Проблемы финансовой устойчивости (на материалах деятельности коммерческого банка ПАО "Татфондбанк" за 2013-2015 гг.

Таблица 17

Результаты маркетингового исследования спроса и желаемой суммы кредита

По итогам маркетингового исследования видно, что изъявили желание и имеют возможность получить кредит 250 респондентов или 25% общего числа опрошенных в среднем на сумму 18 тыс. руб.

Далее для того, чтобы определить спрос населения в целом по округу было принято в расчет 25% среднесписочной численности работников (без внешних совместителей) по крупным и средним предприятиям и организациям на 01.12.2016 г. - 47700 человек.

47700*25% =11925

Таким образом, 11925 человек - возможное число потенциальных клиентов в целом по округу. Затем определим долю предполагаемого рынка ОСБ №8601, которая находится следующим образом:

₍₂₎

где, Qж - возможное число потенциальных клиентов, чел.; Qб - количество банков, предоставляющих экспресс - кредит, в том числе ПАО «Татфондбанк».

чел.

Однако это не факт, что все 5963 клиентов придут в первый месяц и даже в первый год. Поэтому в первый год работы по данной программе возьмем примерно 615 человек. На втором этапе проведем конкретные расчеты, подтверждающие доходность, ликвидность и безопасность коммерческой идеи. Для проведения таких расчетов необходимо иметь хотя бы ориентировочное представление о затратах и доходах, связанных с осуществлением проекта.

Следовательно, на основе маркетингового исследования спроса на потребительский кредит рассчитаем сначала доходы за год с учетом сезонных факторов (основной спрос с июня по август и в декабре) и ежемесячного погашения части кредита с уплатой процентов погашения. То есть, платежи процентов по кредиту за месяц определяется путем накапливания платежей по каждой сумме кредита в соответствующем периоде.

Для того, чтобы определить чистый процентный доход банка следует рассмотреть и проанализировать затраты, связанные с внедрением потребительского кредита. Затраты возьмем на основе рыночных цен (табл. 19).

Таблица 18

Планируемые затраты, связанные с осуществлением проекта

Для того, чтобы определить когда окупятся затраты и когда банк начнет получать чистые доходы, использован один из наиболее популярных показателей оценки инвестиционных и финансовых решений - дисконтированный чистый доход (NPV).

Поскольку будущие деньги всегда дешевле сегодняшних, не только из-за инфляции, необходимо приведение будущей стоимости к современной величине (дисконтирование). Ставка дисконта принята на уровне 23% годовых (ставка альтернативного вложения) или 1,9% в месяц.

На основе дисконтированных доходов и затрат составлен прогноз движения дисконтированных денежных потоков, в которой отражены текущая и общая потребность в денежных средствах на каждый момент времени (табл. 19).

Таблица 19

Прогноз движения дисконтированных денежных потоков (тыс. руб.)

Как видно из прогноза движения дисконтированных денежных средств, реализовав проект потребительского кредита только в январе, банк будет нести убытки, а в феврале вложенные средства начнут окупаться. Еще три месяца банк будет работать на то, чтобы покрыть убытки начала года, и уже с июня текущего года единовременные затраты полностью окупятся и банк будет давать реальную отдачу. Годовой накопительный доход составит - 428,9 тыс. руб.

Необходимо учесть, что расчеты были проведены только за первый год внедрения проекта и доходы естественно были занижены за счет единовременных затрат на начало года. Поэтому доходы в последующие годы будут расти.

Таким образом, на основе проведенной оценки эффективности осуществления данного проекта считается целесообразным внедрение экспресс - кредита в деятельность банка как одного из способов совершенствования кредитных операций и получения дополнительного дохода. Кроме этого следует отметить, что данный вид кредита будет пользоваться большим спросом со стороны населения. Поскольку позволит удовлетворить нужды населения за короткий промежуток времени и при выгодных для них условиях предоставления кредита.

Заключение

Переход российской экономики к стратегии рыночного развития обусловил появление конкурентных процессов на всех уровнях ее иерархии. Конкуренция неразрывно связана с таким экономическим понятием как конкурентоспособность. Чтобы выжить в конкурентной борьбе, предприятию необходимо постоянно искать возможности опережения соперников в достижении поставленных экономических целей. Наличие пересекающихся целей и ограниченность мобильных ресурсов обусловили интенсификацию конкурентных процессов, в ходе которых проявляется конкурентоспособность экономических субъектов [53, c. 181].

Активизация конкуренции наблюдается и в банковской сфере. Сегодня острейшая конкуренция в банковском бизнесе является уже объективной реальностью, которая с каждым годом по мере развития сети кредитных учреждений и прочих институтов постоянно возрастает. В сфере банковских услуг наблюдается жесткая борьба за клиента, при этом банками используются самые разные инструменты конкурентной борьбы.

Конкурентоспособность становится важнейшим критерием выживания банка и его успешности на рынке в условиях усиливающейся конкуренции и возрастающих ожиданий и требований со стороны потребителей.

В результате анализа различной литературы автором работы был сделан вывод, что целесообразно рассматривать конкурентоспособность банка как конкурентоспособность предприятия. Поэтому было сформулировано следующее определение: конкурентоспособность коммерческого банка - это его способность конкурировать на выбранных сегментах рынка в данный момент времени, определяемая конкурентоспособностью его услуг и уровнем конкурентного потенциала, характеризующего способность эффективно осуществлять свою деятельность без ущерба окружающим и финансовому состоянию банка [54, c. 185].

В виду отсутствия общепринятой методики оценки конкурентоспособности организации, было проанализировано множество исследований и литературы, посвященных ее теоретическим и методологическим основам. В ходе анализа литературы, посвященной методике оценки конкурентоспособности предприятия, было выявлено несколько подходов. Однако все они имеют свои преимущества и недостатки, до сих пор в науке не существует стандартных методов оценки конкурентоспособности предприятия. Отсутствие универсальной методики связано со сложностью оценки столь многогранной характеристики деятельности организации [55, c. 165].

Наиболее точным подходом, отражающим входящие в понятие конкурентоспособности банка элементы, является комплексный подход. Согласно ему конкурентоспособность банка оценивалась с позиции трех уровней. На первом уровне проводилась общая оценка конкурентной отрасли по модели М. Портера, характеризовалась деятельность кредитной организации, его экономическое состояние и маркетинговая политика, а также был проведен SWOT-анализ. На втором уровне проводилась непосредственно оценка конкурентоспособности банка в двух направлениях - конкурентоспособности продукции и услуг и конкурентного потенциала. На третьем уровне была определена стратегия банка и даны рекомендации по повышению уровня конкурентоспособности кредитной организации.

Таким образом, финансовая устойчивость банка - это состояние надежности и постоянства банка в выполнении своих обязательств. В периоды кризиса важность этих факторов становится существенно выше.

Таким образом, можно сделать вывод, что бухгалтерская (финансовая) отчетность призвана давать достоверное и полное представление об изменениях в финансовом положении организации, она является информационной базой экономического анализа всей деятельности организации. Результаты анализа служат основанием для принятия оптимальных управленческих решений, позволяют выработать тактику и стратегию финансового развития организации.

В результате анализа определяются важнейшие показатели эффективности деятельности коммерческих предприятий, которые свидетельствуют либо об успехе деятельности и устойчивом положении компании, либо об угрозе банкротства.

На сегодняшний день ПАО «Татфондбанк» - динамично развивающаяся кредитная организация, универсальное банковское учреждение, предоставляющее полный комплекс финансовых услуг. На протяжении последних нескольких лет ПАО «Татфондбанк» входит в группу банковских лидеров, чьими поручительствами могут быть обеспечены кредиты Банка России.

Несмотря на то, что ПАО «Татфондбанк» предоставляет достаточно широкий спектр услуг, его банковские продукты постоянно пополняются новыми, в том числе растет ассортимент вкладов частным лицам, кредитных программ. Что касается качества обслуживания, то и здесь ПАО «Татфондбанк» стремительно следует за лидерами. Это можно сказать потому, что сотрудники банка выражают заинтересованность в потребностях клиента, оказывают профессиональные консультации, характеризующиеся хорошим знанием предоставляемых банком услуг, условий банковского обслуживания [56, c. 174].

Таким образом, за последний год у банка ТАТФОНДБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ТАТФОНДБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.34, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Отношение Касса/Корсчет более 10-и, что намного превышает среднее по российским банкам (1-1.2) и может вызывать некоторое подозрение из-за слишком "кассового" характера бизнеса банка.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Татфондбанк» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе [34 c. 151].

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В ходе оценки конкурентного потенциала ПАО «Татфондбанк» было выявлено, что банк обладает большим количеством конкурентных преимуществ. Это инновационные решения, долгосрочные партнерские отношения, постоянный кадровый состав, управление финансовыми ресурсами, разработка новых продуктов и услуг, управление маркетингом, клиентоориентированность. Данные конкурентные преимущества позволяют банку поддерживать конкурентный потенциал на высоком уровне и обеспечивать себе прочные позиции на рынке. Его развитие и более интенсивное использование будут способствовать повышению конкурентоспособности ПАО «Татфондбанк».

В результате определения стратегии прослеживается, что ПАО «Татфондбанк» в своей деятельности придерживается стратегии фокусирования (концентрации) на дифференциации. Данная стратегия соответствует условиям функционирования филиала, его стратегическим целям, а так же позволяет наиболее полно использовать конкурентные преимущества.

С учетом полученных при написании работы результатов могут быть предложены рекомендации по повышению конкурентоспособности банка в двух направлениях: конкурентоспособности его продуктов/услуг и развитию и поддержанию конкурентного потенциала.

Необходимо корректировать процентную политику банка, чтобы процентные ставки были близки или на уровне лидеров.

Проводить проверки выполнения стандартов обслуживания клиентов и обучать персонал работе с ними.

Широко применять средства информирования клиентов в офисах банка.

Поддерживать долгосрочные отношения с клиентами, предлагая необходимые им продукты и услуги при высоком уровне обслуживания.

Повышать профессионализм сотрудников банка и применять их опыт работы и знания в банковской отрасли, а также навыки взаимодействия с постоянными клиентами [57, c. 264].

Обеспечивать соответствие системы управления финансовыми ресурсами происходящим на банковском рынке изменениям, стратегическим целям кредитной организации и имеющимся в распоряжении ПАО «Татфондбанк» финансовым средствам.

Развивать маркетинговые функции ПАО «Татфондбанк» и применять их для принятия управленческих решений.

Применять клиентоориентированность ПАО «Татфондбанк» для обеспечения высокого уровня обслуживания всех клиентов ПАО «Татфондбанк» согласно имеющимся банковским стандартам.

Направлять усилия на автоматизацию банковского обслуживания: своевременно обновлять банковское оборудование, программное обеспечение и следить за технологическими новинками в банковской отрасли, а также расширять сеть банкоматов ПАО «Татфондбанк» для большего охвата территории дистанционного обслуживания клиентов.

В целом ПАО «Татфондбанк» необходимо придерживаться выбранной стратегии фокусирования на дифференциации, что позволит ему в условиях жесткой банковской конкуренции стабильно развиваться, получать прибыль в своем целевом сегменте и снижать возможные кредитные риски.

Список использованных источников

1. Акбердин Р.З., «Совершенствование структуры, функций и экономических взаимоотношений управленческих подразделений предприятий». Учебное пособие. М.: ГАУ, 2013. 465 с.

2. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие / Л.Г. Батракова. М.: Логос, 2012. 588 с.

3. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов / Л.Г. Батракова. М.: Логос, 2015. 374 с.

4. Белоглазовой, Г. Н. Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2015. 458 с.

5. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки. М.: Дашков и Кє, 2015. 484 с.

6. Бернстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация / Л.А. Бернстайн. М.: Финансы и статистика, 2014. 694 с.

7. Брайович Б.С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ.; вступ. ел. д.э.н. К.Р. Тагирбекова - М: Весь Мир, 2014. 304 с.

8. Вершигора Е.Е. Менеджмент: Учебное пособие для учащихся специальных учебных заведений. М.: ИНФРА-М, 2014.256 с.

9. Веснин В.Р. Основы менеджмента: Учебник / Институт международного права и экономики - М.: Триада ЛТД, 2013 - 384 с.

10. Виханский О.С. Стратегическое управление: Учебник. М.: Изд-во МГУ, 2013. 512 с.

11. Виханский О.С., Наумов Н.И. Менеджмент: Учебник. 3-е изд.-М.: Гардарика, 2014. 528 с.

12. Владимирова М.П., Козлов А.И., Деньги, кредит, банки. М.: КНОРУС, 2014. 288 с.

13. Водачек Л., Водочкова О. Стратегия управления инновациями на предприятии. М., 2014. 432 c.

14. Воронова Л.Г. Экономический анализ деятельности. М.: Логос, 2015. 368 с.

15. Галькович Р.С., Набоков В.И. Основы менеджмента - М.: ИНФРА-М, 2013. 489 с.

16. Герчикова И.Н. Менеджмент: Учебник для студентов вузов - 2-е изд.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2015. 480 с.

17. Гиляровская Л.Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка / Л.Т. Гиляровская, СПб. 2015. 478 с.

18. Глушкова Н.Б. Банковское дело. // Глушкова Н.Б. М.: Академический Проект, 2014. 432 с.

19. Гринюк Е.М. Кредитная политика как инструмент управления кредитными рисками /Банковское кредитование. СПб. 2013. 468 с.

20. Друкер П. Управление, нацеленное на результаты. Пер. с англ. М.: Технологическая школа бизнеса, 2014. 368 с.

21. Егоршин А.П. Основы менеджмента. Учебное пособие. Н. Новгород, НИМБ, 2014. 400 с.

22. Егоршин А.П. Управление персоналом. Учебник для вузов. Н. Новгород, НИМБ, 2013. 303 с.

23. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум. М.: ЮНИТИ, 2014. 384 с.

24. Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д.Банковское дело. // Жуков Е.Ф., - М.: Юнити-Дана, 2012. 575 с.

25. Иванов В.В. Надежность вашего банка / В.В. Иванов. М.: ФБК-ПРЕСС, 2014. 178 с.

26. Иванов В.В. Анализ финансового состояния банка / В.В. Иванов // Банковское дело. М. 2013. 618 с.

27. Кабушкин Н.И. Основы менеджмента: Учебное пособие 6-е издание/ Минск, Новое знание, 2013. 336 с.

28. Катвицкая М.Ю. Банковские заемные средства: условия предоставления, гарантии обеспечения возврата. М. 2012. 356 с.

29. Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее/ В.В. Киселев. М.: Финстатинформ, 2016. 384 с.

30. Колесникова Т.В., Еремеева О.Н. Расходы организации. М.:Гросс-Медиа, 2013. 431 с.

31. Копейкин А.Б., Рогожина Н.Н., Туктаров Ю.Е. Ипотечные ценные бумаги. М.: Фонд, 2014. 411 с.

32. Коротков Э.М. Исследование системы управления: Учебник - М.: Дела, 2014. 285 с.

33. Коротков Э.М. Концепция российского менеджмента: Учеб. пособие 2-е изд. перераб. и доп./ М.: 2014. 896 с.

34. Корниенко О.В. Деньги. Кредит, Банки.// Корниенко О.В. Ростов н/Д.: Феникс,2013. 347 с.

35. Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит, Банки. // Корчагин Ю.А. Ростов н/Д.: Феникс, 2013. 348 с.

36. Костерина Т.М. Банковское дело. М.: Московская финансово-промышленная академия, 2013. 191 с.

37. Кравченко А.И. Прикладная социология и менеджмент: Учебное пособие- М.: изд-во МГУ, 2015 - 200 с.

38. Кузнецова В.В., Ларина О.И. Банковское дело. // Кузнецова В.В., - М.: КноРус, 2013. 264

39. Кураков Л.П., Тимирясов В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские системы: Учебное пособие. 3-е изд., перераб. М, 2014. 412 с.

40. Лаврушина. О. И. Управление деятельностью коммерческого банка / Под ред. д. э. н., проф. О.И. Лаврушина. М.: Юристъ, 2012. 567 с.

41. Лаврушина. О. И. Основы банковского менеджмента: учеб. пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 2012. 293 с.

42. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке / И.В. Ларионова. М.: Консалтбанкир, 2015. 523 с.

43. Максимцов М.М., Игнатьева А.В. Исследование систем управления. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. 572 с.

44. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: учеб. пособие / Ю.С. Масленчиков. М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2014. 399 с.

45. Мескон М.Х. и др. Основы менеджмента: Пер. с англ. / М.Х. Мескон, 2016. 448 с.

46. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка / Г.С. Панова. М.: Финансы и статистика, 2014. 299 с.

47. Рогожин С.В., Рогожина Т.В. Теория организации - М.:изд. Экзамен, 2013. 320 с.

48. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. с 3-го изд / С. Питер Роуз. М.: "Дело Лтд", 2015. 569 с.

49. Румянцева З.П. Менеджмент организации: Учебное пособие - М.: ИНФРА - М, 2014. 438 с.

50. Садвакасов К. Коммерческие банки: Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль / К. Садвакасов. М., 2014. 191 с.

51. Сацков Н.Я. Практический менеджмент. Методы и приемы деятельности руководителя - Донецк: Сталкер,2013 - 448 с.

52. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика / Е.С. Стоянова. М.: "Перспектива", 2014. 656 с.

53. Уткин Э.А. Курс менеджмента: Учебник для вузов / Финансовая Академия при Правительстве РФ. М.: Зерцало, 2011 - 448 c.

54. Фатхутдинов Р.А. Инновационный менеджмент. Учебник для вузов - М.: ЗАО "Бизнес-школа", "Интел-Синтез", 2014 - 600 c.

55. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы её оценки / Г. Г. Фетисов. М., 2015. 588 с.

56. Чаплина А.Н. Менеджмент организации: Учебное пособие/ Красноярск: КГТЕИ, 2014. 460 с.

57. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербакова. М.: Финансы и статистика, 2015. 254 с.

58. www.tfb.ru - офоициальный сайт ПАО «Татфондбанк»

Размещено на Allbest.ru