Преступления в сфере экономической деятельности

Преступления в сфере экономической деятельности

План работы

1. Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности

2. Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, анализ составов преступления. Разграничение от злоупотребления должностными полномочиями, монополистических действий и ограничения конкуренции

3. Ответственность за незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство. Анализ их составов

1. Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности

Преступлениями в сфере экономической деятельности являются предусмотренные уголовным законом общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных и иных благ и услуг. Нормы об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности направлены на защиту общественных отношений, обеспечивающих свободное, поступательное развитие экономики нашей страны.

Предприятия в сфере экономической деятельности имеют родовой объект - общественный отношения, складывающиеся в процессе экономической деятельности.

Обязательным признаком ряда преступлений является предмет преступления. Например, товарный знак (ст. 198 УК), сведения, составляющие коммерческую и банковскую тайну (ст. 200 УК), ценные бумаги (ст. ст. 202, 205, 206 УК), поддельные деньги (ст. 206 УК), платежные карточки и иные платежные и расчетные документы (ст. 207 УК), марки акцизного сбора (ст. 208 УК).

Объективная сторона большинства рассматриваемых преступлений характеризуется совершением действий, но некоторые могут совершаться и путем бездействия. Например, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 195 УК), невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 213 УК), уклонение от уплаты таможенных платежей и сборов (ст. 214 УК), нарушение правил бухгалтерского учета (ст. 218 УК), уклонение от уплаты налогов (ст. 221, 222 УК).

Обязательным признаком ряда преступлений в сфере экономической деятельности является наступление предусмотренных законом общественно опасных последствий. Например, преступления, предусмотренные ст., ст. 192 -- 194, 196 -- 198, 203 -- 205, 215 -- 222 УК, содержат материальные составы.

С субъективной стороны все преступления в сфере экономической деятельности характеризуются умышленной виной. Обязательным признаком субъективной стороны некоторых из них является мотив и цель (ст. 192, 193, 198, 204 УК).

Субъектом преступления в сфере экономической деятельности могут быть вменяемые лица, достигшие к моменту совершения преступления 16 -- летнего возраста. Субъектом некоторых преступлений в сфере экономической деятельности могут быть только должностные лица (ст. ст. 189, 225 УК), работники банка (ст. ст. 219, 220 УК РК).

По непосредственному объекту преступления в сфере экономической деятельности можно условно подразделить на следующие виды:

- преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности: воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 189 УК), незаконное предпринимательство (ст 190 УК), незаконная банковская деятельность (ст. 191 УК), лжепредпринимательство (ст. 192 УК), легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем (ст. 193 УК), монополистические действия и ограничение конкуренции (ст. 196 УК), заведомо ложная реклама (ст. 198 УК), незаконное использование товарного знака (ст. 199 УК), незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну (ст. 200 УК), подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 201 УК), неправомерные действия при банкротстве (ст. 215 УК), преднамеренное банкротство (ст. 216 УК), ложное банкротство (ст. 217 УК), нарушение правил бухгалтерского учета (ст. 218 УК), регистрация незаконных сделок по природопользованию (ст. 255 УК), принуждение к совершению сделки или к отказу ее совершения (ст. 226 УК).

- Преступления в денежно-кредитной сфере: незаконное получение и нецелевое использование кредита (ст. 194 УК), злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 195 УК), нарушение порядка выпуска (эмиссии) ценных бумаг (ст. 202 УК), внесение в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений (ст. 203 УК), представление заведомо ложных сведений об операциях с ценными бумагами (ст. 205 УК), изготовление или сбыт поддельных платежных карточек и иных платежных и расчетных документов (ст. 207 УК);

- преступления в сфере финансовой деятельности: подделка и использование марок акцизного сбора (ст. 208 УК0, экономическая контрабанда (ст 209 УК), невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 213 УК), уклонении от уплаты таможенных платежей и сборов (ст 214 УК), предоставление заведомо ложных сведений о банковских операциях (ст. 219 УК), незаконное использование денежных средств банка (ст. 220 УК), уклонение гражданина от уплаты налога (ст. 221 УК), уклонение от уплаты налогово с организаций (ст. 222 УК);

- преступления в сфере торговли и обслуживания населения: злостное нарушение установленного порядка проведения публичных торгов и аукционов (ст. 197 УК), обман потребителей (ст. 223 УК), получение незаконного вознаграждения (ст. 224 УК);

- иные преступления в сфере экономической деятельности: неправомерный доступ к компьютерной информации, создание, использование и распространение вредоносных программ для ЭВМ (ст. 227 УК).

2. Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, анализ составов преступления. Разграничение от злоупотребления должностными полномочиями, монополистических действий и ограничения конкуренции

Опасность данного преступления заключается в том, что воспрепятствование законной предпринимательской деятельности ограничивает право каждого на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской деятельности, а также наносит ущерб авторитету органов государственной власти и местного самоуправления, в компетенцию которого входит регулирование экономической деятельности.

Преступление посягает на два объекта: на непосредственные объект анализируемого преступления, который образуют общественные отношения, связанные с регулированием экономической деятельности, и на дополнительный объект, которым является право заниматься предпринимательской и иной не запрещено законом деятельностью.

Объективная сторона заключается в воспрепятствовании законной предпринимательской деятельности, которая может выражаться в различных формах: а) в ограничении прав и законных интересов индивидуального предпринимателя; б) в ограничении прав и законных интересов коммерческой организации в зависимости от организационно-правовой формы или формы собственности; в) в ограничении самостоятельности индивидуального предпринимателя или коммерческой организации; г) в ином незаконном вмешательстве в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации. Суть этих деяний заключается в том, что должностное лицо препятствует предпринимателю (физическому или юридическому лицу) полностью или частично осуществлять свою деятельности в порядке и в границах, установленных законом. Ограничение сферы деятельности индивидуального пре6дпринимателя или коммерческой организации может допускаться на основании законодательства.

Ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или коммерческой организации осуществляется путем принятия должностным лицом решений или вмешательств а в законную предпринимательскую деятельность путем дачи указаний, запретов, предъявления требований и т.п., которые создают дискриминирующие условия деятельности отдельного индивидуального предпринимателя или коммерческой организации. Оно может иметь место при неправомерном отказе в регистрации, уклонении от регистрации, неправомерном отказе в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществлении определенной деятельности, уклонении от выдачи лицензии. К таким действиям можно отнести, например, случаи, когда должностное лицо запрещает открывать юридическому лицу дочерние коммерческие предприятия, когда при регистрации коммерческой организации требует исключить из устава определенные виды деятельности, не запрещенные законом.

Право самостоятельно принимать решения и вести дела является основным экономическим правом предпринимателя. При ограничении самостоятельности индивидуального предпринимателя или коммерческой организации виновным попираются эти права. Ограничение самостоятельности может быть в форме принуждения к соучредительству, требования исключить из числа соучредителей конкретное лицо, навязывание банку клиентов для получения кредитов без залога, дачи указаний на производство определенных видов товаров, необоснованных запретов на занятие определенной деятельностью, не запрещенной законодательством. К ограничению самостоятельности можно отнести незаконную передачу правомочий индивидуального предпринимателя или коммерческой организации другому лицу, установление незаконного контроля за их деятельностью, создание препятствий для реализации в полной мере правоспособности и дееспособности индивидуального предпринимателя или коммерческой организации.

Субъективная сторона характеризуется умыслом. Лицо сознает общественно опасный и противоправный характер своих действий и желает их совершить. Субъектом преступления является вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста. Это преступление в основном совершает должностное лицо.

Иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации -- это такие виды злоупотребления должностным лицом своими служебными полномочиями или их превышение, которое не относятся к перечисленным формам преступного поведения. К ним можно отнести незаконное изъятие арендуемых помещений, материальных средств, наложение ареста на счет в банке и т.п.

Обязательным признаками данного состава преступления являются: а) совершение этого преступления должностным лицом с использованием своего служебного положения; б) совершения этого преступления в нарушение вступившего в законную силу судебного акта; в) наступление последствия в виде крупного ущерба. Эти признаки перечислены альтернативно, то есть установление одного из этих трех признаков достаточно для признания наличия состава рассматриваемого преступления. Например, если это преступление совершает должностное лицо, то оно может быть привлечено к уголовной ответственности по тс. 189 УК РК независимо от того, причинен крупный ущерб от совершения данного преступления или нет.

Что касается монополистических действий и ограничения конкуренции, то объективной стороной данного преступления состоит в следующем: а) установление или поддержание монопольно низких цен, единых цен. Монопольно высокий признается цена товара, которая не определяется действием объективных факторов, связанных с производственными затратами, качеством товаров и конъюнктурой рынка

Ограничение конкуренции путем раздела рынка, ограничения доступа на рынок, устранение с него других субъектов экономической деятельности. Устранение с рынка других субъектов экономической деятельности может быть достигнуто например, путем уничтожения и повреждения товаров, установления незаконных запретов на производство товаров и т.п.

3. Ответственность за незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство. Анализ их составов

В соответствии с ГК РК предпринимательство -- это инициативная деятельность граждан и юридических лиц, независимо от формы собственности направленная на получение чистого дохода путем удовлетворения спроса на товары (работы и услуги), основанная на частной собственности либо на праве хозяйственного ведения государственного предприятия (государственное предпринимательство). Предпринимательская деятельность осуществляется путем создания юридического лица, которое подлежит обязательной государственной регистрации (ст. 42 ГК РК). Граждане могут заниматься индивидуальным предпринимательством без образования юридического лица, но в этих случаях требуется государственная регистрация. Кроме того, если юридическое лицо или индивидуальный предприниматель осуществляет деятельность, подлежащую лицензированию, они обязаны иметь лицензию на право осуществления такой деятельности.

Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или лицензии является незаконным, а при наличии указанных в ст. 190 УК РК признаков -- уголовно наказуемы.

Объектом данного преступления следует признать общественные отношения, обеспечивающие нормальный, установленный законодательством порядок осуществления предпринимательской деятельности.

Предпринимательство признается незаконным, если оно осуществляется:

- без регистрации;

- без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно;

- с нарушением условий лицензирования;

- путем занятия запрещенными видами предпринимательской деятельности.

Для наличия состава данного преступления необходимо, чтобы незаконное предпринимательство причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо было сопряжено с извлечением дохода в крупном размере или производством, хранением и сбытом подакцизных товаров и значительных размерах.

Крупным ущербом признается ущерб, причиненный гражданину на сумму, в сто раз превышающую месячный расчетный показатель. Если ущерб от незаконного занятия предпринимательской деятельностью причиняется организации или государству, то его сумма должна превышать 500 МРП. Доходом в крупном размере признается доход, сумма которого превышает 500 МРП. Под производством, хранением и сбытом подакцизных товаров в значительном размерах следует понимать такое количество товаров, стоимость которых превышает 100 МРП.

Таким образом, необходимым условием наступления уголовной ответственности за незаконное предпринимательство в любой из ее 4-х форм является установление факта причинения крупного ущерба или извлечения дохода в крупном размере или производства, хранения и сбыта подакцизных товаров в значительных размерах.

С субъективной стороны преступление совершается умышленно. Виновный сознает, что осуществляет предпринимательскую деятельность без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования, а также запрещенными видами предпринимательской деятельности, предвидит, что в результате его действия будет причинен крупный ущерб гражданам, организациям, государству, либо они будут сопряжены с извлечением дохода в крупном размере или будут сопровождаться производством, хранением и сбытом подакцизных товаров в значительных размерах, и желает или сознательно допускает возможность наступления этих преступных последствий либо относится к этому безразлично.

Субъектом рассматриваемого преступления является физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.