Кредитные риски и управление ими

Размещено на http://www.allbest.ru/

4

КРЕДИТНЫЕ РИСКИ И УПРАВЛЕНИЕ ИМИ

Пестрикова В.К.

Дальневосточный федеральный университет

(филиал г. Находка), Россия

Научный руководитель: Заярная И.А.

Дальневосточный федеральный университет

(филиал г. Находка), Россия

Риски влияют на результаты финансовой деятельности и финансовую стабильность организаций, ограничивают их деловую активность, источники финансирования. Поэтому определение сущности и содержания рисков, разработка форм и методов их минимизации применительно к организациям и предприятиям - одна из актуальных задач финансового управления.

Основным риском, влияющим на финансовые результаты организации является финансовый риск. Финансовый риск обусловлен отклонениями действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и прогнозов будущего развития экономической, финансовой и какой-либо иной ситуации. Чем вернее расчеты, тем выше степень совпадения оценок и прогнозов с действительными данными. Позитивное отклонение означает шанс получить дополнительную по сравнению с первоначальными расчетами прибыль. Негативное отклонение означает шанс понести убытки. Каждому шансу получить прибыль противостоит возможность убытков.

Среди финансовых рисков можно выделить кредитные.

На сегодняшний день, в условиях нестабильной экономической ситуации в стране кредитный риск является важным аспектом в ведении финансовой деятельности организации. Наступление рисковой ситуации может возникнуть как со стороны организации, так и со стороны банка. Всегда может произойти ситуация, что кредитуемый откажется от выплаты своих финансовых обязанностей по различным причинам, что в итоге приведет к наступлению рисков для заимодателя. Для предприятий же кредитный риск - это основная причина банкротства. Он взаимосвязан с получателем кредита, с контрагентом в операциях с форвардами, с эмитентом долговых ценных бумаг, опционами, свопами и в период расчетов по ценным бумагам.

Кредитный риск- это не возврат (не платеж) или задержка платежа по банковским ссудам. Управление кредитными рисками - основная причина, определяющая эффективность деятельности банков. [1]

Главный вид кредитного риска (кредитного события) дефолт -- отсутствие возможности или не желание заемщика исполнять выплаты в оговоренный в договоре срок и/или в полном объеме, приводящий к нарушению условий договора и позволяющее кредитуемому начать судебный процесс по взысканию задолженности. [1]

Основными этапами управления кредитными рисками являются: наблюдение кредитного предложения и кредитоспособность заемщика до выдачи кредита, в течении всего срока действия кредитного договора, при досрочном погашении кредита. Основным является первый этап, так как допущенные в нем ошибки наиболее трудно исправимы. При оценке кредитоспособности банки должны тщательно изучить и проанализировать собственный капитал организации, движимое и недвижимое имущество, а также стабильность получения прибыли. [2]

Для того чтобы минимизировать свои риски на первом этапе банки прибегают к поручительству третьего лица. В течении срока договора может производиться повышение процентной ставки, но только при условии, что это указано в условиях договора; пролонгация кредита; разработка плана реорганизации бизнеса, реструктуризация или капитализация задолженности. Если же рисковая ситуация наступила банки производят процедуры взыскания задолженности, а именно подачу в суд искового заявления, а также реализуют залоговое имущество.

Управление кредитными рисками в настоящее время стало неотъемлемой частью банковской системы кредитования, которое требует наивысшей специализации банковских экспертов, которые полагают не только владение азами современного финансового анализа, а также обладать профессиональной интуицией.

При анализе кредитных рисков, разделив их на виды и используя вербальные, математические методы, экспертизу и опыт специалистов, организации имеют возможность провести анализ неопределенности, связанную с каждым из видов рисков.

Специалисты могут рассматривать степень зависимости между риском и составляющими данного объекта, оценивать совокупное влияние рисков на процесс финансовой деятельности, получив возможность на этой основе выбрать оптимальный вариант финансово-экономических решений.

Польза, приносимая предприятию, фирме хорошей программой управления рисками, состоит в снижении себестоимости за счет снижения потерь имеющихся активов в уже освоенных предприятием операциях и в увеличении доходов за счет осознанного участия в тех прибыльных направлениях бизнеса, которые на интуитивном уровне кажутся слишком рискованными.

Итак, управление рисками - комплекс мероприятий, включающих идентификацию, анализ, снижение и мониторинг рисков с целью снижения отклонения фактических показателей реализации проекта от их запланированных значений. Занимаясь хозяйственной деятельностью на рынке, абсолютно избежать риска практически невозможно. Финансовому риску присуще то, что позитивный итог от него может быть получен не обязательно в каждом отдельном случае, а достигается в среднем, в результате неоднократных рискованных действий. Эффективное управление рисками в компании ведет к снижению непредвиденных затрат и росту прибыли.

платеж кредит ссуда дефолт

Список использованной литературы:

1. Жарков, В. В. Управление кредитными рисками: учебное пособие / В.В. Жарков, А.И. Евсейчев. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. - 244 с.

2.Логунов, Э. О. Особенности управления кредитными рисками коммерческого банка: учебное пособие / Э. О. Логунов- М.: Изд-во Молодой ученый, 2012 - 159 с.

3.Пестрикова В.К., Заярная И.А.// Регион в зеркале научного знания (исследования молодых ученых). - Сборник материалов всероссийской межвузовской научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых.: Владивосток, 2015 г.

Размещено на Allbest.ru