -- это все выражения или все знаки, используемые для того, чтобы показать, что
данный продукт (или услуга) произведен определенной страной или группой стран, в конкретном районе или ином определенном месте. Использование ложных или неправильных указаний, по общему правилу, запрещено. Наименование места происхождения можно определить как географическое наименование страны, района или местности для обозначения произведенного там продукта, качество или характер которого связаны исключительно или существенно с данным географическим местом, включая природные и социальные факторы.

Объективная сторона характеризуется действием -- незаконным (без согласия владельца) использованием чужого товарного знака.

Преступление окончено с момента неоднократного (два и более) совершения указанных действий, либо с момента наступления последствий -- причинения крупного ущерба, понятие которого дано в примечании к ст. 198 УК. В этом случае должно быть установлено, что именно незаконное использование чужого товарного знака и других, указанных в ст. 199 УК предметов преступления привело к причинению данного крупного ущерба.

Субъективную сторону выражает только умышленная форма вины.

Субъект преступления общий -- физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Право на свободное предпринимательство является одной из важнейших экономических свобод. Законодательство Республики Казахстан и практика его применения должны соответствовать Международному пакту об экономических, социальных и культурных правах, Парижской конвенции по охране промышленной собственности, Мадридской конвенции о международной записи товарных и торговых знаков, Мадридской конвенции о пресечении фальшивых и обманных сведений о происхождении товара и другим общепризнанным международно-правовым документам по защите экономических свобод.

Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну (ст. 200 УК)

Переход к рыночным отношениям, развитие конкуренции требует тщательной защиты экономической, коммерческой, технологической информации. Информация -- это реальное богатство в том случае, когда она достоверна и конфиденциальна.

Право промышленной секретности базируется на том, что право на интеллектуальный продукт принадлежит его производителю. Защита информации является важнейшим и неотъемлемым правом государства, организации, личности»

Непосредственный объект -- общественные отношения, обеспечивающие защиту коммерческой или банковской тайны.

Предмет и коммерческая или банковская тайна.

Коммерческая тайна -- это информация, которая имеет действительную ценность в силу неизвестности ее третьим лицам, характеризуется отсутствием к ней свободного доступа на законном основании, и обладатель информации принимает меры к охране ее конфиденциальности (ст. 126 ГК РК).

Понятие банковской тайны дается в ст. 50 Указа Президент та РК, имеющего силу Закона, от 31 августа 1995 г. № 2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

Банковская тайна включает в себя сведения о наличии, владельцах и номерах счетов депозиторов, клиентов и корреспондентов банка, об остатках и движении денег на этих счетах и счетах самого банка, об операциях банка (за исключением об общих условий проведения банковских операций), а также сведения о наличии, владельцах, характере и стоимости имущества клиентов, находящегося на хранении в сейфовых ящиках, шкафах и помещениях банка.

Банковская тайна может быть раскрыта только владельцу счета (имущества), любому третьему лицу на основании письменного согласия владельца счета (имущества), данного в момент его личного присутствия в банке, а также представителям власти в случаях, предусмотренных законодательством.

Объективная сторона преступления характеризуется собиранием соответствующих сведений путем похищения документов, подкупа или угрозы в отношении лиц, владеющих коммерческой или банковской тайной, или их близких, перехвата в средствах связи, использования специальных технических средств, а равно иным незаконным способом.

Преступление имеет формальный состав и считается оконченным с момента начала собирания сведший, составляющих коммерческую или банковскую тайну.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Обязательный признак субъективной стороны -- цель разглашения или незаконного использования этих сведений.

Субъект данного преступления общий -- физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Часть 2 ст. 200 УК предусматривает ответственность за незаконное разглашение или использование сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, без согласия их владельца лицом, которому она была доверена по службе или работе, совершенные из корыстной или иной личной заинтересованности.

Субъективная сторона предполагает умышленную форму вины. Мотив преступления -- корысть или иная личная заинтересованность. В качестве иной личной заинтересованности могут выступить такие мотивы, как зависть, месть, желание избавиться от конкурентов на рынке и т.п.

Субъект преступления -- лицо, которому коммерческая или банковская тайна были доверены по службе или работе.

Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 201 УК)

Настоящая статья определяет ответственность за два отдельных преступления: подкуп (чч.1 и 2) и получение незаконного вознаграждения в сфере организации и проведения профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ч.ч. 3 и 4).

Непосредственный объект названных преступлений -- общественные отношения, складывающиеся в связи с организацией и проведением профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов.

Предмет -- незаконное вознаграждение в виде денег, ценных бумаг или иного имущества, а также услуг имущественного характера.

Объективная сторона первого преступления проявляется в подкупе спортсменов, спортивных судей, тренеров, руководителей команд и других участников или организаторов или членов жюри зрелищных коммерческих конкурсов. Подкуп выражается в действиях, направленных на склонение перечисленных лиц к изменению результатов соревнований или зрелищных коммерческих конкурсов путем либо вручения, либо передачи денег, ценных бумаг или иного имущества или оказания услуг имущественного характера.

Состав настоящего преступления -- формальный. Преступление считается оконченным с момента вручения или передачи денег, ценных бумаг или иного имущества или оказания услуг имущественного характера спортсменам, спортивным судьям, тренерам, руководителям команд и другим участникам или организаторам или членам жюри зрелищных коммерческих конкурсов.

Субъективная сторона данного преступления -- вина в виде прямого умысла. Виновный сознает, что осуществляет подкуп спортсменов, спортивных судей, тренеров, руководителей команд и других участников или организаторов или членов жюри зрелищных коммерческих конкурсов и желает этого.

Кроме того, виновный преследует специальную цель -- оказания влияние на результаты соревнований и конкурсов.