Собственные и заёмные средства банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

РЕФЕРАТ

НА ТЕМУ: Собственные и заёмные средства банка

ВВЕДЕНИЕ

Анализ причин возникновения недавнего мирового экономического и финансового кризиса позволяет сделать вывод о том, что во многом он стал следствием существенного ухудшения функционирования современной денежной и кредитной системы.

Этот вывод основывается на дискуссии, развернувшейся во всём мире в попытке оценить масштабы и глубину существующих проблем, а также заняться поиском путей их решения.

Кредит и деньги являются независимой экономической категорией, которая выражает определенные экономические отношения. В то же время эти категории тесно взаимосвязаны, и с развитием общества их взаимодействие становится более активным.

Что первично - кредит или деньги? Этот вопрос не однозначный. Имеется точка зрения, что вначале появилась экономическая категория «кредит», так как деньги возникают только на основе развития товарного производства и товарного обращения, а кредит способен существовать и в натуральной форме, когда натуральный продукт предоставляется в пользование на условиях возвратности. В защиту такой точки зрения говорят и такие исторические факты, как:

- коллективный труд первобытных племен, направленный на удовлетворение индивидуальной деятельности (лодки-каноэ для рыболовов, загонные сети для небольшого коллектива охотников);

-общественные резервы в форме орудий производства и предметов потребления на случай неблагоприятных обстоятельств (стихийных бедствий, неурожаев, войн);

- «соседский» кредит, или предоставление продуктов и предметов быта членами одного племени (семьи) друг другу.

Теоретическое значение вопроса о первичности кредита состоит в том, что его возникновение раньше, чем товарно-денежные отношения, позволяет сделать вывод о том, что кредит является одним из факторов их зарождения.

В условиях товарно-денежных отношений кредит и деньги развиваются в неразрывной связи, дополняя друг друга в обслуживании производства, распределении и перераспределении национального продукта. Деньги и кредит используются при этом непосредственно и одновременно, фактически отсутствует фаза, в которой одна категория применялась бы в отрыве от другой.

Взаимодействие денег и кредита проявляется и в том, что с помощью кредита деньги переходят из одной сферы рынка в другие. Одновременно рынок кредитных ресурсов пополняется за счет денег, находящихся в других сферах этого рынка, в силу действия закона спроса и предложения.

1.ЭВОЛЮЦИЯ ТЕОРЕТИЧЕСКИХ ВЗГЛЯДОВ НА СВЯЗЬ КРЕДИТА И ДЕНЕГ

Значительное количество теоретических работ, появившихся на протяжении нескольких столетий и посвящённых анализу природы денег и кредита, позволяло выявить ряд болевых точек теоретического плана, игнорирование которых по мнению специалистов изначально сформировало тот набор негативных качеств, какие проявлялись в кризисных ситуациях в различных общественных и экономических формациях. К тому же в них наряду с объективной оценкой процессов был сформулирован ряд теоретически обоснованных рекомендаций, которым практика не последовала.

Обратимся к наиболее авторитетным исследователям проблем денег, кредита и банков.

Австрийский экономист Карл Менгер, основатель Австрийской экономической школы, опубликовал в 1871 г. работу «Основания политической экономии» [6], в которой проследил эволюцию теоретических взглядов на взаимоотношения денег и кредита. Касаясь истоков научной мысли, посвященной этой проблематике, он дал высокую оценку трудам испанских схоластов, которые внесли существенный вклад в теорию банковского дела.

Испанский экономист, Луис де Молина, считал, что именно в результате деятельности банков из ничего создаются деньги в форме депозитов, которые используются в сделках [3].

Такой подход стал основой для формирования позиции Австрийской экономической школы по теории кредита и экономического цикла, согласно которой банки в своей деятельности обязаны соблюдать 100 %-е резервирование.

Серьёзное внимание этой проблеме уделил  американский экономист Л. фон Мизес.

Согласно Л. фон Мизесу [5], усиление любого инфляционного процесса посредством кредитной экспансии рано или поздно стихийно и неумолимо порождает попятное движение и провоцирует кризис или экономический спад, который выявляет все совершенные инвестиционные ошибки, ведя к массовой безработице и вызывая необходимость ликвидации и размещения заново всех неверно инвестированных ресурсов.

Для устранения повторяющихся экономических циклов Л. фон Мизес предложил создать банковскую систему со 100 %-ми резервными требованиями для вкладов до востребования и завершил свою книгу следующим утверждением: «Теперь очевидно, что единственное средство устранить всякое влияние человека на кредитную систему - это пресечь все дальнейшие выпуски фидуциарных средств обращения»

Австро-британский экономист Фридрих Хайек в своей книге «Цены и производство» [11] тоже затронул вопросы взаимодействия кредита и денег. Он доказал, что кредитная экспансия, не основанная на предшествующем ей росте сбережений, искажает производственную структуру, искусственно расширяя её капиталоемкость. Он полагал, что новые деньги всегда создаются в форме кредита и приобретают форму фидуциарных денег, которые наряду с низкими процентными ставками способствуют кредитной экспансии и тем самым делают прибыльными инвестиции, которые раньше таковыми не были.

По мнению Ф. Хайека, такие кредитные деньги, попадая в экономику, в конечном итоге приводят к экономическому спаду.

Различные аспекты взаимодействия и взаимного влияния кредита и денег, анализируемые представителями различных научных течений и школ, рассматривает и русский учёный О. И. Лаврушин [8]. Так, анализируя работу А. Р. Ж. Тюрго [8], он обратил внимание на его оценку соотношения между деньгами и кредитом: «Деньги, рассматриваемые как физическое тело, как масса металла, не производят ничего, но деньги, употребляемые как авансы (кредиты - примеч. автора) на предприятие по обработке земли, на фабрики, на торговлю доставляют известную прибыль» [9, с. 136].

Говоря о связи кредита с употреблением денег, О. И. Лаврушин цитирует А. Смита [8], который называл это орудием для передачи их из рук в руки, а его последователи считали доказательством наличия кредитного (банковского) мультипликатора.

При рассмотрении точки зрения Д. Стюарта Милля, согласного с позицией А. Смита, О. И. Лаврушин подчеркнул у него наличие представления о кредите как о факторе заменителя денег, влияющем на ценообразование. Говоря о взаимодействии кредита с деньгами, Д. Стюарт Милль считал, что «кредит - это отдельно существующая покупательная сила, не зависимая от денег», что при слишком широком использовании кредита посредством осуществления платежей деньги могут быть полностью вытеснены из обращения. Признавая, в частности, формами кредита чеки и векселя, он утверждал, что «эти кредитные билеты выполняют поэтому все функции денег в обращении и делают эквивалентную массу денег, находящихся до этого в обращении, ненужной».

Достаточно много внимания взаимоотношениям между кредитом и деньгами в своё время уделил и советский учёный-экономист И. И. Кауфман, который видел в кредите важный фактор, порождающий процесс обращения,

т. к. при этом уменьшается количество денег в форме сбережений и увеличивается их количество в функции обращения, часть действительных денег трансформируется в орудие сбережения, и при этом наличные деньги заменяются так называемыми кредитными деньгами - векселями, чеками, сертификатами.

2. ВЗАИМОСВЯЗЬ КРЕДИТА И ДЕНЕГ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ

В своей эволюции деньги и кредит являются экономическими категориями, поэтому представления об их сущности, сопоставление их сущностей можно формировать не по сумме денег, а на основании их характеристики как экономических (стоимостных) отношений. В связи с этим отметим следующие отличия денег от кредита.

Деньги - особый товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента при обмене товаров, форма стоимости всех других товаров. Деньги выполняют функции: меры стоимости, средства обращения, средства образования сокровищ, средства платежа и мировых денег.

Кредимт -- экономические отношения, при которых одна сторона получает от другой денежные средства, товары/вещи, не запрещённые соответствующим законодательством к передаче, и обещает предоставить возмещение или вернуть ресурсы в будущем. Фактически, кредит является юридическим оформлением экономического обязательства.

Деньги и кредит используются непосредственно и одновременно, фактически нет фазы, в которой одна категория применялась бы в отрыве от другой.

С одной стороны, денежный кредит, предоставленный юридическим и физическим лицам, создает новые деньги на депозитных счетах в банках, которые используются владельцами этих счетов для платежей по их обязательствам. Владельцы счетов становятся одновременно субъектами кредитных и денежных отношений.

С другой стороны, банки, привлекая из налично-денежного оборота деньги на депозитные счета, практически не уменьшают возможности клиентов осуществлять платежи, напротив, за счет дополнительно привлеченных ресурсов расширяют возможности их кредитования. В этом случае владельцы счетов также выступают как субъекты и кредитных, и денежных отношений.

Деньги, поскольку они опосредствуют процесс воспроизводства, неизбежно совершают постоянно повторяющийся кругооборот. Однако без существования кредита такой кругооборот не мог бы совершаться, поскольку кредит соединяет отдельные фазы воспроизводственного процесса в пространстве и во времени, причем не только соединяет, а ускоряет процесс.

С точки зрения товарно-денежных отношений, кредит и деньги развиваются в неразрывных отношениях, дополняя друг друга в обслуживании производства, распределения и перераспределения национального продукта. Деньги и кредит используются напрямую и одновременно, фактически не существует фазы, на которой одна категория будет применяться изолированно от другой.

Взаимодействие денег и кредита проявляется в том, что с помощью кредита деньги перемещаются из одной сферы рынка в другую. В то же время, рынок кредитных ресурсов пополняется за счет денег в других областях этого рынка, благодаря закону спроса и предложения. При этом деньги из сфер, где предложение их превышает спрос, «уходят» в сферы рынка, где спрос превышает предложение.

Рынок кредитных ресурсов является единственным рынком, на котором создаются новые деньги, удовлетворяющие дополнительный возникающий спрос во всех сферах рыночных отношений.

Воздействуя непосредственно друг на друга как на экономические категории, денежно-кредитные отношения тесно взаимосвязаны и через свои структуры.

По мере увеличения доли долгосрочных займов увеличивается и доля денег, находящихся на срочных депозитных счетах. В то же время краткосрочные кредиты стабильны по размеру, поскольку обслуживают постоянно возобновляемый цикл оборотных производственных активов, которые практически не меняются в обычных условиях.

Таким образом, в обществе с развитыми рыночными отношениями и деньги, и кредит становятся объектами государственного регулирования, что означает, что государство является либо прямым, либо косвенным субъектом денежно-кредитных отношений.

Более того, современные деньги не могли бы существовать без государства. Если раньше их свойство универсальной взаимозаменяемости обеспечивалось тем фактом, что деньги сами по себе были товаром и имели ценность, то теперь, когда они функционируют в форме банкнот, которые не имеют своей собственной стоимости, только государство предоставляет им обязательную силу платежа.

Кредит, создавая платежные средства (в том числе денежные), дает банкам возможность осуществлять неограниченные эмиссии за счет использования механизма банковской анимации. Поэтому, если бы государство не регулировало эмиссионную деятельность коммерческих банков с помощью кредитов, любая валютная система рухнула бы.

При взаимодействии денег и кредита не только влияют друг на друга как экономические категории, но и структура денег и кредитных операций тесно взаимосвязаны. Типы современных банкнот различаются по степени их ликвидности.

Чем больше при прочих равных пропорциях денег, удерживаемых в срочном депозите, более одного года, тем больше доля долгосрочных кредитов по сравнению с краткосрочными кредитами, выданными банками и государством. И наоборот, чем больше доля долгосрочных займов или займов, подлежащих пролонгации, тем больше доля денег, удерживаемых на срочных депозитных счетах. В то же время размер краткосрочных кредитов достаточно стабилен, поскольку такие кредиты служат постоянно возобновляемому циклу оборотных производственных фондов и фондов обращения, который в обычных условиях незначительно меняется.

2.1. ОТЛИЧИЯ МЕЖДУ ЭКОНОМИЧЕСКИМИ КАТЕГОРИЯМИ « ДЕНЬГИ» И « КРЕДИТ»

Рынок кредитных ресурсов - единственный рынок, где создаются новые деньги, которые удовлетворяют дополнительный спрос во всех сферах рыночных отношений. Однако существуют различия между экономическими категориями «деньги» и «кредит».

Кредит является более «узкой», чем деньги, экономической категорией. Субъектами кредитных отношений выступают только участники кредитных сделок - кредиторы и заемщики, а субъектами денежных отношений выступают практически все юридические и физические лица; кредит создает не только деньги, но и другие платежи (переводные векселя, депозитные сертификаты), поэтому он выступает не только первоисточником денежного оборота, но и первоисточником платежного оборота как процесс движения всех платежных средств в хозяйстве;

В случае отсрочки платежа за тот или иной товар (услугу) участвуют и кредит, и деньги в функции средства платежа. Если деньги проявляют свою суть при рассрочке платежа в момент самого платежа, то платеж в кредитной сделке - только элемент движения денег или товара на условии возвратности;

Эти экономические категории имеют разные потребительные стоимости для субъектов денежных и кредитных отношений. Если субъекты денежных отношений заинтересованы в потребительной стоимости денег - их уникальном свойстве (всеобщей обмениваемости на любые товары и услуги), то для субъектов кредитных отношений интерес к ней испытывают только заемщики. Кредиторы же заинтересованы в другой потребительной стоимости кредита -- способности приносить доход в виде процента;

Отличие заключается в разных стадиях движения денег и кредита:

--деньги, обслуживая процесс купли-продажи, совершают мимолетное движение: товар передается в собственность покупателю, покупатель сразу передает деньги (соответствующий "эквивалент) за приобретенный товар продавцу (исключение - продажа с рассрочкой платежа);

--движение денег носит не только мимолетный, но и односторонний характер: деньги уходят от покупателя к продавцу. При движении кредита передаваемая стоимость вначале идет от кредитора к заемщику, а затем -от заемщика к кредитору;

-   кредит в отличие от денег приносит процент, поэтому кредитор получает стоимость больше авансированной в движении кредита. Вместе с возвращением ссуженной стоимости кредитор получает не только первоначально авансированную сумму, но и плату за кредит в виде ссудного процента;

-   в денежных отношениях всегда происходит смена права собственности на деньги. В кредитных отношениях правом собственности обладает только одно лицо - кредитор. На рынке кредитных ресурсов он продает только право на временное пользование ссужаемых товаров, оставляя за собой право собственности на них.

3. ТЕНДЕНЦИЯ ДАЛЬНЕЙШЕГО УСИЛЕНИЯ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ДЕНЕГ И КРЕДИТА

В системе кредитных отношений преимущественное место стала занимать наиболее современная форма кредита - банковский кредит. Это позволяет наиболее мобильно «перебрасывать» деньги в разные сферы денежного оборота, обслуживающего различные рынки, либо создавать новые деньги, увеличивающие денежный оборот;

* возникновение и развитие таких видов банковского кредита, как контокоррентный[1] кредит, револьверной кредит[1], кредитные линии[1]. Это дает возможность завязывать длительные и постоянные связи с клиентами, которые одновременно являются субъектами и денежных отношений, и кредитных отношений;

* появление для субъектов денежных отношений новой потребительной стоимости денег - способности обеспечивать наивысшую ликвидность денежных активов - приводит к развитию в банках новых срочных депозитных счетов, сочетающих преимущества срочных депозитов (повышенный процент) и депозитов до востребования. В американских банках такие счета называются трансакционными нау-счетами. Это позволяет расширять масштабы привлечения денег на рынок кредитных ресурсов;

* развитие электронных денег (платежных карточек, кредитных карточек, дебетных карточек, в том числе с возможностью овердрафта) способствует привлечению денег на банковские счета и превращению их в кредитные ресурсы. Использование электронных денег, с одной стороны, позволяет наращивать кредитный потенциал банков; с другой - невозможно без кредита;

* расширение безналичных расчетов, появление новых систем электронных расчетов, работающих в режиме реального времени, ускоряют денежный оборот, поэтому часть денег становится ненужной для расчетов и оседает на депозитных счетах, расширяя кредитные ресурсы банковской системы. В то же время развитие взаимных (клиринговых) расчетов требует обязательного расширения кредита, предоставляемого участникам клиринга;

* с созданием современных систем денежно-кредитного регулирования кредит становится основой этих систем. Через кредит центральные банки воздействуют на эмиссионные возможности коммерческих банков, уменьшая увеличивая выпуск денег в оборот, и достигается эластичность денежного оборота. денежный кредит экономика

Таким образом, в обществе с развитыми рыночными отношениями и деньги, и кредит становятся объектами государственного регулирования, а это означает, что государство - либо прямой, либо косвенный субъект денежных и кредитных отношений.

Более того, современные деньги не могли бы существовать без государства. Если ранее их свойство всеобщей обмениваемости обеспечивалось тем, что деньги сами были товаром и обладали стоимостью, то теперь, когда они функционируют в виде денежных знаков, не имеющих собственной стоимости, только государство наделяет их обязательной платежной силой и обеспечивает их потребительную стоимость - свойство всеобщей обмениваемости.

Кредит, создавая платежные средства (включая деньги), дает банкам возможность осуществлять неограниченную эмиссию через использование механизма банковской мультипликации. Поэтому, если бы государство не стало через кредит регулировать эмиссионную деятельность коммерческих банков, любая денежно-кредитная система развалилась.

При взаимодействии деньги и кредит не только влияют друг на друга как экономические категории, но и структуры денег и кредитных операций тесно взаимосвязаны. Виды современных денежных знаков различаются по степени их ликвидности.

Чем больше, при прочих равных условиях, доля денег, находящихся на счетах срочных депозитов свыше одного года, тем значительнее доля долгосрочных кредитов по сравнению с краткосрочными, выдаваемыми банками и государством. Наоборот, чем больше доля долгосрочных кредитов кредитов, подлежащих пролонгации, тем больше доля денег, находящихся на счетах срочных депозитов. При этом размер краткосрочных кредитов достаточно устойчив, поскольку такие кредиты обслуживают постоянно возобновляемый кругооборот оборотных производственных фондов и фондов обращения, который при обычных условиях изменяется незначительно.

В перспективе дальнейшее взаимодействие и взаиморазвитие денег и кредита будут продолжаться. В результате сокращения удельного веса наличных денег в составе совокупной денежной массы большая часть денег, не участвующих в денежном обороте, будет привлечена на банковские счета и использована в качестве банковских ресурсов. Этому будет содействовать дальнейшее развитие систем электронных денег, которые, видимо, будут приниматься многими, если не всеми, предприятиями торговли и предприятиями, оказывающими услуги населению. Пластиковые карточки будут широко использоваться при банковском кредите.

Усилится регулирующая роль государства в денежно-кредитной сфере. Это проявится в создании компьютерных программ, позволяющих с большой точностью прогнозировать как денежные агрегаты, характеризующие будущий объем денежной массы, так и размер задолженности на различных ссудных счетах, а также выбирать наиболее оптимальные на данный момент инструменты денежно-кредитного регулирования.

Центральные банки получат возможность через кредит воздействовать не только на пассивы коммерческих банков, но и на структуру и качество их активов. Гибкое использование денег и кредита позволит организовать наиболее оптимальный кругооборот денег, а это, в свою очередь, обеспечит подлинно кредитный характер функционирующих в обороте денег при условии их постоянной возвратности в банковскую систему

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, подводя итог, можно говорить о том, что деньги и кредит являются независимыми экономическими категориями, каждая из которых выражает определенные экономические отношения. Их путаница (идентификация) связана с тем, что современный кредит появляется в преобладающей денежной форме.

Однако форма явления вовсе не является его сущностью. Также важно не забывать и о другом: за кредит можно купить не только денежную, но и товарную форму, причем не только с точки зрения эволюции развития (с этой точки зрения известны и природные, либо товарные деньги), но и положение и форма их движения.

Благодаря кредиту деньги продолжают двигаться, переходя из рук тех, кто временно освободил капитал, в руки экономических субъектов, которым необходимо временное заимствование дополнительных ресурсов.

Прежде всего, причиной идентификации денег и кредита может стать отсрочка платежа. В случае отсрочки платежа по определенному продукту в качестве средства платежа участвуют как кредит, так и деньги. Если деньги при этом демонстрируют свою сущность при отсрочке платежа в момент платежа (по этой причине эта функция денег и называется функцией платежного средства), оплата в кредитной транзакции - только элемент движения денег или товара (стоимость займа) на условиях погашения. Кредит как экономическая категория проявляется не в платеже по истечении срока просрочки, а в факте просрочки в момент платежа.

Деньги и кредит имеют разные значения использования для участников денежно-кредитных отношений. Если субъекты денежных отношений заинтересованы в потребительной стоимости денег - их уникальной собственности (универсальной взаимозаменяемости для любых товаров и услуг), то для участников кредитных отношений такой интерес имеют только заемщики. Кредиторов интересует другая потребительская ценность кредита - способность генерировать доход в виде процентов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.Авагян, Г. Л. Деньги, кредит, банки / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Инфра-М, Магистр, 2016. - 416 c.

2. Антонов, В. А. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. Учебник / В.А. Антонов. - М.: Юрайт, 2017. - 560 c.

3. Белик Андрей Александрович Деньги в современном и традиционном обществе (психология и антропология денег) // Экономический журнал. 2015. №2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/dengi-v-sovremennom-i-traditsionnom-obschestve-psihologiya-i-antropologiya-deneg

4. Менгер К. Основания политической экономии // Избр. работы. М.: Территория будущего, 2005.494 с.

5. Уэрта де Сото Х. Австрийская экономическая школа: рынок и предпринимательское творчество. Челябинск: Социум, 2009. 202 с.

6. Карл Менгер. Избранные работы. М.: Издательский дом «Территория будущего», 2005. -- 496 с.

7. Мизес Л. Теория денег и фидуциарных средств обращения. Челябинск: Социум, 2012. 808 с.

8. Лаврушин О. И. Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике: мо-

ногр. М.: Кнорус, 2016. 3

Размещено на Allbest.ru