Финансовая политика коммерческого банка

Во-первых, для нейтрализации влияния социокультурной среды, проявляющегося в изменении структуры рабочей силы, в частности для нивелирования риска повышения заработных плат IT-специалистам целесообразно организовать образовательные курсы. Сегодня отмечается отток IT-специалистов из России.

Во-вторых, компании необходимо улучшить качество кредитной инспекции, чтобы нивелировать значительную часть кредитных рисков, возникающих вследствие низкого уровня финансовой грамотности и кредитной культуры. [19, с. 96].

В-третьих, для преодоления влияния политико-правовой сферы имеет смысл провести переговоры с ЦБ РФ по предоставлению льготных условий для определённых типов кредитов.

В-четвёртых, нивелировать экономические риски повышения темпов инфляции и понижения, соответственно, располагаемых доходов потребителя можно повысив общие процентные ставки по кредитам, следуя указаниям Центрального Банка. Еще одним способом выступает диверсификация кредитного портфеля, то есть выдача кредитов крупным платёжеспособным компаниям. [13, с. 46].

Таким образом, в современных условиях кризиса банку АО «Тинькофф Банк», как и другим российским коммерческим банкам, необходимо корректировать финансовую политику в соответствии с возникающими угрозами, вызванными ростом ключевой ставки, падением доходов граждан и увеличением инфляции, а так же отток IT-специалистов.

Выводы по второй главе.

Не смотря на то, что АО «Тинькофф Банк» в 2018-2020 годах в целом имел устойчивое финансовое положение, коммерческому банку необходимо развивать финансовую политику с учетом вводимых ограничений со стороны зарубежных стран и падением экономики во всем мире.

Заключение

На сегодняшний день единого мнения насчет определения финансовой политики нет. Большинство специалистов дают свое мнение по поводу данной темы и рассматривают чаще всего финансовую политику на уровне государства. Финансовая политика коммерческого банка - это совокупность действий направленные на трансформацию и эффективное управление финансовыми ресурсами, а также на обеспечение его финансовой устойчивости к внешним и внутренним воздействиям, и улучшение финансового результата. Финансовая политика коммерческого банка переходит в настоящее время на качественно новый этап функционирования, характеризующийся ужесточением конкуренции, норм государственного регулирования и надзора, повышением требований, усилением взаимодействия с реальным сектором экономики, увеличением в структуре услуг небанковских продуктов. Основной задачей для коммерческих банков является совершенствование кредитной политики, что в свою очередь не осуществимо без внедрения современных методов анализа и оценки кредитоспособности заемщиков, грамотной интерпретации результатов анализа; повышения эффективности управления кредитным портфелем Банка.

Кредитная политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого банка. Важность исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Грамотная кредитная политика коммерческого банка обеспечивает финансовую стабильность кредитной организации, что способствует достижению целей национальной политики, направленной на обеспечение экономического роста и повышение благосостояния граждан.

При формировании финансовой политики необходимо уделить важное внимание к формулировкам целей. Так процесс формулировки целей финансовой политики, в первую очередь, помогает определиться с направлением деятельности коммерческого банка. Помимо этого нужно понимать, что формирование финансовой политики помогает согласовать цели и задачи других политик банка. Так как финансовая политика входит в состав общий банковской политики, результаты её проведения будут влиять на уровень финансового состояния кредитной организации.

АО «Тинькофф Банк» специализируется на выпуске и обслуживании кредитных карт для населения. Анализ динамики основных финансовых результатов деятельности банка АО «Тинькофф Банк» показал, что рост доходов за 2018-2020 гг., и одновременное сокращение их темпов роста.

При анализе финансового состояния было выявлено, что в целом все показатели с 2018 по 2020 года являются удовлетворительными. Однако в 2019 году показатели доходности таковыми признаны не были, был получен убыток. Для развития финансовой политики банка с учетом влияния факторов внешней среды необходимо: организация образовательных курс для IT-специалистов банка, так как в ближайшее время ожидается их отток из страны и рост затрат на оплату труда; повышение качества кредитной инспекции и отдела по управлению рисками; диверсификация кредитного портфеля и смещение фокуса на крупные компании; активизация валютных операций.

Сегодня, в России сформировалась достаточно обширная правовая база в сфере банковской деятельности. Правовая база охватывает разнообразные процессы функционирования коммерческих банков - от создания банков и кредитных учреждений, лицензирования, ведения операций, контроля их деятельности вплоть до реорганизации и банкротства. Банк обладает обширной правовой базой в сфере банковской деятельности. Это позволяет проводить с помощью инструментов банковского регулирования и надзора адекватную оценку происходящих процессов в банковском секторе и своевременно применять определенные меры при проявлении негативных явлений.

Список использованных источников

1. Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У (ред. от 25.10.2013) «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (Зарегистрировано в Минюсте России 23.01.2004 № 5485)

2. Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У (ред. от 11.11.2016) «Об оценке экономического положения банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2008 № 11755)

3. Указание Банка России от 31.03.2000 № 766-У (ред. от 21.12.2000) «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций»

4. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И (ред. от 24.12.2021) «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 № 57008)

5. Алексеева Д.Г. Банковское кредитование: учебник и практикум для вузов / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин. - М.: Юрайт, 2022. - 128 с.

6. Бекшаева Н.А. Финансовая политика как составная часть политики коммерческого банка / Н.А. Бекшаева // Вектор экономики. - 2020. - № 5(47). - С. 55.

7. Горцева Н.С. Показатели для проведения анализа финансового состояния банка / Н.С. Горцева // Форум молодых ученых. - 2019. - № 5(33). - С. 508-510.

8. Давлатов А.А. Учетная политика банков: вопросы совершенствования в условиях инновации / А.А. Давлатов // Вестник Таджикского государственного университета коммерции. - 2019. - № 4(29). - С. 193-199.

9. Дроздова В.Е. Методы анализа финансового состояния коммерческого банка / В.Е. Дроздова // Инновационная наука. - 2020. - № 1. - С. 41-42.

10. Дьяконова О.С. Оценка финансового состояния банков России и пути совершенствования / О.С. Дьяконова, Н.В. Ковалева // Вестник университета. - 2020. - № 1. - С. 137-143.

11. Зернова Л.Е. Финансовая политика коммерческого банка и ее особенности / Л.Е. Зернова // Экономические исследования и разработки. - 2021. - № 1. - С. 95-104.

12. Иванов В.В. Банки и банковские операции: учебник и практикум для вузов / В.В. Иванов. - М.: Юрайт, 2022. - 189 с.

13. Иевлева А.А. Банковская политика в сфере привлечения ресурсов: дискуссионные аспекты экономического содержания / А.А. Иевлева // Теория и практика общественного развития. - 2019. - № 5(135). - С. 42-47.

14. Канокова Д.А. Современные системы управления финансовым состоянием коммерческого банка / Д.А. Канокова, Т.Х. Созаева // Научные Известия. - 2019. - № 17. - С. 63-67.

15. Катасонов В.Ю. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для вузов / В. Ю. Катасонов. - М.: Юрайт, 2022. - 559 с.

16. Лайко М.М. Финансовое состояние коммерческого банка / М.М. Лайко // Инновации. Наука. Образование. - 2021. - № 33. - С. 755-761.

17. Мартыненко Н.Н. Банковское дело: учебник / Н.Н. Мартыненко, О.М. Маркова, О.С. Рудакова. - М.: Юрайт, 2022. - 368 с.

18. Мушеманский А.В. Кредитная политика коммерческого банка в условиях финансового кризиса / А.В. Мушеманский // Аллея науки. - 2020. - Т. 1. - № 8(47). - С. 84-87.

19. Орлова Л.В. Вопрос изменений в банковской политике / Л.В. Орлова, Е.В. Саймуллина // Тенденции развития науки и образования. - 2021. - № 73-4. - С. 95-98.

20. Пеганова О.М. Банковское дело: учебник / О.М. Пеганова. - М.: Юрайт, 2022. - 574 с.

21. Пилипенко Д.М. Сбалансированная банковская политика, формирование банковских пассивов / Д.М. Пилипенко // Ученые записки Алтайского филиала Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации. - 2019. - № 16. - С. 281-285.

22. Салин В.Н. Банковская статистика: учебник и практикум для вузов / В.Н. Салин, О.Г. Третьякова. - М.: Юрайт, 2022. - 215 с.

23. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник / А.М. Тавасиев. - М.: Юрайт, 2022. - 534 с.

24. Тарасова Н.Е. Финансовая политика банка: портфельный подход к управлению капиталом / Н.Е. Тарасова, А.П. Леонов // Журнал У. Экономика. Управление. Финансы. - 2020. - № 2(20). - С. 299-305.

25. Урзов В.А. Методы анализа и основные показатели характеризующие финансовое состояние коммерческого банка / В.А. Урзов, А.А. Абъетанов // Поиск (Волгоград). - 2019. - № 1(10). - С. 238-242.

Приложения

Приложение А

Бухгалтерский баланс АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг.

Приложение Б

Анализ динамики доходов, расходов и прибыли АО «Тинькофф Банк» за 2018-2020 гг

Размещено на Allbest.ru