Валютный контроль за внешнеторговой деятельностью в Российской Федерации

22. Приказ ФТС России от 24.12.2012 N 2621 (ред. от 28.01.2015) "Об утверждении Административного регламента Федеральной таможенной службы по исполнению государственной функции по осуществлению в пределах своей компетенции контроля за валютными операциями резидентов и нерезидентов, не являющихся кредитными организациями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза, а также ввозом в Российскую Федерацию и вывозом из Российской Федерации товаров, в соответствии с международными договорами государств - членов Таможенного союза, валютным законодательством Российской Федерации и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами органов валютного регулирования" // СПС "Консультант Плюс";

23. Инструкция Банка России от 30.03.2004 N 111-И (ред. от 29.03.2006) "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", п. 2.1 // СПС "Консультант Плюс";

24. Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И (ред. от 05.07.2018) "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления", п. 2.1 // Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru (дата обращения - 30.04.2019 г.);

25. Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И (ред. от 25.04.2017) "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" // СПС "Консультант Плюс";

26. Информационное письмо Банка России от 06.08.2007 N 36 "Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного контроля" // СПС "Консультант Плюс";

27. Указание Банка России от 30.08.2017 N 4512-У (ред. от 21.12.2017) "Об объеме и порядке передачи уполномоченными банками как агентами валютного контроля информации органам валютного контроля" // Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru/ (дата обращения - 30.04.2019 г.);

28. Указ Президента РСФСР от 15 ноября 1991 г. N 213 "О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РСФСР" // "Ведомости СНД и ВС РСФСР", 21.11.1991, N 47, ст. 1612;

Нормативные правовые акты иностранных государств

29. Кодекс Республики Беларусь об административных правонарушениях от 21.04.2003 № 194-З // URL: http://etalonline.by/?type=text&regnum=Hk0300194#scrollInto#&Chapter=11&Article=11.1 (дата обращения: 30.04.2019);

30. Уголовный кодекс Республики Беларусь 09.07.1999 № 275-З // URL: http://etalonline.by/?type=text&regnum=HK9900275#load_text_none_1_ (дата обращения: 30.04.2019);

31. Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях от 5 июля 2014 года № 235-V // URL: https://online.zakon.kz/Document/?doc_id=31577399#pos=0;0&sdoc_params=text%3D%25D0%25BA%25D0%25BE%25D0%25B4%25D0%25B5%25D0%25BA%25D1%2581%2520%25D0%25BA%25D0%25B0%25D0%25B7%25D0%25B0%25D1%2585%25D1%2581%25D1%2582%25D0%25B0%25D0%25BD%25D0%25B0%2520%25D0%25BE%25D0%25B1%2520%25D0%25B0%25D0%25B4%25D0%25BC%25D0%25B8%25D0%25BD%25D0%25B8%25D1%2581%25D1%2582%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2582%25D0%25B8%25D0%25B2%25D0%25BD%25D1%258B%25D1%2585%26mode%3Dindoc%26topic_id%3D31577399%26spos%3D1%26tSynonym%3D0%26tShort%3D1%26tSuffix%3D1&sdoc_pos=0_ (дата обращения: 30.04.2019 г.);

32. Уголовный кодекс Республики Казахстан от 03.07.2014 № 226-V // URL: https://online.zakon.kz/Document/?doc_id=31575252#pos=0;0 (дата обращения: 30.04.2019 г.);

Судебные решения

33. Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 15.03.2019 N 20АП-8634/2018 по делу N А 68-7967/2018 // СПС "Консультант Плюс".

34. Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.03.2018 N 11АП-19833/2017 по делу N А 55-19516/2017;

35. Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 20.06.2018 N Ф 06-33459/2018 // СПС "Консультант Плюс";

36. Определение Верховного Суда РФ от 01.10.2018 N 306-КГ 18-17142 // СПС "Консультант Плюс";

37. Постановление Саратовского областного суда от 29.11.2016 по делу N 4А-782/2016 // СПС "Консультант Плюс";

Научная литература

38. Алексеев С.С. Общие дозволения и запреты в советском праве. М. - Юрид. лит., 1989. 228 с.;

39. Артемов Н.М. Валютный контроль. М. - Профобразование, 2001. 128 с.;

40. Артемов Н.М., Ячменев Г.Г. Финансово-правовое регулирование внешнеэкономической деятельности. М.: Элит, 2009. 534 с.;

41. Григорьев Л.М., Косарев А.Е. Проблема бегства капитала // Экономический журнал ВШЭ. 2000. N 4. - М.: Изд-во НИУ ВШЭ. С. 454-474;

42. Емелин А.В. Основы организации и функционирования системы валютного контроля в Российской Федерации // Деньги и кредит. 2005. N 3. - М.: Финансы и статистика. С. 33-40;

43. Жданова Н.В., Меньщикова Е.С. Перспективы валютно-экономической интеграции в ЕАЭС // Наука ЮУРГУ. Материалы 68-й научной конференции. Челябинск: Южно-Уральский государственный университет (национальный исследовательский университет), 2016. С. 562-566;

44. Звягинцева М.С. Паспорт сделки отменен // Торговля: бухгалтерский учет и налогообложение. 2017. N 12. - М.: Деловая пресса. С. 56-57;

45. Канцеров Р.Э. Процессуально-правовое принуждение в валютной сфере // Налоги. 2012. N 1. - М.: Юрист. С. 34-42;

46. Коваль А.А., Левашенко Д.С., Синельников-Мурылев С.Г., Трунин П.В. Реформа валютного регулирования и валютного контроля в России. Доклад Центра стратегических разработок. 2018. URL: https://www.csr.ru/wp-content/uploads/2018/03/Doklad_valyutnyi-_kontrol_Web.pdf (дата обращения: 30.04.2019 г.).

47. Комиссарова Е.Г. Формально логические аспекты понятия "Правовая природа" // Вестник Пермского университета. Юридические науки. 2012. N 2. - Пермь: ПГУ. C. 23-28;

48. Контроль в финансово-бюджетной сфере: научно-практическое пособие / И.И. Кучеров, Н.А. Поветкина, Н.Е. Абрамова и др.; отв. ред. И.И. Кучеров, Н.А. Поветкина. М.: Контракт, 2016. 320 с.;

49. Кузякин Ю.П., Реунова Е.С. Особенности административной ответственности за нарушения законодательства Российской Федерации о репатриации валютной выручки // Административное право и процесс. 2017. N 11. - М.: Юрист С. 39-42;

50. Кучеров И.И. Валютно-правовое регулирование в Российской Федерации: эволюция и современное состояние. Монография. М.: ИЗиСП, 2018. 234 с.;

51. Мирошник С.В. Валютный контроль: современное состояние, тенденции развития // Законы России: опыт, анализ, практика. 2017. N 7. - М.: ИД Буквоед, С. 26-30;

52. Навой А.В. Валютно-финансовые критерии конвергенции в ЕАЭС // Деньги и кредит. N 6. 2015. - М: ЦБ РФ. С. 6-12.

53. Полное собрание законов Российской империи. Собрание первое. Т. 7. СПб.: Типография II отделения Собственной Его Императорского Величества Канцелярии, 1830. 819 с.;

54. Правовое регулирование финансового контроля в Российской Федерации: проблемы и перспективы: монография / Л.Л. Арзуманова, О.В. Болтинова, О.Ю. Бубнова и др.; отв. ред. Е.Ю. Грачева. М.: Норма, 2013. 354 с.;

55. Российское законодательство X - XX веков / Под общ. ред. проф. О.И. Чистякова: В 9 т. Т. 4: Законодательство периода становления абсолютизма. М.: Юрид. лит., 1986. 582 с.;

56. Ситник А.А. Государственный финансовый контроль и надзор: разграничение понятий // Законы России: опыт, анализ, практика. 2017. N 7. - М.: ИД Буквоед, С. 3-6;

57. Столповский Д.М. Историко-правовой анализ регулирования валютного обращения в России в дореволюционный период // История государства и права. 2015. N 21. - М.: Юрист, С. 60-68;

58. Студеникина М.С. Государственный контроль в сфере управления. М.: Юрид. лит., 1974. 160 с.;

59. Тедеев А.А. Валютное право: учебное пособие. СПб: МПСИ. 224 с.;

60. Финансовое право: учебник / под общ. ред. Э.Д. Соколовой; отв. ред. А.Ю. Ильин. М.: Проспект, 2019. 592 с.;

61. Хаменушко И.В. Валютное регулирование в Российской Федерации: правила, контроль, ответственность: учеб.-практ. пособие. М.: Норма, 2013. 352 с.;

62. Хаменушко И.В. Валютный контроль в Российской Федерации. М.: ФБК Пресс, 2001. 280 с.;

63. Царева О.В. Правовое регулирование валютного и налогового контроля внешнеэкономической деятельности: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2001. 235 с.;

64. Юнусова Т.Т. Валютный контроль как инструмент обеспечения внешнеэкономической безопасности России: Автореф. дис. ... канд. экон. наук. Волгоград, 2010. 68 с.;

Учебная литература

65. Банковское право: учебник для бакалавров / Д.Г. Алексеева, А.Г. Гузнов, Л.Г. Ефимова и др.; отв. ред. Л.Г. Ефимова, Д.Г. Алексеева. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 2019. 690 с.;

66. Контроль в финансово-бюджетной сфере: научно-практическое пособие / И.И. Кучеров, Н.А. Поветкина, Н.Е. Абрамова и др.; отв. ред. И.И. Кучеров, Н.А. Поветкина. М.: Контракт, 2016. 320 с.;

67. Финансовое право: учебник / под общ. ред. Э.Д. Соколовой; отв. ред. А.Ю. Ильин. М.: Проспект, 2019. 592 с.;

Иные источники

68. Центр Кудрина предложил отменить валютный контроль // URL: https://www.rbc.ru/economics/14/03/2018/5aa82b7f9a79473a8783cec3 (дата обращения: 30.04.2019 г.);

69. Минфин заявил о невозможности полностью отменить валютный контроль // URL: https://www.rbc.ru/economics/24/10/2018/5bd0469b9a79474ae4670983 (дата обращения: 30.04.2019 г.).

Размещено на Allbest.ru