Необхідність запровадження страхової медицини в Україні

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

ВІДКРИТИЙ МІЖНАРОДНИЙ УНІВЕРСИТЕТ РОЗВИТКУ

ЛЮДИНИ «Україна»

ІНСТИТУТ ЕКОНОМІКИ ТА МЕНЕДЖМЕНТУ

Кафедра фінансів та обліку

ІНДИВІДУАЛЬНЕ НАВЧАЛЬНО-ДОСЛІДНЕ ЗАВДАННЯ

З дисципліни "ФІНАНСИ"

На тему: «Необхідність запровадження страхової медицини в Україні»

Виконала: студентка 3 курсу,

групи ЗФМ-21/17

спеціальності:

Фінанси, банківська справа

та страхування

Шевченко І.О.

м. Київ - 2019 рік

ЗМІСТ

Вступ

1. Медичне страхування як елемент системи страхової медицини

2. Медичне страхування як форма соціального захисту

3. Моделі фінансування

Висновок

Література

медичний страхування послуга реформа

ВСТУП

В сучасних умовах фінансування медичної галузі в Україні, медичні установи потребують реального фінансування, яке, на жаль, державний бюджет не може покрити самотужки для подальшого функціонування галузі, а саме: на оновлення матеріально-технічної бази, на повноцінне забезпечення пацієнтів медикаментами, забезпечення населення необхідною кількістю вакцин та врешті-решт надання якісної медичної послуги. Тобто фінансових ресурсів, які державний бюджет передбачає для фінансування медицини, не вистачає на ефективне медичне обслуговування.

Нині система органів державної влади повинна запропонувати певний механізм встановлення сталої моделі соціально-економічних відносин для забезпечення необхідних засобів з метою мінімізації ризиків для здоров'я громадян. Для подолання вищезгаданих проблем необхідно докорінно змінити пострадянську модель системи охорони здоров'я в цілому.

Рішенням цієї проблеми може бути тільки впровадження в системі охорони здоров'я механізму медичного страхування як результату проведення медичної реформи.

Науковими дослідженнями, пов'язаними зі сферою охорони здоров'я та її реформуванням, а також розвитком ринку медичних послуг займались як вітчизняні, так і зарубіжні науковці, такі як: М. Артюхіна , О. Баєва, О. Устінов, М. Маргіос, І. Тогунов, І. Чехун, О. Шканова, К. Малець та інші.

Метою дослідження є обгрунтування необхідності впровадження страхової медицини, оцінка пріоритетних підходів до формування ринку медичних послуг в умовах проведення медичної реформи в Україні.

1. Медичне страхування як елемент системи страхової медицини

Сучасний стан системи медичного забезпечення в Україні є доволі складним як у фінансовому, так і в організаційно-структурному аспекті. Він характеризується незначним обсягом видатків на охорону здоров'я, нерівномірним і нераціональним розподілом ресурсів у системі, високою частотою звернень громадян за медичними послугами, відсутністю належного медичного обслуговування на первинному рівні й відповідної інфраструктури.

Медико-демографічна ситуація в Україні є вкрай невтішною. За останні роки в Україні істотно зріс показник смертності населення і скоротилася очікувана тривалість життя. Так, у країнах ЄС показник смертності становить 6,7 на 1 тис. населення, а тривалість життя - 74 роки, у той час, як у нашій країні аналогічні показники становлять відповідно 14,5 на 1 тис. населення й 69 років.

Щороку чисельність населення України зменшується, стан здоров'я осіб працездатного віку погіршується й кількість економічно активного населення скорочується. Така тенденція може призвести до значного фіскального тиску на вітчизняну систему охорони здоров'я у майбутньому.

Отже першочерговим завданням на загальнодержавному рівні виступає пошук нових шляхів фінансування системи охорони здоров'я.

Реальною альтернативою є перехід від системи виключно бюджетного фінансування охорони здоров'я до нової бюджетно-страхової моделі охорони здоров'я -- системи страхової медицини, яка дозволить залучити додаткові ресурси у медичну галузь та забезпечити гарантований обсяг медичних послуг для широких верств населення.

Страхова медицина охоплює фінансування наукових досліджень, підготовку медичних кадрів, витрати на розвиток матеріально-технічної бази лікувальних закладів, надання медичної допомоги населенню. Вона базується на таких принципах, як економічна і соціальна захищеність середніх і малозабезпечених верств населення, гарантованість прав кожного громадянина на якісну медичну допомогу, обов'язковість внесків як фізичних, так і юридичних осіб.

Важливим елементом системи страхової медицини є медичне страхування. Медичне страхування (Medical Insurance) - це форма особистого страхування, що гарантує громадянам отримання медичної допомоги при настанні страхової події за рахунок нагромаджених страхових фондів. Основною ціллю медичного страхування є забезпечення застрахованій особі надання медичної допомоги на випадок настання страхового випадку та фінансування профілактичних заходів за рахунок страхових фондів.

Дієва медична реформа повинна вирішити проблеми мінімізації випадків смерті в результаті певних захворювань: серцево-судинної системи, ранньої діагностики онкологічних захворювань, створення умов для ефективного медичного втручання та надання якісної медичної послуги.

Вирішальну роль у реформуванні системи медичної допомоги України відіграє перехід до обов'язкового медичного страхування. Поняття «медичне страхування» не є законодавчо визначеним і виступає предметом дискусій різних авторів. Законом України «Про страхування» визначено, що медичне є добровільним і обов'язковим видом страхування, хоча не визначено його суті та механізмів реалізації. Згідно зі статтею 352 Господарського кодексу України, «страхування» - це діяльність спеціально уповноважених державних організацій та суб'єктів господарювання (страховиків), пов'язана з наданням страхових послуг юридичним особам або громадянам (страхувальникам) щодо захисту їхніх майнових інтересів у разі настання визначених законом чи договором страхування подій (страхових випадків), за рахунок грошових фондів, які формуються шляхом сплати страхувальниками страхових платежів.

Медичне страхування поділяється за формами на обов'язкове медичне страхування і добровільне медичне страхування. Закон України «Основи законодавства України про загальнообов'язкове державне соціальне страхування» визначає медичне страхування як вид загальнообов'язкового державного соціального страхування, що являє собою «систему прав, обов'язків і гарантій, яка передбачає надання соціального захисту, що включає матеріальне забезпечення громадян у разі хвороби, повної, часткової або тимчасової втрати працездатності, та в інших випадках, передбачених законом, за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати страхових внесків роботодавцями, громадянами, а також бюджетних та інших джерел, передбачених законом». Згідно з цим законом медичне страхування передбачає такі види послуг: діагностику та амбулаторне лікування; стаціонарне лікування; надання готових лікарських засобів і виробів медичного призначення; забезпечення медичної реабілітації осіб, які перенесли особливо важкі операції або мають хронічні захворювання; профілактичні та освітні заходи. Однак закон зазначає: «Обсяг послуг, що надаються за рахунок коштів обов'язкового медичного страхування, визначається базовою та територіальними програмами обов'язкового медичного страхування, які затверджуються в порядку, встановленому законодавством».

Медичне страхування є одним із видів особистого страхування, що здійснюється на випадок втрати здоров'я людини та забезпечує одержання медичної допомоги за рахунок накопичених коштів, а також фінансування профілактичних медичних заходів у разі настання страхового випадку.

2. Медичне страхування як форма соціального захисту

З соціально-економічної точки зору, медичне страхування є однією з найважливіших складових національних систем охорони здоров'я. Актуальність даного питання полягає у тому, що медичне страхування є формою захисту від ризиків, що загрожують найціннішому в особистому та громадському відношенні - здоров'ю та життю людини.

Медичне страхування як форма соціального захисту у сфері охорони здоров'я представляє собою гарантії забезпечення медичною допомогою за будь-яких обставин, у тому числі у зв'язку із хворобою та нещасним випадком. До теперішнього часу визначаються три основні види фінансування охорони здоров'я: державне, обов'язкове та добровільне медичне страхування та змішана форма.

Рис. 1. Соціальні та економічні завдання медичного страхування

Економічна природа медичного страхування у широкому розумінні, визначаючи мету медичного страхування у наданні громадянами гарантованого права на отримання необхідної медичної допомоги за рахунок накопичених коштів. В більш конкретному розумінні мета медичного страхування зводиться до його основних завдань, які поділяються на соціальні та економічні (рис. 1).

Соціальне страхування представлене як система правових, економічних, організаційних відносин захисту майнових інтересів громадян у разі настання страхових випадків, визначених чинним законодавством або договором страхування, за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати громадянами та юридичними особами страхових платежів і доходів від розміщення коштів цих фондів, а також державних дотацій.

Будучи складовою ринкової економіки, медичне страхування, не може бути виключно соціальним страхуванням.

Сегмент галузі охорони здоров'я становить понад 10 % глобальної економіки та є одним із базових для сталого економічного відтворення. Фінансове забезпечення охорони здоров'я здійснюється з різних джерел: державного бюджету, коштів підприємств і внесків приватних осіб.

Що стосується показників сучасного стану розвитку медичного страхування в Україні, то варто відзначити, що воно знаходиться на початковій стадії свого розвитку. За попередніми підсумками 2016 року загальний обсяг валових страхових премій за медичним страхуванням, що включає безперервне страхування здоров'я, страхування здоров'я на випадок хвороби та страхування медичних витрат, склав 3416 млн. грн., збільшившись у порівнянні з попереднім роком на 27% [14]. Питома вага валових страхових премій за аналізованим видом страхування від загального ринку страхування становить 11,5%.

На рис. 2 наведено місце ринку медичного страхування у загальній структурі страхового ринку України за 2012-2016 роки

Рис. 2. Ринок медичного страхування у структурі страхового ринку України у 2012-2016 рр.

Наведені дані свідчать про те, що валові страхові премії, зібрані на страховому ринку України за період з 2012 по 2016 роки збільшилися на 7042,5 млн. грн., що у відсотковому виразі становить 31% і за підсумками останнього звітного року склали 29736 млн. грн. В свою чергу валові страхові премії за медичним страхуванням за аналогічний період збільшилися на 1450,8 млн. грн., що у відсотковому виразі становить 73,8% і склали у 2016 р. 3416,01 млн. грн. Тобто ринок медичного страхування показав відносно кращу динаміку розвитку у порівнянні зі середніми показниками вітчизняного страхового ринку і ця динаміка з кожним роком зростає.

Проведені дослідження складових ринку медичного страхування в Україні свідчать, що за останні п'ять років найбільші темпи зростання показав такий його сегмент як Добровільне страхування медичних витрат, де темп приросту склав за цей період 128,4%. В свою чергу, скорочення було зафіксоване за таким сегментом ринку медичного страхування як добровільне страхування на випадок хвороби, де ринок скоротився на 12,3%.

3. Моделі фінансування

На даний момент в Україні здійснюється медична реформа, згідно якої заплановано повний перехід нашої держави до страхової медицини. Сутність реформи якої полягає у формуванні оптимальної моделі медичного страхування за рахунок поєднання обов'язкового й добровільного медичного страхування.

Виділяють такі основні моделі фінансування галузі охорони здоров'я, що працюють відповідно до частки ВВП: 1. «Модель Беверіджа» (функціонує у Великобританії та Канаді; передбачає не менш, ніж 8% від ВВП), що полягає в тому, що фінансування проводиться за рахунок коштів державного бюджету. Проте, дана модель має недолік: проблема залучення в охорону здоров'я коштів із позабюджетних джерел (кошти підприємств, фірм, компаній, працівникам яких установи охорони здоров'я можуть надавати додаткову медичну допомогу на договірній основі.

2. «Модель Бісмарка» (Німеччина, Італія, Японія, Ізраїль) передбачає фінансування галузі в обсязі не менш, ніж 10 % від ВВП та передбачає те, що основний фінансовий тягар лягає на бюджет не кормеційних страхових фондів, лікарняних кас, цільових внесків підприємців; працездатних громадян у фонд охорони здоров'я і субсидій держави.

3. Модель національного страхування США (не менш, ніж 12% від ВВП) - фінансування відбувається за рахунок комерційних страхових фондів. Дана модель має приватно-підприємницький характер та фінансується за рахунок коштів добровільного медичного страхування (США, Південна Корея, Нідерланди).

Більшість особистих фінансових витрат громадян у закладах охорони здоров'я України сьогодні перебувають у площині тіньової економіки, є неофіційними, а отже, не супроводжуються гарантіями якості наданих послуг та належної відповідальності за порушення прав пацієнтів. Перевага страхової медицини полягає в її прогнозованості: кожен громадянин вкладає невеликі суми коштів у медичну страховку для того, щоб бути впевненим, що у випадку хвороби всі або переважна більшість медичних витрат будуть сплачені, а надана йому послуга якісною. Більшість населення усвідомлює об'єктивну необхідність введення страхової медицини і підтримує цей захід реформування системи охорони здоров'я.

Перший крок до реформи медичної системи було зроблено шляхом прийняття Закону України «Про державні фінансові гарантії медичного обслуговування населення» з метою повної зміни національної моделі системи охорони здоров'я. Тобто нині альтернативною моделлю медицини може стати модель Бісмарка - концентрація існуючих коштів державного бюджету для забезпечення від настання страхових випадків і створення умов для залучення коштів населення для забезпечення медичної допомоги. Це забезпечить фундаментальну основу для формування прозорого ринку медичних послуг.

Нова система охорони здоров`я передбачає докорінно змінити принцип фінансування медицини в Україні. В першу чергу, знищить повністю тіньові, корупційні процеси, підвищить якість медичних послуг (гроші йдуть за пацієнтом), дозволить реалізувати якісну підготовку та перепідготовку медичних фахівців, а також ефективно витрачати гроші на медицину. Таким чином, у зв`язку з реформування медицини та створенням прозорого ринку медичних послуг, медичні послуги надаватимуться на страховій основі. Проте поки жодних відрахувань пацієнти не робитимуть.

Завдяки реформі створено Національну службу здоров'я, яка поряд із своїми основними функціями, буде виконувати роль страховика. Грошові кошти на покриття страхових випадків будуть спрямовуватися з державного бюджету, за рахунок сплачуваних податків та зборів безпосередньо платниками. Тобто ці податки, що сплачуватимуть громадяни України стануть так званими «страховими внесками».

Створення медичного ринку є обов'язковою умовою для залучення капітальних інвестицій у створення абсолютно нової мережі лікувально-профілактичних установ, яка відповідатиме світовим стандартам у галузі медицини. Проведення медичної реформи сприятиме економічному зростанню та забезпеченню реального приросту ВВП щороку.

Таким чином, впровадження страхової медицини як засобу підвищення якості медичних послуг та подальшого розвитку медичного ринку в Україні є неможливим без здійснення наступних кроків:

1. Створення умов для максимально можливого саморегулювання медичної галузі шляхом застосування ринкових механізмів; забезпечення конкурентного середовища на ринку медичних послуг у разі прийняття законодавчих актів з питань обов'язкового соціального медичного страхування.

2. Чітке визначення рівнів медичної допомоги, які формуватимуть обов'язковий мінімум послуг медичного страхування; структурування населення на групи, лікування яких фінансуватиметься з різних джерел створення фондів медичного страхування.

3. Забезпечення державного контролю за використанням єдиних стандартів усіма медичними установами, що працюють у системі медичного страхування, незалежно від їхньої відомчої підпорядкованості та організаційно-правової форми; створення уніфікованої оптимальної системи класифікації та ціноутворення на медичні послуги.

Запропонована система заходів, спрямованих на запровадження і розвиток страхової медицини в Україні, дозволить створити умови для найбільш повного задоволення потреб населення в одержанні доступної і високоякісної медичної послуги; суттєво зменшити навантаження на державний та місцеві бюджети; зменшити частку тіньової медицини в системі медичного забезпечення.

На сьогоднішній день, дуже важливо, щоб Україна при запровадженні страхової медицини, нової системи надання медичної допомоги, введення платної медицини та системи оплати за надані послуги перейняла позитивний світовий досвід та врахувала ті помилки, через які пройшли інші країни. Адже нині в галузі охорони здоров'я виникає певний дисонанс: з одного боку, стаття 49 Конституції України гарантує кожному громадянину доступ до якісної та безкоштовної медичної допомоги, а з іншого боку, прийняття Закону України «Про державні фінансові гарантії медичного обслуговування населення». Тут виникає певна юридична дискусія з приводу протиріч вищезазначеного Закону та Конституції України.

ВИСНОВОК

Отже, підвівши підсумки нашого дослідження, можемо дійти наступного висновку:

Реформування економіки України в умовах ринкових відносин потребує постійних якісних змін у системі соціального захисту населення. Перш за все це стосується охорони здоров'я громадян.

Потрібна абсолютна перебудова галузі системи охорони здоров'я і вона повинна починатися з укріплення фінансової основи галузі, із зміни загальної схеми фінансування, що передбачає обов'язковий перехід від бюджетної системи фінансування до змішаної бюджетно-страхової системи, що фінансується при активній участі підприємств, установ, організацій різних форм власності з елементами добровільного медичного страхування населення.

Варто зазначити, що однією з перспективних і цивілізованих форм забезпечення соціальних потреб громадян у сфері охорони здоров'я є добровільне медичне страхування, яке відіграє суттєву роль у соціально-економічному розвитку країни і, окрім ефективного вирішення проблем забезпечення якісною медичною допомогою населення та фінансування системи охорони здоров'я, сприяє зміцненню матеріально-технічної бази медичних закладів. Це дає підстави наголошувати на необхідності залучення страхових компаній до системи обов'язкового медичного страхування.

Також є два чинники, які потребують постійного моніторингу для виявлення тенденцій до покращення ? це висока вартість страхових послуг із медичного страхування та стабільне зростання рівня виплат за добровільним медичним страхуванням.

На сьогодні Україна знаходиться на етапі становлення цивілізованого ринку медичних послуг. Анaлiз покaзникiв ринку добровільного медичного страхування свiдчить про те, що він стрімко розвивaється, але iснує ряд чинникiв, які гaльмують його розвиток.

У зв'язку з цим пропонується удосконалити методичні підходи щодо здійснення превентивних заходів при проведенні такого страхування, вважаючи пріоритетним напрямом розвитку добровільного медичного страхування фінансування страховиком профілактичних заходів, що є практичною реалізацією превентивної функції страхування.

ЛІТЕРАТУРА

1. Закон України "Про страхування" №85/96 від 07.03.1996 р. зі змінами і доповненнями // Вісник Верховної Ради України, 1996. - №18. - С.78.

2. Конституція України. [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://zakon3.rada.gov.ua/ laws/show/254%D0%BA/96-%D0%B2%D1%80

3. Вороніна О.О. Наукові підходи до визначення сутності медичного страхування / О.О. Вороніна // Миколаївський національний університет імені В.О. Сухомлинського. - 2015. - №8. - С. 733-737.

4. Дєгтяр А. О. Моделювання наслідків державно управлінських рішень у фінансово-економічній сфері / А. О. Дєгтяр // Право та державне управління: зб. наук. пр. - К.: КПУ. - 2013. - № 1. - С. 123-127.

5. Баєва О. Формування державних вимог до організаційної компетентності менеджерів підприємств і організацій у менеджерів підприємств і організацій у галузі охорони здоров'я. [Електрон.ресурс]. - Режим доступу: http://koha.tntu.edu.ua/cgi-bin/ koha/opac-detail.pl? biblionumber = 41267

6. Богусловський Є.І. Медичне страхування в Україні: проблеми та перспективи/ Є.І. Богусловський, Ю.С. Шибалкіна //Зовнішня торгівля: право та економіка. - 2017. - №4(39). - С.83-86.

7. Шолота М.Г. Медичне страхування в Україні: проблеми та перспективи його впровадження [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.rusnauka.com/ 12_KPSN_2010/Economics/63485.doc.htm

8. Консолідовані звітні дані по страховому ринку України за 2012-2016 роки - [Електронний ресурс] - Режим доступу: https://nfp.gov.ua:443/content/konsolidovani-zvitni-dani.html

9. Про державні соціальні стандарти та державні соціальні гарантії [Електронний ресурс] : Закон України від 05.10.2000 № 2017-ІІІ [зі змін. та доп.] . - Режим доступу : http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/2017-14/print1347443425459723

10. Основ законодавства про охорону здоров'я [Електронний ресурс] : Закон України від 31.12.1992 № 23-92 [зі змін. та доп.] . - Режим доступу : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2801-12/print1329890087658624

11. Козьменко С.М., Охріменко І.О. Аналіз законодавчих ініціатив щодо обов'язкового медичного страхування в Україні [Електронний ресурс] / С.М. Козьменко, І.О. Охріменко. - Режим доступу: https://docviewer.yandex. ua/?url=http%3A%2F%2Flib.uabs.edu.ua

12. Інформаційно-аналітичний портал Українського агентства фінансового розвитку [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://forinsurer.com.

13. Медичне добровільне страхування: за чи проти? [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://reporter.zhitomir.info/index.php?task=detail&news=1953.

14. Про схвалення концепції загальнодержавної програми «Здоров'я 2020: український вимір» [Електронний ресурс]: Розпорядження Кабінету Міністрів України: від 31.10.2011 р. № 1164-р. - Режим доступу: http://ovu.com.ua.Рейтинг страховых компаний Украины [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://forinsurer.com/ratings/nonlife.

15. Марченко Т.В. Необхідність запровадження і перспективи розвитку обов'язкового медичного страхування в системі соціального забезпечення України [Електронний ресурс] / Т.В. Марченко // Фінанси. ? Режим доступу: http://www.nbuv.gov.ua/portal/soc_gum/Nvbdfa/2010_1/1(18)_2010_articles/1(18) 2010_Marchenko.pdf.

Размещено на Allbest.ru