Изменение условий кредитного договора. Шесть конкретных ситуаций

2

Изменение условий кредитного договора. Шесть конкретных ситуаций

В то время как коммерческие предприятия пытаются сейчас изыскать относительно дешевые займы, банки, стремясь уменьшить риск невозврата кредитных ресурсов, желают, в том числе повысить проценты за пользование уже выданными кредитными ресурсами. В этой связи рассмотрение на конкретных примерах некоторых аспектов кредитования является весьма актуальным.

Напомним, что порядок предоставления банковского кредита регулируется нормами главы 18 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее - БК) и статьями Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее - ГК). В соответствии со ст. 137 БК по кредитному договору банк или небанковская кредитнофинансовая организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, определенных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользование им. При этом кредитным договором также может быть предусмотрена обязанность кредитополучателя уплатить плату (комиссионные и иные платежи) за пользование кредитом.

ПРИМЕР 1

ОАО «А» (г. Минск) заключило в ноябре 2008 г. с банком «Б» договор кредитования на 1 год, в соответствии с условиями которого ставка процентов за пользование заемными денежными средствами была установлена в размере 14% годовых. Платежи по кредиту предприятие погашало в установленные сроки.

В марте 2009 г. ОАО «А» получило письмо банка «Б», в котором предлагалось в срок не позднее 10.04.2009 заключить дополнительное соглашение и установить ставку процентов по кредиту начиная с апреля 2009 г. в размере 25% годовых. В письме банк ссылался на нормы ч. 2 ст. 145 БК о том, что процент за пользование кредитом определяется исключительно банком.

В связи с этим возник ряд вопросов:

1. Насколько законны требования банка, если в договоре не было предусмотрено изменение процентной ставки за пользование кредитом? Ведь в нынешних условиях для «А» как экспортно ориентированного предприятия и действующая ставка процентов весьма существенна, и хозяйственное общество желало бы снизить ставку процентов.

2. Будет ли считаться дополнительное соглашение к кредитному договору заключенным, если ОАО «А» не даст в запрашиваемый срок ответа банку?

3. Вправе ли банк в одностороннем порядке изменять размер процентов, уплачиваемых по кредиту?

4. Чем должен был руководствоваться банк «Б» при определении конечного срока (10.04.2009) заключения дополнительного соглашения?

Исходя из ст. 140 БК размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты, а также размер платы за пользование кредитом и порядок ее внесения (если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором) определяются исключительно кредитным договором и относятся к его существенным условиям, которые перечислены в ст. 140 БК.

В соответствии со ст. 145 БК банк до заключения кредитного договора обязан обеспечить возможность ознакомления каждого кредитополучателя с информацией о размере процентов за пользование кредитом. В свою очередь, кредитодатель при заключении кредитного договора с конкретным кредитополучателем самостоятельно определяет размер, периодичность начисления и сроки уплаты процентов. Однако эта норма действует только при заключении договора, а не после того, как документ заключен и вступил в законную силу. Таким образом, ссылка в письме на требования ч. 2 ст. 145 БК неправомочна.

Кроме того, исходя из п. 24 Инструкции о по рядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226 (далее - Инструкция), изменение условий кредитного договора, в том числе предоставление отсрочки (рассрочки) погашения задолженности по кредитному договору, осуществляется на основании дополнительного соглашения к кредитному договору.

Таким образом, банк не вправе в одностороннем порядке изменять существенные условия кредитного договора, в том числе пересматривать размер процентов за пользование кредитом.

При этом полученное ОАО «А» письмо банка «Б» об изменении условий кредитного договора в соответствии с п. 1 ст. 422 и п. 1 ст. 402 ГК есть не что иное, как оферта, то есть предложение заключить дополнительное соглашение к кредитному договору. Напомним, что исходя из п. 1 ст. 422 ГК соглашение об изменении или расторжении договора совершается в той же форме, что и договор, если из законодательства или договора не вытекает иное.

В соответствии с п. 1 ст. 403 ГК дополнительное соглашение к кредитному договору признается заключенным в момент получения банком, направившим оферту, ее акцепта, в качестве которого могут выступать:

· ответ кредитополучателя, которому адресована оферта, о ее принятии. В этом случае акцепт должен быть полным и безоговорочным (ст. 408 ГК);

· совершение лицом, получившим оферту, в срок, установленный для ее акцепта, действий по выполнению указанных в ней условий дого вора (например, уплата процентов за пользование кредитом по новой ставке), если иное не предусмотрено законодательством или не указано в оферте.

Согласно п. 2 ст. 422 ГК банк вправе самостоятельно определить в оферте срок для за ключения дополнительного соглашения к кредитному договору. При отсутствии в письменной оферте указания срока для акцепта договор считается заключенным, если акцепт получен лицом, направившим оферту, до окончания срока, установленного законодательством, а если срок не установлен - в течение нормально необходимого для этого времени (ст. 411 ГК). Исходя из п. 5 постановления Пленума Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 16.12.1999 № 16 «О применении норм Гражданского кодекса Республики Беларусь, регулирующих заключение, изменение и расторжение договоров» нормально необходимое для получения ответа время определяется применительно к каждому конкретному случаю и складывается не только из времени на пересылку предложения и ответа с учетом способа связи (почта, телеграф и т.п.), но и времени, достаточного для изучения предложения.

В связи с тем что в оферте определен срок для акцепта (10.04.2009), дополнительное соглашение к кредитному договору считается заключенным, если акцепт получен банком «Б», направившим оферту, в пределах указанного в ней срока.

Следует заметить, что в соответствии с п. 2 ст. 428 ГК неответ не признается акцептом, если иное не вытекает из законодательства или соглашения сторон, в том числе кредитного договора, заключенного между ОАО «А» и банком «Б».

Учитывая тот факт, что ОАО «А» желает снизить ставку процентов, общество вправе направить ответ на письмо банка с предложением установить более низкую ставку процентов. При этом ответ о согласии заключить договор на иных условиях, чем предложено в оферте, признается отказом от акцепта и в то же время является новой (встречной) офертой (ст. 413 ГК).

Обратим внимание, что п. 2 ст. 420 ГК предусмотрена возможность при недостижении соглашения сторон о заключении дополнительного соглашения к кредитному договору по требованию одной из сторон кредитного договора изменить его по решению суда.

Если стороны не достигли соглашения о приведении договора в соответствие с существенно изменившимися обстоятельствами или о его расторжении, договор может быть расторгнут, а по основаниям, предусмотренным п. 4 ст. 421 ГК, - изменен судом по требованию заинтересованной стороны при одновременном наличии следующих условий:

· в момент заключения договора стороны исходили из того, что такого изменения обстоятельств не произойдет;

· изменение обстоятельств вызвано причинами, которые заинтересованная сторона не могла преодолеть после их возникновения при той степени добросовестности и осмотрительности, какая от нее требовалась по характеру договора и условиям гражданского оборота;

· исполнение договора без изменения его условий настолько нарушило бы соответствующее договору соотношение имущественных интересов сторон и повлекло бы для заинтересованной стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишилась бы того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора;

· из существа договора не вытекает, что риск изменения обстоятельств несет заинтересованная сторона.

Пункт 4 ст. 421 ГК устанавливает, что изменение договора в связи с существенным изменением обстоятельств допускается по решению суда в исключительных случаях, когда расторжение договора противоречит общественным интересам либо влечет для сторон ущерб, значительно превышающий затраты, необходимые для исполнения договора на измененных судом условиях.

Как представляется, ОАО «А» вряд ли сможет сегодня обосновать «Б» необходимость вынесения судебным органом решения о расторжении кредитного договора (внесении в него изменения).

ПРИМЕР 2

ОАО «С» (г. Минск) заключило в ноябре 2008 г. с банком «М» договор кредитования на 1 год, в соответствии с условиями которого предусматривалась ставка процентов за пользование заемными денежными средствами в размере: ставка рефинансирования, установленная Национальным банком Республики Беларусь на дату уплаты процентов, плюс 2%.

В январе 2009 г. изменилась ставка рефинансирования, соответственно, изменился и размер процентов за пользование кредитом. Следовало ли в данном случае банку инициировать заключение дополнительного соглашения, в котором оговаривался бы новый размер процентов за пользование кредитом?

Согласно п. 24 Инструкции изменение условий кредитного договора, в том числе предоставление отсрочки (рассрочки) погашения задолженности по кредитному договору, осуществляется на основании дополнительного соглашения к кредитному договору. При изменении ставки рефинансирования условия кредитного договора не изменяются. Таким образом, банк «М» не обязан инициировать заключение дополнительного соглашения с ОАО «С» для того, чтобы определить новый размер процентов за пользование кредитом.

ПРИМЕР 3

ЧУП «Л» (г. Бобруйск) желает получить кредит наличными денежными средствами. Возможно ли это? Если предоставление кредита наличными денежными средствами не допускается, то каким образом предприятие может получить кредит в безналичном порядке?

Исходя из п. 10 Инструкции кредит предоставляется в соответствии с условиями кредитного договора:

· в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя, либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя;

· путем выдачи наличных денежных средств кредитополучателю - физическому лицу или индивидуальному предпринимателю, за исключением ИП, осуществляющих предпринимательскую деятельность с открытием текущих (расчетных) счетов.

Следовательно, ЧУП «Л» (г. Бобруйск) не может получить кредит наличными денежными средствами.

Возможность предоставления кредита в соответствии с указаниями кредитополучателя должна предусматриваться в кредитном договоре. Указание кредитополучателя о перечислении кредита может содержаться в кредитном договоре или, если такой порядок предусмотрен в кредитном договоре, в ином документе, например заявлении кредитополучателя, либо посредством осуществления соответствующей операции с использованием банковской пластиковой карточки.

При предоставлении кредита в безналичной форме денежные средства переводятся:

при перечислении банком денежных средств на счет кредитополучателя - путем оформления мемориального ордера или платежного поручения банка;

перечислением банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, - платежных поручений кредитополучателя или платежных требований, акцептованных кредитополучателем;

при использовании денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя путем:

1) оформления мемориального ордера или платежного поручения банка;

2) использования банковских пластиковых карточек при расчетах за товары (работы, услуги);

3) оплаты расчетных документов, представленных взыскателем на списание в бесспорном порядке на основании исполнительных надписей нотариусов или иных исполнительных документов, решения (распоряжения) уполномоченного государственного органа (должностного лица) в случаях, предусмотренных законодательством.

При этом расчетные документы могут быть оплачены со счета по учету кредитов перечислением денежных средств на счета третьих лиц и на счета специального режима по учету аккредитивов и средств, депонированных для расчетов чеками.

ПРИМЕР 4

ОАО «Б» (г. Верхнедвинск) заключило в октябре 2008 г. с банком «Е» договор кредитования на 1 год. В феврале - марте 2009 г. изза проблем с экспортом продукции предприятие не смогло своевременно погасить очередной платеж по кредиту. В конце марта ОАО «Б» получило письмо банка, в котором «Е» предлагал в срок не позднее 10.04.2009 заключить дополнительное соглашение и установить ставку процентов по кредиту начиная с апреля 2009 г. в размере 25% годовых. Служащие «Е» по телефону проинформировали руководство ОАО «Б» о том, что в случае, если общество не согласится заключить дополнительное соглашение к кредитному договору, банк расторгнет договор кредитования и потребует в апреле 2009 г. возврата оставшейся части кредита, поскольку ОАО «Б» несвоевременно погашает платежи по кредиту.

В каких случаях банк вправе расторгнуть договор и потребовать возврата кредита?

Согласно ст. 141 БК банковское учреждение вправе отказаться от исполнения обязательств по кредитному договору при неисполнении кредитополучателем своих обязательств по такому договору:

· в случае, предусмотренном ч. 4 ст. 144 БК;

· в иных случаях, предусмотренных кредитным договором.

Частью 4 ст. 144 БК определено, что при неисполнении кредитополучателем условий кредитного договора о целевом использовании кредита и (или) обязанности, предусмотренной ч. 3 ст. 144 БК, кредитодатель, если иное не определено кредитным договором, вправе потребовать от кредитополучателя досрочного возврата (погашения) кредита, уплаты причитающихся процентов и платы за пользование им, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором, и (или) отказаться от дальнейшего кредитования кредитополучателя по этому договору.

Кроме того, ч. 2 ст. 143 БК предусмотрено, что при неисполнении (ненадлежащем исполнении) кредитополучателем обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе потребовать досрочного возврата (погашения) кредита.

Таким образом, в случае если ОАО «Б» нарушает условия кредитного договора в части своевременного погашения очередных платежей по кредиту, «Е» вправе потребовать досрочного возврата (погашения) кредита.

ПРИМЕР 5

ОАО «Б» (г. Солигорск) заключило в октябре 2008 г. с банком «К» договор кредитования на 1 год. Из­за возникших проблем с экспортом продукции общество сможет погасить очередной платеж по кредиту несколько позже, чем это предусматривает кредитный договор. А именно осуществит платеж за февраль - март 2009 г. в апреле 2009 г. Банк согласился с доводами ОАО «Б» и высказал согласие предоставить отсрочку уплаты платежей.

Следует ли в данном случае заключать отдельное дополнительное соглашение к кредитному договору между предприятием и банком?

Исходя из ст. 420 ГК изменение и расторжение договора возможно по соглашению сторон, если иное не предусмотрено актами законодательства или договором. Согласно ст. 1 Закона Республики Беларусь от 10.01.2000 № 361-З «О нормативных правовых актах Республики Беларусь» акты законодательства - нормативные правовые акты, составляющие законодательство Республики Беларусь, а под нормативным правовым актом понимается официальный документ установленной формы, принятый (изданный) в пределах компетенции уполномоченного государственного органа (должностного лица) или путем референдума с соблюдением установленной белорусским законодательством процедуры, содержащий общеобязательные правила поведения, рассчитанные на неопределенный круг лиц и неоднократное применение.

Таким образом, актом законодательства, а именно п. 24 Инструкции, предусмотрено следующее: изменение условий кредитного договора, в том числе предоставление отсрочки (рассрочки) погашения задолженности по кредитному договору, осуществляется на основании дополнительного соглашения к кредитному договору, что предполагает наличие соглашения сторон об изменении условий договора, заключенного в дополнение к первоначально заключенному кредитному договору.

В соответствии с п. 1 ст. 422 ГК соглашение об изменении или расторжении договора совершается в той же форме, что и договор, если из законодательства, договора не вытекает иное. Статьей 139 БК установлено, что кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Итак, дополнительное соглашение к кредитному догово ру необходимо заключать в письменной форме.

Изменение графика погашения кредита, являющегося в соответствии с кредитным договором неотъемлемой его частью, путем подписания сторонами договора нового графика с указанием в нем на то, что действие прежнего графика прекращается, является изменением кредитного договора, оформленным дополнительным соглашением в письменной форме (письмо Национального банка Республики Беларусь от 17.03.2007 № 0423/190).

ПРИМЕР 6

РУПП «Л» (г. Барановичи) имеет задолженность по уплате таможенных платежей перед таможенными органами.

Можно ли предприятию произвести оплату текущих платежей в рамках кредитных договоров (на выплату заработной платы и выданного под гарантии Правительства Республики Беларусь на закупку оборудования) в случае наличия инкассовых распоряжений, выставленных к расчетному счету РУПП «Л» Кской таможней?

В какой последовательности должны проводиться платежи на выплату заработной платы, в счет неотложных нужд и платежи по кредиту, выданному на выплату задолженности по зарплате?

Согласно п. 2 Порядка расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь, утвержденного Указом Президента Республики Беларусь от 29.06.2000 № 359, установлена следующая очередность осуществления платежей:

1. Вне очереди производить платежи в счет:

неотложных нужд в размере до 20% средств, поступивших на указанные счета (за исключением сумм банковских кредитов) за предыдущий месяц;

погашения задолженности по выплате заработной платы в суммах, соответствующих 1,5 размера бюджета прожиточного минимума для трудоспособного населения, выплаты страховых взносов на эти суммы по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь (далее - Фонд), выходных пособий, алиментов, пособий по государственному социальному страхованию, а также подоходного налога, исчисленного из данных сумм доходов, подлежащих налогообложению;

погашения банковских кредитов, выданных на выплату задолженности по заработной плате, в пределах 1,5 размера утвержденного бюджета прожиточного минимума на одного работающего, сумм обязательных страховых взносов в Фонд, страховых взносов по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и подоходного налога, исчисляемых из размера данной заработной платы;

2. В первоочередном порядке производить платежи:

в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды (налоги, неналоговые платежи, ссуды, займы, обязательства, возникшие в случае осуществления Правительством, областными, Минским городским, районными и городскими (городов областного подчинения) исполнительными комитетами платежей по погашению и обслуживанию кредитов, полученных под гарантии Правительства, а также под гарантии, выданные областными, Минским городским, районными и городскими (городов областного подчинения) исполнительными комитетами, и проценты по ним);

по исполнительным документам о взыскании (выплате) заработной платы, алиментов, расходов, затраченных государством на содержание детей, находящихся на государственном обеспечении, сумм по возмещению вреда, причиненного работникам увечьем, профессиональным заболеванием либо иным повреждением здоровья, а также в случае потери кормильца и по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

по исполнению обеспеченных залогом обязательств по банковским кредитам за счет средств, полученных от реализации заложенного имущества в соответствии с законодательством;

в счет погашения задолженности по кредитам, выданным банками Республики Беларусь под гарантии Правительства, а также под гарантии областных, Минского городского, районных и городских (городов областного подчинения) исполнительных комитетов, и процентов по ним;

3. Во вторую очередь осуществлять платежи:

в счет погашения задолженности по банковским кредитам и процентов по ним, кроме платежей по исполнению обеспеченных залогом обязательств по банковским кредитам за счет средств, полученных от реализации заложенного имущества в соответствии с законодательством, и кредитов, выданных в случаях, предусмотренных п. 2.1 и абзацем 7 п. 2.2 вышеназванного Порядка.

Платежи в пределах одной и той же очереди производятся в порядке календарного поступления расчетных документов в банк плательщика, за исключением, в частности, платежей по исполнению обеспеченных залогом обязательств по банковским кредитам за счет средств от реализации заложенного имущества, имеющих приоритет перед иными платежами, осуществляемыми в первоочередном порядке, а также перед платежами по исполнительным документам судов, осуществляемыми в первоочередном порядке в той очередности, к которой относится предмет иска.

Таким образом, в рассматриваемой ситуации порядок списания платежей со счета следующий:

· вне очереди в порядке календарного поступления расчетных документов в банк - погашение задолженности по выплате заработной платы в суммах, соответствующих 1,5 размера бюджета прожиточного минимума, платежи в счет неотложных нужд и платежи по кредиту, выданному на выплату задолженности по зарплате, в пределах 1,5 размера утвержденного бюджета прожиточного минимума;

· в первую очередь в порядке календарного поступления расчетных документов в банк - таможенные платежи (списываемые по инкассовому распоряжению) и платеж в рамках кредита, выданного под гарантии Правительства на закупку оборудования.

Список использованных источников

Конституция Республики Беларусь. Принята на республиканском референдуме 24 ноября 1996г. (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 05.01.1999, № 1, рег. № 1/0 от 04.01.1999).

Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000г. № 441-З. Принят Палатой представителей 3 октября 2000 года Одобрен Советом Республики 12 октября 2000 года (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 17.11.2000, № 106, рег. № 2/219 от 31.10.2000).

Налоговый кодекс Республики Беларусь от 19 декабря 2002 г. « 166-З. Принят Палатой представителей 15 ноября 2002 года. Одобрен Советом Республики 2 декабря 2002 года. (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 13.01.2003, № 4, рег. № 2/920 от 02.01.2003).

Закон Республики Беларусь от 22 июля 2003 года №226-3 «О валютном регулировании и валютном контроле». Принят Палатой представителей 25 июня 2003 года. Одобрен Советом Республики 30 июня 2003 года. (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 04.08.2003, № 85, рег. № 2/978 от 25.07.2003).

Горбунова О.Н., Грачева Е.Ю. Система финансового права // Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Е.Ю. Грачевой, Г.П. Толстопятенко. - М. - 2006.

Л.А. Ханкевич «Финансовое право Республики Беларусь». Учебное пособие / Мн. Издательство «Амалфея» 2002г.

Финансовое право. Учебник / Под ред. проф. О.Н. Горбуновой Издательство «Юристъ» М., 2003.

Финансовое право. Серия «Учебники, учебные пособия» / Под ред. проф. В.М. Мандрина Ростов-на-Дону Издательство «Феникс», 2002.