Основні форми здійснення міжнародних розрахунків в Україні

Як вже було зазначено, об'єм повідомлень, що передаються по системі S.W.I.F.T. постійно зростає. Також постійно зростає кількість членів системи. Окрім членів до системи підключені асоційовані члени та т.з. «учасники» (брокерські контори, інвестиційні контори, клірингові організації тощо). Щодня передаються повідомлення на загальну суму 5 трильйонів доларів США.

Основні переваги S.W.I.F.T.:

- S.W.I.F.T. приймає на себе фінансову відповідальність за точну, повну та вчасну доставку повідомлень. Жодна інша організація, що надає мережу для передачі даних, не може цього гарантувати;

- Комбінування фізичних та логічних заходів по безпеці, а також застосування різноманітних видів шифрування попереджає можливість зміни повідомлення у процесі його передачі по мережі S.W.I.F.T. Ніхто окрім відправника та одержувача повідомлення не може вважати його зміст;

- Доставка повідомлень виробляється за декілька секунд, причому їхня перевірка та підтвердження справжності здійснюється цілком автоматично;

- Стандарти та технологія S.W.I.F.T. надають можливість створювати прикладні програми для автоматичної обробки повідомлень. Завдяки цьому збільшується продуктивність та зменшуються витрати на ручну обробку повідомлень [77].

Головною метою, що реалізує система, є забезпечення технологічного комунікаційного сервісу серед усіх фінансових структур через банки, що є учасниками системи, таким чином, щоб вигідно задовольнити потреби як самих банків так і їх клієнтів.

«ПриватБанк» почав користуватися мережею всесвітнього товариства SWIFT серед перших восьми українських банків. При цьому філії ПриватБанку, що обслуговують найбільшу кількість клієнтів за валютними рахунками, отримали власні мережеві адреси.

Сьогодні в платіжну систему ПриватБанку впроваджені програмні системи, що забезпечують безпаперову технологію обробки платіжних документів, у якій SWIFT є невід'ємною частиною і використовується як основний канал обміну фінансовими документами з закордонними та українськими банками при обслуговуванні операцій у валюті.

Висока швидкість роботи мережі SWIFT дозволяє оперативно керувати грошовими коштами на кореспондентських рахунках в інших банках. З підключенням до SWIFT ПриватБанк отримав можливість виконувати платежі клієнтів у переважній кількості валют з датою валютування день у день [20, 24; 77].

Із залученням до ПриватБанку нових клієнтів і підвищенням активності клієнтів «зі стажем» зростає потік платежів і, як наслідок, середній денний трафік, який на сьогодні становить близько 1300 документів, серед яких 400 - вихідні. Усього з початку використання мережі SWIFT банком передано 790 тис. та отримано 2500 тис. повідомлень.

Згідно з прийнятим у ПриватБанку принципом дворівневої структури платіжної системи, програмно-апаратний комплекс SWIFT обслуговується Управлінням автоматизованих розрахунків та SWIFT, що входить до складу Департаменту валютних операцій Центрального офісу [80].

У 2003 році спільно з компаніями «Квазар-Мікро» та IBM спеціалістами Управління автоматизованих розрахунків та SWIFT і Комп'ютерного центру у банку впроваджено програмно-апаратний комплекс SWIFT, у який закладена (вперше в Україні) можливість захисту інформації від катастроф. Так звана «Геокластерна система» дозволяє захистити бази даних при будь-яких надзвичайних ситуаціях, чи то падіння на будівлю літака, пожежа, чи довгострокове відключення напруги тощо. Її принцип полягає в тому, що серверні вузли, що входять до складу комплексу, встановлюються в різних за географічним розташуванням місцях. У випадку втрати даних в одному місці, комплекс відновить свою роботу по обслуговуванню розрахунків через кілька десятків хвилин, а Геокластерна система дозволить швидко синхронізувати дані на усіх вузлах комплексу. Представники компанії «Квазар-Мікро» гарантують, що навіть у тому разі, якщо один з серверів буде фізично знищений, повне відновлення комплексу можливе щонайбільше протягом 4 годин. Цього року програмно-апаратний комплекс SWIFT буде значно оновлений.

Фінансові інструменти, якими ПриватБанк забезпечує зовнішньоекономічну діяльність своїх клієнтів:

гнучкі тарифи та індивідуальний підхід до кожного клієнта;

висока швидкість проходження платежів за допомогою системи міжбанківських телекомунікацій S.W.I.F.T.;

висока надійність проходження платежів по системі коррахунків Банку;

зарахування коштів на рахунки клієнтів у день їх зарахування на коррахунок Банку;

швидке реагування на позаштатні ситуації (зміни та доповнення до платежів, розшук коштів, що вчасно не надійшли на рахунок, тощо);

здійснення продажу валюти, що надійшла у день її зарахування на розподільний рахунок клієнта;

забезпечення розрахунків відразу після проведення купівлі (або продажу) іноземної валюти;

постійна взаємодія з клієнтами при проведенні операцій купівлі-продажу іноземної валюти;

проведення конверсійних платежів, що дозволяють при наявності поточного рахунку у одній іноземній валюті здійснити розрахунки у іншій валюті;

робота у системі «Клієнт-Банк» зменшує витрати часу та надійно захищає інформацію;

можливість отримання копії S.W.I.F.T. - повідомлення по каналам зв'язку системи «Клієнт-Банк».

Умови, на яких Банк здійснює купівлю (продаж) іноземної валюти:

«тод» - поставка валюти/гривні в день укладення договору або подачі заявки;

«том» - поставка валюти/гривні в перший рабочий день післе укладення договору або подачі заявки;

«спот» - поставка валюти/гривні на другий рабочий день після укладення договору або подачі заявки;

«форвард» - валютна операція, умови якої передбачають виконання цієї операції (з поставкою валюти за договором) пізніше, ніж на другий робочий день після дня укладення договору.

Також Банк пропонує додаткові послуги безкоштовні консультації у сфері валютного законодавства:

- оперативне надання інформації про останні зміни у валютному законодавстві;

- пропонування оптимальних схем розрахунків за зовнішньоекономічними операціями та допомога при укладанні необхідних документів [80].

Тенденцією у банківській справі сьогодні є раціоналізація операцій у такий галузі, як ефективне управління інвестиціями. S.W.I.F.T. надає послугу, що оперує копіюванням певних повідомлень для центрів, що сприяють обробці операцій, проведених на користь відправника, одержувача повідомлень чи їх обох, і що готують звіти по них. Процес надання подібних послуг названий PREMIUM «Т-Копіювання». Він також обраний Банком Франції як механізм для його працюючої у реальному режимі часу національної розрахункової системи - Tranferts Banque de France (TBF).

S.W.I.F.T. також активно співпрацює з розробниками автоматизованих банківських систем, маючи кінцевою метою задоволення потреб користувачів у підвищенні рівня автоматизації обробки фінансової інформації.

Розрахунок ефективності міжнародних розрахунків «ПриватБанку», на мою думку, доцільно проводити за такими напрямами:

- по-перше, головним принципом тут має виступати селективний підхід, який передбачає чітке відмежування банківських продуктів, пов'язаних з міжнародними фінансовими операціями, від загальної сукупності операцій банку;

- по-друге, необхідно проводити конкретний розрахунок рентабельності кожної міжнародної фінансової операцій комерціного банку;

- по-третє, варто застосувати порівняльний аналіз та визначити значення, прибутковість окремих міжнародних фінансових операцій комерційних банків, що дозволить скорегувати стратегію іх участі в міжнародному фінансовому бізнесі;

- по-четверте, на основі попередніх розрахунків необхідно чітко визначити сумарний прибуток комерційних банків від усіх напрямів його участі у міжнародній фінансовій діяльності;

- по-п'яте, потрібно визначити частку міжнародних операцій в активах і пасивах комерційних банків та співставити їх рентабільність з іншими банківськими операціями. Комплексний аналіз отриманих данних дає підставу для встановлення довготривалих орієнтирів розвитку міжнародних фінансових відносин комерційних банків, націлює на оперативний перерозподіл банківських ресурсів з метою їх раціонального використання.

Отже, при розробці перспективних напрямів розвитку міжнародних розрахунків доцільно спиратися на програмно-цільовий підхід. В цьому зв'язку в роботі слід обгрунтувати положення про конкретні моделі функціонування міжнародних фінансових зв'язків «Приватбанку». До них віднесені програми сприяння «ПриватБанку» розвитку експортних та імпортних операцій, налагодження відносин з міжнародними організаціями, кредитно-експортними агенствами, залучення в сферу міжнародного бізнесу малих і середніх підприємців, розвиток фінансових зв'язків банку з фінансовими інститутами окремих країн, інтеграційними об'єднаннями, забезпечення дієвості міжнародних фінансових відносин на рівні відділень, філіалів «ПриватБанку» на території нашої країни та за її межами.

«ПриватБанк» вже понад сім років активно працює на ринку міжнародних документарних і гарантійних послуг і отримав визнання своєї стабільності й обов'язковості рядом ведучих банків Європи і США. «ПриватБанк» має велику мережу іноземних банків-партнерів по документарним і гарантійним операціям за кордоном. На сьогоднішній день більше 260 банківських установ далекого зарубіжжя обмінялися з нами SWIFT_ключами, і більше 60 - телексними.

Отже, сьогодні в платіжну систему «ПриватБанку» впроваджені програмні системи, що забезпечують безпаперову технологію обробки платіжних документів, у якій SWIFT є невід'ємною частиною і використовується як основний канал обміну фінансовими документами з закордонними та українськими банками при обслуговуванні операцій у валюті.

Тенденцією у банківській справі сьогодні є раціоналізація операцій у такий галузі, як ефективне управління інвестиціями. S.W.I.F.T. надає послугу, що оперує копіюванням певних повідомлень для центрів, що сприяють обробці операцій, проведених на користь відправника, одержувача повідомлень чи їх обох, і що готовлять звіти по них.

Впровадження системи SWIFT у КБ «ПриватБанк» може суттєво зменшити операційні витрати за рахунок переходу на безпаперову технологію, сприяти більшій оперативності розрахунків, підвищити надійність і якість контролю за дотриманням платіжної дисципліни і, як наслідок, сприяє зростанню ефективності усієї банківської роботи. SWIFT забезпечує конфіденційність інформації, що передається, виключає її втрату або перекручення, не дозволяє несанкціонований доступ або виток.

«ПриватБанк» почав користуватися мережею всесвітнього товариства SWIFT серед перших восьми українських банків. При цьому філії «ПриватБанку», що обслуговують найбільшу кількість клієнтів за валютними рахунками, отримали власні мережеві адреси.

Сьогодні в платіжну систему «ПриватБанку» впроваджені програмні системи, що забезпечують безпаперову технологію обробки платіжних документів, у якій SWIFT є невід'ємною частиною і використовується як основний канал обміну фінансовими документами з закордонними та українськими банками при обслуговуванні операцій у валюті.

Висока швидкість роботи мережі SWIFT дозволяє оперативно керувати грошовими коштами на кореспондентських рахунках в інших банках. З підключенням до SWIFT «ПриватБанк» отримав можливість виконувати платежі клієнтів у переважній кількості валют з датою валютування день у день.

Підсумовуючи вищесказане можна зробити висновок, що усі форми міжнародних розрахунків можливі у випадку взаємної довіри всіх учасників зовнішньоекономічної діяльності.

Однією з причин зменшення кількості міжнародних розрахунків є зниження обсягів виробництва й експорту в цілому по Україні. Це обумовлено нестабільністю економіки, у результаті чого українські товари не можуть конкурувати на міжнародному ринку. Для того, щоб уникнути порушень термінів розрахунків по експортно-імпортним операціям, резидентам необхідно приділити особливу увагу правильності складання зовнішньоекономічних договорів (контрактів).Шляхами удосконалення правового регулювання, на наш погляд, є прийняття нового Цивільного кодексу і усебічне твердження міжнародних стандартів у сфері здійснення безготівкових розрахунків.

Висновки

Досліджучи основні форми міжнародних розрахунків в Україні, в процесі виконання кваліфікаційної роботи ми виконали завдання, поставлені перед нами на початку дослідження.

1. Розкрито теоретико-методологічні аспекти здійснення міжнародних рохрахунків, а саме визначили, що міжнародні розрахунки являють собою систему організації і регулювання платежів за грошовими вимогами й зобов'язаннями, які з'являються при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності між державами, фірмами, підприємствами і громадянами на території різних країн.

Форма розрахунків за акредитивами в наших умовах є засобом адаптації системи безготівкових розрахунків до нових ринкових умов.

Акредитив є твердим зобов'язання банка, видане на підставі доручення свого клієнта-покупця, виплатити продавцеві товарів або послугу визначену грошову суму за умови своєчасного подання передбачених в акредитиві документів, що підтверджують відвантаження товару або виконання послуг.

Банківський переказ є одночасно і найпоширенішою, і найризикованішою формою розрахунків, що являє собою доручення одного банку іншому виплатити визначену суму на прохання й за рахунок платника іноземному одержувачу (бенефіціару).

Інкасо називають доручення ексортера своєму банкові одержати від імпортера безпосередньо або через інший банк визначену суму або підтвердженн того, що цю суму буде сплачено в установлений термін.

Здійснюються міжнародні розрахунки через уповноважені банки, тобто ті банки, що одержали спеціальний дозвіл на виконання відповідних валютних операцій.

Обрана форма розрахунків між сторонами контракту є своєрідним компромісом, у якому враховуються економічні позиції контрагентів, ступінь їхньої довіри один одному, політична ситуація, оподаткування.

2. Проаналізовано проблеми та труднощі проведення міжнародних розрахунків. Основними труднощями, з якими стикаються контрагенти є оцінка ділових та фінансових можливостей партнерів. Фірми зацікавлені в довготривалому та плідному співробітництві і тому вони мають довіряти один одному, бути впевненими в платоспроможності та чесності. Тому дуже часто під час виконання контракту є забезпечення гарантії третьої сторони на той випадок, коли сторони будуть не взмозі виконати свої зобов'язання за договором.

Однією з причин зменшення кількості міжнародних розрахунків є зниження обсягів виробництва й експорту в цілому по Україні. Це обумовлено нестабільністю економіки, у результаті чого українські товари не можуть конкурувати на міжнародному ринку. Для того, щоб уникнути порушень термінів розрахунків по експортно-імпортним операціям, резидентам необхідно приділити особливу увагу правильності складання зовнішньоекономічних договорів (контрактів).

3. Досліджено розвиток платіжної системи України та її особливості.

Платіжна система України, її взаємозв'язок з міжнародними платіжними системами, ефективність їх роботи є недостатньо дослідженими та удосконаленими. Залишаються досить відкритими питання конфіденційності, безперервності, платіжної дисципліни та безпеки платежів, які є основними питаннями дослідження, сконцентровані на якості і ефективності виконання міжнародних платежів - це одні із ключових елементів сучасної ринкової економіки.

Сучасні платіжні системи України потребують вирішення найбільш серйозних дискутованих проблем у банківському секторі України. Необхідність концентрації у банківському секторі, запровадження нових, приєднання до платіжних систем України міжнародних платіжних систем дасть змогу Україні покращити показники економічного піднесення, ефективність банківської системи та безпеку платежів.

Враховуючи зміни, які відбуваються в українській економіці, назріла необхідність удосконалення платіжної системи України.

4. Проаналізовано структуру, динаміку експортно-імпортних операцій по міжнародним розрахункам України.

Аналіз розрахунків по експортно-імпортним операціям таких банківських установ як «Укрсоцбанк», «Укрсіббанк», банк «Київ» та «ПриватБанк» показав, що банківський переказ займає переважне місце в розрахунках між суб'єктами господарської діяльності України і кількість операцій по даній формі розрахунків щорічно зростає. Зокрема, аналіз по чотирьом банкам України показав, що в 2007 році в порівнянні з 2006 та 2005 роком відбулося збільшення операцій на 20-50%.

В загальній структурі операцій по міжнародним розрахункам переважають експортні операції.

5. Розглянуто основні елементи платіжних систем, організацію міжнародних розрахунків, платіжні інструменти та їх використання у міжнародних розрахунках. Зокрема, включення комерційних банків України в світову систему міжнародних розрахунків відбувається водночас з їхньою адаптацією до ринкових реформ в Україні, зокрема, шляхом активізації і диверсифікації міжнародних торгових розрахунків.

Регулюються міжнародні розрахунки законодавством та іншими нормативними й законодавчими актами національного права, а також міжнародними банківськими правилами та звичаями. Правовою основою розрахункових відносин є міжнародні платіжні угоди і конвенції, норми внутрішнього національного законодавства, а також конкретні торгові кредитні та інші договори, що визначають загальні умови розрахункових відносин між країнами.

6. Проведено комплексний аналіз форм міжнародних розрахунків.

Інкасова форма розрахунків використовується вкрай рідко, що обумовлено недостатністю гарантій при використанні даної форми розрахунків, і тому документарне інкасо рекомендується використовувати, коли покупець і продавець довіряють один одному.

Акредитивна форма розрахунків є більш гарантованою формою, оскільки оплата відбувається після постачання товару і продавець нічим не ризикує, а покриття акредитива переходить на контроль уповноваженого банку, однак обсязі міжнародних розрахунків частка акредитивів не настільки значна, як частка банківських переказів.

сформульовано методичні та практичні рекомендації комерційним банкам України з підвищення ефективності міжнародних розрахунків на прикладі «Комерційного банку «ПриватБанк».

Сьогодні в платіжну систему ПриватБанку впроваджені програмні системи, що забезпечують безпаперову технологію обробки платіжних документів, у якій SWIFT є невід'ємною частиною і використовується як основний канал обміну фінансовими документами з закордонними та українськими банками при обслуговуванні операцій у валюті.

Тенденцією у банківській справі сьогодні є раціоналізація операцій у такий галузі, як ефективне управління інвестиціями. S.W.I.F.T. надає послугу, що оперує копіюванням певних повідомлень для центрів, що сприяють обробці операцій, проведених на користь відправника, одержувача повідомлень чи їх обох, і що готовлять звіти по них.

Впровадження системи SWIFT у КБ «ПриватБанк» може суттєво зменшити операційні витрати за рахунок переходу на безпаперову технологію, сприяти більшій оперативності розрахунків, підвищити надійність і якість контролю за дотриманням платіжної дисципліни і, як наслідок, сприяє зростанню ефективності усієї банківської роботи. SWIFT забезпечує конфіденційність інформації, що передається, виключає її втрату або перекручення, не дозволяє несанкціонований доступ або виток.

КБ «ПриватБанк» пропонує супроводження експортно-імпортних операції клієнтів та проведення міжнародних розрахунків. Розрахунки КБ «ПриватБанк» виконуються за допомогою системи S.W.I.F.T., яка є найбільш надійною, швидкою та сучасною міжбанківською комунікацією. Розвинена мережа кореспонденських відносин КБ «ПриватБанк» дозволяє швидко та з мінімальними витратами здійснювати розрахунки в усіх іноземних валютах.

Було сформульовано пропозиції по удосконаленню проведення міжнародних розрахунків в Україні.

Шляхами удосконалення правового регулювання, на наш погляд, є прийняття нового Цивільного кодексу і усебічне твердження міжнародних стандартів у сфері здійснення безготівкових розрахунків.

Було б корисним створити міждержавний міжбанківський кліринговий центр СНД в мультивалютному режимі, на базі євро або на базі єдиної валюти об'єднаних держав СНД. Це дасть можливість забезпечити ефективність надійність безперервність, конфіденційність, безпеку міжнародних розрахунків, збалансованість обсягів зовнішнього платіжного балансу України. Валютні кошти будуть переміщуватись із коррахунку на коррахунок (взаємозалік зустрічних вимог і зобов'язань), вилучення коштів не можливе. Скоротяться витрати за міжнародними розрахунками, зникне потреба конвертації валют та хеджування ризиків, дасть змогу успішно взаємодіяти з міжнародними платіжними системами S.W.I.F.T., TARGET, ЄМА, TOPAZ та ін.

При розробці перспективних напрямів розвитку міжнародних розрахунків доцільно спиратися на програмно-цільовий підхід. В цьому зв'язку в роботі слід обгрунтувати положення про конкретні моделі функціонування міжнародних фінансових зв'язків Приватбанку. До них віднесені програми сприяння ПриватБанку розвитку експортних та імпортних операцій, налагодження відносин з міжнародними організаціями, кредитно-експортними агенствами, залучення в сферу міжнародного бізнесу малих і середніх підприємців, розвиток фінансових зв'язків банку з фінансовими інститутами окремих країн, інтеграційними об'єднаннями, забезпечення дієвості міжнародних фінансових відносин на рівні відділень, філіалів ПриватБанку на території нашої країни та за її межами.