Особенности правового регулирования финансовой системы в Республике Казахстан

Размещено на http://allbest.ru

Особенности правового регулирования финансовой системы в Республике Казахстан

М.А. Яковлева

Анотація

В статье рассматриваются основные направления правового регулирования финансовой системы в Республике Казахстан. Анализируются положения нормативных правовых актов, направленных на регулирование, контроль и надзор деятельности финансовых организаций. Отмечается, что в Казахстане действует отдельный нормативный правовой акт по вопросам регулирования и надзора на финансовом рынке - Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 года № 474-II «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», на конституционном уровне закреплен статус Международного финансового центра «Астана», в соответствующем конституционном законе обозначены цели его развития.

Ключевые слова: Финансовая система, правовое регулирование, финансовый рынок, Республика Казахстан, Международный финансовый центр «Астана»

Abstract

Keywords: Financial system, legal regulation, financial market, Republic of Kazakhstan, International Financial Center “Astana ”

Итогом тридцатилетней независимости Казахстана стали антиправительственные выступления в начале 2022 г., вылившиеся в кровопролитные столкновения и приведшие к человеческим жертвам. Своевременное обращение казахского президента К. Токаева за помощью к ОДКБ помогли стабилизировать ситуацию в стране и избежать еще больших жертв.

Данная ситуация продемонстрировала действенность одного из механизмов, созданных на пространстве СНГ - Организации договора о коллективной безопасности и в перспективе открывает более широкие возможности для использования других интеграционных структур - Евразийского экономического союза (ЕАЭС), а также Союзного государства России и Белоруссии и его расширения за счет Казахстана (согласно ст. 65 договора о Союзном государстве, договор открыт для присоединения к нему других государств).

Единогласная готовность стран-участниц направить свои войска в составе миротворческих сил ОДКБ в Казахстан говорит о своевременности интеграции не только в сфере безопасности, но и в экономической сфере, которая невозможна без интеграции финансовых систем. Страны постсоветского пространства постепенно осознают, что в условиях растущей нестабильности как внутри стран, так и по периметру внешних границ интеграция вокруг России становится единственной альтернативой оранжевым революциям. Центростремительные тенденции в финансовой сфере необходимо стимулировать и повышать интеграционный потенциал постсоветского пространства, который будет неполноценным без Казахстана.

Изучение и учет национальных особенностей регулирования финансовой системы Казахстана позволит выработать наиболее оптимальный вариант ее интеграции в рамках существующих на пространстве СНГ форматов. В Казахстане действует отдельный нормативный правовой акт по вопросам регулирования и надзора на финансовом рынке - Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 года № 474-II «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» Закон Республики Казахстан от 04.07.2003 г. № 474-II «О государственном регу-лировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» (с из-менениями и дополнениями по состоянию на 01.01.2020 г.) // Казахстанская правда. 2003. 11 июля. № 201-202 (24141-24142); Ведомости Парламента Республики Казахстан. 2003. № 15. Ст. 132. (далее - Закон). Закон регулирует общественные отношения, связанные с осуществлением государственного регулирования, контроля и надзора финансового рынка и финансовых организаций, и направлен на повышение стабильности финансовой системы и создание условий по недопущению нарушений прав и законных интересов потребителей финансовых услуг.

В Законе (ст. 1) содержится определение финансового рынка - совокупность отношений, связанных с оказанием и потреблением финансовых услуг, а также выпуском и обращением финансовых инструментов. Банковская деятельность относится к финансовым услугам, осуществляемым на основании лицензий, полученных в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

В ст. 3. Закона обозначены цели государственного регулирования, контроля и надзора финансового рынка и финансовых организаций, в первую очередь - содействие обеспечению финансовой стабильности финансового рынка и финансовых организаций и поддержание доверия к финансовой системе в целом.

Реализация государственного регулирования, контроля и надзора за деятельностью финансовых организаций возлагается на непоименованный в Законе уполномоченный орган, являющийся государственным органом, непосредственно подчиненным и подотчетным Президенту Республики Казахстан, осуществляющим государственное регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций. Функции уполномоченного органа определены в ст. 9, к основным можно отнести следующие: выдача и отзыв разрешения на открытие (создание) финансовых организаций, их добровольную реорганизацию и ликвидацию; лицензирование деятельности в финансовой сфере; издание нормативных правовых актов; утверждение пруденциальных нормативов; утверждение внутренних процедур для определения выполнения банками, банковскими холдингами и банковскими конгломератами требований уполномоченного органа с учетом принимаемых ими рисков; проверка деятельности финансовых организаций; осуществление дистанционного надзора; применение к финансовым и иным организациям ограниченных мер воздействия, мер надзорного реагирования, санкций и иных мер; развитие исламского финансирования; реализация мер по оздоровлению банков второго уровня.

В Законе Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» уполномоченный орган не поименован, т.к. это позволяет передавать его функции различным органам без внесения соответствующих изменений в Закон, что неоднократно происходило в истории развития финансовой системы независимого Казахстана.

Регулирование банковской деятельности в независимом Казахстане изначально осуществлялось Национальным банком в соответствии с Законом Республики Казахстан от 13 апреля 1993 года Закон Республики Казахстан от 13 апреля 1993 г. «О Национальном Банке Рес-публики Казахстан» // Ведомости Верховного Совета Республики Казахстан. 1993.№ 9. Ст. 226. и от 30 марта 1995 года № 2155 Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года № 2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан» // Казахстанская правда. 1995. 18 апреля. № 73; Ведомо-сти Верховного Совета Республики Казахстан. 1995. № 3-4. Ст. 23; № 12. Ст. 88; № 15-16. Ст.100; № 23. Ст. 141; Ведомости Парламента Республики Казахстан. 1996. № 2. Ст. 184; № 11-12. Ст. 262; № 19. Ст. 370; 1997. № 13-14. Ст. 205; № 22. Ст. 333; 1998. № 11-12. Ст. 176; 1999. № 20. Ст. 727; 2000. № 3-4. Ст. 66. «О Национальном Банке Республики Казахстан». Одной из основных задач НБ РК в силу ст. 3 являлась защита интересов кредиторов и вкладчиков банков, кредитных, расчетных учреждений, а также клиентов учреждений, осуществляющих операции по купле, продаже и обмену инвалюты на основе разработки правил регулирования деятельности банковских и иных учреждений и контроля за их исполнением. В 2003 г. в РК был принят Закон «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций». Во исполнение данного Закона 1 января 2004 года было образовано Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

В силу Указа Президента Республики Казахстан от 12 апреля 2011 г. № 25 «О дальнейшем совершенствовании системы государственного регулирования финансового рынка Республики Казахстан» Указ Президента Республики Казахстан от 12.04.2011 г. № 25 «О дальнейшем совершенствовании системы государственного регулирования финансового рынка Рес-публики Казахстан» // Казахстанская правда. 2011. 13 апреля. № 123-124 (26544-26545); САПП Республики Казахстан. 2011. № 31. Ст. 387. Агентство было упразднено, его функции и полномочия были переданы Национальному Банку Республики Казахстан. В НБ был образован Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

Национальный банк РК до 1 января 2020 г. обладал полномочиями по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. В соответствии с п. 5 и 6 ст. 7. Закона «О Национальном банке Республики Казахстан» он осуществлял регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций, а также обеспечение надлежащего уровня защиты прав и законных интересов потребителей финансовых услуг.

Во исполнение Указа Президента Республики Казахстан «О дальнейшем совершенствовании системы государственного управления Республики Казахстан» от 11 ноября 2019 г. № 203 Указ Президента Республики Казахстан от 11 ноября 2019 г. № 203 «О дальней-шем совершенствовании системы государственного управления Республики Казахстан» (с изменениями и дополнениями от 21.08.2020 г.) // ИС «Эталонный контрольный банк НПА РК в электронном виде» 20 ноября 2019 г.; САПП Республики Казахстан. 2019. № 51-52. Ст. 399. Национальный Банк Республики Казахстан подвергся реорганизации путем выделения из него Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка. Агентство начало свою работу 1 января 2020 г. Оно непосредственно подчинено и подотчетно Президенту Республики, является государственным органом и юридическим лицом в организационно-правовой форме республиканского государственного учреждения, финансируемого за счет бюджетных средств См.: ст. 6.1. Закона Республики Казахстан от 04.07.2003 г. № 474-II «О государ-ственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых орга-низаций» ..

После создания Агентства полномочия Национального банка в части регулирования банковской деятельности сводятся к осуществлению регулирования, а также контроля и надзора по отдельным вопросам банковской деятельности в пределах своей компетенции (ст. 3. Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»).

В силу ст. 41. Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» уполномоченный орган осуществляет регулирование деятельности банков, в том числе путем: установления пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению банками норм и лимитов, провизии против сомнительных и безнадежных активов; издания обязательных к исполнению банками нормативных правовых актов; проверок деятельности банков; применения мер надзорного реагирования; наложения санкций. правовой финансовый банковский астана

Миссия, основные задачи, функции, права и обязанности Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка закреплены в Главе 2. «Положения об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка». Миссия Агентства заключается в регулировании и развитии финансового рынка, содействии обеспечению финансовой стабильности финансового рынка и финансовых организаций, поддержании доверия к финансовой системе в целом и создание равноправных условий для деятельности финансовых организаций, направленных на поддержание добросовестной конкуренции на финансовом рынке.

В силу ст. 14-1 Закона № 474-II «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка взаимодействует с НБ РК и Правительством РК посредством информирования друг друга о предполагаемых действиях и достигнутых результатах, совместной оценки факторов риска для финансовой стабильности; разработки, принятия и реализации комплекса согласованных решений в целях минимизации системного риска, предотвращения возникновения финансового кризиса и минимизации его последствий; заключения соглашения по вопросам финансовой стабильности.

Отличительной чертой финансовой системы Казахстана является развитие исламского банкинга. В ст. 3. Закона РК «О Банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» исламский банк определен как банк второго уровня, осуществляющий банковскую деятельность на основании лицензии уполномоченного органа.

Важной особенностью регулирования исламской банковской деятельности в Казахстане является то, что исламские банки не являются участниками системы обязательного гарантирования депозитов, и депозиты в исламских банках не гарантируются системой обязательного гарантирования депозитов. До 1 января 2020 г. регулирование и надзор исламской банковской деятельности осуществлялся Национальным банком РК в силу ст. 22-1 Закона «О Национальном банке Республики Казахстан». Законом РК от 03.07.19 г. N° 262- VI данная статья была исключена.

В настоящее время согласно п. 15. «Положения об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка» Агентство осуществляет государственное регулирование, контроль и надзор исламских специальных финансовых компаний, а также самостоятельно и (или) совместно с иными государственными органами Республики Казахстан осуществляет развитие исламского финансирования с учетом международных стандартов исламских финансовых инструментов и исламских финансовых услуг. Необходимо отметить, что Казахстан, обладающий крупными запасами природных ресурсов, достаточно развитой современной финансовой системой и выгодным географическим положением, позиционирует себя в качестве одного из лидеров стран СНГ и связующего звена между экономиками Востока и Запада. Согласно «Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан до 2030 года» Постановление Правительства Республики Казахстан от 27.08.2014 г. № 954 «Об утверждении Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан до 2030 года» // http://adilet.zan.kz/rus/docs/P1400000954, г. Алматы представлен как ведущий финансовый центр и исламский финансовый хаб в Содружестве Независимых Государств и Центральной Азии. Укреплению финансового авторитета Казахстана также способствует тот факт, что в соответствии со ст. 103 Договора о Евразийском экономическом союзе, наднациональный регулятор финансового рынка организации должен быть расположен в г. Алматы.

В статье указано, что государства-члены к 2025 году осуществят гармонизацию своего законодательства в сфере финансового рынка и после ее завершения примут решение о полномочиях и функциях наднационального органа по регулированию финансового рынка и создадут его с месторасположением в городе Алматы в 2025 году Договор о Евразийском экономическом союзе от 24.05.2014 г.:http //www.docs.eaeunion.org. Компетенция органа будет определена международным договором в рамках Союза. В 2021 г. Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка разработало проект Соглашения о наднациональном органе по регулированию финансового рынка ЕАЭС в соответствии с принятой в 2019 г. «Концепцией формирования общего финансового рынка ЕАЭС» https://eec.eaeunion.org/news/vedetsya-rabota-po-sozdaniyu-nadnacionalnogo-or- gana-po-regulirovaniyu-finansov ogo -rynka-eaes/. В Республике Казахстан действует Конституционный Закон Республики Казахстан «О Международном финансовом центре «Астана» (далее - МФЦА) Конституционный закон Республики Казахстан от 07.12.2015 года № 438-V «О Международном финансовом центре «Астана» (с изменениями и дополнениями по со-стоянию на 30.12.2019 г.). В силу ст. 1. данного Конституционного закона Международный финансовый центр «Астана» это - территория в пределах города Нур-Султана с точно обозначенными границами, определяемыми Президентом Республики Казахстан, в которой действует особый правовой режим в финансовой сфере. Одной из целей Центра является развитие в РК рынка страховых, банковских услуг, исламского финансирования, финансовых технологий, электронной коммерции и инновационных проектов. Согласно ст. 12. в Центре функционирует Комитет Центра по регулированию финансовых услуг, который является юридическим лицом, осуществляющим регулирование финансовых услуг и связанной с ними деятельности в Центре. Особый юридический статус МФЦА закреплен в Конституции РК (ст. 2. п. 3. 3-1), согласно которой в пределах города Нур-Султана может быть установлен особый правовой режим в финансовой сфере в соответствии с конституционным законом. В целом можно констатировать, что вопросам правового регулирования финансового рынка в Казахстане уделяется значительное внимание, принимаются соответствующие нормативные правовые акты.

Действует актуальная редакция «Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан до 2030 года», принят Закон «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», на конституционном уровне закреплен статус Международного финансового центра, принят Конституционный Закон Республики Казахстан «О Международном финансовом центре «Астана», ведется разработка Соглашения о наднациональном финансовом регуляторе ЕАЭС.

Список литературы

Договор о Евразийском экономическом союзе от 24.05.2014: http //www.docs.eaeunion.org

https://eec.eaeunion.org/news/vedetsya-rabota-po-sozdaniyu-nadnacional- nogo-organa-po-regulirovaniyu-finansovogo-rynka-eaes/

Маркова А., Федулов Ю. О фундаментальных экономических науках, или история с экономической историей и системой высшего образования. // Вестник Института экономики Российской академии наук. 2008. № 4. С. 33

Размещено на Allbest.ru